Investment Friends Capital SE — Interim / Quarterly Report 2020

Feb 15, 2021

INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH 31 GRUDNIA 2020

ZGODNE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Tallinn, 15/02/2021

SPIS TREŚCI

I.PROFIL KORPORACYJNY 2
II.SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 3
III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW4
IV. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 5
V. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH6
VI. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI7
Powiązania Spółki INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE:8
Kredyty/pożyczki z podmiotami powiązanymi: 9
VII. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU 16
VIII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU29
IX. WYBRANE DANE FINANSOWE 29

I. PROFIL KORPORACYJNY

Nazwa Spółki:INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE

Początek roku obrotowego: 1 lipiec 2020 rok Koniec roku obrotowego: 30 czerwiec 2021 rok

Nr rejestracyjny: 14618005 Kod LEI: 259400IJV1V3TF45QC25 Adres: Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145 Nr tel: +48-796-118-929 Adres e-mail: biuro@ifcapital.pl Strona internetowa: www.ifcapital.pl

Główny przedmiot działalności: Na dzień 31/12/2020 przedmiot działalności zarejestrowany w Estonii to

"działalność holdingów finansowych".

Członkowie Rady Nadzorczej:

• Wojciech Hetkowski
• Jacek Koralewski
• Małgorzata Patrowicz
• Martyna Patrowicz

Członkowie Zarządu:

Damian Patrowicz

Czas trwania spółki jest nieoznaczony.

Sprawozdanie finansowe INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE za okres od 01.07.2020 do 31.12.2020 sporządzane jest zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej.

II. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJIFINANSOWEJ (w tys. EUR)

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJIFINANSOWEJ	Na dzień 31 grudnia 2020 niebadane w tys. EUR	Na dzień 30 czerwca 2020 zbadane w tys. EUR
A k t y w a
Aktywa trwałe	4 237	1 300
Długoterminowe aktywa finansowe	4 237	1 300
Aktywa obrotowe	384	3 320
Krótkoterminowe aktywa finansowe	372	3 299
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	12	20
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0	1
A k t y w a r a z e m	4 621	4 620
P a s y w a
Kapitał własny	4 618	4 614
Kapitał zakładowy	10 511	2 102
Różnice z przeliczenia na EURO	-387	-318
Kapitał zapasowy - ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz obniżenia kapitału zakładowego	409	8 818
Pozostałe kapitały rezerwowe	56	56
Zyski zatrzymane / Nierozdzielony wynik finansowy	-5 971	-6 044
II. Zobowiązania długoterminowe	0	0
III. Zobowiązania krótkoterminowe	3	6
Zobowiązania handlowe	3	2

Wartość księgowa	4 618	4 614
Liczba akcji	105 111 804	105 111 804
Wartość księgowa na jedną akcję (w EUR)	0,04	0,04

Pozostałe rezerwy 0 4 P a s yw a r a z e m 4 621 4 620

III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (w tys. EUR)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	01.07.2020 - 31.12.2020 (niebadane) w tys. EUR	01.01.2019 - 30.06.2019 (niebadane) w tys. EUR
Przychody netto z odsetek,ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	80	191
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów	0	-1
Zysk (strata) brutto zesprzedaży	80	192
Koszty ogólnego zarządu	7	12
Pozostałe przychody operacyjne	0	42
Pozostałe koszty operacyjne	0	1
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	73	221
Przychody finansowe	0	16
Koszty finansowe	0	83
Zysk przed opodatkowaniem	73	154
Zysk (strata) netto	73	154
Zysk netto (strata) (w ciągu 12 miesięcy)	73	154
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	105 111 804	105 111 804
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w EUR)	0,001	0,001

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	01.07.2020 - 31.12.2020 (niebadane) w tys. EUR	01.01.2019 - 30.06.2019 (niebadane) w tys. EUR
Zysk/strata netto za okres	73	154
Inne całkowite dochody, w tym:	-69	-15
Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat	0	0
Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat:	-69	-15
- różnice z przeliczenia na EURO	-69	-15
Całkowity dochód za okres	4	139

IV. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w tys. EUR)

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	01.07.2020 - 31.12.2020 (niebadane) w tys. EUR	01.01.2019 - 30.06.2019 (niebadane) w tys. EUR
Kapitał własny na początek okresu	4 614	4 894
Kapitał własny na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	4 614	4 894
Kapitał zakładowy na początek okresu	2 102	2 102
Zmiany kapitału zakładowego	8 409	0
a) zwiększenia (z tytułu)	8 409	0
- emisja bonusowa	8 409	0
Kapitał zakładowy na koniec okresu	10 511	2 102
Kapitał zapasowy na początek okresu	8 818	8 818
Zmiany kapitału zapasowego	-8 409	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
b) zmniejszenie (z tytułu)	8 409	0
- podwyższenie kapitału zakładowego	8 409	0
Kapitał zapasowy na koniec okresu	409	8 818
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	-1 371
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0	-1 371
Kapitał z połączenia jednostek na początek okresu	0	-3
Kapitał z połączenia jednostek na koniec okresu	0	-3
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	56	56
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	56	56
Zyski zatrzymane/Nie rozliczone straty z lat ubiegłych na początek okresu	-6 044	-4 537
Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	73	154
zwiększenie (z tytułu)	73	154
a) zysk/strata za okres	73	154
Zyski zatrzymane/ Nierozliczone straty z lat ubiegłych na koniec okresu	-5 971	-4 383
Różnice kursowe na początek okresu	-318	-56
Zmiany różnic kursowych	-69	-15

zmniejszenia	-69	-15
Różnice kursowe na koniec okresu	-387	-71
Kapitał własny na koniec okresu	4 618	5 148

V. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w tys. EUR)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	01.07.2020 - 31.12.2020 (niebadane) w tys. EUR	01.01.2019 - 30.06.2019 (niebadane) w tys. EUR
Działalność operacyjna
I. Zysk (strata) brutto	73	154
II. Korekty razem	-81	-26
Amortyzacja	0	8
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	45
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	121	23
Udzielone pożyczki	-2 952	-1 128
Otrzymane spłaty	2 752	192
(Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	0	186
Zmiana stanu rezerw	-3	0
Zmiana stanu zapasów	0	342
Zmiana stanu należności i czynnych rozliczeń międzyokresowych	1	308
Zmiana stanu zobowiązań	0	464
Inne korekty	0	-395
Różnice kursowe	0	-71
I. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-8	128
Działalność inwestycyjna
I. Wpływy z działalności inwestycyjnej	0	0
II. Wydatki z tytułu działalnościinwestycyjnej	0	152
Wydatki na nabycie aktywów finansowych	0	-152
II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	0	-152
Działalność finansowa
I. Wpływy	0	0
II. Wydatki z tytułu działalnościfinansowej	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	0	0
Różnice kursowe	0	0
Przepływy pieniężne netto, razem (I+/-II+/-III)	-8	-24
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	-8	-24
Środki pieniężne na początek okresu	20	27
Środki pieniężne na koniec okresu	12	3

VI. TRASAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI (w tys. EUR)

Pierwsze półrocze 2020: 01.07.2020 – 31.12.2020

TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI ZA OKRES 01.07.2020- 31.12.2020 (w tys. EURO)	Sprzedaż produktów, towarów i materiałów podmiotom powiązanym	Należności tytułu pożyczek i odsetek od podmiotów powiązanych	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zob. na koniec okresu wobec podmiotów powiązanych.
Patro Invest OÜ	18	2 737	0
Damar Patro UÜ	18	1 520	0
Patro Invest sp z o.o w likwidacji	26		0 0
Patro Inwestycje sp z o.o.	0		0 1
Total	62	4 257	1

Rok obrotowy 2019/2020

TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI ZA OKRES KOŃCZĄCY SIĘ 30.06.2020r. (w tys. EURO)	Sprzedaż produktów, towarów i materiałów podmiotom powiązanym	Sprzedaż nieruchomości inwestycyjnej	Sprzedaż aktywów finansowych	Zakupy od podmiotów powiązanych	Należności tytułu pożyczek i odsetek od podmiotów powiązanych	Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zob. na koniec okresu wobec podmiotów powiązanych.
Patro Invest OÜ	33		0	0	0	110 0
Damar Patro UÜ		1	0	0	0 1 302	0
Damf Księgowość	1		0	0	0	0 0
Office Center	1		0	0	0	0 0
Patro Invest sp z o.o w likwidacji	212		0	0	0 2 817	0
Patro Inwestycje sp z o.o.	3		338	0	3	0 1
Elkop SE	0		0	0	1	0 0

Mr. Mariusz Patrowicz	0	0	1	0	0 0
Total	251	338	1	4 4 229	1

Powiązania osobowe Spółki INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE pomiędzy organami zarządzającymi i nadzorującymi Spółką

Spółka dominująca: Patro Invest OÜ z siedzibą w Tallinie (bezpośrednio), Pan Damian Patrowicz (pośrednio przez Patro Invest OǕ).

