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HYC Annual Report 2015
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Annual Report
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鑫永锋般份有限公司 一〇五年股東廣會議事錄
時間:中華民國一〇五年六月二十七日 (星期一)上午九時正
地點:南投市南崗工業區南崗三路294號(本公司會議室)
主 席:林季進 紀錄:林秋紅
出席股東:本公司發行股份總數為 67,525,288股,出席股數為 48,517,645股,佔發行股 數 71.85%。
出席董事名單:林季進先生、佶佑投資股份有限公司代表人林季佑、陳俊仁先生、
黄國楨先生、林誠志先生
出席監察人名單:陳晉一先生、陳朝國先生、邱伯達先生 。
- 壹、宣布開會
- 貳、主席致詞:(略)。
- 参、討論事項:
案由:修訂本公司「公司章程」案,提請 討論。
董事會提
說明:一、配合依104年5月20日總統華總一義字第10400058161號令及經濟部104年 6月11日經商字第10402413890號函公佈施行之公司法增訂第235條之1,修 正第235條及第240條條文,擬修訂本公司之公司章程第24條及第24條之1。 二、修正條文對照表(詳附件)。
決議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權總數48,517,645權;贊成權數47,076,824權,占表決權總數 97.03%;反對權數0權,占表決權總數0%;無效權數0權,占表決權總數0%;棄權/ 未投票權數1,440,821權,占表決權總數2.96%。贊成權數超過法定數額,本案照案 诵過。
- 肆、報告事項:
- 第一案
- 案由:一〇四年度營業狀況報告。
- 說明:一〇四年度營業報告書(詳議事手冊)。
- 第二案
- 案由:一〇四年度監察人審查報告。
- 說明:一〇四年度監察人審查報告書(詳附件)。
- 第三案
- 案由:一〇四年度員工及董監酬勞分配情形報告。
- 說明:一、依修正後公司章程第24條規定。
- 二、本公司104年度稅前淨利扣除分派員工酬勞及董監酬勞前之利益,提列員工酬 勞 2.8%計 15.381.867 元及董監酬勞 1.5%計 8.226.637 元,均以現金方式發 放。
第四案
案由:訂定「企業社會責任實務守則」報告。 說明:企業社會責任實務守則(詳議事手冊)。 伍、承認事項:
第一案
董事會提
- 案由:一〇四年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。
- 說明:本公司一〇四年度財務報表,業經董事會議通過及資誠聯合會計師事務所王玉娟會 計師、洪淑華會計師查核竣事,併同營業報告書經監察人審核完竣,提請 承認。 (詳附件)。
- 決議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權總數 48,517,645權; 贊成權數 47,076,824權, 占表決權總 數 97.03%;反對權數 0 權, 占表決權總數 0%; 無效權數 0 權, 占表決權總數 0%; 棄權/未投票權數1.440,821權,占表決權總數2.96%。贊成權數超過法定數額,本 案照案通過。
第二案
董事會提
- 案由:一〇四年度盈餘分配案,提請 承認。
- 說明︰一、一〇四年度盈餘除依公司章程規定提列法定公積外,擬將併同以往年度累積未 分配盈餘,配發股東現金股利新台幣337,626,440元,每股配發5元,計算至 元為止,元以下捨去;其畸零款合計數計入本公司之其他收入。
- 二、現金股利俟提請本年度股東常會通過,並授權董事長另訂除息基準日、發放日 及其他相關事官分派之。
- 三、本公司一〇四年度盈餘分配表(詳附件)。
- 決議:本議案投票表決結果:
表決時出席股東表決權總數 48,517,645權;贊成權數 47,076,824權,占表決權總 數 97.03%;反對權數 0權,占表決權總數 0%;無效權數 0權,占表決權總數 0%; 棄權/未投票權數1,440,821權,占表決權總數2.96%。贊成權數超過法定數額,本 案照案通過。
陸、臨時動議:股東戶號9084、10044及11146號針對本公司104年度資本支出目的及效 益、韓國銷售據點營運狀況,新產品應用面及推廣狀況、下半年展望提出 建議及相關問題要求說明之處,由主席親自說明後,即無其他意見。
柒、散會(同日上午九時五十五分)
鑫永銓股份有限公司章程修正條文對照表
| 條 | 文修 | 正 | 條 | 文 現 | 行 | 條 | 文修 訂 理 | 一申 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第二十四條 本公司依當年度稅前利益扣除分 本公司年度總決算如有盈餘,應 配合公司法增 | ||||||||||||||
| 配員工酬勞及董監酬勞前之利益,先提繳營利事業所得稅,彌補以 訂 235 條之 1 | ||||||||||||||
| 於彌補虧損後,如尚有餘額應提撥 往年度虧損,如尚有餘額應依法 並修正第 235 | ||||||||||||||
| 員工酬勞不低於百分之二,董監酬 提列法定盈餘公積百分之十,並 條及第 240 條 | ||||||||||||||
| 勞不高於百分之三。 | 依法提撥或迴轉特別盈餘公積條文 | |||||||||||||
| 員工酬勞得以股票或現金為之,且 後,再就其餘額作百分比分派如 | ||||||||||||||
| 發給對象得包括符合一定條件之下: | ||||||||||||||
| 從屬公司員工。 | 一、員工紅利不低於3%。 | |||||||||||||
| 員工酬勞及董監酬勞之分派應由 二、董監酬勞不高於3%。 | ||||||||||||||
| 董事會以董事三分之二以上之出三、前項餘額併同上年度未分配 | ||||||||||||||
| 席及出席董事過半數同意之決議 盈餘為累積可分配盈餘,由董事 | ||||||||||||||
| 行之,並報告股東會。 | 會擬定分配案並提報股東會通 | |||||||||||||
| 過。 | ||||||||||||||
| 四、由於本公司正值穩定成長階 | ||||||||||||||
| 段,考量股東權益、公司財務結 | ||||||||||||||
| 構與長遠發展,股東紅利之總額 | ||||||||||||||
| 應為累積可未分配盈餘百分之 | ||||||||||||||
| 二十以上,其中現金紅利應不低 | ||||||||||||||
| 於股東紅利總額的百分之十。 | ||||||||||||||
| 第二十四條 本公司年度總決算如有盈餘,應先 | 配合公司法增 | |||||||||||||
| 之一 | 提繳營利事業所得稅,彌補以往年 | 訂 235 條之 1 | ||||||||||||
| 度虧損,如尚有餘額應依法提列法 | 並修正第 235 | |||||||||||||
| 定盈餘公積百分之十,並依法提撥 或迴轉特別盈餘公積;如尚有餘 |
條及第 240 條 | |||||||||||||
| 額,併同累積未分配盈餘,由董事 | 條文 | |||||||||||||
| 會擬具盈餘分配議案,提請股東會 | ||||||||||||||
