AI assistant
Impact Developer & Contractor S.A. Annual / Quarterly Financial Statement 2011
2316_rns_2011-05-26_2f29589c-de50-4158-99b2-7e78b53db6d6.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in viewerOpens in your device viewer
IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR SA
Voluntari, Șos. Pipera-Tunari nr. 4C,
Centrul de Afaceri Construdava, et. 6,7, jud. Ilfov
Tel.: 021-230.75.70/71/72, fax: 021-230.75.81/82/83, mobil: 0729.100.001
Capital social subscris și integral vărsat: 200.000.000 RON
Înmatriculat la O. R. C. de pe lângă T. M. B. sub nr. J 23/1927/2006
C.I.F. RO 1553483
Operator de date cu caracter personal, înscrisă în Registrul de Evidență a Prelucrării de Date cu Caracter Personal nr. 3406
Nr.J.22.06.05.2011
Raportul curent privind informațiile prevăzute la art. 225 alin (1) din Legea nr. 297/2004 și ale Regulamentului nr.1/2006, privind emitenții și operațiunile cu valori imobiliare
Data raportului: 26.05.2011
Denumirea entității emitente: SC IMPACT DEVELOPER & CONTRACTOR SA
Sediul social: Oraș Voluntari, Sos. Pipera Tunari, nr. 4 C, Centrul de Afaceri Construdava, etaj 6,7, Judetul Ilfov
Numărul de telefon/fax: 230.75.81/82/83 / 230.75.70/71/72
Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comerțului J23/1927/2006
Capital social subscris și varsat: 200.000.000 RON
Piața reglementată pe care se tranzacționează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori București
Având în vedere art.113, lit G alin (6) din Regulamentul nr.1/2006
Va transmitem anexat Raportul de asigurare independent, întocmit de către Scot & Company Consulting SRL, auditorul extern al societății, în vederea publicării în buletinul CNVM
Cu stima,
PREȘEDINTE C.A.:
Dan Ioan Popp
scot
Scot & Company Consulting s.r.l.
Auditorie • Accountanta • Tax advisors
16 Frumoasa Street
010987 Bucharest 1, Romania
T +40 21 318 9150
F +40 21 318 9151
email: [email protected]
www.scot.ro
Raport al auditorului financiar independent
cu privire la tranzacțiile derulate în perioada 01.01.2010-31.12.2010 de către Impact Developer&Contractor SA cu părțile afiliate,
întocmit conform prevederile Legii nr. 297/2004 (articolul 225)
și cele ale Regulamentului CNVM nr. 1/2006
Catre CNMV
Management IMPACT DEVELOPER&CONTRACTOR SA
La solicitarea companiei IMPACT DEVELOPER&CONTRACTOR SA am analizat tranzacțiile desfășurate de către companie cu părțile afiliate așa cum sunt prezentate în notele la situațiile financiare întocmite la 31.12.2010 în conformitate cu prevederile cu OMFP 3055/2009.
Misiunea de asigurare a fost desfășurată în conformitate cu Standardele Internaționale pentru Misiuni de Asigurare (ISAE) 3000, Misiuni de asigurare, altele decât auditori, revizuirile sau informațiile financiare din perioade anterioare. Având în vedere că procedurile aplicate sunt limitate, misiunea de asigurare nu poate fi considerată un audit sau o revizie a situațiilor financiare sau a oricăror părți ale acestora. În consecință, date fiind limitările înerente ale acestor proceduri, nu exprimăm nicio opinie de audit sau de revizuire limitată asupra acestora.
Conducerea clasifică contractele raportate în situațiile financiare în următoarele categorii:
a) În calitate de beneficiar:
1. Cumpărare case și terenuri
2. Execuție lucrări construcții-montaj
3. Servicii de management
b) În calitate de furnizor:
1. Împrumut pentru finanțarea activității curente.
2. Facturare utilități
3. Vanzare case, apartamente, terenuri și materiale
Authorized by The Romanian Body of Chartered Accountants (CECCAR) and The Romanian Chamber of Auditors and
The Romanian Chamber of Tax Consultants to provide accounting, auditing, business and tax consultancy services.
Share Capital: 113,000 NON VAT no. 1020057138 Registration
No. J49/14340/1994
scot
Scot & Company Consulting s.r.l.
