内部控制审计报告

立信会计师事务所(特殊普通合

信会师报字[2024]第 ZI10131 号

海目星激光科技集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了海目星激光科技集团股份有限公司(以下简称海目星) 2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

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按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海目星董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷讲行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 海目星于 2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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PU_B ۵٦. 信普通合伙) 立信会计师

中国注册会计师:

中国·上海

2024年4月11日

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《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 $\Box$ 中华人民共和国财政部制丑证书序号:0001247 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 涂改政部门交回《会计师事务所执业证书》。《会计师事务所执业证书》不得伪造、大母ニョ明应当向财政部门申请换发。发证机关: 说转让。出借、凭证。租

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护财会 [2000] 26号 (转制批文沪财会[2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日) $\frac{\frac{4}{3} \frac{1}{3} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2}}{1 \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1}{2} \frac{1$ 所:上海市黄浦区南京东路61号四楼所特殊普通合伙) 务式:特殊普通合伙制称: 立信会計厘事务 $\frac{4\pi}{|{\bf E}||^2}$ 执业证书编号: 31000006 计师席合伙人:朱建弟 [所)章批准执业文号: 会主任会计师: 秽场织营组经计名

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Hymson Laser Technology Group Audit Report / Information 2023

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