| 決議分派股東紅利。 | ||||||||||||||
| 由於本公司正值穩定成長階段,考 | ||||||||||||||
| 量股東權益、公司財務結構與長遠 | ||||||||||||||
| 發展,股東紅利之總額應為累積可 | ||||||||||||||
| 未分配盈餘百分之二十以上,其中 | ||||||||||||||
| 現金紅利應不低於股東紅利總額 | ||||||||||||||
| 的百分之十。 | ||||||||||||||
| 第廿八條 | 本章程訂立於民國五十八年八月本章程訂立於民國五十八年八月八增列本次章程 | |||||||||||||
| 八日,第一次修正於民國六十七年日,第一次修正於民國六十七年九係正日期。 | ||||||||||||||
| 九月十九日, 第二次修正於民國六月十九日, 第二次修正於民國六十 十七年十一月九日,, 第二十 七年十一月九日,…., 第二十三 |
||||||||||||||
| 三次修正於民國九十六年六月十次修正於民國九十六年六月十四 | ||||||||||||||
| 四日,第二十四次修正於民國九十日,第二十四次修正於民國九十七 | ||||||||||||||
| 七年六月十三日,第二十五次修正 年六月十三日,第二十五次修正於 | ||||||||||||||
| 於民國九十九年五月二十六日,第民國九十九年五月二十六日,第二 | ||||||||||||||
| 二十六次修正於民國一〇一年六 十六次修正於民國一〇一年六月二 | ||||||||||||||
| 月二十七日,第二十七次修正於民 十七日,第二十七次修正於民國一 | ||||||||||||||
| 國一〇四年六月二十四日,第二十0四年六月二十四日。 | ||||||||||||||
| 八次修正於民國一〇五年六月 | ||||||||||||||
| 二十七日。 |
鑫永銓股份有限公司
監察人審查報告書
董事會造送本公司民國一〇四年度個體財務報告及合併財務報告,業經 資誠聯合會計師事務所王玉娟會計師及洪淑華會計師查核竣事,認為足 以允當表達本公司之財務績效與現金流量,並出具無保留意見之查核報 告。連同營業報告書及盈餘分派之議案復經本監察人等審查完竣,認為 尚無不合, 爰依公司法第二一九條之規定繕具報告書。
此致
中
華
民
或
鑫永銓股份有限公司一〇五年股東常會
會計師查核報告
(105)財審報字第15003681號
鑫永銓股份有限公司 公鑒:
鑫永銓股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體資產負債表,暨民國104 年及103年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量 表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之 責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規 劃並執行查核工作,以合理確信財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查 方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採 用之會計原則及所作之重大會計估計,暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項 查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人 財務報告編製準則」編製,足以允當表達鑫永銓股份有限公司民國104年及103年12 月 31 日之財務狀況, 暨民國 104 年及 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效與現金 流量。
資 誠 聮 今 師 事 計 務 所
會計師
金融監督管理委員會 核准簽證文號:金管證審字第1020028992號 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號: (85)台財證(六)第68701號
中 華民國 105 年 3 月 $2\overline{5}$ 日
資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan
40309 台中市西區臺灣大道二段489號31樓 / 31F, 489, Taiwan Blvd., Sec. 2, West Dist., Taichung City 40309, Taiwan T: +886 (4) 2328 4868, F: +886 (4) 2328 4858, www.pwc.tw
洪淑華
| 資 產 |
附註 | 104 12 年 月 金 額 |
31 日 $\%$ |
103 12 年 月 金 額 |
31 日 % |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | \$ 870,701 |
34 | $\frac{1}{2}$ 794,324 |
30 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金 | 六(二) | ||||
| 融資產一流動 | 75,882 | $\mathfrak{Z}$ | ||||
| 1150 | 應收票據淨額 | 22,172 | $\mathbf{1}$ | 19,174 | $\mathbf{1}$ | |
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(三) | 177,549 | 7 | 267,241 | 10 |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | t | 118 | $\tilde{\phantom{a}}$ | ||
| 1200 | 其他應收款 | 39,889 | $\overline{2}$ | 11,630 | ||
| 130X | 存貨 | 六(四) | 166,627 | 6 | 249,124 | 9 |
| 1470 | 其他流動資產 | 16,006 | 1 | 28,367 | -1 | |
| 11XX | 流動資產合計 | 1,293,062 | 51 | 1,445,742 | 54 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(五) | 5,076 | |||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(六)及八 | 1,118,088 | 44 | 1,061,692 | 40 |
| 1780 | 無形資產 | 330 | 844 | |||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(十九) | 16,339 | 21,662 | 1 | |
| 1900 | 其他非流動資產 | 六(七)及八 | 120,204 | 5 | 133,871 | 5 |
| 15XX | 非流動資產合計 | 1,260,037 | 49 | 1,218,069 | 46 | |
| 1XXX | 資產總計 | \$ 2,553,099 |
100 | \$ 2,663,811 |
100 |
