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HRS Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2018
Nov 13, 2018
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 (주)에이치알에스 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 38 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018 년 11 월 13 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)에이치알에스 |
| 대 표 이 사 : | 김진성 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 평택시 팽성읍 추팔산단2길7 |
| (전 화) 031-655-8822 | |
| (홈페이지) http://www.hrssilicone.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재경팀장 (성 명) 정영란 |
| (전 화) 02-780-6156 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 4 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 5 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 5 |
| 5. 의결권 현황 | ----------------------- | 5 |
| 6. 배당에 관한 사항 등 | ----------------------- | 6 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 7 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 25 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 25 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 28 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 34 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 72 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 78 |
| 6. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 115 |
| IV. 감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 124 |
| V. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 125 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 125 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 125 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 126 |
| 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 | ----------------------- | 127 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 128 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 131 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 131 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 132 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 133 |
| X. 이해관계자와의 거래내용 | ----------------------- | 134 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 135 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 139 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 139 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 139 |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등 서명(18.09.30).jpg 대표이사등 서명(18.09.30)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) SUZHOU HAERYONGSILICONE Co,Ltd2011.05.09SUZHOU XIANGCHENG, CHINA실리콘고무&cr가공제품 제조3,959100%지분해당사항없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
- 최근사업연도말 자산총액은 2017년도말 기준으로 작성하였습니다.&cr
가-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
- 해당사항이 없습니다.
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 에이치알에스"라고 표기합니다. 또한 영문으로는
HRS Co., Ltd 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 (주)에이치알에스 또는 &cr(주)HRS라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 실리콘고무제품제조를 영위할 목적으로 1981년 6월 30일에 설립되었습니다.&cr또한 2000년 5월 26일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2000년 5월 30일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주 소 : 경기도 평택시 팽성읍 추팔산단2길 7&cr전화번호 : 031) 655-8822&cr홈페이지 : http://www.hrssilicone.com&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 바. 주요사업의 내용&cr당사는 현재 규소.고분자 화합물을 이용한 특수 실리콘 소재의 개발,제조판매 사업으로 각종 전자,전기,자동차,통신,의료등 각 분야에서 사용되는 특수 실리콘 소재를 용도, 특성에 따라 제조.판매하고 있습니다.(자세한 사항은 사업의 내용 참조)&cr&cr 사. 계열회사 내용&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 직접 지배하고 있는 회사는 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd 1개사가 있습니다. 계열회사와 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.&cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥2000년 05월 30일부-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 일자 | 내 역 |
|---|---|
| 2011.06.08 | 중국현지 법인(SUZHOU HAERYONG SILICONE) 설립 자본금 $1,000,000 투자 &cr(총$2,100,000중 일부임)-영업집조일 11.05.09 |
| 2011.11.15 | 중국현지 법인(SUZHOU HAERYONG SILICONE) 설립 자본금 $1,100,000 투자 &cr(총$2,100,000) |
| 2012.02.06 | 중국현지 법인(SUZHOU HAERYONG SILICONE) 유상증자 $1,000,000 투자 &cr(총$3,100,000) |
| 2012.03.06 | "이방전도성필름의 압착에 사용되는 완충시트 및 이의 제조방법" 특허취득 |
| 2012.05.11 | "액정표시장치의 백라이트유닛 램프홀더용 실리콘 고분자 조성물" 특허취득 |
| 2012.10.25 | "액정표시장치의 백라이트유닛 완충 스페이서 기재용 실리콘 고분자 조성물"&cr특허취득 |
| 2014.06.19 | 치과용 실리콘 인상재 미국 FDA 승인 |
| 2016.03.29 | 대표이사 변경 (강성자,지원영 → 강성자) |
| 2016.07.25 | 평택 유창일반산업단지 공동사업대표시행 |
| 2017.03.28 | 대표이사 변경 (강성자 → 김진성) |
(회사의 본점 소재지 변경) 당사는 2007.03.29일자로 본점을 경기도 김포시 운양동에서 주력사업부가 있는 평택시 팽성읍 추팔리로 변경하였습니다.
&cr(경영진의 중요한 변동) 당사는 공동대표이사 강성자,지원영에서 2016.03.29 강성자대표이사 단독체제로 변경되었으며, 2017.03.28 김진성 대표이사로 변경되었습니다.&cr&cr(최대주주의 변동) 2006.05.25 상속에 의하여 최대주주가 강성자로 변경되었습니다.보고서종료일 현재 최대주주 및 특수관계인의 주식수는 7,366,810주(45.04%)입니다.&cr&cr(상호의 변경) 당사는 2007.03.23일자로 기업 이미지 변화를 위하여 주식회사 해룡실리콘에서 주식회사 에이치알에스로 상호를 변경하였습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
- 해당사항이 없습니다.
