IES Holdings Ltd. — Share Issue/Capital Change 2026

May 11, 2026

This is an unofficial AI generated translation of the official Hebrew version and has no binding force. The only binding version is the official Hebrew version. For more information, please review the legal disclaimer. .

אי.א.א.ס החזקות בע"מ ("החברה")

2024 ב' 11 במאי

לבבוד
רשות ניירות ערך
www.iva.gov.il

הכריזה לניירות ערך בתל אביב בע"מ ("הכריזה")
20.3.1

הבחנה: דוח מיידי בדבר הקצאה של מניות רדומות של החברה ונתיב אופציה הניתנים למימוש למניות רדומות של החברה לצדדים שלישיים

החברה מודיעה בזאת, בהתאם לתקנות ניירות ערך (הצעה פרטית של ניירות ערך בחברה רשומה), התש"ס-2000 ("תקנות"), על הקצאה של מניות רגילות של החברה (בשקעות מחוץ לבריסון) מתוך המניות הרדומות המוחזקות על ידה ("המניות הרדומות") ועל הקצאת כתבי אופציה הניתנים למימוש למניות רדומות כמפורט להלן:

300,000 מניות רדומות ("המניות המוקצות") בתמורה לסך של 631 ש"ח לפניה ("המחיר למניה") ובתמורה כוללת של כ-189,300,000 (מאה שמונים ותשעה מיליון ושלוש מאות אלף) ש"ח.

174,000 כתבי אופציה שאינם רשומים למסחר ("כתבי האופציה" או "כתבי האופציה המוצעים") שירקנו ללא תמורה, הניתנים למימוש ל-174,000 מניות רדומות ("מניות המימוש") כך שכל כתב אופציה יהיה ניתן למימוש למניה רדומה אחת החל ממועד הקצאתו ועד ליום 10 בספטמבר 2027 כנגד תשלום מחיר מימוש בסך של 759 ש"ח (לא צמוד למדד כלשהו), בכפוף להתאמות המפורטות להלן ("מחיר המימוש").

(המניות המוקצות וכתבי האופציה יקראו יחדיו "ניירות הערך המוקצים").

להלן יובאו פרטים אודות ניירות הערך המוקצים בהתאם לתקנות.

פרטים אודות הניצוצים

הניצוצים הינם צדדים שלישיים, שאינם קשורים לחברה ו/או לבעל השליטה בה. בהתאם להודעתם, הניצוצים הינם משקיעים הנמנים עם המשקיעים המוניים בתוספת הראשונה לחוק ניירות ערך, התשכ"ח-1968. למיטב ידיעת החברה, ניצב אחד יספד לבעלי עניין מכח החוקותי לאחר ההקצאה נשוא דוח מיידי זה, ולפיכך הוא נחשב כצד משנין כמשמעו בסעיף 35270 לחוק החברות, תשנ"ט-1999 ("חוק החברות"). יתר הניצוצים אינם צד משניין ולא יספכו לצד משניין לאחר ההקצאה. לפרטים נוספים ראו סעיף 3 להלן:

להלן שמות הניצוצים וכמות ניירות הערך המוצעים להם:

כמות כתבי אופציה	כמות המניות הרדומות המוקצות	כמות המניות הרדומות המוקצות
246,654	287,500	מור מזל ופוסיה בע"מ
2,320	4,000	מור ניהול קרנות (אמנות 2010 בע"מ)
5,086	8,700	פיזייליטי נולד שוקי נדל"ן בע"מ
174,000	300,000	סה"כ

• 1 -

The page contains only an image, apparently created using OCR, and it does not contain any readable text

---

This is an unofficial AI generated translation of the official Hebrew version and has no binding force. The only binding version is the official Hebrew version. For more information, please review the legal disclaimer. .

2. תנאי ניירות הערך המוצעים העיוניים

2.1. מניות רגילות

המניות המוקצות פהוות כ- 5.16% מהניירות ההון וההצבעה בחברה לאחר הקצאתן.

2.2. כתבי האופציה

החברה תקצה לניצנים 174,000 כתבי אופציה לא רשומים לסיפור, הניתנים למרפאה ל-174,000 מניות רדומות וניירות של החברה בכפוף להתאמות ולהנותן על הניצנים כמפורט בסעיף 2.2.3 להלן: בהנחת מימוש מלאו כתבי האופציה המוצעים, תהודה המניות המוקצות ומניות המימוש יחד כ- 7.91% מהניירות ההון וההצבעה בחברה לאחר ההקצאה.

2.2.1. מחיר תקופת המימוש

2.2.1.1. כתבי האופציה יהיו ניתנים למימוש החל ממועד הקצאתם ועד ליום 10 בספטמבר (תקופת המימוש).