Auditors ♦ Accountants ♦ Tax advisors
16 Frumoasa Street
010987 Bucharest 1, Romania
T +40 21 318 9150
F +40 21 318 9151
email: [email protected]
www.scot.ro
Un sumar al tranzactiilor desfasurate in anul 2010 cu partile afiliate este prezentat mai jos:
| Vanzari catre: | 2010 |
|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | -238,807 |
| BIPACT 1995 SRL | 162,163 |
| FINANCE CONSULTING 2001 | 5,277 |
| HAVILA TRADING | 1,229 |
| HOBBIT INTERMEDIERE ASIGURARI SRL. | 102,164 |
| INTOP CONSTRUCTION | 3,340 |
| LOMB | 5,535,082 |
| MILLENIUM CONSULT INVEST | 434,423 |
| INVESTIMOB | -291,625 |
| TOTAL | 5,713,568 |
| Cumparari de la: | 2010 |
| --- | --- |
| ACTUAL INVEST HOUSE | 1,905,342 |
| BIPACT 1995 SRL | 722,288 |
| FINANCE CONSULTING 2001 | 106,428 |
| HAVILA TRADING | 488,430 |
| INTOP CONSTRUCTION | 2,604 |
| INVESTIMOB | 245,472 |
| TOTAL | 3,470,563 |
Authorized by The Romanian Body of Chartered Accountants (CECCAR) and The Romanian Chamber of Auditors and
The Romanian Chamber of Tax Consultants to provide accounting, auditing, business and tax consultancy services.
Vreile Cecitei 113.000 ROA NIT ro. RO6257138 Registration No. J40/14340/1994
scot
Scot & Company Consulting s.r.l.
Auditors • Accountants • Tax advisors
16 Frumoata Street
010887 Bucharest 1, Romania
T +40 21 318 9150
F +40 21 318 9151
email: [email protected]
www.scot.ro
In urma tranzactiilor desfasurate cu companiile prezentate mai sus, au rezultat urmatoarele solduri la data de 31.12.2010:
| Creante de la/Avansuri acordate catre: | 31.12.2010 |
|---|---|
| ACTUAL INVEST HOUSE | 6,159,367 |
| INVESTIMOB | 14,425,113 |
| BIPACT 1995 SRL | 159,763 |
| FINANCE CONSULTING 2001 | 62 |
| HAVILA TRADING | 82 |
| HOBBIT INTERMEDIERE ASIGURARI SRL. | 57,090 |
| INTOP CONSTRUCTION | 6,862 |
| LOMB | 54,102 |
| MILLENIUM CONSULT INVEST | 418,912 |
| TOTAL | 21,281,354 |
| Datorii catre/ Avansuri primite de la: | 31.12.2010 |
| --- | --- |
| ACTUAL INVEST HOUSE | 3,325 |
| BIPACT 1995 SRL | 29,922 |
| INVESTIMOB | 2,472 |
| HAVILA TRADING | 41,580 |
| TOTAL | 77,299 |
In anii precedenti Impact Developer&Contractor SA a acordat mai multe imprumuturi catre companiile din grup pentru sustinerea activitatii curente a acestora. Valoarea soldurilor respective la 31.12.2010 se prezinta dupa cum urmeaza:
Authorised by The Romanian Body of Chartered Accountants (CECCAR) and the Romanian Chamber of Auditors and The Romanian Chamber of Tax Consultants to provide accounting, auditing, business and tax consultancy services. When Capital: 112 000 RON VAT no. 000027138 Registration No. J40/14340/1994
scot
Scot & Company Consulting s.r.l.
Audiors ● Accountants ● Tax advisors
16 Frumese Street
010987 Bucharest 1, Romania
T +40 21 318 9150
F +40 21 318 9151
email: [email protected]
www.scot.ro
| Credite acordate catre | Sold la
31.12.2010 |
| --- | --- |
| BIPACT 1995 SRL | 86,489 |
| INVESTIMOB | 27,000 |
| INTOP CONSTRUCTION | 1,128,838 |
| TOTAL | 1,242,327 |
In anul 2010 compania Actual Invest House si-a majorat capitalul social cu suma de 11,000,000 lei, majorare care a avut urmatoarea structura:
- 10,500,000 lei – capital social in numerar varsat de Lomb SA
- 500,000 lei – convertirea unui credit acordat de Impact Developer &Contractor SA in capital social.
