Investment Friends Capital SE — Interim / Quarterly Report 2019

Dec 30, 2019

INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE

RAPORT INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE ZA 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONE 30 WRZEŚNIA 2019

ZGODNE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Tallinn, 30/12/2019

INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE

Początek roku obrotowego: 1 stycznia 2019

Koniec roku obrotowego: 30 czerwca 2020

Kod rejestrowy: 14618005

Adres: Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145

E-mail: biuro@ifcapital.pl

Strona internetowa: www.ifcapital.pl

Główny przedmiot działalności: Na dzień 30/09/2019 przedmiot działalności zarejestrowany w Estoniito "działalność holdingów finansowych",

Rada Nadzorcza: Małgorzata Patrowicz, Jacek Koralewski, Martyna Patrowicz,Wojciech Hetkowski

Zarząd: Damian Patrowicz

1.1 Sprawozdanie z sytuacji finansowej

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
(w tys. EUR)	Okres zakończony	Okres zakończony
	30.09.2019	31.12.2018
Aktywa
Aktywa trwałe	411	760
Nieruchomości inwestycyjne	0	342
Rzeczowe aktywa trwałe	0	0
Długoterminowe aktywa finansowe	411	418
Należności długoterminowe	0	0
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1	0
Aktywa obrotowe	4552	4142
Zapasy	0	0
Należności krótkoterminowe	346	1
Krótkoterminowe aktywa finansowe	4178	4115
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	29	26
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0	0
Aktywa razem	4963	4902
Kapitał własny i pasywa
Kapitał własny	4952	4894
Kapitał zakładowy	2102	2102
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej oraz z obniżenia kapitału
zakładowego	8818	8818
Kapitał z aktualizacji wyceny	-1371	-1371
Kapitał z połączenia jednostek	-3	-3
Pozostałe rezerwy	56	56
Różnice kursowe	-264	-168
Zysk zatrzymany/Niepodzielony wynik
finansowy	-4386	-4540
Zobowiązania długoterminowe	0	0
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
Zobowiązania krótkoterminowe	11	8
Zobowiązania finansowe z tytułu emisji
papierów wartościowych
Zobowiązania handlowe	4	5

Pozostałe zobowiązania	7	3
Pozostałe rezerwy
Pasywa razem	11	8
Kapitał własny i pasywa razem	4963	4902

1.2 Rachunek zysków i strat oraz Sprawozdanie z całkowitych dochodów

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys. EUR)	Okres zakończony	Okres zakończony
	30.09.2019	31.12.2018
I. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów	158	203
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i
materiałów	-2	-8
III. Zysk brutto ze sprzedaży	156	195
IV. Koszty sprzedaży	0	0
	-16	-97
V. Koszty ogólnego zarządu
VI. Pozostałe przychody operacyjne	0	19
VII. Pozostałe koszty operacyjne	-2	-3
VIII. Zysk z działalności operacyjnej	138	114
IX. Przychody finansowe	149	11
X. Koszty finansowe	-133	-3
XI. Zysk przed opodatkowaniem
XII. Podatek dochodowy
XIII. Zysk netto	154	122
Zysk (strata) netto (za 9 miesięcy)	154	122

1.3 Zestawienie zmian w kapitale własnym

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	Okres zakończony	Okres zakończony
(w tys. EUR)	30.09.2019	31.12.2018
Kapitał własny na początek okresu (BO)	4894	5711
zmiana waluty	0	0
Stan kapitału własnego na początek okresu (BO),
po uzgodnieniu do danych porównywalnych	4894	5711

Stan kapitału zakładowego na początek okresu 2102 2157 Zmiany stanu kapitału zakładowego 0 -55 zwiększenia (z tytułu) 0 1 - emisji akcji 0 1 zmniejszenia (z tytułu) 0 -56 - obniżenie kapitału 0 -56 - różnice kursowe 0 0 Stan kapitału zakładowego na koniec okresu 2102 2102 Akcje ( udziały) własne na początek okresu 0 0 Akcje ( udziały) własne na koniec okresu 0 0 Stan kapitału zapasowego na początek okresu 8818 8818 Zmiany stanu kapitału zapasowego 0 0 a) zwiększenie (z tytułu) 0 0 obniżenie wartości nominalnej akcji 0 0 Stan kapitału zapasowego na koniec okresu 8818 8818 Stan kapitału z aktualizacji wyceny na początek okresu -1371 -602 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 -769 b) zmniejszenie (z tytułu) 0 -769 - wycena aktywów finansowych 0 -769 Stan kapitałów z aktualizacji wyceny na koniec okresu -1371 -1371 Stan kapitału z połączenia spółek na początek okresu -3 0 Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych 0 -3 b) zmniejszenie (z tytułu) 0 -3 - połączenie jednostek 0 -3 Stan kapitału z połączenia spółek na koniec okresu -3 -3 Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 56 0 Zmiany stanu pozostałych kapitałów rezerwowych 0 56 a) zwiększenie (z tytułu) 0 56 - obniżenie kapitału zakładowego 0 56 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 56 56 Zysk zatrzymany/nierozliczona strata z lat ubiegłych na początek okresu -4540 -4662 b) zmniejszenie (z tytułu) 154 122 zysk za okres 154 122 Zysk zatrzymany/nierozliczona strata z lat ubiegłych na koniec okresu -4386 -4540

RAPORT INVESTMENT FRIENDS CAPITAL SE 9 miesięcy zakończone 30 września 2019

Różnice kursowe z przeliczenia uzyskanego
zysku/straty na EURO	-116	134
Różnice kursowe z kapitału rezerwowego	-1	17
Różnice kursowe z kapitału zapasowego	-147	-258
Różnice kursowe z przeliczenia kapitału
zakładowego na EURO	0	-61
Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	4952	4894
Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)	4952	4894

1.4 Rachunek przepływów pieniężnych

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	Okres zakończony	Okres zakończony
(w tys. EUR)	30.09.2019	31.12.2018
Działalność operacyjna
Zysk (strata) brutto	154	122
Korekty razem	-131	-108
Amortyzacja	0	0
(Zysk) strata z tytułu różnic kursowych	-81	-3
Odsetki i dywidendy	0	-176
(Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	0	0
Zmiana stanu pozostałych rezerw	0	0
Zmiana stanu pozostałych zapasów	342	0
Zmiana stanu należności	-400	2
Zmiana stanu zobowiązań	3	-13
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	5	4
Inne korekty	0	77
Różnice kursowe	0	1
Przepływy pieniężne brutto z działalności
operacyjnej	23	14
Działalność inwestycyjna
Wpływy z działalności inwestycyjnej	1255	4854
Zbycie aktywów finansowych	0	0
Otrzymane spłaty pożyczek	1223	4670
Odsetki otrzymane	32	184
Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej	1291	5187
Nabycie składników wartości niematerialnych i
prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	0

Udzielone pożyczki	1291	5187
Wydatki na nabycie aktywów finansowych	0	0
Inwestycje w nieruchomości i wartości
niematerialne i prawne	0	0
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych	0	0
Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej	-36	-333
Działalność finansowa
Wpływy	0	0
Wydatki z tytułu działalności finansowej	0	0
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Różnice kursowe	16	-6
Przepływy pieniężne netto, razem	3	-325
Bilansowa zmiana środków pieniężnych	3	-325
Środki pieniężne na początek okresu	26	351
Środki pieniężne na koniec okresu	29	26

OSOBA KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH:

Olesja Ivanson,

Accountant

Larssen CSOU 13 Narva road, Tallinn 10151, Estonia