(續次頁)
| 負債及權益 | 附註 | 104 12 月 年 金 |
31 日 額 % |
103 12 年 月 額 金 |
31 日 % |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動負債 | ||||||
| 2150 | 應付票據 | \$ 91,203 |
$\overline{4}$ | \$ 141,806 |
5 | |
| 2170 | 應付帳款 | 65,286 | $\overline{c}$ | 119,056 | 5 | |
| 2200 | 其他應付款 | 六(八) | 76,370 | 3 | 105,987 | $\overline{4}$ |
| 2230 | 本期所得稅負債 | 六(十九) | 39,455 | $\mathbf{1}$ | 83,430 | $\mathfrak{Z}$ |
| 2250 | 負債準備一流動 | 六(九) | 3,227 | 3,227 | ||
| 2300 | 其他流動負債 | 14,324 | 1 | 30,007 | $\mathbf{1}$ | |
| 21XX | 流動負債合計 | 289,865 | 11 | 483,513 | 18 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(十九) | 33,711 | $\overline{c}$ | 31,399 | 1 |
| 2600 | 其他非流動負債 | 六(十) | 6,094 | 15,563 | $\mathbf{1}$ | |
| 25XX | 非流動負債合計 | 39,805 | $\overline{c}$ | 46,962 | $\overline{2}$ | |
| 2XXX | 負債總計 | 329,670 | 13 | 530,475 | $20\,$ | |
| 權益 | ||||||
| 股本 | 六(十一) | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 675,253 | $27\,$ | 675,253 | $25\,$ | |
| 資本公積 | 六(十二) | |||||
| 3200 | 資本公積 | 233,619 | $\overline{9}$ | 233,619 | $\overline{9}$ | |
| 保留盈餘 | 六(十三) | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 316,605 | 12 | 267,054 | 10 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 997,712 | 39 | 957,410 | 36 | |
| 其他權益 | ||||||
| 3400 | 其他權益 | 240 | ||||
| 3XXX | 權益總計 | 2, 223, 429 | 87 | 2, 133, 336 | 80 | |
| 重大承諾事項及或有事項負債 | 九 | |||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | 2,553,099 \$ |
100 | 2,663,811 \$ |
100 |
後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
經理人:林季佑
會計主管:林秋紅
單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
| 104 | 年 | 度 103 |
年 | 度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % 金 |
額 | $\frac{0}{6}$ | |
| 4000 | 營業收入 | 七 | \$ | 1,831,916 | \$ 100 |
2,155,189 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)(十七) | $1,189,078$ )( | $65)$ ( | $1,427,449$ ) ( | 66) | |
| 5900 | 營業毛利 | 642,838 | 35 | 727,740 | 34 | ||
| 營業費用 | 六(十七) | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | $105,094$ ) ( | $6)$ ( | $107, 273$ ) ( | 5) | ||
| 6200 | 管理費用 | $44,697$ ) ( | $2)$ ( | $50,726$ ) ( | 2) | ||
| 6300 | 研究發展費用 | $9,540$ ) ( | $1)$ ( | $8,387$ ) ( | 1) | ||
| 6000 | 營業費用合計 | $159,331$ )( | $9)$ ( | $166,386$ ) ( | 8) | ||
| 6900 | 營業利益 | 483,507 | 26 | 561,354 | 26 | ||
| 營業外收入及支出 | |||||||
| 7010 | 其他收入 | 六(十四) | 11,856 | 1 | 8,002 | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(十五) | 23,622 | $\mathbf{1}$ | 32,127 | $\overline{2}$ | |
| 7050 | 財務成本 | 六(十六) | 293) | ||||
| 7070 | 採用權益法認列之子公 | 六(五) | |||||
| 司、關聯企業及合資損益之 | |||||||
| 份額 | 1,177) | $\frac{1}{2}$ | 140 | ||||
| 7000 7900 |
營業外收入及支出合計 | 34,301 | 39,976 | $\sqrt{2}$ | |||
| 7950 | 税前淨利 | 517,808 | $\overline{28}$ | 601,330 | 28 | ||
| 8200 | 所得稅費用 本期淨利 |
六(十九) | 98,955)( | $5)$ ( | $105,820$ ) | 5) | |
| 其他綜合損益(淨額) | \$ | 418,853 | 23 \$ |
495,510 | 23 | ||
| 不重分類至損益之項目 | |||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十) | \$ | 9,148 | |||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之 | 六(十九) | $-$ (\$) | 669) | |||
| 所得稅 | 522) | 114 | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||||
| 總額 | 8,626 | 555) | |||||
| 後續可能重分類至損益之項 | |||||||
| 目 | |||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換 | ||||||
