Hundsun Technologies Inc. — Annual Report 2006

Mar 19, 2007

恒生电子股份有限公司 2006 年度报告摘要

恒生电子股份有限公司 2006 年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4 公司负责人彭政纲，主管会计工作负责人刘曙峰，会计机构负责人（会计主管人员）傅美英声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

§2公司基本情况简介 2.1基本情况简介
股票简称	恒生电子
股票代码	600570
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	杭州市滨江区江南大道3588 号恒生大厦
邮政编码	310053
公司国际互联网网址	www.hundsun.com
电子信箱	hundsun@hundsun.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	童晨晖	屠海雁
联系地址	杭州市滨江区江南大道3588 号恒生大 厦	杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦
电话	0571-28829702	0571-28829702
传真	0571-28829703	0571-28829703
电子信箱	invest@hundsun.com	directorate@hundsun.com

§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006年	2005年	本年比上年增减(%)	2004年
主营业务收入	343,586,869.78	236,739,329.65	45.13	266,943,384.18
利润总额	46,908,728.57	7,991,954.47	486.95	22,584,691.78

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恒生电子股份有限公司 2006 年度报告摘要

净利润	41,910,035.08	5,876,909.71	613.13	22,394,113.84
扣除非经常性损益的净利润	21,331,501.86	5,274,190.52	304.45	16,982,250.78
经营活动产生的现金流量净额	64,632,257.97	51,084,758.90	26.52	-6,565,558.61
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减 (%)	2004年末
总资产	543,802,771.86	458,096,247.17	18.71	451,748,631.58
股东权益（不含少数股东权益）	366,858,374.30	354,286,716.14	3.55	364,971,372.71

3.2 主要财务指标

单位:元

3.2主要财务指标				单位:元
主要财务指标	2006年	2005年	本年比上年增减 (%)	2004年
每股收益	0.2935	0.0576	409.55	0.3293
最新每股收益	0.2935
净资产收益率（%）	11.42	1.66	增加9.76个百分点	6.14
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 产收益率（%）	5.81	1.49	增加4.32个百分点	4.65
每股经营活动产生的现金流量净额	0.45	0.50	-10.00	-0.10
	2006 年 末	2005 年 末	本年末比上年末增 减(%)	2004 年 末
每股净资产	2.57	3.47	-25.94	5.37
调整后的每股净资产	2.57	3.47	-25.94	5.36

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用
	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	19,391,989.19
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 金融机构获得的短期投资收益）	4,915,650.23
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	-13,716.49
以前年度已经计提各项减值准备的转回	939,999.56
所得税影响数	-4,455,569.83
少数股东损益影响数	-199,819.44
合计	20,578,533.22

3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用

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§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

								单位:股	单位:股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公积金转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持 股
2、国有法 人持股	7,573,500	7.42			3,029,400	-7,140,000	-4,110,600	3,462,900	2.43
3、其他内 资持股	58,726,500	57.58			23,490,600	-52,598,323	-29,107,723	29,618,777	20.74
其中：
境内法人 持股	25,510,200	25.01			10,204,080	-7,140,000	3,064,080	28,574,280	20.01
境内自然 人持股	33,216,300	32.57			13,286,520	-45,458,323	-32,171,803	1,044,497	0.73
4、外资持 股
其中：
境外法人 持股
境外自然 人持股
有限售条 件股份合 计	66,300,000	65			26,520,000	-59,738,323	-33,218,323	33,081,677	23.17
二、无限售条件流通股份
1、人民币 普通股	35,700,000	35			14,280,000	59,738,323	74,018,323	109,718,323	76.83
2、境内上 市的外资 股
3、境外上 市的外资 股
4、其他
无限售条 件流通股 份合计	35,700,000	35			14,280,000	59,738,323	74,018,323	109,718,323	76.83
三、股份 总数	102,000,000	100			40,800,000		40,800,000	142,800,000	100

