Hymson Laser Technology Group — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

海目星激光科技集团股份有限公司 截至 2022年12月31日止 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2023]第 ZI10325 号

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$\overline{\phantom{a}}$	募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告		$1 - 2$
	募集资金存放与使用情况专项报告		$-4$

BDO 2 立信会计师事务所(特殊普通合 AN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

关于海目星激光科技集团股份有限公司2022年度募集资 金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2023]第ZI10325号

海目星激光科技集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的海目星激光科技集团股份有限公司(以下 简称"海目星") 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简称 "募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

海目星激光科技集团股份有限公司董事会的责任是按照中国证券监 督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上 海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式(2023年4月修 订)》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和 维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告 真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴 证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要 求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对募集资金专项报 告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》

(证监会公告〔2022〕15号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律 监管指引第1号 -- 规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管 指南第1号 -- 公告格式(2023年1月修订)》的相关规定编制,在所有 重大方面如实反映海目星2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保 证。在执行鉴证工作过程中, 我们实施了包括询问、检查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了 合理的基础。

四、鉴证结论

BDOを

我们认为, 海目星2022年度募集资金存放与使用情况专项报告在所 有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公 告(2022)15号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号 -- 规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号 --一公告格式(2023年4月修订)》的相关规定编制,如实反映了海目星2022 年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供海目星为披露2022年年度报告的目的使用,不得用作任 何其他目的。

中国注册会计师:

├师事务所(特殊普通

AN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

中国注册会计师:

中国。上海

2023年4月26日

鉴证报告第2页

海目星激光科技集团股份有限公司 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公 告〔2022〕15号)、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南 第1号——公告格式 (2023年4月修订)》的相关规定, 本公司就 2022年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告:

一、 募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市海目星激光智能装 备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕 1630号)文核准,并经上海证券交易所同意,本公司由主承销商中信 证券股份有限公司采用询价方式,向社会公众公开发行人民币普通股 (A股)股票 5,000万股,发行价为每股人民币 14.56元,共计募集 资金 72,800.00 万元, 坐扣承销和保荐费用 5,660.38 万元后的募集资 金为 67,139.62 万元, 已由主承销商中信证券股份有限公司于 2020年 9月1日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说 明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直 接相关的新增外部费用 2,230.83 万元后, 公司本次募集资金净额为 64,908.79 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊 普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》((2020) 3-73号)。

		金	八氏旧刀儿
项 目		序号	额 金
募集资金净额		A	64,908.79
	项目投入	B1	23,024.65
截至期初累计发生额	利息收入净额	B2	888.03
	项目投入	C 1	22,643.35
本期发生额	利息收入净额	C 2	729.44
	项目投入	$D1 = B1 + C1$	45,668.00
截至期末累计发生额	利息收入净额	$D2= B2+C2$	1,617.47
应结余募集资金		$E=A-D1+D2$	20,858.26

A 资 A 1 1 日 壬 七 二

(二) 募集资金使用和结余情况

海目星激光科技集团股份有限公司

2022年度

关于公司募集资金存放与使用情况专项报告

项	序号	额 金
实际结余募集资金		20,858.26
差异	$G=E-F$	$_{0.00}$

二、 募集资金管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保 护投资者权益,本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则(2022年1月修订)》 (上证发(2022)1号)及《上海证券交易所科创板股票上市规则(2020 年12月修订)》(上证发〔2020〕101号)及《上海证券交易所科创 板上市公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》(上证发〔2022〕14 号)及《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》等有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情 况, 制定了《深圳市海目星激光智能装备股份有限公司募集资金管理 办法》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》,本公司对募 集资金实行专户存储, 在银行设立募集资金专户, 并连同保荐机构中 信证券股份有限公司于 2020年9月1日分别与上海浦东发展银行股 份有限公司深圳分行、上海银行股份有限公司深圳分行、招商银行股 份有限公司深圳分行、中国民生银行股份有限公司深圳蛇口支行、中 国建设银行股份有限公司深圳上步支行、交通银行股份有限公司深圳 分行、平安银行股份有限公司深圳分行、中信银行股份有限公司深圳 分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》, 明确了各方的权利 和义务,于2020年11月26日由本公司、海目星激光智能装备(江 苏)有限公司及保荐机构中信证券股份有限公司与江苏银行股份有限 公司常州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》, 明确了各 方的权利和义务,于2021年3月22日由本公司、海目星激光智能装 备(江苏)有限公司及保荐机构中信证券股份有限公司与江苏银行股 份有限公司常州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,于 2021年3月29日由本公司、海目星(江门)激光智能装备有限公司 及保荐机构中信证券股份有限公司与中信银行股份有限公司江门分 行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》, 明确了各方的权利和 义务。相关监管协议与上海证券交易所相关监管协议范本不存在重大 差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

海日星激光科技集团股份有限公司 2022年度 关于公司募集资金存放与使用情况专项报告

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2022年12月31日,本公司有11个募集资金专户,募集资 金存放情况如下:

金额单位: 人民币万元

开户银行	银行账号	募集资金余 额	备 注
上海浦东发展银行罗湖支行	79040078801300001088	8,957.91	活期
上海银行股份有限公司深圳滨海支行	03004227588	1,087.89	活期
招商银行股份有限公司深圳分行营业部	755919473110505	1,605.50	活期
中国民生银行股份有限公司蛇口支行	632284863	406.46	活期
中国建设银行股份有限公司深圳上步支 行	44250100000809217888	4,009.58	活期
交通银行深圳天安支行	443066144013002219923	2,219.74	活期
平安银行深圳分行营业部	15811168686888	116.93	活期
中信银行深圳前海分行营业部	8110301011900541085	41.43	活期
中信银行股份有限公司江门分行	8110901013701274857	1,036.05	活期
江苏银行金坛支行	83300188000134129	257.51	活期
江苏银行金坛支行	83300188000138719	1,119.26	活期
计 合		20,858.26

本年度募集资金的实际使用情况 三、

本年内,本公司募集资金实际使用情况如下:

• (一) 募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况 本公司 2022年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金 使用情况对照表》。
• (二) 募投项目先期投入及置换情况 本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
• (三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
• (四) 对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况 本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情 况

海日星激光科技集团股份有限公司 2022年度

关于公司募集资金存放与使用情况专项报告

• (五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情 况
• (六) 超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况 本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产 等)的情况
• (七) 节余募集资金使用情况 本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投 项目的情况
• (八) 募集资金使用的其他情况 本公司不存在募集资金使用的其他情况
• 变更募投项目的资金使用情况 四、 报告期内, 本公司募投项目未发生变更
• 募集资金使用及披露中存在的问题 五、 本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
• 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2023年4月26日经董事会批准报出。 附表: 1、募集资金使用情况对照表

海目星激光科技集团股份有限公司董事会

2023年4月26日

附表 1:

募集资金使用情况对照表

2022年度

编制单位: 海目星激光科技集团股份有限公司												单位:人民币万元
	募集资金总额				64,908.79			本年度投入募集资金总额				22,643.35
变更用途的募集资金总额								己累计投入募集资金总额				45,668.00
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目	插如一面 己变更项 分变更 (如有)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	入金额与承诺投 截至期末累计投 入金额的差额 $(3)=(2)-(1)$	截至期末投 入进度(%) $(4)=(2)(1)$	定可使用状 态日期 项目达到预	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 乞
激光及自动化 装备扩建项目	КД	60,900.00	31,460.00	30,808.79	10,381.70	25,483.69	$-5,325.10$	82.72	2022年6月	[注1]	[注1]	否
(江苏)
激光及自动化
装备扩建项目	KД		15,000.00	15,000.00	6,985.29	12,500.53	$-2,499.47$	83.34	2022年9月	[注1]	[注1]	КД
(江门)
激光及自动化									2024年6月
装备研发中心	否	19,100.00	19,100.00	19,100.00	5,276.36	7,683.78	$-11,416.22$	40.23	注2]	不适用	不适用	КД
建设项目
合计		80,000.00	65,560.00	64,908.79	22,643.35	45,668.00	$-19,240.79$	70.36
未达到计划进度原因(分具体募投项目								不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明								不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况								不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况								不适用

募集资金使用情况对照表 第1页

对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况	不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	不适用
募集资金结余的金额及形成原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用
[注 1]激光及自动化装备扩建项目(江苏)、	、激光及自动化装备扩建项目(江门)项目建设期为24个月,该项目实施后,在预定的投入产出情况下,
项目计算期内可实现年均营业收入 95,424.81 万元,	2022 年均利润总额 18,716.04 万元, 税后内部收益率为 22.52%, 税后投资回收期约为 5.99年, 截至1
	年12月31日, 激光及自动化装备扩建项目(江苏)、激光及自动化装备扩建项目(江门)已完工, 但由于该项目生产出的产品出货后尚未验收, 故未
能实现效益
	. 医心理学 医心理学 医心理学 医心理学 医心理学 医心理学 医心理学 医心理学

注2]海目星激光科技集团股份有限公司(以下简称"公司")于2023年4月26日召开的第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第十九次会 议,审议通过了《关于调整部分募投项目内部结构并延期的议案》,同意公司在不改变募集资金投向及投资总额的前提下,调整募集资金投资项目"激 光及自动化装备研发中心建设项目"的内部投资结构,并将达到预定可使用状态时间延长至2024年6月

募集资金使用情况对照表 第2页

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	证书序号:0001247
	晋 说
	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $\overline{\phantom{a}}$
寅 务 睡 公计会	部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的
	凭证。
K IV	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$
信 卞	应当向财政部门申请换发。
合伙) 立信会相 稼. 仝	丑 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 ຕ໌
MOR	出借、转让。 租
张建筑 席合伙人: 量	会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 4,
底 $\pm$ 会 住 出	政部门交回《会计师事务所执业证书》。
上海市黄浦区南京东路61号四楼 所: 场 抛 经
	发证机关:
特殊普通合伙制 K 移 尖 组
31000006 执业证书编号:	冚 二〇一八 年
(转制批文 沪财会[2010]82号) 批准执业文号: 护财会 [2000] 26号
2010年12月31日) (转制日期 2000年6月13日 批准执业日期:	中华人民共和国财政部制