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주60,000,00060,000,000-16,354,80016,354,800----------------16,354,80016,354,800----16,354,80016,354,800-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주16,354,800-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,354,800-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
5005005002,9516,2883,9702,7095,6223,591180384243-1,3081,308----20.832.9보통주-1.82.0우선주---보통주---우선주---보통주-8080우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제38기(분기) | 제37기 | 제36기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
- 제36기 현금 배당금총액에는 중간배당 818백만원(주당@50)이 포함되어 있습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 산업의 특성&cr
실리콘 고무는 다른 소재들이 갖고 있지 못한 뛰어난 특성(내열성,내한성,전기절연성,난연성,무미,무취,무독성,내후성,내방사선성...등)을 고르게 보유하고 있는 탄성체이며 광범위한 기계적 성질로 변화(경도,인장강도,신장율,색상...등)시킬 수 있는 장점이 있으므로 고신뢰성이 요구되는 첨단산업 분야에서 주로 응용됩니다.&cr또한 전기.정보산업, 사무기기 산업, 가전기기 산업, 전기.전력 발전소 산업, 의료.식품.생활문화 산업, 기계.설비.자동차.선박산업, 레저스포츠 산업등 모든 산업에서 고르게 응용되고 있는 핵심적 소재로 산업의 발전과 성장에 따라 제품의 응용이 확대되고 있습니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr
수요는 세계시장은 약 500,000 ton/년, 아시아 시장은 약 350,000ton /년, 한국시장은 약 24,200 ton /년으로 각 산업별로 요구하는 특성이 높아지면서 연평균 약 3~5% 의 성장을 하고 있습니다. 중국의 경우 실리콘 산업의 급격한 증가에 따른 공급과잉 상태에 있으나, 전력 및 관련 산업의 발전에 따라 애자, 전선, 케이블 등에 실리콘고무 사용량이 증가하고 있으며 자동차,전기.전자용 실리콘고무 수요는 연평균 10%,식품 및 제약용 수요는 연평균 14% 증가할것으로 예상하고 있습니다.&cr
실리콘고무 HTV(고온경화형고무) 국내수요는 HCR(미러블형 실리콘고무 )이 70%, &crLSR(액상실리콘고무)이 30% 를 차지하고 있으며, LSR 적용 제품이 주방용품, 액세서리, 전자제품 등에 확대 적용되고 있고 자동차, 메디컬분야 수요가 증가하고 있어 시장 규모가 더욱 확대될 것으로 예상하고 있습니다.&cr&crHCR은 전기전자, 사무기기, 자동자부품, 의료기기, 주방용품등 모든 산업 전반에 걸쳐 수요가 발생하고 있으며, 친환경소재 특성으로 그 사용 범위가 더욱 확대 될 것으로 예상하고 있습니다. 국내 HCR 시장은 환율상승, 저가제품 유입 및 가격경쟁 강화로 수익률 개선에 어려움을 겪고 있지만, 고객사별 특성에 맞는 맞춤형 그레이드를 지속적으로 개발하고 신규수요에 맞는 제품 개발을 지속적으로 하고 있어 향후 평균 5%의 성장율이 지속될 것으로 예상됩니다.&cr &crLSR(액상)실리콘 고무는 자동차용 Sparking Plug Gasket, Connector, Muffler hanger, 의료용 Seal, 유아용 Nipple등 자동차용 부품, 일반생활용품, 유아용품에 이르기까지 다양한 제품에 적용되고 있습니다. LSR(액상)실리콘 고무 가격은 HCR 대비 다소 높게 형성되어 있지만, 경화속도가 빠르고, 자동화 생산에 유리하며, 복잡하고 엄격한 편차를 요구하는 제품에 적용이 가능해 생상성 향상 및 노동력 절감을 도모할 수 있으며 부산물이 생기지 않아 HCR을 대체할 실리콘고무로 각광받고 있으며, 정밀제품이나 자동차용 부품, 의료, 전기전자 제품을 중심으로 특수 기능을 가진 제품 위주로 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 국내 실리콘 가공 업체가 비교적 영세한 곳이 많고, LSR 제품 생산을 위한 설비의 초기 투자 비용이 높아 LSR시장 확대에 어려움이 있으나, 전기전자. 자동차 부품 등에서 요구하는 특성이 높아지고 있어 LSR의 시장 수요는 향후 평균 8% 정도 성장할것으로 예상됩니다.&cr
(3) 경기변동의 특성&cr 실리콘고무 산업은 타 산업에 비하여 경기변동의 영향이 크지 않으며 특히 열경화성 실리콘고무의 최종 수요처(부품산업)는 자동차, 전기, 전자, 의료, 스포츠, 레저, 생활용품 등의 모든 산업의 전반에 걸쳐 그 수요처가 분포되어 있습니다.&cr&cr(4) 국내외 시장여건
HCR, LSR 내수시장은 국내 기업이 주도해 나가고 있습니다. HCR 내수 시장은 국내 기업이 약 63%의 시장 점유율을 차지하고 있으며, LSR 내수시장 역시 국내 기업이 58%이상의 점유율을 차지하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.
범용 그레이드 시장의 경우 중국산 제품의 국내 유입에 따른 가격경쟁이 일정기간 지속됐으며, 실제 중국산 점유율이 과거 5년간 확대되고 있었지만, 품질문제. 수급 문제 등으로 최근에는 하락 추세에 있는 것으로 파악되고 있습니다.
&cr원재료시장은 2017년 4분기 이후 중국의 환경규제로부터 시작된 생산량 감축과 M&A, 일부 업체의 가동 중단 등의 영향으로 원료공급이 급격히 줄어드는 상황이 지속되면서 수급문제와 급격한 가격상승이 이어지다가, 최근 미국.중국의 무역 갈등으로 인해 중국 내 재고가 늘어나면서 몇 몇 품목을 제외하고, 대부분의 원재료 가격이 하락추세에 있는 것으로 파악되고 있습니다.