2.2.1.2. בכל יום מסחר, החל ממועד הקצאתם ועד לתום תקופת המימוש יהיה כל כתב אופציה ניתן למימוש למניה וניילה אחת מתוך המניות הרדומות שבבעלות החברה, כך שכל כתב אופציה יהיה ניתן למימוש כנגד תשלום במונופו בסך של 739 ש"ח (לא צמוד לבסיס הצמדת כלשהו) ("מחיר המימוש").

2.2.2. אופן המימוש

2.2.2.1. כתבי האופציה יהיו ניתנים למימוש במלואם או לשיעורין, על פי שיקול דעתו של הניצן במהלך תקופת המימוש. כתב אופציה שלא מומש עד לתום תקופת המימוש, יפקע ולא יקנה לניצן זכות כלשהי.

2.2.2.2. הודעות בדבר מימוש כתבי האופציה תימסר לחברה על ידי הניצן בכתב, בטיסת שיקבע על ידי החברה מעת לעת, ואשר יכלול, בין היתר, את שם הניצן ומספר כתבי האופציה שברצונו למממש ("הודעת המימוש"). המימוש יהיה בתוקף עם קבלת הודעת המימוש בידי החברה ותשלום מחיר המימוש במלואו בגין אותו חלק מכתבי האופציה שמימושן התבקש.

2.2.3. התאמות והוראות לרעיון בעלי כתבי האופציה

ממועד הקצאת כתבי האופציה וכל עוד לא מומש או לא מקצו כתבי האופציה בהתאם לתנאייהם, אולם בכל מקרה לא יאוחר מתום תקופת המימוש, תחלמה ודוודאות הבאות:

2.2.3.1. החברה תשמור כמות מספקת של מניות רדומות.

2.2.3.2. אם החברה תחלק מניות הגנה לבעלי המניות, אשר היום הקובע לחלוקתן יחול לאחר מועד הקצאת כתבי האופציה ובטרם פקיעת זכאותו של הניצן לממשם,

1. שיעורי ההחזקה בכוניות ההון וההצבעה המפורשים להלן אינם כוללים מניות רדומות המוחזקות על ידי החברה.

2. למועד דוח מיידי זה לא קיימים בחברה ניירות ערך המורים למניות החברה.

3. 2 -

The page contains only an image, apparently created using OCR, and it does not contain any readable text

---

This is an unofficial AI generated translation of the official Hebrew version and has no binding force. The only binding version is the official Hebrew version. For more information, please review the legal disclaimer. .

אופציה

תשמרנה זכויותי של הניצן כך שמיד לאחר היום הקובע, יגדל מספר המניות הנובעות ממימוש כתבי האופציה אשר הניצן היה זכאי להן עם מימושן, על ידי הוספת מניות רדומות במספר ובסוג להן היה זכאי הניצן כמניות הטבה עם מימושם קודם למועד הקובע למניות הטבה. מחיר המימוש לא ישתנה כתוצאה מהגדלת מספר מניות המימוש כאמור.

2.2.3.3 במקרה בו תחלק החברה דיבידנד שהמועד הקובע לחלוקתן יחול בטרם מומשו כתבי אופציה הניתנים למימוש, ובטרם מקצה הנותן של הניצן לממשן, יופחת מחיר המימוש של כל כתב אופציה בגובה סכום הדיבידנד ברוטו ששולם בגין כל מניה של החברה.

2.2.3.4 אם יוצעו לבעלי המניות של החברה בדרך של זכויות, זכויות לרכישת ניירות ערך כלשהם (הנבקת זכויות), מספר המניות הרדומות הנובעות ממימוש כתבי האופציה יותאם למרכיב ההטבה בזכויות, כפי שהוא מתבטא ביחס שנין שער הנעילה של המניה בבורסה ביום המסחר האורון למי יום ה"אקס" לבין שער הבסיס של המניה "אקס זכויות".

2.2.3.5 בכל מקרה של מיצול או איחוד הון המניות של החברה, או כל אירוע הוני תאגידי הדומה במהותו, החברה תבצע את השינויים או ההתאמות הדרושים לשם מניעת דילול או הגדלת זכויותיו של הניצן ביחס למספר ולסוג מניות המימוש בגין כתבי אופציה שטרם מומשו ושניתנים למימוש על ידי הניצן ו/או ביחס למחיר המימוש של כל אופציה.

2.2.3.6 במקרה של מיזוג, רכישה, או רה אינון בחברה בהם החברה אינה הישות שמסשיכה להתקיים, תשמרנה זכויותיו של הניצן בהתאם להחלטת הדירקטוריון.

