Hundsun Technologies Inc. — Audit Report / Information 2007

Apr 23, 2008

关于恒生电子股份有限公司

2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

浙天会〔2008〕112 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对恒生电子股份有限公司（以下简称恒生电子公司）2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是恒生电子公司的责任，我们的责任是对恒生电子公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册 会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合恒生电子公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的恒生电子公司2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

附表：恒生电子股份有限公司2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈翔

中国·杭州 中国注册会计师 沃巍勇

报告日期：2008 年4 月21 日

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附表：

恒生电子股份有限公司2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会 计科目	2007年期初 占用资金余额	2007年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2007年度占用资 金的利息(如有)	2007年度偿还累 计发生金额	2007年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	杭州恒生数字设备科技有限公司	同一股东	其他应收款		0.70		0.66	0.04	代垫款等	非经营性往来
	杭州恒生世纪实业有限公司	同一股东	其他应收款		5.63		5.18	0.45	代垫款等	非经营性往来
	杭州屹潜软件有限公司	同一股东	其他应收款	0.43				0.43	代垫款等	非经营性往来
小 计				0.43	6.33		5.84	0.92
前大股东及其附属企业
小 计
总 计				0.43	6.33		5.84	0.92
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的会 计科目	2007年期初 往来资金余额	2007年度往来累 计发生金额（不 含利息）	2007年度往来资 金的利息(如有)	2007年度偿还累 计发生金额	2007年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业	杭州数米网科技有限公司	控股子公司	其他应收款		412.68		321.39	91.29	代垫款等	非经营性往来
	深圳市恒生科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	5.00				5.00	代垫款等	非经营性往来
	杭州恒生科技有限公司	控股子公司	其他应收款		36,270.42		36,270.42		代垫款等	非经营性往来
	杭州恒生数据安全技术有限公司	控股子公司	其他应收款		569.82	0.43	569.39		代垫款等	非经营性往来
	杭州恒生信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款		439.10		439.10		代垫款等	非经营性往来
	无锡恒华科技发展有限公司	控股子公司	其他应收款	282.01	809.50		1,086.51	5.00	代垫款等	非经营性往来
小计				287.01	38,501.52	0.43	38,686.81	101.29
关联自然人及其控制的法人	黄大成	原关键管理人员	其他应收款	0.62	4.42		5.04		备用金	非经营性往来
	陈鸿	董事	其他应收款	5.06	9.16		14.22		备用金	非经营性往来
小计				5.68	13.58		19.26
其他关联人及其附属企业
总 计				292.69	38,515.10	0.43	38,706.07	101.29

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中国注册会计师

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