Jednostki powiązane przez powiązania osobowe w składzie Rad Nadzorczych oraz ze względu na dominującego akcjonariusza pośredniego i bezpośredniego: FON SE, Atlantis SE, Elkop SE, Investment Friends SE, Patro Invest Sp. z o.o. w likwidacji, Patro Invest OÜ, Damar Patro UÜ.

Zarząd:

Damian Patrowicz – pełniący funkcję jedynego Członka Zarządu Spółki INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE oraz Patro Invest OÜ,jest również Członkiem Zarządu w Patro Inwestycje Sp. z o.o., FON SE, Atlantis SE oraz pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej w: Elkop SE, jest udziałowcem Patro Invest OÜ. Pan Damian jest Komplementariuszem wDamar Patro UÜ oraz udziałówcem w Patro Invest Sp. z o.o. w likwidacji.

Rada Nadzorcza

• Wojciech Hetkowski Przewodniczący Rady Nadzorczej pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej w: Atlantis SE, Elkop SE, Investment Friends SE, FON SE.
• Jacek Koralewski Członek Rady Nadzorczej pełni funkcję Prezesa Zarządu w: Elkop SE oraz funkcje Członka Rady Nadzorczej w: Atlantis SE, Investment Friends SE, FON SE.
• Małgorzata Patrowicz Sekretarz Rady Nadzorczej pełni funkcję Likwidatora Patro Invest Sp. z o.o w likwidacji oraz Członka Zarządu w Patro Inwestycje Sp. z o.o. ponadto pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej w Atlantis SE, Elkop SE, FON SE, Investment Friends SE.
• Martyna Patrowicz Członek Rady Nadzorczej pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej w: Atlantis SE, Elkop SE, FON SE, INVESTMENT FRIENDS SE.

Patro Invest OÜ czyli największy akcjonariusz INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE jest jednocześnie dominującym akcjonariuszem ELKOP SE, ATLANTIS SE, Investment Friends SE, FON SE i Patro Inwestycje Sp. z o.o. Komplementariusz w Damar Patro UÜ jest członkiem zarządu INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE. Wspólnik Patro Invest Sp z o.o. w likwidacji jest pośrednim udziałowcem INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE.

KREDYTY I POŻYCZKI

Długoterminowe aktywa finansowe

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	31 grudnia 2020	30 czerwca 2020
Długoterminowe aktywa finansowe	4 237	1 300
W jednostkach powiązanych	4 237	1 300
- udzielone pożyczki	4 237	1 300

Na dzień 31.12.2020 roku Emitent posiadał dwie długoterminowe udzielone pożyczki do podmiotów powiązanych: Damar Patro UÜ, Patro Invest OÜ.

Udzielone pożyczki długoterminowe w tys. PLN na 31.12.2020

Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. PLN waluta		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. PLN waluta		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Patro Invest OÜ	Tallinn	12 400	PLN	12 482	PLN	2,7%	31.12.2023	weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową

Udzielone pożyczki długoterminowe w tys. EUR na 31.12.2020

Damar weksel własny in Tallinn 1 500 EUR 1 520* EUR 2,5% 30.06.2023 Patro UÜ blanco	Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. eur waluta		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. eur waluta		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia

Invest Tallinn 2 719 EUR 2 737 EUR 2,7% OÜ	31.12.2023	weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową
-----------------------------------------------------------------------	------------	-------------------------------------------------------------------------

Pożyczka udzielona Damar Patro UÜ udzielona jest w euro. Kurs do przeliczenia pożyczki ustalony w umowie pożyczki wynosi 4,4 euro

*Spółka w długoterminowych aktywach finansowych wykazuje kapitał z tytułu udzielonej pożyczki. Odsetki naliczone na dzień bilansowy wynoszą 20 tys. euro iprezentowane są jako krótkoterminowe aktywa finansowe.

Na dzień 30.06.2020 roku Emitent posiadał jedną długoterminową udzieloną pożyczkę do podmiotu powiązanego Damar Patro UÜ.

Damar weksel własny in Tallinn 1 300 EUR 1 302* EUR 2,5% 30.06.2023 Patro UÜ blanco	Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu pożyczki umowy eur waluta	/ wg w tys.	Kwota kredytu pożyczki pozostała spłaty eur waluta	/ do w tys.	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia

Udzielone pożyczki długoterminowe w tys. EUR na 30.06.2020

Pożyczka udzielona Damar Patro UÜ udzielona jest w euro. Kurs do przeliczenia pożyczki ustalony w umowie pożyczki wynosi 4,4 euro

*Spółka w długoterminowych aktywach finansowych wykazuje kapitał z tytułu udzielonej pożyczki. Odsetki naliczone na dzień bilansowy wynoszą 2 tys euro i prezentowane jako krótkoterminowe aktywa finansowe.

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	31 grudnia 2020	30 czerwca 2020
Krótkoterminowe aktywa finansowe	372	3 229
A) W jednostkach powiązanych	20	2 929
- udzielone pożyczki	20	2 929
- wartość według cen nabycia	20	2 929
B) W pozostałych jednostkach	352	370

Krótkoterminowe aktywa finansowe

- udzielone pożyczki	352	370
- korekty aktualizujące wartość (+/-)	-7	-7
- wartość według cen nabycia	359	377

Udzielone pożyczki krótkoterminowe w tys. PLN na 31.12.2020

Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł. waluta		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. zł. waluta		Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
Osoba fizyczna*	-	60	PLN	23	PLN	10%	31.03.2016	akt notarialny poddania się egzekucji, weksel własny in blanco, hipoteka na nieruchomości
Osoba fizyczna	-	150	PLN	5	PLN	10%	30.06.2018	Akt notarialny o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, weksel in blanco, hipoteki
Osoba fizyczna	-	1 671	PLN	1 573	PLN	10%	23.04.2016	weksel własny in blanco, akt notarialny poddania się egzekucji, hipoteka
Razem		1 881	PLN	1 601	PLN

Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	umowy	Kwota kredytu / pożyczki wg w tys. eur		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do w tys. eur	Warunki oprocentowania	Termin spłaty	Zabezpieczenia
		waluta		waluta
osoba fizyczna*	-	13	EUR	5	EUR	10%	31.03.2016	akt notarialny poddania się egzekucji, weksel własny in blanco, hipoteka na nieruchomości
Osoba fizyczna	-	150	EUR	1	EUR	10%	30.06.2018	Akt notarialny o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, weksel in blanco, hipoteki
osoba fizyczna	-	375	EUR	346	EUR	10%	23.04.2016	weksel własny in blanco, akt notarialny poddania się egzekucji, hipoteka
Razem		538	EUR	352	EUR

Udzielone pożyczki krótkoterminowe w tys. EUR (kurs wymiany 4.5597) na dzień 31.12.2020

*Spółka dokonała odpisu na pożyczkę udzieloną osobie fizycznej na kwotę 7 tys.EUR(=33tys.zł)

Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł.		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. zł.		Warunki oprocentowani a	Termin spłaty	Zabezpieczenia
		waluta		waluta
Osoba fizyczna*	-	60	PLN	57	PLN	10%	31.03.2016	akt notarialny poddania się egzekucji, weksel własny in blanco, hipoteka na nieruchomości
Osoba fizyczna	-	150	PLN	13	PLN	10%	30.06.2018	Akt notarialny o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, weksel in blanco, hipoteki
Osoba fizyczna	-	1 671	PLN	1 575	PLN	10% 23.04.2016		weksel własny in blanco, akt notarialny poddania się egzekucji, hipoteka
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	4 000	PLN	2 922	PLN	5,7%	31.12.2021	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	5 000	PLN	5 332	PLN	5,7%	31.12.2021	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	4 000	PLN	4 266	PLN	WIBOR 3M +3%	31.12.2021	weksel własny in blanco
Patro Invest OÜ	Tallinn	3 000	PLN	493	PLN	2,5%	31.12.2021	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	1 100	PLN	20	PLN	4,5%	31.12.2019	weksel własny in blanco