2.2.3.7 בכל שמספר מניות המימוש לא יהיה שלם, אזי מספר מניות המימוש יגוגל למספר השלם הקרוב ביותר כלפי מטה.

2.2.3.8 לא ניתן יהיה לממש כתבי אופציה למניות החברה ביום הקובע לחלוקת מניות הטבה, להנעה בדרך של זכויות, לחלוקת דיבידנד, לאיחוד הון, למיצול הון או להפחתת הון (כל אחד מהנ"ל יקרא: "אירוע חברה"). חל "יום האקס" של אירוע חברה למי היום הקובע של אירוע חברה, לא יבוצע מימוש ביום האקס האמור.

2.2.4 השווי הכלכלי של כתבי האופציה

השווי הכלכלי לכל כתב אופציה במועד אישור ההקצאה על ידי הדירקטוריון חושב באמצעות שימוש במודל בלאק אגד שולס והוערך בכ-2.73 ש"ח על פני תקופה של כ-16 חודשים. ההנחות העיקריות ששימוש בקביעת השווי הכלכלי של כתבי האופציה הן כדלקמן: מחיר מימוש של 739 ש"ח למניה, סטיית תקן שבועית של 3.82% וריבית חסרת סיכון של 3.7%. 3.6%

• 3 -

The page contains only an image, apparently created using OCR, and it does not contain any readable text

---

This is an unofficial AI generated translation of the official Hebrew version and has no binding force. The only binding version is the official Hebrew version. For more information, please review the legal disclaimer. .

-4-

3. תנאי המניות המוקצות ופניות המימוש

המניות המוקצות ופניות המימוש הינן זהות בוכייותיהן למניות הקיימות בחן החברה במועד דוח מיידי. זה ומוכות (לאחר הקצאתן) את המחייקים בחן בכל הזכויות הנלוות למניות הרגילות של החברה. המניות המוקצות ופניות המימוש רשימות במועד דוח מיידי זה על שם חברה לרישומים.

4. מחיר המניה בצריפה

המחיר הממוצע של המניה ב-30 ימי המסחר שקדמו למועד פרסום הדוח המיידי, עמד על 593.17 ש"ח. מחיר המניה בבורסה בסוף יום המסחר שקדם למועד פרסום הדוח המיידי, ביום 8 במאי 2026, עמד על 663 ש"ח.

המחיר למניה בהקצאה, מבלי להתחשב בשווי הכלכלי של כתבי האספרה, גבוה בכ-6.38% מהמחיר הממוצע של המניה ב-30 ימי המסחר שקדמו למועד פרסום הדוח המיידי. המחיר למניה בהקצאה, מבלי להתחשב בשווי הכלכלי של כתבי האספרה, נמוך בכ-4.82% מהמחיר בבורסה בסוף יום המסחר שקדם למועד פרסום הדוח המיידי.

The page contains only an image, apparently created using OCR, and it does not contain any readable text

---

This is an unofficial AI generated translation of the official Hebrew version and has no binding force. The only binding version is the official Hebrew version. For more information, please review the legal disclaimer. .

1. הון המניות המוענק והנפוץ של החברה¹ ובסות שיעור החוקותיהם של בעלי עניין, הניצוצים והציבור במניות החברה
   למיטב ידיעת החברה, החוקות בעלי העניין, הניצוצים והציבור במניות החברה, בסמוך לפני ההקצאה ומיד לאחריה הינם כדלקמן:

לאחר ההקצאה				לפני ההקצאה		שם המחזיק
שיעור זכויות
בחן ובהצבעה
(בהנחה של מימוש כתבי
האופציה המופעים)*	שיעור זכויות
בחן ובהצבעה	כתבי האופציה
המופעים	מיניות רגילות	שיעור
זכויות בחן
והצבעה	מיניות רגילות
50.11%	51.61%	-	3,001,694	54.42%	3,001,694	חיים צייר (באמצעות חברות בשליטתו)
-	-	-	4,490,312	-	4,790,312
5.47%	5.64%	-	327,763	5.94%	327,763	כלול החוקות עסקי ביטוח בע"מ
0.51%	0.53%	-	30,760	0.56%	30,760	מיטב בית השקעות בע"מ
8.47%	8.73%	-	507,649	9.2%	507,649	מיטב בית השקעות בע"מ
-	-	-	-6	-	-6	מיטב בית השקעות בע"מ
8.56%	8.81%	-	512,500	9.29%	512,500	מסורת מבטחים של מניות בע"מ
18.72%	19.28%	-	1,121,201	20.33%	1,121,201	ציבור
7.77%	5.13%	166,634	298,546	0.19%	11,246	מור גמל ומנסיה בע"מ
0.11%	0.07%	2,320	4,000	-	-	מור וידול קרנות נאמנות (2013) בע"מ
0.28%	0.21%	3,046	11,950	0.06%	3,250	בידיליטי נולד ערבי נדל"ן בע"מ
100%	100%	174,000	10,306,375	100%	10,306,375	שה"כ

1. הנתונים בטבלה בדבר שיעורי החוקה בחן ובהצבעה הינם בניכוי המניות הרדומות המוחזקות על ידי החברה.

