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Hubei DP Co., Ltd. Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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广东久量股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告
华兴所 (2020) 审核字 GD-169号
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地址: 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 Add: 6-9/F Block B, 152 Hudong Road, Fuzhou, Fujian, China 电话(Tel):0591-87852574 Http://www.fjhxcpa.com
传 真(Fax): 0591-87840354 邮政编码(Postcode): 350003
关于广东久量股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告
华兴所 (2020) 审核字GD-169号
广东久量股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审核了后附的广东久量股份有限公司(以下简称"久量 股份")董事会出具的截至2020年3月31日止的《前次募集资金使用情况专项 报告》。
一、董事会的责任
久量股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照中国 证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次 募集资金使用情况专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任及工作
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对久量股份董事会出具的上述报 告独立地提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们 计划和实施鉴证工作, 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包括实地观察、抽查会计记录 等我们认为必要的审核程序,并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我 们相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
1
三、鉴证结论
我们认为, 久量股份董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》 符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》的规定,如实反映了久量股份截至2020年3月31日止的前次募集资金使用 情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供久量股份向中国证券监督管理委员会申报公开发行可转 换公司债券之目的使用,不作其他用途。我们同意本鉴证报告作为久量股份 申报公开发行可转换公司债券的必备文件, 随其他申报材料一起上报。
中国注册会计师: 中国注册会计师: 二〇二〇年六月二十
广东久量股份有限公司董事会 前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 (证监发行字【2007】500号)的规定,广东久量股份有限公司(以下简称"公 司")截至2020年3月31日止的前次募集资金使用情况报告如下:
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会"证监许可 (2019) 2227 号"文核准, 广东久 量股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)4,000万股,每 股 面 值 1.00 元, 每 股 发 行 价 格 11.04 元, 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 441,600,000.00 元, 扣除不含税发行费用人民币49,483,226.43 元后, 募集资 金净额为人民币 392,116,773.57 元。该募集资金已于 2019 年 11 月 25 日全部 到账。业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具"广会 验字【2019】G15010500415号"《验资报告》。
(二) 前次募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用, 保护投资者利益, 公司根据《公司法》、 《证券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号—上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规定和要 求,结合公司的实际情况,制定了《广东久量股份有限公司募集资金管理制度》 (以下简称"《管理制度》"),对募集资金采取了专户存储。
公司为公开发行股票募集资金开设了四个募集资金专用户,分别为: 中国 银行广州民营科技园支行账号为 710772458590 的专用账户、中国民生银行股 份有限公司广州越华支行账号为 631544941 的专用账户、兴业银行股份有限公 司广州东风支行账号为 399000100100256204 的专用账户、中国银行广州民营 科技园支行账号为679572465680 的专用账户。公司已于2019年11月会同保荐 机构广发证券股份有限公司,分别与中国银行广州民营科技园支行、中国民生 银行股份有限公司广州越华支行、兴业银行股份有限公司广州东风支行共同签 订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异, 符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 及其他相关规定,三方监管协议的履行不存在问题。
(三) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2020 年 3 月 31 日止, 公司募集资金使用情况及余额情况如下:
单位, 人民币元
| $T = 1$ | |
|---|---|
| 项目 | 金额 |
| 募集资金总额 | 441,600,000.00 |
| 减:发行费用 | 49, 483, 226. 43 |
| 实际募集资金净额 | 392, 116, 773, 57 |
| 减:累计已使用募集资金 | 243, 061, 274. 20 |
| 减: 期末尚未赎回的未到期理财产品 | 73,000,000.00 |
| 加: 尚未支付发行费用 | 4, 287, 264. 20 |
| 加: 理财收益及利息收入扣除手续费净额 | 709, 269. 32 |
| 尚未使用的募集资金余额 | 81,052,032.89 |
截至 2020 年 3 月 31 日止, 公司募集资金尚未使用的募集资金余额为 154,052,032.89 元, 其中: 存放在募集资金专户银行存款余额为 80,917,814.73元, 证券账户理财产品利息收入余额为134,218.16元, 使用闲 置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的金额为 73,000,000.00 元, 不存在任 何质押担保。
募集资金专户情况
单位: 人民币元
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| 开户银行 | 银行账号 | 账户性质 | 余额 |
