Hundsun Technologies Inc. — Audit Report / Information 2005

Apr 14, 2006

浙江天健会计师事务所 Z h e j i a n g P a n - C h i n a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n ta n ts

==> picture [81 x 33] intentionally omitted <==

地址：杭州市文三路 388 号 邮编：310012 电话：（0571） 8821 6888 传真：（0571） 8821 6999

关于恒生电子股份有限公司 2005 年度关联方占用资金情况的专项审计说明

浙天会[2006]第 87 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对恒生电子股份有限公司 2005 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是恒生电子股份有 限公司的责任，我们的责任是对恒生电子股份有限公司上述关联方占用资金情况 发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合恒生电子股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计 记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2005 年度恒生电子股 份有限公司控股股东及其他关联方占用恒生电子股份有限公司资金情况以附表 的形式作出说明。

附表：恒生电子股份有限公司 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师

中国·杭州 中国注册会计师

报告日期： 2006 年 4 月 13 日

第 1 页 共 2 页

附表：

恒生电子股份有限公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：人民币万元

										单位：人民币万元
非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的会 计科目	2005年期初占 用资金余额	2005年度占用累计 发生金额（不含资 金占用利息）	2005年度 占用资金 的利息	2005年度偿还 累计发生金额	2005年期末占 用资金金额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	杭州恒生电子集团有限公司	公司控股股东	其他应收款		0.17		0.17		代垫等	非经营性占用
	杭州恒生世纪实业有限公司	同一控股股东	其他应收款		2.77		2.77		代垫等	非经营性占用
小计					2.94		2.94
前大股东及其 附属企业
小计
总计					2.94		2.94
其他关联方资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的会 计科目	2005年期初往 来资金余额	2005年度往来累计 发生金额（不含资 金占用利息）	2005年度 往来资金 的利息	2005年度偿还 累计发生金额	2005年期末往 来资金金额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业
小计
上市公司的子 公司及其附属 企业	杭州恒生科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-1.62	1,199.42		1,197.80		拆借、代垫等	非经营性往来
	杭州恒生信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款		81.07		81.07		代垫等	非经营性往来
	深圳市恒生科技开发有限公司	控股子公司	其他应收款	5.00				5.00	代垫等	非经营性往来
	杭州恒生数据安全技术有限公司	控股子公司	其他应收款	256.69	50.21		306.90		拆借、代垫等	非经营性往来
	杭州恒生数据安全技术有限公司	控股子公司	短期投资	78.00		2.16	80.16		代垫等	非经营性往来
	日本恒生株式会社	控股子公司	其他应收款		0.30		0.30		代垫等	非经营性往来
	浙江维尔科技有限公司	参股公司	其他货币资金		471.43		471.43		拆借、代垫等	非经营性往来
	上海诚丰数码科技有限公司	参股公司	其他应收款	1.46	8.05		9.51		代垫等	非经营性往来
	杭州沪晨数码科技有限公司	参股公司控股子公司	其他应收款		250.00			250.00	拆借	非经营性往来
	北京美髯公科技有限公司	参股公司	其他应收款[注]	1,500.00	22.00		1,022.00	500.00	拆借、代垫等	非经营性往来
小计				1,839.53	2,082.48	2.16	3,169.17	755.00
关联自然人及 其控制的法人	黄大成	公司股东	其他应收款		197.01		191.57	5.44	备用金等	非经营性往来
	陈鸿	公司股东	其他应收款		414.33		386.94	27.39	备用金等	非经营性往来
	范径武	公司股东	其他应收款		21.86		15.22	6.64	备用金等	非经营性往来
小计					633.20		593.73	39.47
其他关联人及 其附属企业
小计
总计				1,839.53	2,718.62	2.16	3,765.84	794.47

[注]：期初在预付账款中核算。

浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师

中国注册会计师

第 2 页共 2 页