Ca urmare a acestei majorari de capital, participatia detinuta de Impact Developer&Contractor SA in Actual Invest House s-a diminuat de la 99% la 4.58%.
In cursul anului 2010, ca urmare a nevarsarii in Lomb SA a capitalului social in natura (teren) de catre Consiliul Local Cluj, Impact Developer&Contractor SA face demersurile necesare excluderii din companie a asociatului respectiv. Ca urmare, participatia Impact in Lomb a crescut de la 45% la 100%.
In cursul anului 2010, Impact Developer&Contractor SA a vandut catre Lomb SA partile sociale detinute in Intop Construction SRL pentru a suma egala cu valoarea nominala.
Societatea Imobilia Credit SA a fost lichidata in cursul anului 2010 in baza rezolutiei 7161 din 23.06.2010.
Procedurile efectuate:
- Obtinerea situatiilor cuprinzand tranzactiile desfasurate de Companie cu partile afiliate in anul 2010.
- Obtinerea si revizuirea prin sondaj a actelor juridice si/sau a amendamentelor la acestea incheiate de Companie in anul 2010, pentru a verifica partile care au incheiat actul juridic, data incheierii si natura acestuia, descrierea obiectului acestuia, valoarea totala a actului juridic, creantele reciproce, garantiile constituite, termenele si modalitatile de plata.
Authorised by The Romanian Body of Chartered Accountants (CECCAR) and The Romanian Chamber of Auditors and The Romanian Chamber of Tax Consultants to provide accounting, auditing, business and tax-consultancy services. Strate Căpitan 113 000 RO9 VAT no. 0080571.00 Registration No. J49/14540/1994
scot®
Scot & Company Consulting s.r.l.
Authors ☐ Accountants ☐ Tax advisors
16 Frumusea Street
010987 Bucharest 1, Romania
T +40 21 318 9150
F +40 21 318 9151
email: [email protected]
www.scot.ro
- Obtinerea și revizuirea prin sondaj a documentelor primare (contracte, facturi, extrase de cont etc.) care au consemnat desfășurarea tranzacțiilor prezentate.
Procedurile prezentate mai sus au fost aplicate doar tranzacțiilor prezentate de Societate în notele la situațiile financiare. În cadrul misiunii nu am efectuat nici o procedură specifică pentru a verifica dacă aceasta listă cuprinde toate tranzacțiile derulate de Companie cu partile afiliate.
Concluzie:
Ca urmare a aplicării procedurilor descrise mai sus, nimic nu ne-a atras atenția astfel încât să ne indice faptul că:
a) Detaliile tranzacțiilor derulate cu partile afiliate în perioada 1 ianuarie 2010 – 31 decembrie 2010, așa cum au fost reflectate în notele la situațiile financiare nu sunt în conformitate cu actele juridice în sine,
b) Actele juridice sau amendamentele la acestea încheiate de către companie în perioada 1 ianuarie 2010 – 31 decembrie 2010 nu au fost autorizate corespunzător de partile contractante;
c) Actele juridice sau amendamentele la acestea încheiate de companie în perioada 1 ianuarie 2010 – 31 decembrie 2010 nu conțin prevederi ca: partile care au încheiat actul juridic, data încheierii și natura actului, descrierea obiectului acestuia, valoarea totală a actului juridic, creanțele reciproce, garanțiile constituite, termenele și modalitățile de plată;
d) Preturile stipulate în contracte nu au la baza acceptul celor două părți și nu au fost stabilite pe baze comerciale.”
Raportul nostru are exclusiv ca unic scop raportarea către conducere și C.N.V.M și nu poate fi folosit pentru nici un alt scop și nu poate fi distribuit către alta parte.
București,
11 mai 2011
SCOT&COMPANY CONSULTING SRL
Scot & Company Consulting s.r.l.
Authorised by The Romanian Body of Chartered Accountants (CECCAR) and The Romanian Chamber of Auditors and The Romanian Chamber of Tax Consultants to provide accounting, auditing, business and tax consultancy services. Share Capital: 112.000 RON VAT no. R06057138 Registration No: J40/14340/1994