Hundsun Technologies Inc. — Audit Report / Information 2012

Mar 29, 2012

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健〔2012〕140 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对恒生电子股份有限公司（以下简称恒生电子公司）2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是恒生电子公司的责任，我们的责任是对恒生电子公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会 计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合恒生电子公司的实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的恒生电子公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

附表：恒生电子股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沃巍勇

中国·杭州 中国注册会计师： 陈彩琴

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附表：

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2011年度

编制单位：恒生电子股份有限公司

单位：人民币万元

编制单位：恒生电子股份有限公司										单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的会计科 目	2011年期初 占用资金余额	2011年度占用累计 发生金额	2011年度资金占用 的利息	2011年度偿还累计 发生金额	2011年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小 计
前大股东及其附属企业
小 计
总 计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的会计科 目	2011年期初 往来资金余额	2011年度往来累计 发生金额	2011年度往来资金 的利息	2011年度偿还累计 发生金额	2011年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	上海力铭科技有限公司	子公司	其他应收款	114.47	1,420.83		1,535.30		往来款	非经营性往来
	杭州恒生科技有限公司	子公司	其他应收款		894.25		894.25		往来款	非经营性往来
	杭州恒生数据安全技术有限公司	子公司	其他应收款		725.42		194.92	530.50	往来款	非经营性往来
	杭州恒生网络技术服务有限公司	子公司	其他应收款		514.20		514.20		往来款	非经营性往来
	杭州恒生智能系统集成有限公司	子公司	其他应收款		495.00		495.00		往来款	非经营性往来
	上海恒生聚源数据服务有限公司	子公司	其他应收款		190.00		190.00		往来款	非经营性往来
	杭州数米网科技有限公司	[注]	其他应收款		30.00		30.00		往来款	非经营性往来
	恒生网络有限公司	子公司	其他应收款	1.92				1.92	往来款	非经营性往来
	日本恒生软件株式会社	子公司	其他应收款	0.80			0.80		往来款	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业
总 计				117.19	4,269.70		3,854.47	532.42

[注]：公司对杭州数米网科技有限公司的长期股权投资持股比例由80%降为39%，由控制转为重大影响，自2011年12月1日起不再纳入合并范围。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国注册会计师：

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