이러한 시장상황에 대응하기 위해 당사는 원재료 가격 변동에 따른 적절한 영업전략을 수립하고 주요 거래처에 대한 전략적 제휴 강화, 매출 아이템 확대 등의 노력을 지속하고 있습니다. 이와 함께 특수 제품 시장에서 우위를 점할 수 있도록 고부가가치 제품 개발을 위한 노력을 지속하고 있으며, 품질우선정책으로 고객 니즈에 부합하는 제품으로 대응하는 등 영업력을 강화하여 시장상황에 적극 대응하고 있습니다. &cr당사의 주요 수출 시장인 아시아 지역은 중국 경제의 지속적인 성장동력 저하 및 실리콘 공급 우위, 아시아 지역에서의 경쟁 강화로 최근 몇 년간의 가격 경쟁이 지속되는 현상을 보이고 있습니다. 경쟁 심화 등으로 기업마다 이익확보를 위하여 친환경제품 등 고부가가치제품 개발 등에 주력하고 있습니다
※ 한국시장 시장점유율
| 제 품&cr품목명 | 17.1~17.12(제37기) | 16.1~16.12(제36기) | 15.1~15.12(제35기) | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회 사 명 | 시 장&cr점유율 | 회 사 명 | 시 장&cr점유율 | 회 사 명 | 시 장&cr점유율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실리콘&cr고 무&cr(HTV) | HRS | 29% | HRS | 27% | HRS | 27% | |
| A | 29% | A | 25% | A | 26% | ||
| B | 12% | B | 12% | B | 15% | ||
| C | 8% | C | 8% | C | 9% | ||
| 기타 | 22% | 기타 | 28% | 기타 | 23% |
※ 시장점유율 현황은 당사의 시장조사를 바탕으로 추정한 자료임.&cr&cr(5) 회사의 경쟁우위요소
당사는 다품종 소량제품을 다양한 고객에게 납품하고 있으며, 경쟁업체보다 뛰어난 신속한 공급, 거래처에 대한 기술 지원, 고객니즈에 부합하는 우수한 품질의 제품으로 경쟁사보다 높은 부가가치를 창출할 수 있도록 노력하고 있습니다.
일반 표준그레이드의 대량생산은 경쟁업체와 가격경쟁력이 떨어져, 높은 품질의 고객 맞춤 제품을 통한 고부가가치 중심의 시장 확대를 하도록 노력하고 있습니다.
업체간의 특징에 있어서 해외 유수업체들은 지사와 대리점을 이용한 판매방법으로 인하여 브랜드 인지도가 높고 대량 생산에 따른 안정된 생산량 공급과 가격경쟁력에서 앞서고 있으며, 당사의 경우는 직판 및 틈새시장 공략의 판매방식과 신속한 공급 및 다품종 소량생산의 강점을 가지고 있다고 할 수 있습니다. &cr
(6) 영업지역별 매출액등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구분 | 국내 | 중국 | 내부거래등 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 51,198 | 5,554 | (1,050) | 55,702 |
| 영업이익 | 3,313 | 288 | (17) | 3,584 |
| 당기순이익 | 2,709 | 286 | (44) | 2,951 |
| 포괄이익 | 2,709 | 286 | (87) | 2,908 |
| 자산 | 117,542 | 5,558 | (4,236) | 118,864 |
| 부채 | 35,630 | 2,448 | (1,250) | 36,828 |
| 자본 | 81,912 | 3,110 | (2,986) | 82,036 |
&cr
2. 주요 제품, 서비스 등
회사는 전기.전자, 발전소, 의료.생활문화등 모든 산업에 널리 사용되는 실리콘고무 제품을 생산,판매하고 있으며 생산에 사용되는 원자재를 일부 판매하고 있습니다.
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요&cr상표등 | 매출액(비율) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제38기 분기 | 제37기 분기 | 제37기 | 제36기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전 사 | 제 품 | 실리콘 고무&cr컴파운드제품 | 전자부품재료,고압전선피복용,무독성부품,&cr의료용기구재료,&cr기타산업재료등 | HRS | 40,911( 73.4) | 35,247( 70.8) | 48,276( 71.3) | 43,003( 76.1) |
| 전 사 | 제 품 | 실리콘 고무&cr가 공 제 품 | " | " | 9,179( 16.5) | 8,678( 17.4) | 11,789( 17.4) | 9,109( 16.1) |
| 전 사 | 제 품 | 실리콘 고무&cr방 화 제 품 | 원자력 발전소 방화&crSeal, 방사능 차단제,&cr건물방화제등 | " | 1,183( 2.1) | 2,826( 5.7) | 3,329( 4.9) | 1,427( 2.6) |
| 전 사 | 상 품 | 실리콘관련 상품 | " | 4,429( 8.0) | 3,033( 6.1) | 4,326( 6.4) | 2,952( 5.2) | |
| 계 | 55,702(100.0) | 49,784(100.0) | 67,720(100.0) | 56,491(100.0) |
- 제37기 분기, 제37기, 제36기 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1108호 "수익"에 따라 작성되었습니다.
