Hymson Laser Technology Group — Capital/Financing Update 2023

Apr 27, 2023

海目星激光科技集团股份有限公司 截至 2023年3月31日止 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告 信会师报字[2023]第 ZI10327 号

目	录

$\frac{1}{2}$

前次募集资金使用情况报告的鉴证报告	$1 - 2$
前次募集资金使用情况报告	$1 - 8$

关于海目星激光科技集团股份有限公司 截至2023年3月31日止 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2023]第ZI10327号

海目星激光科技集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的海目星激光科技集团股份有限公司(以 下简称"海目星公司")截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报 告(以下简称"前次募集资金使用情况报告")执行了合理保证的鉴 证业务。

一、管理层的责任

海目星公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管 规则适用指引一一发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用 情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况 报告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情况报告真实、准 确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情 况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范, 计划和实施鉴证工 作,以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证 券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规 定编制, 如实反映海目星公司截至2023年3月31日止前次募集资金使

用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、 检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为 发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为, 海目星公司截至2023年3月31日止前次募集资金使用 情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适 用指引一一发行类第7号》的相关规定编制,如实反映了海目星公司 截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供海目星公司为申请向特定对象发行股票之用, 不适用 于任何其他目的。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国•上海

2023年4月26日

鉴证报告 第2页

海目星激光科技集团股份有限公司截至2023年3月31日止 前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7 号》的相关规定,本公司将截至2023年3月31日止前次募集资金使用情 况报告如下:

一、前次募集资金基本情况

(一) 实际墓集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市海目星激光智能装 备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕 1630号)文核准,并经上海证券交易所同意,本公司由主承销商中信 证券股份有限公司采用询价方式, 向社会公众公开发行人民币普通股 (A股)股票 5,000 万股, 发行价为每股人民币 14.56 元, 共计募集 资金 72,800.00 万元, 坐扣承销和保荐费用 5,660.38 万元后的募集资 金为 67.139.62 万元, 己由主承销商中信证券股份有限公司于 2020年 9月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说 明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直 接相关的新增外部费用 2,230.83 万元后, 公司本次募集资金净额为 64,908.79 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊 普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(〔2020〕3-73号)。

		远似于卫:	ハトマリョノコノロ
项 目		序号	额 金
募集资金净额		A	64,908.79
	项目投入	B1	45,668.00
截至期初累计发生额	利息收入净额	B 2	1,617.47
	项目投入	C1	5,415.12
本期发生额	利息收入净额	C2	54.89
	项目投入	$D1=B1+C1$	51,083.12
截至期末累计发生额	利息收入净额	$D2=B2+C2$	1,672.36
应结余募集资金		$E=A-D1+D2$	15,498.03
实际结余募集资金		F	15,498.03
差异		$G=E-F$	0.00

△痂单位, 【民币万元

(二) 募集资金使用和结余情况

(三) 前次募集资金在专项账户中的存放情况

截至 2023年3月31日,本公司前次募集资金在银行账户的存放 情况如下:

			金额单位: 人民币万元
开户银行	银行账号	初始存放金 额	截止日余额	备注
交通银行深圳天安支行	443066144013002219923	5,000.00	2,227.57	活期
平安银行深圳分行营业部	15811168686888	5,000.00	117.39	活期
上海浦发银行深圳罗湖支行	79040078801300001088	15,339.62	4,982.57	活期
上海银行股份有限公司深圳 滨海支行	03004227588	5,000.00	1,091.52	活期
招商银行股份有限公司深圳 分行营业部	755919473110505	14,100.00	1,609.06	活期
中国建设银行股份有限公司 深圳上步支行	44250100000809217888	10,469.17	2,417.65	活期
中国民生银行股份有限公司 深圳蛇口支行	632284863	5,000.00	408.54	活期
中信银行深圳前海分行营业 部	8110301011900541085	5,000.00	41.55	活期
中信银行股份有限公司江门 分行	8110901013701274857		397.10	活期
江苏银行金坛支行	83300188000134129		993.97	活期
江苏银行金坛支行	83300188000138719		1,211.11	活期
计 合		64,908.79	15,498.03