|---|---|---|---|
| 中国银行广州民营科技园支行 | 710772458590 | 募集资金专户 | 69, 623, 232. 70 |
| 中国民生银行股份有限公司广州越华支行 | 631544941 | 募集资金专户 | 6, 314, 987. 39 |
| 兴业银行股份有限公司广州东风支行 | 399000100100256204 | 募集资金专户 | 4,832,038.44 |
| 中国银行广州民营科技园支行 | 679572465680 | 募集资金专户 | 147, 556. 20 |
| it | 80, 917, 814. 73 | ||
闲置募集资金购买保本理财产品情况
金额单位: 人民币元
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| 受托方 | 产品名称 | 委托理财金额 | 起始日 | 到期日 | 产品类型 | 预期年化收益率 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 兴业银行股份有限公司广州东风支行 | 结构性存款 | 15,000,000.00 | 2020/1/14 | 2020/4/16 | 本金保障浮动收益型 | $3.39\% - 3.43\%$ |
| 兴业银行股份有限公司广州东风支行 | 结构性存款 | 10,000,000.00 | 2020/3/30 | 2020/9/25 | 本金保障浮动收益型 | $1.50\% - 3.714\%$ |
| 中国民生银行股份有限公司广州越华支行 | 挂钩利率结构性存款 (SDGA200318) |
18,000,000.00 | 2020/3/20 | 2020/4/29 | 本金保障浮动收益型 | $0.35\% + 3.25\% + n/N$ . $(-3.00\,-5.00\%)$ |
| 广发证券股份有限公司 | 广发证券收益凭证 "收益宝"16号 |
15,000,000.00 | 2020/3/27 | 2020/9/28 | 本金保障浮动收益型 | 固定收益率 0.5%, 浮动收益率 4.50% |
| 广发证券股份有限公司 | 广发证券收益凭证 "收益宝"16号 |
15,000,000.00 | 2020/1/3 | 2020/7/6 | 本金保障浮动收益型 | 固定收益率 1.5%, 浮动收益率 3.30% |
| 计 合 |
73,000,000.00 |
注: 2019年12月19日, 公司召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理 的议案》,同意公司在保证募集资金项目建设和募集资金使用以及日常运营和资金安全的情况下,使用闲置募集资金不超过人民币 18.000 万元进行现金管理, 该额度可循环滚动使用, 使用期限不超过 12 个月, 到期后归还至募集资金专用账户。公司独立董事、 监事会及保荐机构对该议案均发表了同意意见。截至2020年3月31日止,公司于兴业银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公 司及广发证券股份有限公司开立的账户购买本金保障浮动收益型的理财产品,未到期赎回的余额为73,000,000.00元。
截至 2020 年 3 月 31 日止, 募集资金余额为 154,052,032.89 元, 与募集资金专户存储余额 80,917,814.73 元、证券账户理财产 品利息收入余额 134,218.16 元及闲置募集资金购买保本理财产品余额 73,000,000.00 元合计一致。
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$\rightarrow \rightarrow$
二、前次募集资金使用情况
公司前次募集资金使用情况详见本报告附表 1。
三、前次募集资金变更情况
公司不存在变更前次募集资金投资项目的情况。
四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况
为有效推进募集资金投资项目, 公司在募集资金到位前已在上述募集资金 投资项目上进行了前期投入,截至2019年11月25日止,公司以自筹资金预先 投入募集资金投资项目的实际投资金额为 143,306,998.21 元。具体情况如 $\top$ :
单位, 人民币テ
| $+1$ 227172 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 序 륙 |
项目名称 | 募集资金承诺投 资总额 |
已预先投入自有 资金 |
置换金额 |
| 1 | 肇庆久量 LED 照明生产基地建设 项目 |
277, 419, 100.00 | 121, 979, 564. 96 | 121, 979, 564, 96 |
| $\overline{2}$ | 肇庆久量自动化仓储及物流基地 建设项目 |
37, 454, 400.00 | 15, 532, 399. 35 | 15, 532, 399. 35 |
| 3 | 肇庆久量研发中心建设项目 | 65, 544, 300, 00 | 5.795.033.90 | 5.795.033.90 |
| 4 | 补充流动资金与偿还银行贷款 | 11,698,973.57 | ||
| 计 | 392, 116, 773. 57 | 143, 306, 998, 21 | 143, 306, 998, 21 |
2019 年12月19日召开第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会 议, 审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金和已支 付发行费用的议案》,同意公司以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金 143,306,998.21 元和已支付发行费用 4,044,905.64 元。公司本次以募集资金 置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序, 符合 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规及其 他规范性文件的规定。
五、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司前次募集资金不存在闲置资金暂时补充流动资金情况。
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六、前次募集资金永久性补充流动资金情况
公司前次募集资金不存在永久性补充流动资金情况。
七、闲置募集资金的使用
2019年12月19日, 公司召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关 于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证 墓集资金项目建设和墓集资金使用以及日常运营和资金安全的情况下, 使用闲 置募集资金不超过人民币 18,000 万元进行现金管理, 该额度可循环滚动使 用, 使用期限不超过 12 个月, 到期后归还至募集资金专用账户。公司独立董 事、监事会及保荐机构对该议案均发表了同意意见。截至 2020 年 3 月 31 日 止, 公司于兴业银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司及广发证券股 份有限公司开立的账户购买本金保障浮动收益型的理财产品,未到期赎回的余 额为 73,000,000.00 元。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2020 年 3 月 31 日止, 尚未使用的募集资金余额为 154,052,032.89 元, 占前次募集资金净额39.29%, 剩余资金将陆续投入募集资金投资项目。
九、前次募集资金投资项目实现效益情况
1、肇庆久量 LED 照明生产基地建设项目