3. 주요 원재료에 관한 사항
당사는 실리콘 제품 생산에 필요한 주요 원료를 미국, 일본, 중국, 유럽등으로 부터 수입하고 있습니다. 중국의 환경규제에 따른 생산량 감축등으로 공급부족현상이 지속되고 있어 주요 원재료등의 가격이 계속 상승하였으며, 가격변동 추이는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 원/KG)
| 구분 | 제38기&cr(18.01~18.09) | 제37기&cr(17.01~17.12) | 제36기&cr(16.01~16.12) |
|---|---|---|---|
| 실리콘원료 | 4,823 | 3,399 | 3,140 |
| 충진원료 | 5,038 | 4,724 | 4,859 |
&cr4. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : MT)
| 사업&cr부문 | 품 목 | 사업소 | 제38기&cr(18.01~18.09) | 제37기&cr(17.01~17.12) | 제36기&cr(16.01~16.12) |
|---|---|---|---|---|---|
| 전사 | 실리콘고무&cr컴파운드제품 | 평택공장 | 7,643 | 10,190 | 10,190 |
| 실리콘고무&cr가공 제품 | 아산공장&cr중국법인 | 841 | 1,122 | 1,122 | |
| 실리콘고무&cr방화 제품 | 평택공장 | 990 | 1,320 | 1,320 | |
| 합 계 | 9,474 | 12,632 | 12,632 |
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
| 품 목 | 단위 | 수량 | 산 출 내 역 |
|---|---|---|---|
| 실리콘고무&cr컴파운드제품 | M/T | 7,643 | 1일 24시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr- 리더: 1일 생산량 38.6MT × 198일 = 7,643MT |
| 실리콘고무&cr 가공제품 | M/T | 841 | 1일 10시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr- 프레스등 : 1일 생산량 3.95MT ×198일 = 782MT&cr1일 21시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr- 프레스등 : 1일 생산량 0.3MT ×198일 = 59MT |
| 실리콘고무&cr방화제품 | M/T | 990 | 1일 10시간, 월평균 22일 가동으로 하여 산출하였음.&cr- MIXER : 1일 생산량 5MT × 198일 = 990MT |
| TOTAL | 9,474 |
&cr(나) 평균가동시간
| 품 목 | 1일 평균가동시간 | 월평균 가동일수 | 연간 가동일수 |
|---|---|---|---|
| 실리콘고무 컴파운드제품 | 24 | 22 | 264 |
| 실리콘고무 가공 제품 | 10 | 22 | 264 |
| 실리콘고무 방화제품 | 10 | 22 | 264 |
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : MT)
| 사 업&cr부 문 | 품 목 | 사업소 | 제38기&cr(18.01~18.09) | 제37기&cr(17.01~17.12) | 제36기&cr(16.01~16.12) |
|---|---|---|---|---|---|
| 전 사 | 실리콘고무&cr컴파운드제품 | 평택공장 | 6,908 | 9,685 | 8,849 |
| 실리콘고무&cr가 공 제 품 | 아산공장&cr중국법인 | 287 | 373 | 377 | |
| 실리콘고무&cr방 화 제 품 | 평택공장 | 179 | 745 | 249 | |
| 합 계 | 7,374 | 10,803 | 9,475 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : MT,% )
| 사업소(사업부문) | 생산능력 | 실제생산실적 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 평 택 공 장&cr(실리콘고무컴파운드제품) | 7,643 | 6,908 | 90.4 |
| 아산공장. 중국법인&cr(실리콘고무 가공제품) | 841 | 287 | 34.1 |
| 평 택 공 장&cr(실리콘고무 방화제품) | 990 | 179 | 18.1 |
| 합 계 | 9,474 | 7,374 | 77.8 |
주) 연간가동 가능시간 산출은 가능하나 공정상 시간에 의한 가동율 산정이 불가하며&cr 최대생산능력대비 생산실적에 의한 가동율로 산정하였습니다.&cr&cr다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황&cr
| [자산항목 :토지 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 수량 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평택 | 자가&cr보유&cr(등기) | 팽성읍&cr추팔산단&cr2길 7 | 19,839.8 ㎡ | 8,035 | 8,035 | 7,142 | |||
| 아산 | 자가&cr보유&cr(등기) | 영인면&cr신봉길&cr103-15 | 11,755㎡ | 2,174 | 2,174 | 1,572 | |||
| 서울 | 자가&cr보유&cr(등기) | 영등포구&cr여의도동 &cr국제금융로70 | 60.66㎡ | 518 | 518 | 723 | |||
| 합 계 | 10,727 | 0 | 0 | 0 | 10,727 |
※ 비고란의 숫자는 2018년도 개별공시지가 금액입니다.&cr
| [자산항목 :건물 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평택 | 자가&cr보유&cr(등기) | 팽성읍&cr추팔산단&cr2길 7 | 15,045.66㎡ | 6,805 | 191 | 6,614 | |||
| 아산 | 자가&cr보유&cr(등기) | 영인면&cr신봉길&cr103-15 | 3,826.07㎡ | 2,416 | 63 | 2,353 | |||
| 서울 | 자가&cr보유&cr(등기) | 영등포구&cr여의도동 &cr국제금융로70 | 300.53 ㎡ | 130 | 4 | 126 | |||
| 합 계 | 9,351 | 0 | 0 | 258 | 9,093 |
| [자산항목 :구축물 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평택 | 자가&cr보유 | 팽성읍&cr추팔산단&cr2길 7 | 100 | 12 | 88 | ||||
| 아산 | 자가&cr보유 | 영인면&cr신봉길&cr103-15 | 43 | 13 | 30 | ||||
| 서울 | 자가&cr보유 | 영등포구&cr여의도동 &cr국제금융로70 | 132 | 12 | 120 | ||||
| 합 계 | 275 | 0 | 0 | 37 | 238 |
&cr
| [자산항목 :기계장치 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평택 | 자가&cr보유 | 팽성읍&cr추팔산단&cr2길 7 | 리더 외 | 2,850 | 189 | 440 | 2,599 | ||
| 아산 | 자가&cr보유 | 영인면&cr신봉길&cr103-15 | 프레스외 | 539 | 125 | 13 | 101 | 550 | |
| 중국 | 자가&cr보유 | SUZHOU | 프레스외 | 419 | (22) | 57 | 49 | 291 | |
| 합 계 | 3,808 | 292 | 70 | 590 | 3,440 |