二、前次募集资金的实际使用情况

(一) 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。

(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况

前次募集资金实际投资项目不存在变更情况。

(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

(四) 暂时闲置募集资金使用情况

本公司于 2020年9月28日召开第一届董事会第三十二次会议和 第一届监事会第七次会议, 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金 临时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率, 减少公司财 务费用,降低公司运营成本,公司拟使用额度不超过人民币 20.000.00 万元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金,用于与公司主营 业务相关的生产经营, 使用期限不超过12个月, 自公司董事会审议 通过之日起计算。2021年9月24日,公司已将上述临时补充流动资 金的 2.0 亿元闲置募集资金全部归还至相应募集资金专用账户。

本公司于 2020 年 9 月 28 日召开公司第一届董事会第三十二次会 议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》, 使用不超过人民币 30,000,00 万元(含本数)闲置募集资金进行现金 管理, 购买期限不超过12个月的保本型金融理财产品。

本公司于 2021 年 9 月 27 日召开第二届董事会第九次会议和第二 届监事会第九次会议, 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时 补充流动资金的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目实 施及募集资金使用的情况下,使用额度不超过人民币1.5 亿元(含本 数)的闲置募集资金临时补充流动资金。使用期限自公司董事会审议 通过之日起不超过12个月。截至2022年9月26日,公司已将上述 临时补充流动资金的1.5 亿元闲置募集资金全部归还至相应募集资金 专用账户。

本公司于2021年9月27日召开第二届董事会第九次会议和第二 届监事会第九次会议, 审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金 进行现金管理的议案》,同意公司使用不超过人民币 2.5 亿元(含本 数) 闲置募集资金进行现金管理, 购买投资期限不超过12个月的保 本型金融理财产品。

截至 2023 年 3 月 31 日, 本公司不存在使用募集资金进行现金管 理的情况。

三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2。

(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

激光及自动化装备研发中心建设项目为公司高端装备应用开发 项目, 该项目主要是为了进一步增强公司的研发实力, 提高公司的产 品市场竞争力, 提升公司的持续盈利能力与核心竞争力, 不直接产生 效益, 无法单独核算效益。

(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异 情况

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说 明请参见本报告附件 1 相关说明。

四、前次募集资金投资项目的资产运行情况

前次募集资金中不存在用资产认购股份的情况。

五、其他事项

公司于 2021 年 2 月 3 日召开第二届董事会第三次会议、第二届 监事会第三次会议, 审议通过《关于调整首次公开发行股票募集资金 投资项目部分实施内容并增加实施主体和地点的议案》,同意公司调 整首次公开发行股票募集资金投资项目"激光及自动化装备扩建项 目"部分实施内容、增加实施主体和地点。具体调整内容如下:

1. 调减激光及自动化装备扩建项目投资总额, 由 60,900 万元调 减至 46.460.00 万元:

2. 增加激光及自动化装备研发中心建设项目实施主体及实施地 点, 新增实施主体海目星(江门)激光智能装备有限公司(以下简称 江门海目星), 新增实施地点: 江门市蓬江区棠下镇金桐八路 18号。

六、 期后事项

(一) 部分募投项目结项并将节余募集资金投入其他募投项目

根据 2023年4月26日召开的第二届董事会第二十二次会议、第 二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于部分募投项目结项并将 节余墓集资金投入其他墓投项目的议案》,同意公司将募投项目"激 光及自动化装备扩建项目(江苏)"及"激光及自动化装备扩建项目 (江门)"予以结项,并将"激光及自动化装备扩建项目(江苏)" 的节余募集资金共 3,538.81 万元(含利息收入)投入"激光及自动化 装备扩建项目(江门)",用于未支付的工程尾款。前述节余募集资 金转入募投项目"激光及自动化装备扩建项目(江门)"后,该项目 募集资金投资金额将由 15,000.00 万元增加至 18,920.58 万元, 该项目 投资总金额将由 15,000.00 万元增加至 19,000.00 万元, 项目投资金额 超出募集资金计划使用金额的部分将由企业自筹资金解决。

(二) 调整部分募投项目内部结构并延期

根据 2023年4月26日召开的第二届董事会第二十二次会议、第 二届监事会第十九次会议,审议通过了《关于调整部分募投项目内部 结构并延期的议案》,同意公司在不改变募集资金投向及投资总额的 前提下,调整募集资金投资项目"激光及自动化装备研发中心建设项 目"的内部投资结构,并将达到预定可使用状态时间延长至2024年6 月。经调整后的投资结构具体如下:

单位:	万元

序号	项目	原计划募集资 金投入金额	现拟募集资金 投入金额	增减情况
	设备购置及安装费	5,709.20	1,182.08	$-4,527.12$
$\overline{2}$	土地费用	$\blacksquare$	-
3	工程建设费	10,800.00	10,147.27	$-652.73$
$\overline{4}$	研发费用	2,590.80	7,770.65	5,179.85
5	项目总投资	19,100.00	19,100.00

七、报告的批准报出

本报告于 2023年4月26日经董事会批准报出。

附表: 1、前次募集资金使用情况对照表

2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

海目星激光科技集团股份有限公司

二〇二三年四月二十六日

İΠ ∢ 暝 恤 纷 竖 $\overline{\mathcal{F}}$ 事 Ŧ 虿 ÷ 魙 패	H 2023	÷С ≌ ŭ ₩ ⇎ 無 冰
痺	載

附表 1

前次募集资金使用情况对照表

64,908.79 已累计使用募集资金总额:

金额单位: 人民币万元

51,083.12

	募集资金总额:					64,908.79 已累计使用募集资金总额:				51,083.12
						各年度使用募集资金总额:
	变更用途的募集资金总额:					2020年				5,384.99
	变更用途的募集资金总额比例:					2021年:				17,639.66
						2022年				22,643.35
						2023年1-3月:				5,415.12
投资项目				募集资金投资总额				截止日募集资金累计投资额		项目达到预定可使
序号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺投 额 资金	募集后承诺 投资金额	实际投资金额	募集前承诺投 募集后承诺投 资金额	资金额	实际投资金额	实际投资金额与募 集后承诺投资金额 的差额	用状态日期(或截止 日项目完工程度
	扩建项目 (江苏)	激光及自动化装备激光及自动化装备 扩建项目(江苏)	60,900.00	30,808.79	27,249.25	60,900.00	30,808.79	27,249.25	$-3,559.54$	2022年6月
	扩建项目(江门) 扩建项目(江门)	激光及自动化装备激光及自动化装备		15,000.00 [注1]	13,140.90		15,000.00 [注1]	13,140.90	$-1,859.10$	2022年9月
	研发中心建设项目	激光及自动化装备激光及自动化装备 研发中心建设项目	19,100.00	19,100.00	10,692.97	19,100.00	19,100.00	10,692.97	$-8,407.03$	2024年6月[注2]
	⇟ ψ		80,000.00	64,908.79	51,083.12	80,000.00	64,908.79	51,083.12	$-13,825.67$

[注 1]根据 2023 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会议, 审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募 并将"激光及自动化装备扩建项目(江苏)"的节余募集资金共3,538.81万元(含利息收入)投入"激光及自动化装备扩建项目(江门)",用于未支 集资金投入其他募投项目的议案》,同意公司将募投项目"激光及自动化装备扩建项目(江苏)"及"激光及自动化装备扩建项目(江门)"予以结项,

使用情况报告 第6页

llп' 公
竖 有 份		ᆊ 驳
股 $\overline{\mathcal{F}}$	≐ $\mathbb I$	民 奖
集	51 ⊞	使用
光科技	#	金 恣
墩 里	.2023	集 次基
ш 毎	₩ ₩	前

付的工程尾款。前述节余募集资金转入募投项目"激光及自动化装备扩建项目(江门)"后,该项目募集资金投资金额将由15,000.00万元增加至18,920.58 万元,该项目投资总金额将由15,000.00万元增加至19,000.00万元,项目投资金额超出募集资金计划使用金额的部分将由企业自筹资金解决。

会议,审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构并延期的议案》,同意公司在不改变募集资金投向及投资总额的前提下,调整募集资金投资项目"激 注 2]海目星激光科技集团股份有限公司(以下简称"公司")于 2023年4月26日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次 光及自动化装备研发中心建设项目"的内部投资结构,并将达到预定可使用状态时间延长至2024年6月。

厄 团股份有限公 海日星激光科技集	$\frac{1}{\Box}$ $\overline{31}$ 2023年3月 截至	前次募集资金使用情况报告

附表 2

前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

金额单位: 人民币万元

	实际投资项目	截止日投资项目	承诺效益		最近三年一期实际效益			累计实现效益 截止日	是否达到预 计效益
序号	项目名称	累计产能利用率		2020年	2021年	2022年	2023年1-3月
	微光及自动化装备扩		注	不适用	不适用	不适用	注2]	[注2]	[注2]
	建项目 (江苏)	100.55%[注 3]
	敞光及自动化装备扩		(注)	不适用	不适用	不适用	[注2]	[注2]	[注2]
$\mathcal{C}$	建项目(江门)	90.00%
	激光及自动化装备研	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
	发中心建设项目
	(注1)激光及自动化装备扩建项目(江苏)、激			(光及自动化装备扩建项目(江门)项目建设期为24个月,该项目实施后,				在预定的投入产出情况下,