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4.2 股东数量和持股情况

单位:股

							单位:股
报告期末股东总数							8,008
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数		持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份 数量
杭州恒生电子集团 有限公司	其他		25.01	35,714,280		28,574,280	质押15,000,000
中国经济技术投资 担保有限公司	国有股东		5.19	7,406,800		3,462,900
黄大成	其他		4.91	7,004,497		1,044,497
华夏红利混合型基 金	其他		4.77	6,806,929		0
华夏大盘精选基金	其他		3.57	5,101,550		0
周林根	其他		3.19	4,548,871		0
王则江	其他		3.13	4,464,271		0
彭政纲	其他		3.13	4,464,000		0
陈鸿	其他		2.79	3,990,371		0
刘曙峰	其他		2.61	3,720,226		0
蒋建圣	其他		2.61	3,720,226		0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量			股份种类
杭州恒生电子集团有限公司			7,140,000		人民币普通股
华夏红利混合型基金			6,806,929		人民币普通股
黄大成			5,960,000		人民币普通股
华夏大盘精选基金			5,101,550		人民币普通股
周林根			4,548,871		人民币普通股
王则江			4,464,271		人民币普通股
彭政纲			4,464,000		人民币普通股
陈鸿			3,990,371		人民币普通股
中国经济技术投资担保有限公司			3,943,900		人民币普通股
刘曙峰			3,720,226		人民币普通股
蒋建圣			3,720,226		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 说明

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□适用√不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(1)法人控股股东情况 控股股东名称：杭州恒生电子集团有限公司 法人代表：张磊 注册资本：5,000 万元

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成立日期：1998 年 9 月 28 日 主要经营业务或管理活动：投资、咨询服务

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [462 x 370] intentionally omitted <==

§5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起止日期	年初持股 数	年末持股 数	变动原因	报告期内 从公司领 取的报酬 总额(万 元)	是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取
彭政纲	董事长	男	37	2007年2月16日～2010年2月15日	3,188,765	4,464,000	公积金转 增股本	43.03
刘曙峰	董事、总 经理、财 务负责人	男	36	2007年2月16日～2010年2月15日	2,657,304	3,720,226	公积金转 增股本	50.35
陈 鸿	董事	男	39	2007年2月16日～2010年2月15日	3,188,765	3,990,371	公积金转 增股本	69.67

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蒋建圣	董事、副 总经理	男	35	2007年2月16日～2010年2月15日	2,657,304	3,720,226	公积金转 增股本	54.19
王则江	董事	男	39	2007年2月16日～2010年2月15日	3,188,765	4,464,271	公积金转 增股本	24.52
盛杰伟	董事	男	35	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	1,162,571	0
马占春	董事	男	44	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0			是
程厚博	独立董事	男	43	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0
胡本立	独立董事	男	63	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0
李尊农	独立董事	男	44	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0
俞建午	独立董事	男	40	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0
彭小益	监事长	女	32	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	664,326	273,535
钱屹俊	监事	女	34	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0		7.21
屠海雁	监事	女	36	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0
方汉林	副总经理	男	32	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0		29.62
林剑辉	副总经理	男	50	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0		28.68
刘 翔	副总经理	男	34	2007 年2 月16 日～2010 年2 月15 日	0	0		26.55
童晨晖	董事会秘 书	男	35	2007年2月16日～2010年2月15日	0	0			是
合计	/	/	/	/			/		/

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

股权分置改革实现了中国资本市场基础的重构，开启了中国金融市场新一轮发展的序幕，也给公司带 来了新的发展机会。2006 年，尤其是下半年，公司传统核心业务----金融 IT 服务业务较 2005 年面临 的市场机会明显增加， 证券事业部、金融事业部、基金事业部、期货发展部等业务部门的营业收入和 合同毛利有所增长。

而另一方面，公司其他业务部门在 2006 年也取得了明显的发展。国际合作部自 2002 年下半年成立以 来，在软件外包领域保持良好发展态势，连续四年每年实现高速增长，已成为公司新的核心业务部门； 公司行业集成部门扭转了前几年的亏损局面，实现了较好的盈利；Call Center 产品部门发布了新版 的产品，在稳定性和功能性方面都取得了长足的进步，显示出强劲的市场势头。

