Hundsun Technologies Inc. — Audit Report / Information 2017

Mar 26, 2018

恒生电子股份有限公司

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董事会审计委员会2017年度履职情况报告

根据国家相关法律法规，及上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运 作指引》、《公司章程》、《恒生电子董事会审计委员会组织和工作办法》和《恒生 电子董事会审计委员会年报审计工作规程》等的有关规定，公司审计委员会在 2017年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会2017年度的 履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

恒生电子第六届董事会审计委员会由3名独立董事汪祥耀先生、郭田勇先生、 丁玮先生、及董事韩歆毅先生、蒋建圣先生共5位成员组成，并由具备会计专业 背景的独立董事汪祥耀先生担任审计委员会主席。

二、审计委员会年度会议召开情况

本报告期内，审计委员会就定期报告和关联交易等事项召开了四次会议，委 员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，积极对相关议题发表了专业意见。 三、审计委员会年度主要工作内容情况

1、监督及评估外部审计机构工作

审计委员会经评估认为：为公司提供审计服务的天健会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”），严格按照国家有关规定及注册会计 师执业规范的要求开展审计工作，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履行了双方所 规定的责任和义务，天健会计师事务所遵循独立、客观、公正的执业准则，较好 地完成公司委托的各项工作，建议公司继续聘请天健会计师事务所作为公司2017 年度年报审计、内部控制审计机构。

2、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行 性，同时督促公司内部审计机构严格执行，对内部审计出现的问题提出了指导性 意见，提高了内部审计工作效率。

3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的定期报告并检查其披露情况， 认为公司财务报告的内容真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为或重大错报

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情况；在注册会计师审计期间，与年审注册会计师进行了充分沟通，我们及时了 解审计工作进展情况和会计师事务所关注的问题，并反馈给公司相关部门，促使 审计工作按照原定计划及时推进，保证了公司年报审计的进度和质量。

4、评估内控制度的有效性

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推进公司内部控制 制度建设，督促指导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作，认真审阅了 公司内部控制评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。审计委员会认 为，公司内部岗位职责明确，权限和业务流程清晰，有效地加强了对公司经营各 个环节的风险控制，实现了不相容岗位间的监督、制约，保证了公司各项业务活 动的合规开展。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，董事会审计委员会通过会议、电话、邮件等多种方式协调管理层、 内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通、交流，全力配合外部审计机构 的工作，确保提高公司审计工作的质量和效率，降低审计工作成本，同时有效地 提升公司审计部门的业务素质和内部审计水平。

6、关联交易及相关投资事项

报告期内，审计委员会审议与日常关联交易、重大关联交易及相关投资的资 料，并发表书面意见，提请董事会提交股东大会审议；我们认为公司与关联方的 关联交易客观公允，符合公司战略及经营发展需要，未损害公司及其他股东、特 别是中小股东的利益；决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，定 价采纳市场公允价格或以第三方评估机构的评估价值为基础，符合“公开公正、 公平合理”的原则。我们还定期审议公司日常关联交易的预计与执行情况，控制 关联交易风险。

四、总体评价

报告期内，我们依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》 以及公司制定的《恒生电子董事会审计委员会组织和工作办法》等的相关规定， 勤勉尽责，认真履行审计委员会的职责。2018年，董事会审计委员会将更加恪尽 职守，进一步发挥审计委员会的监督职能，促进公司的持续、稳定发展。

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恒生电子股份有限公司董事会 审计委员会

2018年3月23日