| [자산항목 :차량운반구 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평택 | 자가&cr보유 | 팽성읍&cr추팔산단&cr2길 7 | 7 | 3 | 4 | ||||
| 아산 | 자가&cr보유 | 영인면&cr신봉길&cr103-15 | 5 | 2 | 3 | ||||
| 서울 | 자가&cr보유 | 영등포구&cr여의도동 &cr국제금융로70 | 97 | 35 | 62 | ||||
| 중국 | 자가&cr보유 | SUZHOU | 4 | 4 | |||||
| 합 계 | 113 | 0 | 0 | 40 | 73 |
| [자산항목 :공구와기구 ] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평택 | 자가&cr보유 | 팽성읍&cr추팔산단&cr2길 7 | 152 | 34 | 118 | ||||
| 아산 | 자가&cr보유 | 영인면&cr신봉길&cr103-15 | 49 | 4 | 17 | 36 | |||
| 중국 | 자가&cr보유 | SUZHOU | 20 | 8 | 2 | 26 | |||
| 합 계 | 221 | 12 | 0 | 53 | 180 |
| [자산항목 :기타의 유형자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기 초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 당기말&cr장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평택 | 자가&cr보유 | 팽성읍&cr추팔산단&cr2길 7 | 38 | 9 | 29 | ||||
| 아산 | 자가&cr보유 | 영인면&cr신봉길&cr103-15 | 27 | 4 | 6 | 25 | |||
| 서울 | 자가&cr보유 | 영등포구&cr여의도동 &cr국제금융로70 | 26 | 6 | 20 | ||||
| 중국 | 자가&cr보유 | SUZHOU | 6 | 1 | 5 | ||||
| 합 계 | 97 | 4 | 0 | 22 | 79 |
&cr- 생산설비 해외환산손익은 종속기업 증가에 표시하였음.&cr
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적&cr당사의 매출은 실리콘고무 컴파운드제품, 실리콘고무 가공제품, 실리콘고무 방화제품, 상품, 기타등으로 구분됩니다. 당사의 매출은 실리콘고무 컴파운드제품이 주를 이루고 있으며 총매출의 약 70% 이상을 차지하고 있습니다. &cr&cr당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제38기&cr(18.01~18.09) | 제37기&cr(17.01~17.09) | 제37기&cr(17.01~17.12) | 제36기&cr(16.01~16.12) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전사 | 제품 | 실리콘고무&cr컴파운드제품 | 수 출 | 8,493 | 7,305 | 10,491 | 9,570 |
| 내 수 | 32,418 | 27,942 | 37,785 | 33,433 | |||
| 합 계 | 40,911 | 35,247 | 48,276 | 43,003 | |||
| 실리콘고무&cr가공제품 | 수 출 | 6,258 | 5,271 | 7,424 | 5,136 | ||
| 내 수 | 2,921 | 3,407 | 4,365 | 3,973 | |||
| 합 계 | 9,179 | 8,678 | 11,789 | 9,109 | |||
| 실리콘고무&cr방화제품 | 수 출 | 370 | 1,897 | 2,067 | 368 | ||
| 내 수 | 813 | 929 | 1,262 | 1,059 | |||
| 합 계 | 1,183 | 2,826 | 3,329 | 1,427 | |||
| 상 품 | 수 출 | 2,049 | 1,155 | 1,755 | 392 | ||
| 내 수 | 2,380 | 1,878 | 2,571 | 2,560 | |||
| 합 계 | 4,429 | 3,033 | 4,326 | 2,952 | |||
| 합 계 | 수 출 | 17,170 | 15,628 | 21,737 | 15,466 | ||
| 내 수 | 38,532 | 34,156 | 45,983 | 41,025 | |||
| 합 계 | 55,702 | 49,784 | 67,720 | 56,491 |
- 제37기 분기, 제37기, 제36 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1108호 "수익"에 따라 작성되었습니다.&cr
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 구분 | 취급제품 |
|---|---|
| 평택공장 영업본부 | 실리콘고무 컴파운드제품,실리콘고무 방화제품, 기타 |
| 아산공장 영업본부 | 실리콘고무 가공제품, 기타 |
| 중국법인 | 실리콘고무 가공제품, 기타 |
(2) 판매경로&cr(가) 국내판매경로
| 구분 | 판매경로 | |
|---|---|---|
| 실 리 콘 고 무&cr컴파운드 제품 | 실수요 제조업체 (85%)&cr2차 실리콘고무 컴파운드 도.소매 업체(15%) | -&cr소규모실수요 제조업체 |
| 실 리 콘 고 무&cr가 공 제 품 | SET조립 제조업체(95%)&cr유통 도.소매업체(5%) | 대리점 지정업체, 일반소비자 |
| 실 리 콘 고 무&cr방 화 제 품 | 원자력발전소, 시공업체 판매 (100%) | 원자력발전소 시공업체,일반소비자 |
&cr(나) 해외판매경로
| 구분 | 판매경로 | |
|---|---|---|
| 실 리 콘 고 무&cr컴파운드 제품 | 대리점 지정 판매 (90%)&cr실수요 제조업체 (10%) | 실수요 제조업체&cr- |
| 실 리 콘 고 무&cr가 공 제 품 | SET조립 제조업체 (100%) | |
| 실 리 콘 고 무&cr방 화 제 품 | 대리점,계약 지정 판매 (100%) | 원자력발전소 시공업체, 일반소비자 |
&cr(3) 판매방법 및 조건&cr
(가) 국 내 판 매&cr - 실리콘고무 컴파운드제품 및 가공제품 : 주문생산에 의한 직접판매 (85~95%)&cr - 실리콘고무 방화제품 : 주문생산 및 대리점지정,계약 판매 (100%)&cr - 판 매 조 건 : 60일 현금,어음결제, Local L/C, 기타의 방법 (협의)&cr
(나) 해 외 판 매&cr - 주문생산에 의한 대리점 판매 (90%), 직 접 판 매 (10%)&cr - 판매조건 : At Sight L/C , Usance , T/T (95%), &cr 무신용장 방식(DP At Sight & D/A), 기타 5%&cr
(4) 판매전략&cr
(가) 기본 판매전략은 실수요자에게 직접 판매 공급하는 것이며, 실수요자들의 기술요구를 충족시켜 맞춤형 Grade를 제조 공급하므로서 경쟁사들과의 경쟁을 피하고 부가가치를 높이는 것입니다.&cr&cr(나) Order 수주후 1~3일 내에 실수요자들에게 공급되도록 초단기 납품을 함으로써 외국경쟁사들의 납기(10~20일)보다 우월한 위치를 점유하는 것입니다.&cr&cr(다) 소량.다품종, 특수Grade, 포장방법등 다양한 실수요자 고객들의 요구를 수령하는 것입니다.&cr&cr(라) 세계 대형 경쟁사들보다 서비스와 판매전략면에서 우월적 차별화를 이루어 고객들에게 최대한 편하고 안정적인 공급을 보장해 주는 것입니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
6. 수주상황