Udzielone pożyczki krótkoterminowe w tys. PLN na 30.06.2020

Półroczny raport finansowy oraz Sprawozdanie Zarządu INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE za okres 01.07.2020 - 31.12.2020 (w tys. EUR)

Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	400	PLN	7	PLN	WIBOR 3M +3%	31.12.2019	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	270	PLN	5	PLN	WIBOR 3M +3%	30.09.2019	weksel własny in blanco
Razem		19 651	PLN	14 690	PLN

*Spółka dokonała odpisu na pożyczkę udzieloną osobie fizycznej na kwotę 7tys.EUR(=33tys.zł)

Nazwa (firma) jednostki	Siedziba	Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. eur waluta		Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. eur waluta		Warunki oprocentowani a	Termin spłaty	Zabezpieczenia
osoba fizyczna*	-	13	EUR	13	EUR	10%	31.03.2016	akt notarialny poddania się egzekucji, weksel własny in blanco, hipoteka na nieruchomości
Osoba fizyczna	-	150	EUR	3	EUR	10%	30.06.2018	Akt notarialny o dobrowolnym poddaniu się egzekucji, weksel in blanco, hipoteki
osoba fizyczna	-	375	EUR	354	EUR	10%	23.04.2016	weksel własny in blanco, akt notarialny poddania się egzekucji, hipoteka

Udzielone pożyczki krótkoterminowe w tys. EUR (kurs wymiany 4.456) na dzień 30.06.2020

Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	898	EUR	656	EUR	5,7%	31.12.2021	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	1 122	EUR	1 197	EUR	5,7%	31.12.2021	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	898	EUR	957	EUR	WIBOR 3M +3%	31.12.2021	weksel własny in blanco
PATRO INVEST OU	Tallinn	673	EUR	110	EUR	2,5%	31.12.2021	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	247	EUR	4	EUR	4,5%	31.12.2019	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	90	EUR	2	EUR	WIBOR 3M +3%	31.12.2019	weksel własny in blanco
Patro Invest sp. z o.o. w likwidacji	Płock	60	EUR	1	EUR	WIBOR 3M +3%	30.09.2019	weksel własny in blanco
Razem		4 526	EUR	3 297	EUR

*Spółka dokonała odpisu na pożyczkę udzieloną osobie fizycznej na kwotę 7 tys. EUR(=33tys.zł)

Emitent nie udzielał gwarancji żadnym podmiotom.

VII. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU

GŁÓWNE POLA DZIAŁALNOŚCI,GRUPY PRODUKTÓW I USŁUG.

Główną działalnością Spółki jest działalność finansowa, w tym usługowa działalność pożyczkowa. Spółka prowadzi jednorodną działalność polegającą na świadczeniu pozostałych usług finansowych. W okresie sprawozdawczym decydującą rolę w strukturze uzyskiwanych przez Spółkę przychodów zajmują przychody związane z odsetkami i prowizjami od udzielonych pożyczek.

Spółka realizując swój profil działalności w zakresie udzielania pożyczek zawierała umowy z podmiotami polskimi i estońskimi. Ze względu na specyfikę działalności nie występują źródła zaopatrzenia w towary i materiały.

OGÓLNY (MAKROEKONOMICZNY) ROZWÓJ ŚRODOWISKA, W KTÓRYM JEDNOSTKA RACHUNKOWA PROWADZI DZIAŁALNOŚĆ.

Spółka prowadzi działalność finansową w szczególności związaną z udzielaniem pożyczek pieniężnych dla podmiotów gospodarczych, najczęściej z sektora mikro i małych przedsiębiorstw. W ocenie Zarządu Spółki działalność w tym obszarze jest rozwojowa, szczególnie na rynku polskim. Małe i średnie firmy to przeszło 99 proc. wszystkich przedsiębiorstw w Polsce. W Polsce wśród funkcjonujących 2 mln małych i średnich firm z kredytów i pożyczek korzysta tylko ponad 17,5 proc. z nich. Wynika to z polityki banków w zakresie udzielania pożyczek dla tego typu podmiotów. Wprawdzie większość banków oferuje produkty pożyczkowe przedsiębiorcom z sektora MSP, jednak w praktyce przedsiębiorcy mają duży problem z ich pozyskaniem. Banki wysoko szacują realne ryzyko udzielenia kredytów małym i średnim firmom. Przedsiębiorca musi spełnić trudne wymagania banku, przede wszystkim rzadko osiągalną dla młodych podmiotów, zdolność kredytową. Większość początkujących przedsiębiorców nie dysponuje też żadnymi zabezpieczeniami i nie ma długiej historii w banku. Procedury bankowe są często skomplikowane oraz zmieniające się w trakcie umowy, np. oprocentowanie. Przedsiębiorcy którzy nie otrzymują finansowania z banku trafiają często do firm świadczących usługi pożyczkowe, które wykazują się dużą elastycznością w zakresie procedury obsługi dostosowywanej do potrzeb poszczególnych klientów oraz ich możliwościw zakresie udzielanych zabezpieczeń. Spółka dostrzega potencjał rozwojowy w zakresie świadczenia usług finansowych dla tego typu podmiotów i konsekwentnie zamierza kontynuować działalność gospodarczą w tym segmencie.

INFORMACJA CZY DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA JEDNOSTKI RACHUNKOWEJ JEST OPARTA O SEZONOWOŚĆ.

W okresie sprawozdawczym wiodącą działalnością Spółki była usługowa działalność finansowa (pożyczkowa) i w związku z powyższym nie występuje zjawisko sezonowości ani cykliczności.

ISTOTNE ŚRODOWISKOWE I SPOŁECZNE WPŁYWY WYNIKAJĄCE Z DZIAŁALNOŚCI JEDNOSTKI RACHUNKOWEJ.

Ze względu na specyfikę działalności Spółki tj. usługową działalność finansową, nie występują istotne środowiskowe i społeczne wpływy będące efektem działalności Spółki.

INSTRUMENTY FINANSOWE, POLITYKA I ZASADY ZARZĄDZANIA RYZYKIEM I RYZYKA ZWIĄZANE ZE ZMIANĄ KURSÓW WYMIANY WALUT, WSKAŹNIKIEM ODSETEK I KURSÓW AKCJI, KTÓRE POJAWIŁY SIE W ROKU OBROTOWYM LUB PODCZAS PRZYGOTOWANIA RAPORTU.

Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują: ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko kredytowe i ryzyko związane z zabezpieczeniami finansowymi. Zarząd ponosi

odpowiedzialność za ustanowienie zasad zarządzania ryzykiem w Spółce oraz nadzór nad ich przestrzeganiem. Zasady zarządzania ryzykiem przez Spółkę mają na celu identyfikację i analizę ryzyk, na które Spółka jest narażona, określenie odpowiednich limitów i kontroli, jak też monitorowanie ryzyka i stopnia dopasowania do niego limitów.

NAJWAŻNIEJSZE INWESTYCJE POCZYNIONE W CZASIE ROKU OBROTOWEGO I PLANOWANE NA NAJBLIŻSZĄ PRZYSZŁOŚĆ.

Ze względu na wiodącą działalność Spółkiw zakresie usługowej działalności finansowej w zakresie udzielania pożyczek pieniężnych dla podmiotów gospodarczych, ważniejsze inwestycje poczynione przez Spółkę w okresie sprawozdawczym dotyczyły udzielonych pożyczek. W najbliższej przyszłości Spółka zamierza kontynuować działalność pożyczkową więc ewentualne przyszłe inwestycje będą realizowane również w tym obszarze.

ISTOTNE PROJEKTY W ZAKRESIE BADAŃ IROZWOJU ORAZ ZWIĄZANE Z NIMI NAKŁADY FINANSOWE W ROKU OBROTOWYM I KOLEJNYCH LATACH.