项目计算期内可实现年均营业收入95,424.81万元,年均利润总额18,716.04万元,税后内部收益率为22.52%,税后投资回收期约为5.99年。

[注2]截至2023年3月31日,激光及自动化装备扩建项目(江苏)、激光及自动化装备扩建项目(江门)已完工,但由于该项目生产出的产品出货后 尚未验收,故未能实现效益。 (注3)激光及自动化装备扩建项目(江苏)截止日投资项目累计产能利用率超过100%,主要是因为项目实际工时超过设计的理论工时,导致实际产能 利用率高于设计的产能利用率。

第8页 使用情况报告

噩 n. 局监 国家市场监督管理总 $\mathbf{m}$ 扫描市场主体身
份码了解更多姿
记、各案、许可
,监管信息、体 43 v南京东路61号四楼
Ń 心物 吹 大出 回伐 人民币15150.0000万元整 u) 2023 2011年01月24日 同 上海市黄浦区 氷 e. 机 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 活动 rated $\hat{\mathbb{C}}_{\mu\nu}^{(i)}$ $\hat{\mathbf{K}}^{}$ 兕 期 额 主要经营场所 洳 Щ vi. 资 暴露 卜 Ÿ чă 戌 田 $\vec{\lambda}$ ii $\vec{d}$ Ġ $\frac{45}{3}$ 审查企业会计报表,出具审计报告,验证企业资本,出具验资、报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告,基本建设年度财务决算审计,代理记帐,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,信息系统领域内的技术服务。
法报告,基本建设年度财务决算审计,代理记帐,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,信息系统领域内的技术服务。法律、法规规定的其他业务。 $\label{eq:3.1} \begin{array}{ll} \alpha & \beta \ \beta & \gamma \gamma \gamma \gamma \gamma \end{array}$ $\widehat{\text{H}}$ $\vec{p}$ 第 匾 $\sum_{\substack{\lambda_1,\ldots,\lambda_k\in\mathcal{N}\|\lambda_1|{\ell+1}}}\frac{\lambda{\ell}}{\lambda_1^{\ell}}$ NOW! 4 $\begin{picture}(40,40)(-0,0) \put(0,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}} \put(1,0){\line(1,0){15}}$ 模式 #00 合伙) $\begin{array}{l} \frac{1}{2} \left\langle \psi(t) \right\rangle_{\phi} \ \frac{1}{2} \left\langle \psi(t) \right\rangle_{\phi} \ \frac{1}{2} \left\langle \psi(t) \right\rangle_{\phi} \frac{1}{2} \left\langle \psi(t) \right\rangle_{\phi} \end{array}$ NELANTS 皿 高 http://www.gsxt.gov.cn 谷原 P 证照编号: 01000000202301120024 H 朱建弟,杨志国 g 仓化 码 WA 特殊普遍 ar 1 $\ddot{t}$ 41 立信 田 91310101568093764U 愛慕 国家企业信用信息公示系统网址: 信 囲 裝 副 48 执行事务合伙人 会 搃 社 ł 柳 $\boldsymbol{\mathsf{I}}$ 经 米 玄 综 ž. and B $\vec{r}_i \in \mathcal{T}_i$ William MONDAY AND A Alliance*

证书序号:0001247 $\mathbb{H}$ 说	是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行法 中会 《会计师事务所执业证书》	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 凭证。 $\sim$	王 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 转让。 出借、 租 ຕ໌	应当向财 ۰ 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, 4,	$\Box$ 年 发证机关:	中华人民共和国财政部制
-----------------------------------	-------------------------------------------------------------------------------------------------	---------------------------------------------------------	--------------------------------------------------------	-----------------------------------------------------------	----------------------	-------------

组织形式:特殊普通合伙制

执业证书编号: 31000006

-批准执业文号: 护财会-[2000] 26号 (转制批文 炉财会[2010]82号)

批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日)