| 算之兌換差額 | 240 | 50) | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益 | ||||||
| 之項目總額 | 240 | 50) | |||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | $\frac{1}{2}$ | 8,866 | $($ \$ ä, |
605) | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | 427,719 | $\mathbb{S}$ 23 |
494,905 | 23 | ||
| 基本每股盈餘 | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘合計 | 六(二十) | \$ | 6.20 \$ |
7.34 | ||
| 稀釋每股盈餘 | |||||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘合計 | 六(二十) | \$ | \$ 6.17 |
7.32 |
後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
經理人:林季佑
| 單位:新台幣仟元 | 竀 總 淵 權 |
1,945,364 $\leftrightarrow$ |
306,933) | 495,510 | 605) | 2,133,336 ↔ |
2,133,336 ↔ |
337, 626 | 418,853 | 8,866 2, 223, 429 $\varphi$ |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 國外營運機 構財務報表 換算之兌換 兼 |
50 | 50) | 240 240 |
||||||||||||||
| \$ | ↮ | ↔ | $\Theta$ | ||||||||||||||
| 餘 | 餘 分配盈 |
868,390 | 43,671) | 6,056 | 306,933) | 61,387) | 495,510 | 555) | 957,410 | 957,410 | 49,551) | 337,626) 418,853 |
8,626 997,712 |
||||
| 盈 | 未 | \$ | $\leftrightarrow$ | $\leftrightarrow$ | $\leftrightarrow$ | ||||||||||||
| 餘積 盈 別 |
6,056 | 6,056) | |||||||||||||||
| $\mathbf{m}$ | 留 | 特公 | \$ | $\varphi$ | \$ | $\Theta$ | |||||||||||
| 51 月 司 $\overline{\mathcal{C}}$ |
餘積 盈 定 |
223,383 | 43,671 | 267,054 | 267,054 | 49,551 | 316,605 | ||||||||||
| 保 | 法公 | $\leftrightarrow$ | ⊷ | $\leftrightarrow$ | $\Theta$ | ||||||||||||
| 銓 體 年及 永 個 |
積 公 本 資 |
233,619 $\leftrightarrow$ |
233,619 $\Theta$ |
233,619 \$ |
,619 233. $\leftrightarrow$ |
||||||||||||
| 龝 民國 104 |
$\frac{1}{2}$ 通股股 善 |
613,866 $\leftrightarrow$ |
T, | 61,387 | 675,253 $\varphi$ |
675,253 $\leftrightarrow$ |
675,253 $\leftrightarrow$ |
||||||||||
| 썺 阽 |
六(十五) | 六(十五) | |||||||||||||||
| 虔 # 103 |
102年度盈餘指撥及分配(註1) 103年1月1日徐額 |
法定盈餘公積 | 特別盈餘公積轉回 | 現金股利 | 股票股利 | 103年度净利 | 103年度其他綜合損益 | 虔 103年12月31日餘額 # 104 |
103年度盈餘指撥及分配(註2) 104年1月1日餘額 |
法定盈餘公積 | 104年度淨利 現金股利 |
104年度其他綜合損益 | 104年12月31日餘額 |
English
註 1:董監酬勞 7,861 仟元及員工酬勞(紅利)15,722 仟元已於 102 年度綜合損益表中扣除,與股東會決議無差異。
註 2:董監酬勞 8,919 仟元及員工酬勞(紅利)17,838 仟元已於 103 年度綜合損益表中扣除,與股東會決議無差異。
Э
董事長:林季進
曾計主管:林秋紅
| ù 體 個 |
쿄 |
|---|---|
| 年及 欧 |
日 31 ີ 日 |
| 附註 | 104 | 年 度 |
103 | 年 度 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期税前淨利 | \$ | 517,808 | \$ | 601,330 | |
| 調整項目 | |||||
| 收益費損項目 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產之淨 | 六(二)(十五) | ||||
| 損失(利益) | 1,790 | $\left($ | 1,312) | ||
| 採權益法認列之關聯企業及合資損益之份 | 六(五) | ||||
| 額 | 1,177 | $\left($ | 140) | ||
| 處分投資利益 | 六(十五) | 235) | |||
| 折舊費用 | 六(十七) | 101,038 | 92,411 | ||
| 各項攤銷 | 六(十七) | 7,230 | 7,349 | ||
| 利息費用 | 六(十六) | 293 | |||
| 處分不動產、廠房及設備損失(利益) | 六(十五) | 1,098 | - ( | 1,534) | |
| 利息收入 | 六(十四) | $5,627$ ) ( | 4,633) | ||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 74,092 | ( | 74,570) | ||
| 應收票據淨額 | $\overline{(\ }$ | $2,998$ ) ( | 8,423) | ||
| 應收帳款淨額 | 89,692 | $\left($ | 4,682) | ||
| 應收帳款一關係人淨額 | $\overline{(\ }$ | 118) | |||
| 其他應收款 | $28,259$ ) ( | 3,125) | |||
| 存貨 | 82,497 | $\left($ | 65,689) | ||
| 其他流動資產 | 12,361 | 25,629 | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融負債 | 104) | ||||
| 應付票據 | ( | 50,603) | 29,896 | ||
| 應付帳款 | 53,770) | 47,596 | |||
| 其他應付款 | $11,299$ ) | 9,448 | |||