| (단위 : M/T,백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실리콘 고무&cr컴파운드제품 | 2018.09 | 2018.10 | 641 | 4,705 | 641 | 4,705 | - | - |
| 실리콘 고무&cr가 공 제 품 | 2018.09 | 2018.10 | 105 | 1,779 | 105 | 1,779 | - | - |
| 실리콘 고무&cr방 화 제 품 | 2018.09 | 2018.10 | 15 | 123 | 15 | 123 | - | - |
| 합 계 | 761 | 6,607 | 761 | 6,607 | 0 | 0 |
7. 시장위험과 위험관리&cr
(1) 위험관리의 개요 &cr&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr(2) 위험관리 개념체계&cr
연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. &cr&cr(3) 금융위험관리&cr&cr1) 외환위험&cr&cr연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 모든 다른 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10%변동시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
| 당분기 | 전기 | 당분기 | 전기 | ||
| USD/원 | 상승시 | 9,764 | 155,193 | 9,764 | 155,193 |
| 하락시 | (9,764) | (155,193) | (9,764) | (155,193) | |
| EUR/원 | 상승시 | 149,962 | 130,828 | 149,962 | 130,828 |
| 하락시 | (149,962) | (130,828) | (149,962) | (130,828) | |
| JPY/원 | 상승시 | 52,373 | 37,049 | 52,373 | 37,049 |
| 하락시 | (52,373) | (37,049) | (52,373) | (37,049) | |
| CNY/원 | 상승시 | 6,142 | 78,333 | 6,142 | 78,333 |
| 하락시 | (6,142) | (78,333) | (6,142) | (78,333) |
&cr2) 가격 위험&cr&cr연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 금융상품의 가격위험에 노출되어 있습니다. 금융상품에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결실체는 포트폴리오를 분산 투자하고 있습니다.&cr&cr3) 이자율 위험&cr&cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 대여금및수취채권, 장단기차입금 등 이자부 금융상품은 이자율변동위험에 노출되어 있으나 이자율 변동이 손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr4) 신용위험&cr&cr연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 매월 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,938,360 | 17,440,753 |
| 매출채권 | 15,054,975 | 14,239,159 |
| 기타수취채권 | 536,072 | 333,797 |
| 금융상품 | 63,111 | 48,332 |
| 공정가치측정 금융상품 | 6,811,757 | - |
&cr5) 유동성 위험&cr&cr연결실체는 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 | 3개월 이내 | 3개월 초과&cr1년 이내 | 1년 초과&cr2년 이내 | 2년 초과&cr5년 이내 |
| 차입금 | 25,600,000 | 26,491,871 | 1,776,478 | 18,407,136 | 180,600 | 6,127,657 |
| 매입채무 | 6,004,930 | 6,004,930 | 6,004,930 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,277,966 | 2,277,966 | 1,773,308 | - | 204,658 | 300,000 |
&cr(4) 자본위험관리&cr&cr연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr자본구조의 유지 또는 조정이 필요한 경우 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주 발행 등의 방법을 계획할 수 있습니다. &cr&cr연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 25,600,000 | 13,624,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (12,941,868) | (17,444,425) |
| 순부채 | 12,658,132 | - |
| 자본총계 | 82,036,621 | 80,436,666 |
| 총자본 | 82,036,621 | 80,436,666 |
| 자본조달비율 | 15.4% | - |
&cr
8. 연구개발활동&cr
가. 연구개발활동의 개요
당사는 고부가가치제품 개발을 통해 고수익형 사업구조를 구축하고 기술경쟁력을 갖춘 제품개발을 위해 연구개발 활동을 하고 있습니다.&cr&cr(1) 연구개발 담당조직&cr회사는 연구개발 업무를 전담하는 기업부설연구소를 설립하여 기초연구실과 응용연구실로 각각 운영하고 있습니다.&cr기초연구실에서는 일반적인 반응성 및 소재 연구를 하고 있으며 응용연구실에서는 신제품개발등을 위하여 실리콘소재의 응용기술, 물성연구등을 하고 있습니다.&cr
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제38기&cr(18.1~18.09) | 제37기&cr(17.1~17.12) | 제36기&cr(16.1~16.12) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 181,630 | 196,346 | 180,784 | ||
| 인 건 비 | 270,138 | 401,770 | 351,531 | ||
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | ||
| 기 타 | 121,123 | 28,613 | 14,458 | ||
| 연구개발비용 계 | 572,891 | 626,729 | 546,773 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 244,081 | 125,948 | 133,911 | |
| 제조경비 | 328,810 | 500,781 | 412,862 | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.0% | 0.9% | 1.0% |
나. 연구개발 실적
| 기 간 | 연구과제명 | 기대효과 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2014.08~2015.03 | Ceramic Cable 적용 Grade | 내화케이블시장 점유율 확대 및 고부가가치 제품에 따른 매출 및 이익증대 | |
| 2014.12~2015.07 | 변압기 충진용 열전도 LSR | 열전도성 시장확대로 인한 매출 및 이익증대 | |