此外，在对外投资和资产管理领域，公司 2006 年也取得了较好的成果，支持了公司各项业务的开展。 综上，公司 2006 年在经营上抓住市场机遇，实现了快速发展，各项财务数据均较去年有明显的进步， 多项指标突破历史最好水平。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况 √适用□不适用

(一) 长期股权投资差额

1．同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额

公司经历次股权收购，实际出资额超过收购日享有同一控制下杭州恒生数据安全技术有限公司和日本 恒生软件株式会社净资产份额部分的余额为 919,015.64 元，根据现行会计准则按剩余摊销年限摊销， 截至 2006 年 12 月 31 日累计摊销 143,148.18 元，未摊销 775,867.46 元。根据新会计准则，同一控制 下企业合并产生的长期股权投资差额调减股东权益 775,867.46 元，扣除少数股东权益 132,643.71 元 后，调减本公司股东权益 643,223.75 元。

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2．其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额

公司对杭州恒生科技有限公司的长期股权投资采用权益法核算，实际出资额低于享有净资产份额部分 的余额为 897,144.39 元（财政部财会[2003]10 号文发布之前投资产生），截至 2006 年 12 月 31 日累 计摊销 807,429.96 元，未摊销 89,714.43 元。根据新会计准则，其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额调增股东权益 89,714.43 元，扣除少数股东权益 4,485.72 元后，调增本公司股东权益 85,228.71 元。 (二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 根据现行会计准则，公司 2006 年 12 月 31 日短期投资账面价值为 36,368,256.32 元，其中按新会计准 则要求应以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的账面价值为 34,707,456.32 元，截至 2006 年 12 月 31 日的市价即公允价值为 50,011,170.50 元，差额 15,303,714.18 元。根据新会计准则 按公允价值与账面价值的差额调增股东权益 15,303,714.18 元，扣除少数股东权益 235,147.33 元后， 调增本公司股东权益 15,068,566.85 元。 (三) 所得税

根据现行会计准则，公司采用应付税款法核算所得税，截至 2006 年 12 月 31 日公司应收账款已计提坏 账准备 17,410,320.94 元，扣除持续亏损子公司预计无法转回的坏账准备 271,387.50 元和按税法可税 前扣除部分 217,253.30 元后为 16,921,680.14 元；短期投资跌价准备 4,047.13 元、存货跌价准备 680,100.06 元、固定资产减值准备 400,095.44 元扣除持续亏损子公司预计无法转回的固定资产减值 准备 10,520.59 元后为 389,574.85 元；预计负债 526,658.41 元扣除持续亏损子公司预计无法抵转的 预计负债 79.20 元后为 526,579.21 元，因现行税法暂不予税前扣除，预计未来很可能获得抵扣。根 据新会计准则，上述事项共产生可抵扣暂时性差异 18,521,981.39 元，应确认递延所得税资产 2,910,540.05 元，相应调增股东权益 2,910,540.05 元，扣除少数股东权益 25,770.80 元后，调增本 公司股东权益 2,884,769.25 元。

根据本附注三(二)事项，应确认递延所得税负债 2,446,776.93 元，相应调减股东权益 2,446,776.93 元，扣除少数股东权益 42,833.09 元后，调减本公司股东权益 2,403,943.84 元。 (四) 按照新会计准则调整的少数股东权益

根据现行会计准则，公司 2006 年 12 月 31 日合并财务报表中少数股东权益为 14,837,110.89 元列入股 东权益，相应调增股东权益 14,837,110.89 元；根据新会计准则，因本附注三(一)～(三)事项产生的 少数股东权益 89,927.05 元列入股东权益，相应调增本公司股东权益 89,927.05 元。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民币
分行业或 分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年增减(%)	主营业务成 本比上年增 减(%)	主营业务利润 率比上年增减 (%)
分行业
金融	158,840,726.66	42,409,543.30	73.30	-12.88	-49.24	增加35.29 个 百分点
其他	184,746,143.12	136,993,692.75	25.85	239.50	332.57	减少38.16 个 百分点
分产品
软件与服 务	158,588,099.96	17,363,002.33	89.05	49.67	242.86	减少6.48 个百 分点
集成收入	37,690,390.89	32,570,931.12	13.58	21.77	27.44	减少22.04 个 百分点
硬件收入	136,462,309.06	128,505,854.05	5.83	58.36	54.08	增加81.06 个 百分点
其他收入	10,846,069.87	963,448.55	91.12	-20.59	-19.45	减少0.13 个百 分点