| 其他流動負債 | 15,683) | 927 | |||
| 應計退休金負債 | 322) | 361) | |||
| 營運產生之現金流入 | 720,104 | 650,071 | |||
| 收取之利息 | 5,627 | 4,633 | |||
| 支付之利息 | 350) | ||||
| 支付之所得稅 | 135,815) | 58,147) | |||
| 營業活動之淨現金流入 | 589,916 | 596,207 |
| 鑫 個 脜 |
司 | |
|---|---|---|
| 年及 回 |
日 31 9 日 |
| 附註 | 104 | 年 度 |
103 | 年 度 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 採權益法之投資減少 | \$ | \$ | 3,319 | ||
| 取得採用權益法之投資 | ( | 6,013) | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(二十一) | ( | $122,549$ ) ( | 78,995) | |
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 739 | 6,416 | |||
| 預付設備款增加 | $\left($ | $42,764$ ) ( | 52,959) | ||
| 取得無形資產 | ( | $122)$ ( | 898) | ||
| 存出保證金減少 | 2,966 | 3,248 | |||
| 其他非流動資產增加 | 8,170) ( | 5,413) | |||
| 投資活動之淨現金流出 | 175,913) ( | 125,282) | |||
| 籌資活動之現金流量 | |||||
| 短期借款減少 | ( | $100,000$ ) | |||
| 長期借款本期新增數 | 18,000 | ||||
| 長期借款本期償還數(含一年內到期) | ( | 76,493) | |||
| 支付現金股利 | 六(十三) | 337,626) | - ( | 306,933) | |
| 籌資活動之淨現金流出 | 337,626) | $\left($ | 465,426) | ||
| 本期現金及約當現金增加數 | 76,377 | 5,499 | |||
| 期初現金及約當現金餘額 | 794,324 | 788,825 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 870,701 | \$ | 794,324 |
後附個體財務報告附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
董事長:林季進
經理人:林季佑
會計師查核報告
(105) 財審報字第15003785號
鑫永銓股份有限公司 公鑒:
鑫永銓股份有限公司及子公司民國104年及103年12月31日之合併資產負債表, 暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合 併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。
本會計師係依照「會計師查核簽證財務報表規則」及中華民國一般公認審計準則規 劃並執行查核工作,以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查 方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採 用之會計原則及所作之重大會計估計,暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項 查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見, 第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人 財務報告編製準則」及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、 解釋及解釋公告編製,足以允當表達 鑫永銓股份有限公司及子公司民國 104 年及 103 年12月31日之財務狀況,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之財務績效與 現金流量。
鑫永銓股份有限公司已編製民國104年度及103年度個體財務報表,並經本會計師 出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
資 誠 聮 合 會 計 師 所 務
會計師
王玉娟 洪淑華 金融監督管理委員會 核准簽證文號:金管證審字第1020028992號 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號: (85)台財證(六)第68701號 華 民 國 105 年 3 月 2 5 日
資誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan
40309 台中市西區臺灣大道二段489號31樓 / 31F, 489, Taiwan Blvd., Sec. 2, West Dist., Taichung City 40309, Taiwan T: +886 (4) 2328 4868, F: +886 (4) 2328 4858, www.pwc.tw
$\lambda$
| 104 | 12 年 月 |
31 $\boxminus$ |
月 12 103 年 |
31 $\boxdot$ |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 產 |
附註 | 金 | 額 | $\%$ | 額 金 |
$\%$ | |
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | \$ | 878,446 | 34 | $\sqrt[6]{}$ 794,324 |
30 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金 | 六(二) | |||||
| 融資產一流動 | 75,882 | 3 | |||||
| 1150 | 應收票據淨額 | 22,172 | 1 | 19,174 | $\mathbf{1}$ | ||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(三) | 177,549 | $\tau$ | 267,241 | 10 | |
| 1200 | 其他應收款 | 39,889 | $\overline{2}$ | 11,630 | |||
| 130X | 存貨 | 六(四) | 166,627 | 6 | 249,124 | 9 | |
| 1470 | 其他流動資產 | 16,097 | 1 | 28,367 | $\mathbf{1}$ | ||
| 11XX | 流動資產合計 | 1,300,780 | 51 | 1,445,742 | 54 | ||
| 非流動資產 | |||||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(五)及八 | 1,118,088 | 44 | 1,061,692 | 40 | |
