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Hubei DP Co., Ltd. Audit Report / Information 2019
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Audit Report / Information
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关于广东久量股份有限公司
以募集资金置换自筹资金预先投入募 投项目和已支付发行费用的鉴证报告
广会专字[2019]G15010500423 号
目录
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报告正文 ....................................
专项说明....................................
广东正中珠江会计师事务所 (特殊普通合伙) 地址: 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 电话: 020-83939698 传真: 020-83800977
关干广东久量股份有限公司
以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目
和已支付发行费用的鉴证报告
广会专字[2019]G15010500423 号
广东久量股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 对后附的广东久量股份有限公司(以下简称"公司")管理 层编制的《以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专 项说明》进行专项鉴证。
公司管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引(2015年修订)》等文件的规定编制专项说明,并提供相关的证明 材料, 保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对公司管理层编制的《以募集资金 置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项说明》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则, 计划和执行鉴证工作, 以对上述专项说明是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了检查有关资料与文件、抽查 会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。
我们认为, 公司管理层编制的《以募集资金置换自筹资金预先投入募投项 目和已支付发行费用的专项说明》编制符合《上市公司监管指引第2号一一上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引(2015年修订)》相关规定,在所有重大方面公允反映了截至2019 年11月25日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目和发行费用的实际情况。
本鉴证报告仅供公司用于以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已 支付发行费用之目的使用,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果, 与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
中国注册会计师: 陈丹燕
中国 广州 二〇一九年十二月十八日
广东久量股份有限公司
以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目
和已支付发行费用的专项说明
现根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》 等有关法律、法规和制度的规定,将广东久量股份有限公司(以下简称"公司") 以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的具体情况专项 说明如下:
一、公开发行股票募集资金基本情况
根据公司2018年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司申请 通过向社会公众公开发行人民币普通股(A股)增加注册资本人民币 40,000,000.00 元。经中国证券监督管理委员会"证监许可〔2019〕2227号"文 核准, 公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)40,000,000.00股, 每股 面值 1.00 元, 每股发行价格 11.04 元, 募集资金总额为人民币 441,600,000.00 元, 扣除发行费用人民币 49,483,226.43 元, 实际募集资金净额为人民币 392,116,773.57 元, 其中新增股本人民币 40,000,000.00 元, 股本溢价人民币 352.116.773.57元。所有新增的出资均以人民币现金形式投入。上述募集资金到 位情况业经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了"广 会验字[2019]G15010500415号"《验资报告》。
二、招股说明书对募集资金投向的情况说明
根据《广东久量股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明 书》,公司首次公开发行股票募集资金投资项目及拟使用募集资金金额如下表 列示:
$\overline{3}$
单位: 人民币万元
| 序 号 |
项目名称 | 投资总额 | 拟投入募 集资金 |
实施主体 | 项目备案 (项 目统一代码) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 肇庆久量 LED 照明生 | 27,741.91 | 肇庆久量 | 2018-441284-4 | ||||
| 1 | 产基地建设项目 | 36,961.30 | 1-03-005928 | ||||
| 肇庆久量自动化仓储 | 5,205.09 | 3,745.44 | 肇庆久量 | 2018-441284-4 | |||
| $\overline{2}$ | 及物流基地建设项目 | 1-03-005931 | |||||
| 肇庆久量研发中心建 | 6,554.43 | 肇庆久量 | 2018-441284-4 | ||||
| 3 | 设项目 | 7,554.43 | 1-03-005930 | ||||
| $\overline{4}$ | 补充流动资金与偿还 银行贷款 |
4,434.65 | 1,169.90 | 久量股份 | 不适用 | ||
| 计 合 |
54,155.47 | 39,211.68 |
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
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截至2019年11月25日止,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的 实际投资额为人民币 143,306,998.21 元, 具体情况如下:
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
单位: 人民币元
| 序号 | 项目名称 | 已预先投入资金 | 拟置换金额 |
|---|---|---|---|
| 肇庆久量 LED 照明生产基地建设项 目 |
121,979,564.96 | 121,979,564.96 | |
| $\overline{2}$ | 肇庆久量自动化仓储及物流基地建 设项目 |
15,532,399.35 | 15,532,399.35 |
| 3 | 肇庆久量研发中心建设项目 | 5,795,033.90 | 5,795,033.90 |
| 4 | 补充流动资金与偿还银行贷款 | ||
| 143,306,998.21 | 143,306,998.21 |
四、关于公司以自筹资金预先支付发行费用的置换安排
依据广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具的"广会验 字[2019]G15010500415号"《验资报告》, 截至 2019年11月25日, 公司已 收到主承销商广发证券股份有限公司划入募集资金款总计406,713,280.00元(为 本次承销总额人民币 441,600,000.00 元扣除尚未支付的承销费及保荐费用 34,886,720.00元 (含增值税金额)后的款项。律师费用、审计费用等发行费用 人民币 16.571.226.43 元尚未扣除), 募集资金款人民币 406,713,280.00 元存入 中国银行股份有限公司广州民营科技园支行, 账号 679572465680。为保证公司 上市工作的顺利进行, 公司已使用自筹资金支付部分发行费用, 截至2019年 11月25日止,尚未划转的发行费用中4,044,905.64元已从公司自有资金账户支 付,具体情况如下:
关于公司以自筹资金预先支付发行费用的置换安排
单位: 人民币元
| 序号 | 发行费用 (不含税) | 已划转 (不含税) | 已预先支付金额 | 拟置换金额 |
|---|---|---|---|---|
| 49, 483, 226. 43 | 32,912,000.00 | 4,044,905.64 | 4,044,905.64 | |
| 合计 | 49, 483, 226. 43 | 32,912,000.00 | 4,044,905.64 | 4,044,905.64 |
五、置换募投资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》等 有关法律、法规和制度的规定,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资 项目和支付发行费用的自筹资金, 须经公司董事会审议通过, 注册会计师出具 鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务 后方可实施。
广东久量股份有限公司
董事会
二〇一九年十二月十八日
国家市场监督管理总局监制 Æ 扫描二维码登录
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了解更多登记、
备案、许可、监 广州市越秀区东风东路555号1001-1008房 83月 长期 2019年 KH Ë 2013年10月24日 匤 2013年10月24日 米 机 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告 辽 期 限 主要经营场所 登 期 $\Box$ 卜 交 设 如 恳 $\widehat{H}$ 商务服务业(具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询,网址: http://cri.gz.gov.cn/。依法须经批准的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活动。) 画 多球普通合伙) (SG) 神雨事界新 (特殊機構备法) 国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn PM 蒋洪峰 妇 S0152019052117G(1-1) 合伙 代 $\mathbb{E}$ 菸 型 914401010827260072 执行事务合伙人 信 公 社 编号: $\overline{\phantom{a}}$ 类 统 섬
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| $\circ$ 02071 证书序号: NO. |
$\Xi$ | 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 | 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 | 凭证。 | 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\sim$ |
应当向财政部门申请换发。 | 出 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 3 |
出借、转让。 租. |
应当向财政部门交回《会计 会计师事务所终止, 4. |
师事务所执业证书》 | IF 卤 洋米省 发证机关: |
中华人民共和国财政部制 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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Z | 化事务所(特殊普 2年毕业学生 称: 玄 |
SGR (六)《好殊普通合伙) |
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때 555 聪 广州市越秀区东风东 主任会计师: |
办公场所: | 1001-1008 房 | 特殊普通合伙 织形式: 组 |
44010079 会计师事务所编号: |
1044 万元 注册资本(出资额): |
粤财会[2013]45号 批准设立文号: |
2013年10月 批准设立日期: |
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