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6.3 主营业务分地区情况

公司业务面向全国，地区分布比较均衡。

6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用

6.4募集资金使用情况 √适用□不适用	6.4募集资金使用情况 √适用□不适用
			单位:万元 币种:人民币
募集资金总额	24414.16		本年度已使用募集资金总额			588.00
			已累计使用募集资金总额			19075.81
承诺项目	拟投入金额	是否变更项 目	实际投入 金额	产生收益情 况	是否符合计 划进度	是否符合 预计收益
大范围集中式 证券交易系统 技改	4,007.00	否	3,471.16	0	否
证券客户管理 系统技改	3,780.00	否	1,755.91	0	否
银行证券业务 服务平台技改	3,595.00	否	1,832.40	0	否
银行电子服务 系统技改	3,439.00	否	2,763.31	0	否
基金管理与服 务综合平台技 改	3,591.00	否	3,588.79	0	是
呼叫中心系统 技改	3,517.00	否	1,172.10	0	否
银行保险业务 平台技改	2,220.00	否	0		否
创新研究技术 中心技改项目	2,540.00	否	2,457.44	0	是
客户服务中心	6,000.00	否	2,034.70	0	是
合计	32,689.00	/	19,075.81		/	/
未达到计划进度和预计收益的 说明（分具体项目）		由于上市以来，公司相关目标客户行业景气度大幅下降，业务需求 出现的时间较上市前的预计有所变化，因而公司在对募集资金项目 的投资上采取了更谨慎的态度，主要体现在投资节奏与项目的调控 方面，通过对投资节奏的把握，力争产品的完成与市场需求相衔接。 由于以上原因，公司大部分募集资金项目的投入进度未完全达到上 市前的承诺。 截止报告期末，大范围集中式证券交易系统技改、银行电子服务系 统技改及基金管理与服务综合平台技改项目均已完成研发与调试， 并开始市场推广，预期将以上项目会在今年进入收益期。
变更原因及变更程序说明（分具 体项目）

变更项目情况 □适用√不适用

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6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用

6.5非募集资金项目情况 √适用□不适用	6.5非募集资金项目情况 √适用□不适用	6.5非募集资金项目情况 √适用□不适用	6.5非募集资金项目情况 √适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
长江证券有限责任公司	2,400	已投入
合计		/	/

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□适用√不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

根据 2007 年 3 月 16 日公司董事会三届二次会议通过的 2006 年度利润分配方案，按 2006 年度实现净 利润提取 10%的法定盈余公积 4,157,113.28 元；每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计派发现金 股利 14,280,000.00 元(含税)，剩余累计未分配利润滚存至下年；以公司 2006 年末总股本 14,280 万 股为基数，向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股，转增后公司股本为 18,564 万股。上述利润分配 方案尚待公司股东大会审议通过。

公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

□适用√不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

• □适用√不适用

7.2 出售资产

√适用□不适用

==> picture [467 x 134] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位:元 币种:人民币
所涉及 所涉及
是否为关
出 本年初起至出售日该 的资产 的债权
交易对方及被出 出售产生的损 联交易（如
售 出售价格 出售资产为上市公司 产权是 债务是
售或置出资产 益 是，说明定
日 贡献的净利润 否已全 否已全
价原则）
部过户 部转移
中国安防技术（香
港）有限公司，上
海诚丰数码科技 33,300,000 18,515,266.58 18,515,266.58 否 是 是
有限公司的 555
万股股权
----- End of picture text -----

7.3 重大担保

□适用√不适用

7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易

• □适用√不适用

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7.4.2 关联债权债务往来

√适用□不适用

√适用□不适用
			单位:万元 币种:人民币
关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
九江恒盛置业有限责任 公司	400.00	0
杭州恒生电子集团有限 公司	0.01	0
北京美髯公科技发展有 限公司	-500	0
黄大成	33.76	0.62
陈鸿	67.24	5.06
范径武	28.19	0
合计	29.20	5.68