| 1780 | 無形資產 | 330 | 844 | ||||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(十八) | 16,339 | 21,662 | $\mathbf{1}$ | ||
| 1900 | 其他非流動資產 | 六(六)及八 | 120,480 | 5 | 133,871 | 5 | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 1,255,237 | 49 | 1,218,069 | 46 | ||
| 1XXX | 資產總計 | 2,556,017 | 100 | 2,663,811 \$ |
100 | ||
(續次頁)
| 負債及權益 | 附註 | 104 金 |
年 | 12 | 月 額 |
$3\sqrt{1}$ $\boxminus$ $\%$ |
103 金 |
年 | 12 | 月 額 |
$3\sqrt{1}$ $\Box$ $\%$ |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動負債 | |||||||||||||
| 2150 | 應付票據 | \$ | 91,203 | $\overline{4}$ | \$ | 141,806 | 5 | ||||||
| 2170 | 應付帳款 | 65,286 | $\overline{2}$ | 119,056 | 5 | ||||||||
| 2200 | 其他應付款 | 六(七) | 76,516 | 3 | 105,987 | $\overline{4}$ | |||||||
| 2230 | 本期所得税負債 | 六(十八) | 39,455 | $\mathbf{1}$ | 83,430 | $\mathfrak{Z}$ | |||||||
| 2250 | 負債準備一流動 | 六(八) | 3,227 | $\blacksquare$ | 3,227 | $\overline{\phantom{a}}$ | |||||||
| 2300 | 其他流動負債 | 14,363 | $\mathbf{1}$ | 30,007 | $\mathbf{1}$ | ||||||||
| 21XX | 流動負債合計 | 290,050 | 11 | 483,513 | 18 | ||||||||
| 非流動負債 | |||||||||||||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(十八) | 33,711 | $\overline{2}$ | 31,399 | $\mathbf{1}$ | |||||||
| 2600 | 其他非流動負債 | 六(九) | 6,094 | 15,563 | $\mathbf{1}$ | ||||||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 39,805 | $\overline{c}$ | 46,962 | $\sqrt{2}$ | ||||||||
| 2XXX | 負債總計 | 329,855 | 13 | 530,475 | 20 | ||||||||
| 權益 | |||||||||||||
| 歸屬於母公司業主之權益 | |||||||||||||
| 股本 | 六(十) | ||||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 675,253 | $27\,$ | 675,253 | 25 | ||||||||
| 資本公積 | 六(十一) | ||||||||||||
| 3200 | 資本公積 | 233,619 | 9 | 233,619 | $\overline{9}$ | ||||||||
| 保留盈餘 | 六(十二) | ||||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 316,605 | 12 | 267,054 | 10 | ||||||||
| 3350 | 未分配盈餘合計 | 997,712 | 39 | 957,410 | 36 | ||||||||
| 其他權益 | |||||||||||||
| 3400 | 其他權益 | 240 | |||||||||||
| 31XX | 歸屬於母公司業主之權益合 | ||||||||||||
| 計 | 2, 223, 429 | 87 | 2, 133, 336 | 80 | |||||||||
| 36XX | 非控制權益 | 2,733 | |||||||||||
| 3XXX | 權益總計 | 2,226,162 | 87 | 2, 133, 336 | 80 | ||||||||
| 重大承諾事項及或有事項 | 九 | ||||||||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | \$ | 2,556,017 | 100 | \$ | 2,663,811 | 100 |
後附合併財務報告附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
董事長:林季進
經理人:林季佑
會計主管:林秋紅
單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
| 104 | 年 | 度 | 103 | 年 | 度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | $\%$ | 金 | 額 | % | |
| 4000 | 營業收入 | 1,832,109 | 100 | \$ | 2,155,189 | 100 | ||
| 5000 | 營業成本 | 六(四)(十六) | $1,189,076$ $($ | $65)$ ( | $1,427,449$ ) ( | 66) | ||
| 5900 | 營業毛利 | 643,033 | 35 | 727,740 | 34 | |||
| 營業費用 | 六(十六) | |||||||
| 6100 | 推銷費用 | $105, 184$ ) ( | $6)$ ( | $107,011$ ) ( | 5) | |||
| 6200 | 管理費用 | $46,623$ )( | $3)$ ( | $50,848$ ) ( | 2) | |||
| 6300 | 研究發展費用 | 9,539) | Ξ | $8,386$ ) | 1) | |||
| 6000 | 營業費用合計 | $161, 346)$ ( | $9)$ ( | 166, 245) | 8) | |||
| 6900 | 營業利益 | 481,687 | 26 | 561,495 | 26 | |||
| 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7010 | 其他收入 | 六(十三) | 11,859 | $\mathbf{1}$ | 8,002 | |||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(十四) | 23,628 | $\mathbf{1}$ | 32,126 | $\overline{2}$ | ||