2. לספוג דוח מיידי זה לא קיימים בחברה ניירות ערך המירים למניות החברה.

3. 5 -

The page contains only an image, apparently created using OCR, and it does not contain any readable text

---

This is an unofficial AI generated translation of the official Hebrew version and has no binding force. The only binding version is the official Hebrew version. For more information, please review the legal disclaimer. .

הדרך שבה נקבעה התמורה

התמורה נקבעה במשא ומתן בין הניצוצים לבין החברה, בין היתר, תוך התחשבות במחיר המורה בבורסה בתקופת המשא ומתן ובתקופת המגבלה על הקצאה חוזרת בבורסה כאמור בסעיף 8 להלן.

7. שמו של בעל מניה מהותי או נושא עשרה בחברה שיש לו, למיטב ידיעת החברה, עניין אישי בתמורה ומהות ענייני האישי של כל אחד מהם

למיטב ידיעת החברה, ולאחר בירור שערכה, אין למי מבעלי המניות המוותיות בחברה (למועד דוח מיידי זה) או לנושאי המשרה בה, עניין אישי בתמורה על פי הסכם הקצאה עם הניצוצים.

8. אישורים הנדרשים לביצוע הקצאת ניירות הערך המוצעים

ביום 10 במאי 2026, אישור דירקטוריון החברה את הקצאת המניות וכתבי האופציה נשוא דוח מיידי זה.

9. השכמים אשר הניצוצים עד להם בנוגע להחזקות במניות החברה

למיטב ידיעת החברה, ובהתחשב על הצהרות הניצוצים, הניצוצים אינם עד לכל הסכם, בין בכתב ובין בעל מה, בינם לבין מחזיק מניות בחברה או בינם לבין אחרים בנוגע לרכישת או למכירה של ניירות ערך של החברה או בנוגע להנויות ההצבעה בה.

10. פירוט מניעה או הגבלה

על המניות המוקצות ועל מניות המימוש יחולו מגבלות על מכירה חוזרת בבורסה על-פי הוראות סעיף 13-ג' לחוק ניירות ערך ותקנות ניירות ערך (פרטים לעניין סעיפים 15 או 15-ו' לחוק) ותש"ס 2000 (תקנה 5 לתקנות האמורות), כדלקמן:

10.1. הצעה תוך כדי המסחר בבורסה של המניות המוקצות ומניות המימוש, אם טרם חלפו שישה חודשים ממועד ההקצאה ("תקופת החסימה המוחלטת").

10.2. הצעה תוך כדי המסחר בבורסה של המניות המוקצות ומניות המימוש, אם טרם חלפו שישה רבעונים עוקבים שימנו החל מתום התקופה האמורה בסעיף 10.1 לעיל ("תקופת הטפטוף") וזאת אם בכל אחד מהרבעונים האמורים בתקופת הטפטוף התקיים אחד מאלה:

10.2.1. כמות המניות המוקצות שהוצעה בכל יום מסחר בבורסה על ידי מי מתניצוצים עלתה על הממוצע היומי של מחזור המסחר בבורסה של מניות החברה בתקופה בת שמונה שבועות שקדמו ליום ההצעה;

10.2.2. הכמות המוצעת של המניות המוקצות, בכל רבעון בתקופת הטפטוף, עלתה על 1% מהחוק המונפק והנפצע של החברה.

"הון מונפק ונפצע" - למעט מניות שיובעו ממימוש או המרה של ניירות ערך המירים שהוקצו עד ליום ההצעה וטרם מומשו או הומרו.

• 6 -

The page contains only an image, apparently created using OCR, and it does not contain any readable text

---

This is an unofficial AI generated translation of the official Hebrew version and has no binding force. The only binding version is the official Hebrew version. For more information, please review the legal disclaimer. .

א.פ

10.3. האמור בסעיף 10 זה לעיל, יחול גם על מניות חסומות שנרכשו במהלך תקופת החסימה המוחלטת או תקופת הטפטוף כאמור, שלא על פי תענף ושלא במהלך המסחר בבורסה.

בכבוד רב,
איי.אי.אס החוקות בע"מ
באמצעות עייד דוד מורח, מ"מ מנכ"ל

-7-

The page contains only an image, apparently created using OCR, and it does not contain any readable text

5/11/2020 | 9:56:34 AM