• 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 400.01 万元，余额 0 万元。

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

• □适用√不适用

报告期内新增资金占用情况

□适用√不适用

截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用√不适用

7.5 委托理财

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用

√适用□不适用
股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
杭州恒生电子集团有限 公司	以其持有的“恒生电子” 400万股（按05年年末 股本）股份，用作对恒 生电子股份有限公司员 工实施期权激励计划使 用。	正在办理中

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报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 √适用□不适用

√适用□不适用
股东名称	限售股份上市日持有的无 限售条件流通股数量（万 股）	增减变动股 数（万股)	报告期末持有的无限售条 件流通股数量（万股）	变动原 因
杭州恒生电子 集团有限公司	714	0	714
中国经济技术 投资担保有限 公司	714	319.61	394.39	二级市 场减持
黄大成	714	118	596	二级市 场减持

7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明

• □适用√不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。

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§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文

审计报告

浙天会审[2007]第 355 号

恒生电子股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的恒生电子股份有限公司（以下简称恒生电子公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是恒生电子公司管理层的责任。这种责任 包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，恒生电子公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了恒生电子公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流 量。 浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师：陈翔 沃巍勇 马武鑫 杭州西溪路 128 号 9 楼 2007 年 3 月 16 日

9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

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资产负债表 2006 年 12 月 31 日

编制单位: 恒生电子股份有限公司

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	222,311,656.91	162,514,461.59	208,230,538.29	129,659,106.17
短期投资	36,368,256.32	18,934,122.45	32,698,091.76	16,721,246.96
应收票据		82,325.20
应收股利
应收利息		361,500.00		361,500.00
应收账款	28,302,307.37	26,049,570.21	24,681,243.89	23,808,848.43
其他应收款	19,677,964.22	12,196,067.59	21,439,247.44	11,675,240.52
预付账款	2,941,062.33	20,299,084.80	2,926,537.05	18,338,175.83
应收补贴款
存货	4,062,294.69	12,127,431.02	2,355,584.52	7,480,630.06
待摊费用	198,909.99	378,749.05	149,666.65	291,937.33
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	313,862,451.83	252,943,311.91	292,480,909.60	208,336,685.30
长期投资：
长期股权投资	78,364,015.50	67,267,032.47	106,764,099.33	98,709,153.81
长期债权投资		5,000,000.00		5,000,000.00
长期投资合计	78,364,015.50	72,267,032.47	106,764,099.33	103,709,153.81
其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列)	686,153.03	680,595.17
其中：股权投资差额(贷差以“-”号 表示，合并报表填列)	3,022,335.96	7,356,789.23	3,708,488.99	8,037,384.40
固定资产：
固定资产原价	137,059,259.90	143,969,185.23	134,873,278.87	140,839,025.40
减：累计折旧	21,580,970.57	19,589,170.87	20,773,274.96	18,154,718.46
固定资产净值	115,478,289.33	124,380,014.36	114,100,003.91	122,684,306.94
减：固定资产减值准备	400,095.44	1,604,767.67	389,574.85	1,434,972.77
固定资产净额	115,078,193.89	122,775,246.69	113,710,429.06	121,249,334.17
工程物资
在建工程	30,651,557.37	302,796.00
固定资产清理
固定资产合计	145,729,751.26	123,078,042.69	113,710,429.06	121,249,334.17
无形资产及其他资产：
无形资产	5,846,553.27	9,807,860.10	5,846,553.27	6,541,193.31
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	5,846,553.27	9,807,860.10	5,846,553.27	6,541,193.31
递延税项：
递延税款借项