Ze względu na specyfikę wiodącej działalności Spółki tj. usługową działalność finansową, Spółka nie prowadzi projektów o charakterze badawczo – rozwojowych.

JEŻELI W TRAKCIE ROKU OBROTOWEGO JEDNOSTKA RACHUNKOWA NABYŁA LUB PRZYJĘŁA JAKO ZABEZPIECZENIE AKCJE WŁASNE, WÓWCZAS NASTĘPUJĄCE INFORMACJE, DOTYCZĄCE NABYTYCH LUB PRZYJĘTYCH JAKO ZABEZPIECZENIE AKCJI POWINNY ZOSTAĆ WSKAZANE W RAPORCIE ZARZĄDU JAKO PRZENIESIONE I NIEPRZENIESIONE:

1) LICZBA AKCJI I ICH WARTOŚĆ NOMINALNA LUB, W PRZYPADKU BRAKU WARTOŚCI NOMINALNEJ, WARTOŚĆ KSIĘGOWA ORAZ UDZIAŁ TYCH AKCJI W KAPITALE ZAKŁADOWYM, 2) KWOTA ŚWIADCZENIA WYPŁACONEGO ZA AKCJE ORAZ POWÓD ICH NABYCIA LUB PRZYJĘCIA JAKO ZABEZPIECZENIE.

W okresie sprawozdawczym Spółka nie nabywała i nie przejmowała jako zabezpieczenie akcji własnych.

STRUKTURA KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO UWZGLĘDNIAJĄCA PAPIERY WARTOŚCIOWE, KTÓRE NIE SĄ DOPUSZCZONE DO OBROTU NA RYNKU REGULOWANYM PAŃSTW UMAWIAJĄCYCH ORAZ, JEŚLI TO MOŻLIWE, DANE DOTYCZĄCE RÓŻNYCH KLAS INSTRUMENTÓW, PRAWA I OBOWIĄZKI ZWIĄZANE Z KAŻDĄ KLASĄ PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ORAZ ICH PROCENTOWY UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM SPÓŁKI.

Od 28 maja 2007 roku akcje Investment Friends Capital SE są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. Na dzień bilansowy 31.12.2020r. Investment Friends Capital SE posiada wyemitowanych 105.111.804 akcji bez wartości nominalnej. Akcje są zbywalne bez ograniczeń, nie mają również żadnych ograniczeń ustawowych. Obecnie wszystkie akcje Spółki w ilości 105.111.804 są akcjami zdematerializowanymi na okaziciela, dopuszczonymi do obrotu na rynku regulowanym Warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych.

Kapitał zakładowy Spółki.

Od dnia 30.11.2018r. do 10.12.2020 r. kapitał zakładowy Spółki wyrażony był w walucie EURO i wynosił: 2 102 236,08 EURO (słownie: dwa miliony sto dwa tysiące dwieście trzydzieści sześć EURO 08/100) oraz dzielił się na 15 015 972 (piętnaście milionów piętnaście tysięcy dziewięćset siedemdziesiąt dwie) akcji na okaziciela bez wartości nominalnej o wartości księgowej 0,14 EUR.

Od 11.12.2020r. w wyniku rejestracji zmian Statutu Spółki oraz rejestracji emisji bonusowej (ang. bonus issue) kapitał zakładowy wynosi 10 511 180,40 EUR (słownie: dziesięć milionów pięćset jedenaście tysięcy sto osiemdziesiąt EURO 40/100) oraz dzieli się na 105 111 804 akcji na okaziciela bez wartości nominalnej o wartości księgowej 0,10 EUR.

WSZELKIE OGRANICZENIA JAKIE NAKŁADA STATUT SPÓŁKI DOTYCZĄCE ZBYWALNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, W TYM TAKŻE OGRANICZENIA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH LUB KONIECZNOŚCI UZYSKANIA ZGODY SPÓŁKI LUB POZOSTAŁYCH WŁAŚCICIELI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH.

Statut Spółki nie nakłada żadnych ograniczeń w zakresie zbywalności, ograniczenia własności papierów wartościowych lub konieczności uzyskania zgody spółki lub pozostałych właścicieli papierów wartościowych.

WSZELKIE OGRANICZENIA ZBYWALNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH ZNANE SPÓŁCE, TAKŻE WYNIKAJĄCE Z KONTRAKTÓW POMIĘDZY SPÓŁKĄ I JEJ AKCJONARIUSZAMI, LUB KONTRAKTÓW POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI.

Spółka nie posiada wiedzy o jakichkolwiek ograniczeniach w zakresie zbywalności papierów wartościowych wynikających z kontaktów pomiędzyakcjonariuszami, a także Spółka nie zawierała tego typu umów i kontaktów.

ZNACZNE PAKIETY AKCJI ZGODNIE Z POSTANOWIENIAMI § 9 SECURITIES MARKET ACT.

Według najlepszej wiedzy Zarządu, na dzień publikacji sprawozdania finansowego tj. 15.02.2021r. struktura akcjonariatu bezpośredniego i pośredniego posiadającego co najmniej5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawiała się następująco:

Struktura akcjonariatu bezpośredniego na dzień 15/02/2021

Nr	Bezpośredni akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Liczba głosów	% głosów
1.	Patro Invest OÜ	73 215 660	69,66	73 215 660	69,66
X	Razem	105 111 804	100,00	105 111 804	100,00

Struktura akcjonariatu pośredniego na dzień 15/02/2021

Nr	Pośredni akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Liczba głosów	% głosów
1.	Patro Invest OÜ	73 215 660	69,66	73 215 660	69,66
2.	Damian Patrowicz	73 215 660	69,66	73 215 660	69,66

* Damian Patrowicz posiada 100% akcji Patro Invest OU

Na dzień bilansowy 31.12.2020 według najlepszej wiedzy Zarządu, struktura akcjonariatu bezpośrednio i pośrednio posiadającego co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawiała się następująco:

No.	Bezpośredni akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Liczba głosów	% głosów
1.	Patro Invest OÜ	73 215 660	69,66	73 215 660	69,66
X	Total	105 111 804	100,00	105 111 804	100,00

Struktura akcjonariatu bezpośredniego na dzień 31/12/2020

Struktura akcjonariatu pośredniego na dzień 31/12/2020

No.	Pośredni akcjonariusz	Liczba akcji	% akcji	Liczba głosów	% głosów
1.	Patro Invest OÜ	73 215 660	68,86	73 215 660	68,86
2.	Damian Patrowicz	73 215 660	68,86	73 215 660	68,86

* Damian Patrowicz posiada 100% akcji Patro Invest OU

WŁAŚCICIELE AKCJI DAJĄCYCH SZCZEGÓLNE PRAWA NADZORU/KONTROLI ORAZ OPIS TYCH PRAW.

W Spółce nie występują akcje właścicieli dające szczególne prawa nadzoru i kontroli.

SYSTEM NADZORU, W PRZYPADKU POŚREDNIEGO ZAANGAŻOWANIA PRACOWNIKÓW W OPERACJE GIEŁDOWE.

W okresie sprawozdawczym powyższe okolicznościnie zaistniały w Spółce.

WSZELKIE OGRANICZENIA ORAZ UMOWY ZWIĄZANE Z PRAWEM GŁOSU, ORAZ CZY AKCJE UPRZYWILEJOWANE DAJĄ PRAWO GŁOSU, W TYM TAKŻE OGRANICZENIA PRAWA GŁOSU W PEWNYM ZAKRESIE POSIADANIA LUB KONKRETNEJ LICZBY GŁOSÓW, WARUNKI WSKAZANE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU LUB SYSTEM, W KTÓRYM PRAWA PIENIĘŻNE ZWIĄZANE Z PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI I ICH POSIADANIEM SĄ OD SIEBIE ROZDZIELONE W POROZUMIENIU ZE SPÓŁKĄ.

Zgodnie z postanowieniami pkt. 2.3 Statutu Spółki, wszystkie akcje Spółki są jednego rodzaju oraz dają akcjonariuszom jednakowe prawa, każda akcja daje jeden głos na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

W Spółce nie występują ograniczenia w żadnym zakresie związane z prawem głosu, akcje uprzywilejowane w zakresie prawa głosu lub system, w którym prawa pieniężne związane z papierami wartościowymi i ich posiadaniem są od siebie rozdzielone w porozumieniu ze Spółką.