| 7050 | 財務成本 | 六(十五) | 293) | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 35,487 | $\overline{2}$ | 39,835 | $\overline{2}$ | |||
| 7900 | 税前淨利 | 517,174 | 28 | 601,330 | 28 | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(十八) | 98,955)( | $5)$ ( | $105,820$ ) ( | $\overline{5}$ ) | ||
| 8200 | 本期淨利 | \$ | 418,219 | 23 | \$ | 495,510 | 23 | |
| 其他綜合損益(淨額) | ||||||||
| 不重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | \$ | 9,148 | $-$ (\$) | 669) | |||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之 | |||||||
| 所得稅 | 522) | 114 | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||||
| 總額 | 8,626 | 555) | ||||||
| 後續可能重分類至損益之項 | ||||||||
| 目 | ||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表 | |||||||
| 換算之兌換差額 | 368 | 50) | ||||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | \$ | 8,994 | $\underline{\$}$ | 605) | |||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | \$ | 427,213 | 23 | $\boldsymbol{\mathsf{\$}}$ | 494,905 | 23 | |
| 淨利(損)歸屬於: | ||||||||
| 8610 | 母公司業主 | $\frac{1}{2}$ | 418,853 | 23 | $\frac{1}{2}$ | 495,510 | 23 | |
| 8620 | 非控制權益 | $($ \$ | 634) | \$ | ||||
| 綜合損益總額歸屬於: | ||||||||
| 8710 | 母公司業主 | $\frac{\frac{1}{2}}{2}$ | 427,719 | 23 | $\frac{\$}{\$}$ | 494,905 | 23 | |
| 8720 | 非控制權益 | 506) | ||||||
| 基本每股盈餘 | ||||||||
| 9750 | 本期淨利 | 六(十九) | \$ | 6.20 | \$ | 7.34 | ||
| 稀釋每股盈餘 | ||||||||
| 9850 | 本期淨利 | 六(十九) | \$ | 6.17 | $\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$ | 7.32 |
後附合併財務報告附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
| 俗准 合年及 股 銓 民國 104 盒永 |
ุญ 库 $\mathbf{m}$ |
$\overline{31}$ ্য 月 市町肉 日至 |
四 Ξ |
單位:新台幣仟元 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 鎢 | 赐 | 惢 | 々 | 同 | 業 | Ŋ | 摧 | 精 | ||||||
| Ë | 쳲 | 普通股股本 | 公積 $\ast$ 資 |
盥 定 法公 电除 |
別 特公 纽 餘積 |
煳 餘積 盈 |
主條 未分配盈餘 |
國外營運機 構財務報表 換算之兌換 差 |
$\frac{1}{4^{n\mathsf{D}}}$ 總 |
非控制權益 | 權 | 竀 總 쎪 |
||
| 虔 # 103 |
||||||||||||||
| 103年1月1日徐額 | $\leftrightarrow$ | 613,866 | 233,619 $\leftrightarrow$ |
223,383 $\Theta$ |
$\leftrightarrow$ | 6,056 | 868,390 $\varphi$ |
$\Leftrightarrow$ | 50 | \$1,945,364 | $\leftrightarrow$ | $\leftrightarrow$ | 1,945,364 | |
| 六(十二) 102年度盈餘指撥及分配 |
||||||||||||||
| 法定盈餘公積 | 43,671 | $\mathbf{I}$ | 43,671) | ı | ||||||||||
| 特別盈餘公積轉回 | $6,056$ ) | 6,056 | ||||||||||||
| 現金股利 | J, | 306,933) | 306,933) | 306,933) | ||||||||||
| 股票股利 | 61,387 | ٠ | 61,387 | |||||||||||
| 103年度淨利 | I, | 495,510 | ٠ | 495,510 | 495,510 | |||||||||
| 103年度其他綜合損益 | ٠ | 555) | 50) | 605) | $\blacksquare$ | 605) | ||||||||
| 103年12月31日徐額 | ⊷∣ | 675,253 | 233,619 ∥⊶ |
267,054 $\leftrightarrow$ |
$\Theta$ | $\blacksquare$ | 957,410 اجه |
↔∣ | $\pmb{\mathsf{I}}$ | .336 \$2,133, |
$\leftrightarrow$ | ⊷ $\mathbf{I}$ |
.336 2,133 |
|
| 虔 쐐 104 |
||||||||||||||
| 104年1月1日徐額 | \$675,253 | 233,619 $\leftrightarrow$ |
267,054 $\leftrightarrow$ |
$\varphi$ | f, | 957,410 $\leftrightarrow$ |
↔ | $\,$ | \$2,133,336 | $\leftrightarrow$ | $\boldsymbol{\varphi}$ I, |
2,133,336 | ||
| 103年度盈餘提撥及分配 | k(+1) | |||||||||||||
| 法定盈餘公積 | 49,551 | 49,551) | ||||||||||||
| 現金股利 | 337,626 | 337, 626) | 337,626) | |||||||||||
| 104年度淨利 | ٠ | 418,853 | 418,853 | 634) | 418,219 | |||||||||