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资产总计	543,802,771.86	458,096,247.17	518,801,991.26	439,836,366.59
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款	60,000,000.00	10,000,000.00	60,000,000.00	10,000,000.00
应付票据	2,259,026.40	6,310,015.84	2,259,026.40	4,363,760.00
应付账款	21,907,282.90	20,179,089.62	16,784,866.41	19,746,906.32
预收账款	23,556,411.07	19,286,650.65	23,503,346.77	19,132,996.65
应付工资	5,175,114.50	5,465,114.50	5,175,114.50	5,265,114.50
应付福利费	11,100,442.30	5,724,059.94	9,329,580.34	4,085,163.49
应付股利	11,081.11		11,081.11
应交税金	12,721,733.36	8,946,883.45	12,085,532.96	9,130,881.73
其他应交款	564,372.29	305,433.45	554,087.14	287,421.68
其他应付款	21,581,137.93	9,944,861.51	19,432,945.85	11,044,537.30
预提费用	69,600.00	14,500.00	69,600.00	14,500.00
预计负债	526,658.41	440,977.31	495,710.28	417,659.30
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	159,472,860.27	86,617,586.27	149,700,891.76	83,488,940.97
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	2,634,426.40	2,323,573.34	2,299,426.40	1,988,573.34
其他长期负债
长期负债合计	2,634,426.40	2,323,573.34	2,299,426.40	1,988,573.34
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	162,107,286.67	88,941,159.61	152,000,318.16	85,477,514.31
少数股东权益(合并报表填列)	14,837,110.89	14,868,371.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	142,800,000.00	102,000,000.00	142,800,000.00	102,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	142,800,000.00	102,000,000.00	142,800,000.00	102,000,000.00
资本公积	161,003,640.90	200,633,640.90	161,003,640.90	200,633,640.90
盈余公积	24,677,843.55	13,680,486.86	24,677,843.55	20,520,730.27
其中：法定公益金	0	6,840,243.41		6,840,243.41
减：未确认投资损失(合并报表填列)	124,754.99	119,587.98
未分配利润	38,859,364.38	31,404,754.58	38,320,188.65	31,204,481.11
拟分配现金股利	14,280,000.00	11,220,000.00	14,280,000.00	11,220,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)	-357,719.54	-152,821.63
股东权益合计	366,858,374.30	354,286,716.14	366,801,673.10	354,358,852.28
负债和股东权益总计	543,802,771.86	458,096,247.17	518,801,991.26	439,836,366.59

公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英

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利润及利润分配表 2006 年 1-12 月

编制单位: 恒生电子股份有限公司

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	合并		母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	343,586,869.78	236,739,329.65	288,603,099.48	203,990,931.58
减：主营业务成本	179,403,236.05	115,217,566.18	136,431,107.06	89,164,088.09
主营业务税金及附加	5,107,019.66	2,869,031.79	4,809,517.59	2,810,747.38
二、主营业务利润（亏损以“-”号填 列）	159,076,614.07	118,652,731.68	147,362,474.83	112,016,096.11
加：其他业务利润（亏损以“-”号填 列）	1,020,711.47	266,979.37	1,020,711.47	266,979.37
减:营业费用	54,104,706.09	41,745,877.04	50,482,026.19	38,707,193.93
管理费用	98,405,864.87	82,219,498.75	88,524,224.94	76,380,060.45
财务费用	-516,295.59	-5,124.88	-351,505.47	128,952.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	8,103,050.17	-5,040,539.86	9,728,440.64	-2,933,131.22
加：投资收益（损失以“-”号填列）	27,618,449.18	4,715,403.29	23,433,432.78	3,232,390.25
补贴收入	13,980,886.60	8,150,237.46	13,226,627.48	7,624,598.59
营业外收入	690,146.07	385,104.49	678,235.27	349,731.32
减：营业外支出	3,483,803.45	218,250.91	609,061.01	168,379.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 列）	46,908,728.57	7,991,954.47	46,457,675.16	8,105,209.92
减：所得税	5,150,021.62	2,133,152.67	4,886,542.34	2,133,152.67
减：少数股东损益(合并报表填列)	-146,161.13	-5,645.25
加：未确认投资损失(合并报表填列)	5,167.00	12,462.66
五、净利润（亏损以“-”号填列）	41,910,035.08	5,876,909.71	41,571,132.82	5,972,057.25
加：年初未分配利润	31,404,754.58	40,023,653.46	31,204,481.11	39,728,232.45
其他转入
六、可供分配的利润	73,314,789.66	45,900,563.17	72,775,613.93	45,700,289.70
减：提取法定盈余公积	4,157,113.28	597,205.73	4,157,113.28	597,205.73
提取法定公益金		298,602.86		298,602.86
提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润	69,157,676.38	45,004,754.58	68,618,500.65	44,804,481.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	30,298,312.00	13,600,000.00	30,298,312.00	13,600,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 号填列)	38,859,364.38	31,404,754.58	38,320,188.65	31,204,481.11