POSTANOWIENIA I ZASADY WYBORU, POWOŁANIA REZYGNOWANIA I ODWOŁYWANIA CZŁONKÓW ZARZĄDU SPÓŁKI USTALONE PRZEZ PRAWO.

Zgodnie z postanowieniami pkt. 5.3. Statutu Spółki członków zarządu Spółki wybiera i odwołuje Rada Nadzorcza, która decyduje również o wynagrodzeniu członków zarządu.

POSTANOWIENIA I ZASADY WPROWADZANIA ZMIAN W STATUCIE SPÓŁKI USTALONE PRZEZ PRAWO.

Zgodnie z pkt. 4.8.1 Statutu Spółki, zmiana Statutu Spółki należy do kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy.

Zgodnie z pkt. 4.5. Statutu, Walne zgromadzenie jest zdolne do podejmowania ważnych uchwał, jeśli reprezentowanych na nim jest ponad połowa z wszystkich głosów reprezentowanych akcjami spółki, jeśli obowiązujące akty prawne nie przewidują wyższej większości głosów.

W przypadku jeśli w walnym zgromadzeniu nie uczestniczy wystarczająca liczba akcjonariuszy, by zapewnić większość głosów zgodnie z postanowieniem punktu 4.5, zarząd spółki, w ciągu trzech tygodni,ale nie wcześniej niż po upływie siedmiu dni, zwołuje nowe walne zgromadzenie z tym samym porządkiem obrad. W ten sposób zwołane walne zgromadzenie jest kompetentne do przyjmowania uchwał niezależnie od liczby głosów na nim reprezentowanych. Uchwały walnego zgromadzenia są przyjęte, jeśli za uchwałą oddano ponad połowę głosów reprezentowanych na walnym zgromadzeniu, jeśli z obowiązujących aktów prawnychnie wynika inny wymóg.

UPOWAŻNIENIE CZŁONKÓW ZARZĄDU SPÓŁKI, W TYM TAKŻE UPOWAŻNIENIE DO EMISJI I ODKUPU AKCJI.

W okresie sprawozdawczym nie udzielano zarządowi upoważnienia do emisji i odkupu akcji.

UMOWY ZAWARTE POMIĘDZY SPÓŁKĄ I CZŁONKAMI ZARZĄDU SPÓŁKI LUB PRACOWNIKAMI, KTÓRE ZAPEWNIAJĄ REKOMPENSATY NA WYPADEK PRZEJĘCIA OPISANEGO W ROZDZIALE 19 SECURITIES MARKET ACT.

Spółka nie zawierała tego rodzaju umów z członkami zarządu lub pracownikami.

WSZELKIE WAŻNE UMOWY, KTÓRYCH SPÓŁKA JEST STRONĄ I KTÓRE WCHODZĄ W ŻYCIE, SĄ ZMIENIONE LUB WYPOWIEDZIANE, W PRZYPADKU GDY JAKO SKUTEK OFERTY PRZEJĘCIA, ZGODNIE Z POSTANOWIENIAMI Rozdziału 19 Securities Market act, inna osoba zyskuje znaczny pakiet akcji spółki i skutki takiej umowy pod warunkiem, że w związku z jej rodzajem, jej ujawnienie nie przyniesie spółce znaczącej szkody.

Spółka nie zawierała, zmieniała lub wypowiadała tego rodzaju umów lub kontraktów.

OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH UJAWNIONYCH W ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ORAZ OPIS CZYNNIKÓW I NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI I OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO ZYSKI LUB PONIESIONE STRATY W ROKU OBROTOWYM.

Spółka w okresie sprawozdawczym odnotowała:

• zysk brutto na sprzedaży w wysokości 80 tys. EURO
• zysk z działalności operacyjnej w wysokości 73 tys. EURO
• zysk netto z działalności gospodarczej 73 tys. EURO
• przychody netto z odsetek oraz ze sprzedaży produktów w wysokości 80 tys. EURO,
• koszty ogólnego zarządu w okresie sprawozdawczym wynosiły 7 tys. EURO

ISTOTNE WYDARZENIA, KTÓRE WYSTĄPIŁY W OKRESIE PRZYGOTOWYWANIA FINANSOWEGO SPRAWOZDANIA ROCZNEGO I KTÓRE NIE SĄ W NIM UJĘTE ALE MAJĄ LUB MOGĄ MIEĆ ZNACZĄCY WPŁYW NA EFEKTYWNOŚĆ FINANSOWĄ W KOLEJNYCH LATACH.

Nie odnotowano niniejszych wydarzeń.

WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ.

W okresie objętym poniższym sprawozdaniem Spółka nie wszczęła ani nie była stroną nowych,istotnych postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej.

Poniżej Spółka wskazuje ważniejsze, toczące się postępowania sądowe i administracyjne:

1. Sprawa dotycząca nałożonej na Spółkę kary przez KNF.

W dniu 17.05.2016r. Zarząd Spółki powziął wiadomość o nałożeniu na Spółkę kary w wysokości 250.000,00 zł wobec stwierdzenia przez Komisję nienależytego wykonania przez Spółkę obowiązku informacyjnego określonego w art. 56 ust. 1 ustawy o ofercie publicznej o zawarciu w dniu 29 grudnia 2011 roku Umowy inwestycyjnej pomiędzy Spółką, a spółką FON Ecology S.A. w Płocku oraz TransRMF Sp. z o.o. z siedzibą w Siedliskach.

Komisji Nadzoru Finansowego, przytaczając motywy rozstrzygnięcia wskazała, że w jej ocenie Spółka nie była uprawniona do opóźnienia przekazania informacji poufnej o zawarciu Umowy inwestycyjnej z dnia 29 grudnia 2011 roku z tego powodu, że nie zaistniały przesłanki opóźnienia z art. 57 ustawy o ofercie a nadto, że podanie informacji o zawarciu Umowy inwestycyjnej nie mogło naruszyć słusznego interesu Spółki.

Zarząd Spółki nie zgadza się z decyzją Komisji i złożył stosowne odwołanie od niniejszejdecyzji z wnioskiem o ponowne rozpatrzenie sprawy.Stanowisko prezentowane przez Spółkę zostało wskazane w raporcie bieżącym nr 27/2016 z dnia 17.05.2016r. W dniu 16.05.2017r. KNF utrzymała swoją decyzję o nałożeniu kary na Spółkę, w związku z powyższym Spółka dokonała zapłaty nałożonej kary w wysokości 250.000,00 zł. Spółka podtrzymując swoje stanowisko o niezasadności nałożonej kary w dniu 14.06.2017r. złożyła do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie skargę na decyzję KNF wnosząc o całkowite uchylenie decyzji o nałożeniu kary. W dniu 14.02.2018r. zapadło orzeczenie niekorzystne dla Spółki, oddalające skargę. Spółka w dniu 20.04.2018r. złożyła skargę kasacyjną do Naczelnego Sądu Administracyjnego w Warszawie gdyż zamierza kontynuować postępowanie sądowe dążąc do uzyskania korzystnego rozstrzygnięcia dla Spółki.

1. Sprawa z wniosku Spółki przeciwko Pożyczkobiorcom – osobom fizycznym (małżonkowie).

Spółka udzieliła Pożyczkobiorcom – osobom fizycznym (małżonkom) pożyczki pieniężnej w wysokości 60.000,00 zł. W celu zabezpieczenia spłaty pożyczki dłużnicy w akcie notarialnym poddali się solidarnie egzekucji w zakresie obowiązku zwrotu pożyczki z należnościami ubocznymi do maksymalnej kwoty 100.000 zł. oraz ustanowili zabezpieczenie hipoteczne na nieruchomości. Wobec braku spłaty pożyczki, Spółka złożyła w Sądzie Rejonowym wniosek o nadanie powyższemu aktowi notarialnemu klauzuli wykonalności, który został pozytywnie rozpoznany. Po otrzymaniu klauzuli wykonalności, Spółka wszczęła komornicze postępowanie egzekucyjne z wynagrodzenia za pracę Pożyczkobiorców oraz nieruchomości, na której ustanowiono zabezpieczenie hipoteczne. W ramach egzekucji komorniczej dokonano oszacowania wartości nieruchomości i odbyła się pierwsza licytacja przedmiotowej nieruchomości. Wobec nieskuteczności licytacji Spółka złożyła wniosek o wyznaczenie kolejnego terminu licytacji nieruchomości stanowiącej zabezpieczenie pożyczki, która również nie doszła do skutku. Spółka zamierza kontynuować postępowania egzekucyjne, aż do uzyskania zaspokojenia wierzytelności.