| 104年度其他綜合損益 | $\blacksquare$ | $\mathbf{I}$ | 8,626 | 8,626 | 8,626 | |||||||||
| 非控制權益增加 | $\mathbf{I}$ | $\blacksquare$ | $\mathbf{I}$ | 240 | 240 | 3,367 | 3,607 | |||||||
| 104年12月31日徐額 | ⊷∣ | 675,253 | 33,619 $\mathbb{Z}$ ⊷∥ |
316,605 ⊷ |
$\Theta$ | $\blacksquare$ | 997,712 ⊷∥ |
$\leftrightarrow$ | 240 | \$2,223,429 | 2,733 $\Leftrightarrow$ |
$\Leftrightarrow$ | 2,226,162 | |
| 後附合併財務報告附註為本合併財務報告之 | $\tilde{\phantom{a}}$ 部分 |
$\circ$ 請併同參閱 |
||||||||||||
| 董事長:林季進 | 經理人:林季佑 | 栅严 | 會計主管:林秋紅 | |||||||||||
SHIPS AND START
国国
| 鑫永銓股份 合 併 民國 104年及10 |
. Е | 子公司 表 12月31日 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 附註 | 104 | 103 | 單位:新台幣仟元 年 |
||
| 年 度 |
度 | ||||
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 合併稅前淨利 | \$ | 517,174 | \$ | 601,330 | |
| 調整項目 | |||||
| 收益費損項目 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債 | 六(二)(十四) | ||||
| 之淨損失(利益) | 1,790 | ( | 1,312) | ||
| 折舊費用 | 六(十六) | 101,038 | 92,411 | ||
| 各項攤銷 | 六(十六) | 7,230 | 7,349 | ||
| 利息費用 | 293 | ||||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)六(十四) | 1,098 | $\left($ | 1,534) | ||
| 利息收入 | 六(十三) | $\left($ | $5,627$ ) ( | 4,633) | |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 74,092 | $\left($ | 74,570) | ||
| 應收票據 | $\overline{(}$ | $2,998$ ) ( | 8,423) | ||
| 應收帳款 | 89,692 | $\left($ | 4,682) | ||
| 其他應收款 | $\overline{(}$ | $28,259$ ) ( | $3,004$ ) | ||
| 存貨 | 82,497 | $\left($ | 65,689) | ||
| 其他流動資產 | 12,270 | 25,966 | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量之金融負債 | 104) | ||||
| 應付票據 | 50,603) | 29,896 | |||
| 應付帳款 其他應付款 |
53,770) | 47,596 | |||
| 其他流動負債 | 11,153) | 7,717 | |||
| 應計退休金負債 | 15,644) | 927 | |||
| 營運產生之現金流入 | 322) | 361) | |||
| 收取之利息 | 718,505 | 649,173 | |||
| 支付之利息 | 5,627 | 4,633 | |||
| 支付之所得稅 | 135,815) | $\overline{(}$ | 350) | ||
| 營業活動之淨現金流入 | 58,147) | ||||
| 588,317 | 595,309 |
| 鑫永銓股份 併 民國 104年及1 |
न्म 争 |
及子公司 表 示印在 12月31日 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 附註 | 104 | 年 度 |
103 | 單位:新台幣仟元 年 度 |
||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| 購置不動產、廠房及設備 | 六(二十) | $($ \$ | 122,549) (\$ | 78,995 | ||
| 處分不動產、廠房及設備價款 | 739 | 6,416 | ||||
| 取得無形資產 | $\overline{(}$ | $122)$ ( | 898 | |||
| 存出保證金減少 | 2,690 | 3,248 | ||||
| 其他非流動資產增加 | ( | 8,170) ( | 5,413 | |||
| 預付設備款增加 | 42,764) ( | 52,959) | ||||
| 投資活動之淨現金流出 | 170,176) ( | 128,601) | ||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| 短期借款減少 | - ( | $100,000$ ) | ||||
| 長期借款本期償還數(含一年內到期) | $\left($ | 76,493) | ||||
| 長期借款本期增加數 | 18,000 | |||||
| 支付現金股利 | 六(十二) | $\overline{(\ }$ | 337,626) ( | 306,933) | ||
| 非控制權益增加 | 3,607 | |||||
| 籌資活動之淨現金流出 | 334,019) ( | 465,426) | ||||
| 本期現金及約當現金增加數 | 84,122 | 1,282 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 794,324 | 793,042 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 878,446 | \$ | 794,324 | ||
後附合併財務報告附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
民國一〇四年度
單位:新台幣元
| 項 | 目 | 金 | 額 |
|---|---|---|---|
| 一〇四年度稅後淨利 | 418, 853, 066 | ||
| 減:提列法定盈餘公積 | 41, 885, 307) | ||
| 當年度可供分配盈餘 | 376, 967, 759 | ||
| 加:期初未分配盈餘 | 570, 232, 392 | ||
| :當年度確定福利計劃之再衡量數 | 8, 626, 213 | ||
| 截至一〇四年底止未分配盈餘 | 955, 826, 364 | ||
| 股東紅利分配如下: | |||
| 現金股利(每股 5元) | (337, 626, 440) | ||
| 一〇四年底累積未分配盈餘 | 618, 199, 924 |
經理人:林季佑