| 2014.11~2015.08 | O/A Roller Grade | 레이져프린터시장 개척으로 인한 매출및 이익증대 | |
| 2015.03~2015.10 | 자동차 Hose용 고강도 Grade | 자동차부품시장 적용확대 및 고부가가치 제품 매출에 따른 매출 및 이익증대 | |
| 2015.06~2017.03 | 저온경화형 PSA 개발 | 내수.수출시장 확대 및 고부가가치 &cr제품 매출에 따른 매출 및 이익증대 | |
| 2017.06~2018.05 | 전기자동차 내장부품 몰딩용 3W-mk급 실리콘계 고방열 몰딩소재 개발 | 전기자동차 전장부품소재 적용확대에 따른 매출 및 이익증대 | |
| 2018.04~2019.12 | 차량 디스플레이용 고내구성 고점착 실리콘 점착테이프 개발 | 내수.수출시장 확대 및 고부가가치 &cr제품 매출에 따른 매출 및 이익증대 | 진행중 |
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 제38기 분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 재무제표이며 제37기 및 제36기 재무제표는 감사받은 재무제표입니다.&cr
1) 요약연결재무정보&cr
(1) 요약연결재무정보
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 38 기&cr(2018년 09월말) | 제 37 기&cr(2017년 12월말) | 제 36 기&cr(2016년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 77,005,212 | 59,868,631 | 53,236,456 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 12,941,868 | 17,444,425 | 15,532,244 |
| ㆍ매출채권 | 15,054,975 | 14,239,159 | 12,543,813 |
| ㆍ재고자산 | 31,442,481 | 13,671,926 | 11,896,096 |
| ㆍ기타유동자산 | 17,565,888 | 14,513,121 | 13,264,303 |
| [비유동자산] | 41,859,027 | 43,209,627 | 44,068,339 |
| ㆍ유형자산 | 24,186,871 | 24,960,965 | 26,218,335 |
| ㆍ무형자산 | 560,610 | 703,572 | 712,185 |
| ㆍ투자부동산 | 9,246,811 | 10,086,851 | 10,150,609 |
| ㆍ기타비유동자산 | 7,864,735 | 7,458,239 | 6,987,210 |
| 자산총계 | 118,864,239 | 103,078,258 | 97,304,795 |
| [유동부채] | 28,196,512 | 8,362,480 | 6,712,125 |
| [비유동부채] | 8,631,106 | 14,279,112 | 15,835,353 |
| 부채총계 | 36,827,618 | 22,641,592 | 22,547,478 |
| 지배기업 소유주 지분 | 82,036,621 | 80,436,666 | 74,757,317 |
| [자본금] | 8,177,400 | 8,177,400 | 8,177,400 |
| [자본잉여금] | 8,588,242 | 8,588,242 | 8,588,242 |
| [기타자본구성요소] | 1,938,234 | 2,068,311 | 2,139,220 |
| [이익잉여금] | 63,332,745 | 61,602,713 | 55,852,455 |
| 비지배분 | - | - | - |
| 자본총계 | 82,036,621 | 80,436,666 | 74,757,317 |
| 2018.01~2018.09 | 2017.01~2017.12 | 2016.01~2016.12 | |
| 매출액 | 55,701,622 | 67,720,042 | 56,490,991 |
| 영업이익(손실) | 3,584,374 | 7,668,275 | 4,432,010 |
| 당기순이익(손실) | 2,951,022 | 6,287,855 | 3,969,859 |
| -지배기업소유주지분 | 2,951,022 | 6,287,855 | 3,969,859 |
| -비지배지분 | - | - | - |
| 주당순이익(손실) | 180원 | 384원 | 243원 |
※ 비교표시된 제37기 및 제36기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.
&cr
(2) 연결대상회사의 내용&cr
한국채택국제회계기준 하에서의 연결대상회사의 내용은 아래과 같습니다.
| 사업연도 | 당기에 연결에&cr포함된 회사 | 전기대비 연결에&cr추가된 회사 | 전기대비 연결에서&cr제외된 회사 |
|---|---|---|---|
| 제38기 분기 |
- (주)에이치알에스&cr- SUZHOU HAERYONG SILICONE | - | - |
| 제37기 | - (주)에이치알에스&cr- SUZHOU HAERYONG SILICONE | - | - |
| 제36기 | - (주)에이치알에스&cr- SUZHOU HAERYONG SILICONE | - | - |
2) 요약재무정보&cr (1) 요약재무정보
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 38 기&cr(2018년 09월말) | 제 37 기&cr(2017년 12월말) | 제 36 기&cr(2016년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 73,501,817 | 57,371,851 | 51,364,246 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 12,546,669 | 17,372,984 | 15,284,423 |
| ㆍ매출채권 | 12,705,711 | 12,674,909 | 11,804,963 |
| ㆍ재고자산 | 30,199,534 | 12,892,817 | 11,046,824 |
| ㆍ기타유동자산 | 18,049,903 | 14,431,141 | 13,228,036 |
| [비유동자산] | 44,040,294 | 45,285,448 | 46,095,835 |
| ㆍ종속기업지분투자 | 2,698,950 | 2,698,950 | 2,698,950 |
| ㆍ유형자산 | 23,863,130 | 24,514,013 | 25,690,054 |
| ㆍ무형자산 | 536,262 | 673,665 | 673,072 |
| ㆍ투자부동산 | 9,246,811 | 10,086,851 | 10,150,609 |
| ㆍ기타비유동자산 | 7,695,141 | 7,311,969 | 6,883,150 |
| 자산총계 | 117,542,111 | 102,657,299 | 97,460,081 |
| [유동부채] | 26,916,879 | 7,792,371 | 6,192,963 |
| [비유동부채] | 8,713,545 | 14,354,175 | 15,915,596 |
| 부채총계 | 35,630,424 | 22,146,546 | 22,108,559 |
| [자본금] | 8,177,400 | 8,177,400 | 8,177,400 |
| [자본잉여금] | 8,588,242 | 8,588,242 | 8,588,242 |
| [기타자본구성요소] | 2,123,797 | 2,211,192 | 2,136,205 |
| [이익잉여금] | 63,022,248 | 61,533,919 | 56,449,675 |