3. Sprawa z wniosku Spółki przeciwko Pożyczkobiorcy – osobie fizycznej.

Spółka udzieliła osobie fizycznej pożyczki na kwotę 1.671.000,00 zł. W celu zabezpieczenia spłaty pożyczki dłużnik między innymi w akcie notarialnym poddał się egzekucji w zakresie zapłaty na rzecz Spółki sumy pieniężnej,tytułem zwrotu pożyczki wraz z odsetkami w umówionej wysokości oraz odsetkami za opóźnienie, egzekucji do maksymalnej kwoty 3.300.000,00 zł. w trybie art. 777 § 1 pkt. 5 kpc.Wobec braku spłaty kapitału pożyczki w ustalonym terminie Spółka złożyła w Sądzie Rejonowym w Płocku wniosek o nadanie aktowinotarialnemu klauzuli wykonalności. W grudniu 2017r. Sąd wydał postanowienie o nadaniu klauzuli wykonalności w/w aktowi notarialnemu. Sprawa została zakończona na etapie postępowania sądowego, zaś Spółka może złożyć wniosek egzekucyjny do komornika w celu wyegzekwowania należności. Ponieważ Pożyczkobiorca systematycznie, comiesięcznie reguluje raty odsetkowe za

opóźnienie spłaty pożyczki oraz rozpoczął miesięczne wpłaty na spłatę kapitału pożyczki, Zarząd Spółki na obecnym etapie wstrzymał skierowanie wniosku do postępowania egzekucyjnego, umożliwiając Pożyczkobiorcy spłatę pożyczki, jednocześnie comiesięcznie uzyskując zapłatę należnych odsetek za opóźnienie w spłacie. Jeżeli Pożyczkobiorca zaprzestanie obsługi zadłużenia, Spółka złoży wniosek do komornika o wszczęcie postępowania egzekucyjnego.

INFORMACJE O POWIĄZANIACH KAPITAŁOWYCH SPÓŁKI Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA JEGO GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS METOD ICH FINANSOWANIA.

Na dzień bilansowy 31.12.2020r. Spółka Investment Friends Capital SE nie posiada podmiotów zależnych i nie tworzy własnej grupy kapitałowej.

Według najlepszej wiedzy Zarządu dominującym akcjonariuszem bezpośrednim jest Spółka Patro Invest OǕ z siedzibą w Tallinnie, która posiadała 69,66% udziału w kapitale zakładowym oraz 69,66% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki na dzień 15.02.2021r.

Spółka na dzień 15.02.2021r. nie posiadała inwestycji kapitałowych w postaci akcji i udziałów innych podmiotów.

INFORMACJE O TRANSAKCJACH ZAWARTYCH PRZEZ SPÓŁKĘ LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJAMI OKREŚLAJĄCYMI CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI.

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Spółka nie zawierała istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach inne niż rynkowe.

Wszystkie istotne transakcje, w tym z podmiotami powiązanymi, zostały wskazane w niniejszym Sprawozdaniu Finansowym wRozdziale VI. Transakcje z podmiotami powiązanymi.

INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I POŻYCZEK, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI.

W raportowanym okresie Spółka nie posiadała zaciągniętych i wypowiedzianych kredytów i pożyczek.

INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZEK UDZIELONYCH PODMIOTOM POWIĄZANYM SPÓŁKI, Z PODANIEM ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI.

Udzielone przez Spółkę pożyczki zostały opisane w niniejszym Sprawozdaniu Finansowym w zakładce Kredyty i Pożyczki w Rozdziale VI.

INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYCH JEDNOSTKOM POWIĄZANYM SPÓŁKI.

Spółka w okresie sprawozdawczym nie udzielała i nie otrzymała żadnych poręczeń i gwarancji.

W okresie sprawozdawczym Spółka nie wyemitowała nowych papierów wartościowych.

W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM – OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ SPÓŁKĘ WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI.

W okresie sprawozdawczym Spółka nie dokonywała nowych emisji papierów wartościowych.

OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WSKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROGNOZAMI WYNIKÓW NA DANY ROK.

Spółka nie publikowała prognoz na rok obrotowy trwający od 01.07.2020 r. do 30.06.2021 r. oraz na kolejne lata.

OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM DOTYCZĄCĄ ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ JAKIE SPÓŁKA PODJĘŁA LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁANIA TYM ZAGROŻENIOM.

Na dzień sporządzania raportu okresowego Zarząd według swojej najlepszej wiedzy nie rozpoznaje zagrożenia w zakresie wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz w zakresie płynności finansowej. Spółka systematycznie reguluje swoje bieżące zobowiązania oraz nie posiada zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz innych istotnych obciążań. Spółka przeznacza posiadane zasoby finansowe na prowadzoną działalność pożyczkową, która zamierza sukcesywnie rozwijać. Ewentualne nadwyżki pieniężne są lokowane na depozytach terminowych w bezpiecznych podmiotach bankowych. Ponieważ wiodącą działalnością spółki jest działalność pożyczkowa, istotny wpływ na wyniki i zachowanie płynności Spółki ma prawidłowe i terminowe realizowanie zobowiązań Pożyczkobiorców wobec Spółkę wynikających z zawartych umów pożyczek.

OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOŚCI POSIADANYCH ŚRODKÓW Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI.

Spółka prowadzi głównie usługową działalność finansową udzielając niekonsumenckich pożyczek pieniężnych dla podmiotów gospodarczych. Bieżąca działalność pożyczkowa Spółki jest finansowana z środków własnych Spółki. Dalszą działalność w zakresie udzielania pożyczek oraz ewentualne inwestycje, Spółka zamierza realizować głównie ze środków własnych.

OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIĘTY WYNIK.

Według oceny i najlepszej wiedzy Zarządu nie wystąpiły w szczególności nietypowe, czynniki i zdarzenia, które mogłyby znacząco wpłynąć na ocenę i zmianę sytuacji majątkowej i finansowej Spółki oraz możliwości realizacji zobowiązań. W istotny sposób na wynikiSpółki wpłynęły przychody z tytułu usługowej działalności pożyczkowej.

CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU PRZEDSIĘBIORSTWA SPÓŁKI ORAZ OPIS PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI CO NAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO NASTĘPUJĄCEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W RAPORCIE ROCZNYM, Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII RYNKOWEJ PRZEZ NIEGO WYPRACOWANEJ.

Biorąc pod uwagę specyfikę działalności Spółki tj. głównie usługową działalność finansową w zakresie udzielania niekonsumenckich pożyczek pieniężnych według Spółki istotny wpływ na wyniki mają i będą miały następujące czynniki wewnętrzne i zewnętrzne:

• ogólnorynkowa koniunktura na rynku pożyczek oraz wysokość stóp procentowych

• prawidłowa realizacja przez pożyczkobiorców zobowiązań wynikających z zawartych umów pożyczek, a także przebieg procesu egzekucji i windykacji pożyczek wypowiedzianych jeżeli takie wystąpią,

• sprawność procedur i postępowań administracyjno – prawnych, w których ewentualnym uczestnikiem lub stroną może być Spółka,

• możliwości pozyskania potencjalnych pożyczkobiorców,

• sytuacja gospodarcza i klimat inwestycyjny w Polsce, Estonii i regionie,

• dostępność zewnętrznych źródeł finansowania,

• współpraca z innymi podmiotami finansowymi,

ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM.

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki.

WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIEDZY SPÓŁKĄ, A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA SPÓŁKI PRZEZ PRZEJĘCIE.

Spółka nie zawierała tego rodzaju umów z osobami zarządzającymi.

WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH LUB PREMIOWYCH OPARTYCH NA KAPITALE SPÓŁKI, W TYM PROGRAMÓW OPARTYCH NA OBLIGACJACH Z PRAWEM PIERWSZEŃSTWA, ZAMIENNYCH, WARRANTACH SUBSKRYPCYJNYCH (W PIENIĄDZU, NATURZE LUB JAKIEJKOLWIEK INNEJ FORMIE), WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE NALEŻNYCH, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH SPÓŁKĄ W PRZEDSIĘBIORSTWIE SPÓŁKI, BEZ WZGLĘDU NA TO, CZY ODPOWIEDNIO BYŁY ONE ZALICZANE W KOSZTY, CZY TEŻ WYNIKAŁY Z PODZIAŁU ZYSKU; W PRZYPADKU GDY SPÓŁKĄ JEST JEDNOSTKA DOMINUJĄCA, ZNACZĄCY INWESTOR, WSPÓLNIK JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNEJ LUB ODPOWIEDNIO JEDNOSTKA BĘDĄCA STRONĄ WSPÓLNEGO USTALENIA UMOWNEGO.

Spółka nie zawierała tego typu umów z powyżej wskazanymi osobami i nie wypłacała tego rodzaju wynagrodzeń, nagród lub korzyści.

INFORMACJE O PRZECIĘTNYM ZATRUDNIENIU, Z PODZIAŁEM NA GRUPY ZAWODOWE.

Spółka nie zatrudniała pracowników w raportowanym okresie.

OKREŚLENIE ŁĄCZNEJ LICZBY I WARTOŚCI NOMINALNEJ WSZYSTKICH AKCJI (UDZIAŁÓW) SPÓŁKI ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH SPÓŁKI, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH SPÓŁKĘ.

Członkowie Zarządu

Na dzień bilansowy 31.12.2020r. oraz dzień przekazania niniejszego raportu okresowego jedyny Członek Zarządu Pan Damian Patrowicz posiada pośrednio akcje Spółki. Według najlepszej wiedzy Zarządu Pan Damian Patrowicz posiada pośrednio przez podmiot zależny Patro Invest OÜ, 73 215 660 akcji Investment Friends Capital SE, stanowiących 69,66% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do oddania 73 215 660 głosów stanowiących 69,66% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

Członkowie Rady Nadzorczej

Według wiedzy Zarządu Spółki Investment Friends Capital SE, Członkowie Rady Nadzorczej na dzień bilansowy oraz dzień przekazania raportu okresowego nie posiadają bezpośrednio i pośrednio akcji Spółki.

INFORMACJA O ZNANYCH SPÓŁCE UMOWACH, W WYNIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY.

Spółka nie posiadała informacji o tego typu umowach.

INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH.

Spółka nie prowadzi programu akcji pracowniczych.

INFORMACJE O WSZELKICH ZOBOWIĄZANIACH WYNIKAJĄCYCH Z EMERYTUR I ŚWIADCZEŃ O PODOBNYM CHARAKTERZE DLA BYŁYCH OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH ALBO BYŁYCH CZŁONKÓW ORGANÓW ADMINISTRUJĄCYCH ORAZ O ZOBOWIĄZANIACH ZACIĄGNIĘTYCH W ZWIĄZKU Z TYMI EMERYTURAMI, ZE WSKAZANIEM KWOTY OGÓŁEM DLA KAŻDEJ KATEGORII ORGANU, JEŻELI ODPOWIEDNIE INFORMACJE ZOSTAŁY PRZEDSTAWIONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM - OBOWIĄZEK UZNAJE SIĘ ZA SPEŁNIONY POPRZEZ WSKAZANIE MIEJSCA ICH ZAMIESZCZENIA W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM.

Zobowiązania tego rodzaju nie występują w Spółce.

INFORMACJE O AKCJACH WŁASNYCH.

Spółka w okresie objętym sprawozdaniem nie posiadała akcji własnych.

INFORMACJE O ODDZIAŁACH SPÓŁKI.

Spółka nie posiada oddziałów.

INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH W ZAKRESIE:

a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych orazutraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka,

b) przyjętych przez jednostkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń

Spółka nie posiada sformalizowanego systemu zarządzania ryzykiem finansowym. Decyzje o stosowaniu instrumentów zabezpieczających planowane transakcje są podejmowane na podstawie bieżącej analizy sytuacji Spółki i jej otoczenia.

INFORMACJE DOTYCZĄCE UMOWY I PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPÓŁKI.

Organem uprawnionym do wyboru biegłego rewidenta zgodnie ze Statutem Spółki jest Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.

W dniu 20.02.2020r. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Investment Friends Capital SE dokonało wyboru podmiotu, który przeprowadzi badanie rocznego sprawozdania finansowego Spółki za okres 01.07.2020r. - 30.06.2021r.

Podmiotem wybranym przez Walne Zgromadzenie jest firma Number RT OÜ z siedzibą w Harju maakond, Tallinn, Kristiine linnaosa, Linnu tee 21a, 11317, numer rejestrowy firmy 10213553.

Wynagrodzenie dla Audytora będzie płatne zgodnie z zawartą umową pomiędzy Spółką i Number RT OÜ, które zostało ustalone na warunkach rynkowych.

ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI SPÓŁKI LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE SPÓŁKĘ NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD DNIA PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z TYCH OSÓB.

Członkowie Zarządu.

W stosunku do poprzedniego okresu sprawozdawczego, nastąpiły zmiany w stanie posiadania pośredniego akcji Spółki przez Członków Zarządu. Nadzień przekazania niniejszego raportu okresowego Prezes Zarządu Pan Damian Patrowicz posiada pośrednio akcji Spółki. Według najlepszej wiedzy Zarządu Pan Damian Patrowicz posiada na dzień 20/02/2021 pośrednio przez podmiot zależny Patro Invest OÜ 73.215.660 akcji Investment Friends Capital SE, stanowiących 69,66% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz uprawniających do oddania 73.215.660 głosów stanowiących 69,66% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

Członkowie Rady Nadzorczej.

Według wiedzy Zarządu Spółki Investment Friends Capital SE, Członkowie Rady Nadzorczej na dzień bilansowy oraz dzień przekazania raportu okresowego nie posiadają bezpośrednio i pośrednio akcji Spółki.

Inne istotne informacje

OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły znaczące zdarzenia mającej wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ SPÓŁKI W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ

Aktualizacja wyceny wartości aktywów Spółki.

Zarząd INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE z siedzibą w Tallinnie poinformował, że w związku z prowadzonymi przez Zarząd Spółki pracami nad raportem rocznym za rok obrotowy 2019/2020, Zarząd Emitenta w dniu 09.07.2020r. podjął decyzję o dokonaniu na dzień bilansowy 30.06.2020r. aktualizacji wyceny wartości aktywów finansowych Spółki.

Na dzień bilansowy 30.06.2020r. Emitent posiadał 1.515 udziałów spółki IFEA Sp. z o.o., która to liczba stanowiła 5,24% udziału w kapitale zakładowym oraz uprawniała do oddania 1.515 głosów stanowiących 5,24% w ogólnej liczbie głosów IFEA Sp. z o.o.

Emitent w dniu 9.07.2020r. podjął decyzję o dokonaniu w VI kwartale roku obrotowego 2019/2020 aktualizacji wartości w aktywach finansowych Emitenta z tytułu zmniejszenia wartości udziałów IFEA Sp. z o.o. o kwotę 1 795 572,78 zł.

Spłata kapitału pożyczek pieniężnych przez Pożyczkobiorcę.

Zarząd INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE z siedzibą w Tallinie pod adresem Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145, Estonia, wpisana do rejestru handlowego prawa Estonii pod numerem 14618005 informuje, że w dniu dzisiejszym Pożyczkobiorca Patro Invest Sp. z o.o. w likwidacji z siedzibą w Płocku (KRS nr 0000657016) dokonał zwrotu pozostałego kapitału do spłaty pożyczek pieniężnych zaciągniętych w dniach 25.10.2017, 17.07.2018 oraz 6.08.2018 łącznie w kwocie 11 845 783,41 zł (słownie: jedenaście milionów osiemset czterdzieści pięć tysięcy siedemset osiemdziesiąt trzy złote czterdzieści jeden groszy). Pozostałe zadłużenie z tytułu niezapłaconych odsetek wynosi 805 953,75 zł (słownie: osiemset pięć tysięcy dziewięćset pięćdziesiąt trzy złote siedemdziesiąt pięć groszy).