截至 2020 年 3 月 31 日, 肇庆久量 LED 照明生产基地建设项目仍处于建设 期, 尚未投产实现效益。
2、肇庆久量自动化仓储及物流基地建设项目
截至 2020 年 3 月 31 日, 肇庆久量自动化仓储及物流基地建设项目仍处于 建设期。自动化仓储及物流基地建设项目,效益主要体现为对公司现有的仓库 和物流体系进行全面的完善升级,形成具有完整体系的自动化仓储和物流中 心, 增强公司仓储效率与物流能力。本项目本身不直接产生经济效益, 因此无 法单独核算募集资金效益。
3、肇庆久量研发中心建设项目
截至 2020 年 3 月 31 日, 肇庆久量研发中心建设项目仍处于建设期。研发 中心建设项目项目建成后, 效益主要体现为公司整体研发实力和生产工艺能力
的提高,有利于公司开发新的产品,快速实现量产,创造新的利润增长点,提 高公司的整体核心竞争力。本项目本身不直接产生经济效益,因此无法单独核 算募集资金效益。
4、补充流动资金与偿还银行贷款
补充流动资金与偿还银行贷款项目,有利于降低公司财务风险、增强公司 持续经营能力,该项目的效益反映在公司的整体经济效益中,无法单独核算。
十、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容 对照
本公司已将上述募集资金的实际使用情况与本公司截至 2020 年 3 月 31 日 止各定期报告和其他相关信息披露文件中所披露的相关内容进行逐项对照,实 际使用情况与披露的相关内容一致。
附表: 1、前次募集资金使用情况对照表
广东久量股份有限公司董事会
二〇二〇年六月二十九日
附表 1:
前次募集资金使用情况对照表
单位: 人民币万元
| 募集资金净额 | 39, 211.68 | 已累计使用募集资金总额 | 24, 306. 13 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 变更用途的募集资金总额 | 2020年1-3月 | 5,253.06 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 各年度使用募集资金总额 | 19,053.07 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 实际投资金额与 | 项目达到预定可使 | ||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺 投资金额 |
募集后承诺 投资金额 |
实际投资金 额 |
募集前承诺 投资金额 |
募集后承诺 投资金额 |
实际投资金额 | 金额的差额 | 募集后承诺投资 用状态日期(或截止 日项目完工程度) |
| $\mathbf{1}$ | 肇庆久量 LED 照 明生产基地建设 项目 |
肇庆久量LED照 明生产基地建设 项目 |
27,741.91 | 27, 741. 91 | 20, 419. 34 | 27,741.91 | 27,741.91 | 20, 419. 34 | $-7, 322, 57$ | 2021年6月 |
| $\overline{2}$ | 肇庆久量自动 化仓储及物流基 地建设项目 |
肇庆久量自动 化仓储及物流基 地建设项目 |
3,745.44 | 3,745.44 | 2,149.84 | 3,745.44 | 3,745.44 | 2, 149.84 | $-1,595.60$ | 2021年6月 |
| $\overline{3}$ | 肇庆久量研发 中心建设项目 |
肇庆久量研发 中心建设项目 |
6,554.43 | 6,554.43 | 579.50 | 6, 554, 43 | 6,554.43 | 579.50 | $-5,974.93$ | 2020年12月 |
| $\overline{4}$ | 补充流动资金 与偿还银行贷款 |
补充流动资金 与偿还银行贷款 |
1,169.90 | 1,169.90 | 1, 157.44 | 1,169.90 | 1,169.90 | 1, 157.44 | $-12.46$ | 不适用 |
| 39, 211.68 计 合 |
39, 211, 68 | 24, 306, 13 | 39, 211, 68 | 39, 211.68 | 24, 306, 13 | $-14,905.56$ |
9
国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过 国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告 国家市场监督管理总局监制
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会计师事务所 执业证书
名 称: 华兴会计师事务所《特殊普通合伙》 首席合伙人: 主任会计师: 林宝明 福州市湖东路 152 号中山大厦B座 6-9 楼 经营场所:
组织形式: 特殊普通合伙 执业证书编号: 35010001 批准执业文号: 闽财会(2013)46号 批准执业日期: 2013年11月29日
明 说
- 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $1$ 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
- 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。 $2^{\circ}$ 应当向财政部门申请换发。
- 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 $31$ 租、出借、转让。
- 会计师事务所终止或执业许可注销的, 应当向财 $\overline{4}$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
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证书序号: 000395
会计师事务所 证券、期货相关业务许可证
经财政部、中国证券监督管理委员会审查, 批准 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 执行证券、期货相关业务。
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| Date of birth 下东正中珠江会计师事务所 1 件 单 位 |
|
|---|---|
| 身份证予码 44522419900308692X Identity card No. Working unit (特殊普遍合伙) |
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| Full name 但思說 | 出生日期1990-03-08 |
| Sex |
上册会计师工作单位变更事项登记
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同意调出
Agree the holder to be transferred from
所 条 所
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同意调入
Agree the holder to be transferred to
所 CPA: 忇 Stamp of the transfer-in Institute of CPAs $\begin{array}{c} \mathbf{H} \ \mathbf{I} \end{array}$ $13 \frac{E}{d}$ $2020$
证书编号:
No.of Certificate -440100790205
4
抵准注册协会: 广东省注册会计师协会
2019 年 06 月 03 日
n 06 冊 03 日 发证日期:
cninf S www.cninfo.com.cn
章
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