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补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益	18,734,944.30		18,734,944.30
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额	237,358.14		211,065.80
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英

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现金流量表 2006 年 1-12 月

编制单位: 恒生电子股份有限公司

编制单位:恒生电子股份有限公司
		单位:元 币种:人民币
项目	合并数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	401,821,108.24	340,242,485.60
收到的税费返还	15,249,877.98	14,495,618.86
收到的其他与经营活动有关的现金	12,332,056.08	363,771,430.16
经营活动现金流入小计	429,403,042.30	718,509,534.62
购买商品、接受劳务支付的现金	195,311,315.92	148,182,998.67
支付给职工以及为职工支付的现金	67,436,565.60	63,246,566.95
支付的各项税费	28,002,183.42	26,381,491.47
支付的其他与经营活动有关的现金	74,020,719.39	417,827,165.04
经营活动现金流出小计	364,770,784.33	655,638,222.13
经营活动产生的现金流量净额	64,632,257.97	62,871,312.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	82,974,287.32	75,895,719.87
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金	25,385,655.98	24,340,128.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金	337,694.11	207,634.82
收到的其他与投资活动有关的现金	12,600,000.00	12,000,000.00
投资活动现金流入小计	121,297,637.41	112,443,483.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金	34,760,073.13	10,249,662.06
投资所支付的现金	98,903,365.93	90,472,705.93
支付的其他与投资活动有关的现金	50,000.00	2,750,000.00
投资活动现金流出小计	133,713,439.06	103,472,367.99
投资活动产生的现金流量净额	-12,415,801.65	8,971,115.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	107,155.50
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金	107,155.50
借款所收到的现金	158,000,000.00	158,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	1,500,000.00
筹资活动现金流入小计	159,607,155.50	158,000,000.00
偿还债务所支付的现金	108,000,000.00	108,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	31,026,218.39	31,026,218.39
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金
筹资活动现金流出小计	139,026,218.39	139,026,218.39

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筹资活动产生的现金流量净额	20,580,937.11	18,973,781.61
四、汇率变动对现金的影响	-285,583.85	-80,162.94
五、现金及现金等价物净增加额	72,511,809.58	90,736,046.38
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	41,910,035.08	41,571,132.82
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)	-146,161.13
减：未确认的投资损失	5,167.00
加：计提的资产减值准备	6,543,211.83	3,861,242.41
固定资产折旧	11,614,106.70	11,096,794.22
无形资产摊销	1,184,640.00	694,640.04
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）	179,839.06	142,270.68
预提费用增加（减：减少）	55,100.00	55,100.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益)	-443,483.44	-467,014.03
固定资产报废损失
财务费用	819,673.44	819,150.44
投资损失（减：收益）	-26,678,449.62	-22,598,629.74
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	8,444,302.22	5,466,309.24
经营性应收项目的减少(减：增加)	613,641.19	-2,283,357.49
经营性应付项目的增加(减：减少)	19,060,116.58	23,032,820.84
其他(预计负债的增加)	1,480,853.06	1,480,853.06
经营活动产生的现金流量净额	64,632,257.97	62,871,312.49
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	220,362,115.95	206,330,997.33
减：现金的期初余额	147,850,306.37	115,594,950.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	72,511,809.58	90,736,046.38
公司法定代表人:彭政纲 主管会计工作负责人:刘曙峰 会计机构负责人:傅美英

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恒生电子股份有限公司 2006 年度报告摘要

9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正

• 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

董事长：彭政纲 恒生电子股份有限公司 2007 年 3 月 16 日

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