Zawarcie umowy pożyczki pieniężnej.

Zarząd INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE z siedzibą w Tallinnie poinformował, że w dniu 1.10.2020 r. Emitent jako Pożyczkodawca zawarł Umowę pożyczki pieniężnej ze spółką PATRO INVEST OÜ z siedzibą w Tallinnie (Kod rejestru: 14381342) jako Pożyczkobiorcą. Na mocy Umowy z dnia 1.10.2020 r. Emitent udzielił Pożyczkobiorcy pożyczki pieniężnej w kwocie 11.800.000,00 zł (słownie: jedenaście milionów osiemset tysięcy złotych 00/100 ) na okres do dnia 31.12.2024 r. Pożyczka jest oprocentowana w wysokości stałej stopy procentowej 2,7%. Strony ustaliły, że Pożyczkobiorca będzie dokonywał spłat odsetek w okresach miesięcznych, które płatne będą z dołu za każdy miesiąc kalendarzowy do 20 dnia następnego miesiąca. Kapitał będzie płatny jednorazowo do dnia 31.12.2024r.

Harmonogram przekazywania raportów okresowych w roku obrotowym 2020/2021.

Zarząd Spółki INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE z siedzibą w Tallinnie przekazał terminy publikacji raportów okresowych w roku 2020/2021.

Raporty kwartalne publikowane będą przez Spółkę w roku 2020 i 2021 w następujących datach: Jednostkowy raport za pierwsze 3 miesiące roku obrotowego 2020-2021 publikacja nastąpi w dniu 25.11.2020 r. Jednostkowy raport za pierwsze półrocze roku obrotowego 2020-2021 publikacja nastąpi w dniu 20.02.2021 r. Jednostkowy raport za pierwsze 9 miesięcy roku obrotowego 2020-2021 publikacja nastąpiw dniu 29.04.2021 r. Jednostkowy raport roczny zarok obrotowy 2020-2021 publikacja nastąpiw dniu 31.08.2021r.

Informacja o zwołaniu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE.

Zarząd INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE SE (kod rejestru: 14618005) z siedzibą w Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145 w Estoniizawiadomił o zwołaniu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia na dzień 30.11.2020 r. (poniedziałek) na godzinę 12:00 (początek rejestracjigodz. 11:30), które odbyło się w Płocku przy ul. Padlewskiego 18C, 09-402.

Uzupełnienie na żądanie Akcjonariusza projektów uchwał na Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołane na dzień 30/11/ 2020.

W związku z otrzymaniem wdniu 10 listopada 2020 roku żądania akcjonariusza PATRO INVEST OÜ złożonego na podstawie przepisu § 293 punkt (2) Estońskiego Kodeksu Handlowego, wraz z projektem stosownej uchwały, Zarząd INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE ("Spółka") poinformował, że uwzględnił przedmiotowe żądanie Akcjonariusza w ten sposób, że uzupełnił projekty uchwał przygotowanych na Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, zwołane na dzień 30 listopada 2020 roku o projekt uchwały w sprawie dodania punktu 4.8 do Statutu Spółki. Pozostałe projekty uchwał opublikowane w dniu 6 listopada 2020 roku raportem bieżącym numer 13/2020 pozostają bez zmian.

Zawarcie Aneksu do Umowy pożyczki z dnia 1/10/2020 roku.

Zarząd INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE w Tallinnie poinformował, że w dniu 18.11.2020 r. Emitent jako Pożyczkodawca zawarł Aneks do Umowy pożyczki pieniężnej ze spółką Patro Invest OU z siedzibą w Tallinie, Estonia (numer w rejestrze Ariregister Estonia: 14381342) jako Pożyczkobiorcą, o której to pożyczce informował raportem bieżącym nr 9/2020 z dnia 1.10.2020 roku. Na mocy zawartego Aneksu z dnia 18.11.2020 roku do Umowy pożyczki z dnia 1.10.2020r. strony dokonały zmiany okresu na jaki udzielona została pożyczka, wskazując nowy termin jejzwrotu na dzień 31.12.2023 roku oraz zwiększyły kwotę pożyczki pieniężnej z 11 800 000,00 zł do 12 000 000,00 zł. Pozostałe warunki Umowy pożyczki nie uległy zmianie. Emitent ponadto informuje, że pomiędzy INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE, a spółką PATRO INVEST OU w Tallinie, Estonia zachodzą powiązania osobowe.

Protokół ze Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Spółki INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE z dnia 30.11.2020r.

W dniu 30.11.2020 r. Spółka opublikowała protokół z ZWZA zgromadzenia Akcjonariuszy na którym przegłosowane zostały wszystkie projekty uchwał opublikowane podczas zwołania niniejszego ZWZA.

Rejestracja zmian Statutu Spółki.

Zarząd Spółki INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE z siedzibą w Tallinnie informuje, że w dniu 11.12.2020 roku właściwy dla prawa Estonii rejestr spółek handlowych (Ariregister) dokonał rejestracji zmian Statutu Spółki wynikających z uchwałpodjętych na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy w dniu 30.11.2020 roku.

W związku z niniejszym aktualne brzmienie punktów 2.1, 2.4, 4.7 Statutu Spółki jest następujące:

" 2.1. Minimalny kapitał zakładowy spółki to 3 000 000 (trzy miliony) euro, a maksymalny kapitał zakładowy to 12 000 000 (dwanaście milionów) euro." "2.4. Najmniejsza liczba akcji spółki bez wartości nominalnej to 30 000 000, największa liczba akcji spółki bez wartości nominalnej to 120 000 000." "4.7.Akcjonariusze nie mogą głosować przed walnym zgromadzeniem zgodnie z § 2982 Kodeksu spółek handlowych."

Wyjaśnienie sezonowości lub okresowości działalności firmy

Obecną wiodącą działalnością Spółki jest usługowa działalność finansowa (pożyczkowa) i w związku z powyższym nie występuje zjawisko sezonowości ani cykliczności.

Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartościniematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów.

W raportowanym okresie nie odnotowano odpisów aktualizacyjnych z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów.

Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Spółka nie oszacowała (na dzień bilansowy) aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, ponieważ reguluje to ustawa o podatku dochodowym w Estonii.

Wskazanie istotnych postępowań sądowych dotyczących zobowiązań lub odpowiedzialności Spółki lub jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotupostępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron postępowania i pozycji Spółki.

W 2019/2020 roku w Spółce nie toczyły się nowe, istotne sprawy sądowe i administracyjne. W stosunku do informacji przedstawionych Spółka nie wszczęła ani nie była stroną nowych, istotnych postępowań przed sądem lub organem administracji publicznej.

VIII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Zarząd INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi Emitenta zasadami sprawozdawczości finansowej oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy. Sprawozdanie Zarządu z działalności INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z zastosowaniem zasad rachunkowości, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. Niniejsze sprawozdanie obejmuje okres od 1 lipca 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku tj. I półrocze roku obrotowego 2020/2021 oraz okres porównawczy od 1 stycznia 2019 roku do 30 czerwca 2019 roku tj. I półrocze roku obrotowego 2019/2020.

IX. WYBRANE DANE FINANSOWE

w tys. EURO

	Sześć miesięcy zakończone	Sześć miesięcy zakończone
	31 grudnia	30 czerwca
	2020	2019
Przychody z odsetek, ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	80	191
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	73	221
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	73	154
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej	-8	128
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności inwestycyjnej	0	-152
Przepływy środków pieniężnych netto z działalności finansowej	0	0
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-8	-24
Aktywa razem*	4 621	4 620
Zobowiązania krótkoterminowe*	3	6
Kapitał zakładowy*	10 511	2 102
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji (w szt.)	105 111 804	105 111 804

Wartość księgowa	na jedną akcję ( EURO)	0,04	0,04
*Dane na 30.06.2020	w okresie porównywalnym
Tallinn, 2021-02-15	Podpisy wszystkich Członków Zarządu
	Damian Patrowicz Członek Zarządu

imię i nazwisko stanowisko/funkcja

30