| 자본총계 | 81,911,687 | 80,510,753 | 75,351,522 |
| 종속·관계·공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2018.01~2018.09 | 2017.01~2017.12 | 2016.01~2016.12 | |
| 매출액 | 51,198,374 | 63,060,204 | 53,857,470 |
| 영업이익(손실) | 3,312,558 | 6,936,295 | 4,014,870 |
| 당기순이익(손실) | 2,709,318 | 5,621,842 | 3,591,048 |
| 주당순이익(손실) | 166원 | 344원 | 220원 |
※ 비교표시된 제37기 및 제36기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제38기 3분기 보고서_hrs.ixd 2. 연결재무제표
※ 제38기 분기 및 비교표시된 제37기 분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 &cr재무제표이며 제37기 재무제표는 감사받은 재무제표입니다.&cr
| 연결 재무상태표 |
| 제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 37 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 38 기 3분기말 | 제 37 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 77,005,211,558 | 59,868,630,421 |
| (1)현금및현금성자산 | 12,941,868,013 | 17,444,424,836 |
| (2)매출채권 | 15,054,975,232 | 14,239,158,734 |
| (3)단기금융상품 | 60,025,106 | 0 |
| (4)기타수취채권 | 307,400,486 | 48,449,204 |
| (5)재고자산 | 31,442,480,721 | 13,671,925,903 |
| (6)기타유동자산 | 17,198,462,000 | 14,464,671,744 |
| Ⅱ.비유동자산 | 41,859,027,424 | 43,209,627,079 |
| (1)장기금융상품 | 3,085,512 | 48,331,755 |
| (2)매도가능금융자산 | 0 | 1,339,756,143 |
| (3)당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,811,757,311 | 0 |
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 500,000,000 | 0 |
| (5)기타수취채권 | 228,671,474 | 285,347,870 |
| (6)유형자산 | 24,186,871,119 | 24,960,965,006 |
| (7)무형자산 | 560,609,604 | 703,572,376 |
| (8)투자부동산 | 9,246,811,208 | 10,086,850,770 |
| (9)기타비유동자산 | 321,221,196 | 5,784,803,159 |
| 자산총계 | 118,864,238,982 | 103,078,257,500 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 28,196,512,518 | 8,362,479,990 |
| (1)매입채무 및 기타지급채무 | 7,778,237,837 | 5,531,603,643 |
| (2)단기차입금 | 6,000,000,000 | 0 |
| (3)유동성장기부채 | 13,600,000,000 | 1,624,000,000 |
| (4)당기법인세부채 | 562,472,320 | 1,047,236,549 |
| (5)기타유동부채 | 255,802,361 | 159,639,798 |
| Ⅱ.비유동부채 | 8,631,105,695 | 14,279,111,686 |
| (1)기타지급채무 | 504,658,268 | 489,102,502 |
| (2)장기차입금 | 6,000,000,000 | 12,000,000,000 |
| (3)이연법인세부채 | 1,401,525,922 | 1,574,603,829 |
| (4)순확정급여부채 | 724,921,505 | 215,405,355 |
| 부채총계 | 36,827,618,213 | 22,641,591,676 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업 소유주 지분 | 82,036,620,769 | 80,436,665,824 |
| (1)자본금 | 8,177,400,000 | 8,177,400,000 |
| (2)자본잉여금 | 8,588,242,372 | 8,588,242,372 |
| (3)기타자본구성요소 | 1,938,233,327 | 2,068,310,947 |
| (4)이익잉여금 | 63,332,745,070 | 61,602,712,505 |
| Ⅱ.비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 82,036,620,769 | 80,436,665,824 |
| 부채와자본총계 | 118,864,238,982 | 103,078,257,500 |
※ 비교표시된 제37기 연결재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 38 기 3분기 | 제 37 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 | 18,761,439,637 | 55,701,622,159 | 15,952,797,515 | 49,783,558,910 |
| Ⅱ.매출원가 | 15,689,119,797 | 45,599,641,836 | 12,672,324,568 | 38,171,378,594 |
| Ⅲ.매출총이익 | 3,072,319,840 | 10,101,980,323 | 3,280,472,947 | 11,612,180,316 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 2,361,748,699 | 6,517,606,239 | 1,898,558,606 | 5,664,572,475 |
| Ⅴ.영업이익 | 710,571,141 | 3,584,374,084 | 1,381,914,341 | 5,947,607,841 |
| Ⅵ.기타수익 | 248,228,480 | 1,117,478,935 | 268,440,465 | 1,067,119,005 |
| Ⅶ.기타비용 | 152,500,654 | 698,238,564 | 218,319,163 | 612,348,966 |
| Ⅷ.금융수익 | (39,807,758) | 76,994,857 | 106,537,465 | 187,692,730 |
| Ⅸ.금융비용 | 120,233,820 | 388,459,828 | 4,609,498 | 33,245,611 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익 | 646,257,389 | 3,692,149,484 | 1,533,963,610 | 6,556,824,999 |
| XI.법인세비용 | 131,512,444 | 741,127,519 | 297,845,095 | 1,377,113,634 |
| XⅡ.당기순이익 | 514,744,945 | 2,951,021,965 | 1,236,118,515 | 5,179,711,365 |
| (1)당기순이익의 귀속 | ||||
| 1.지배기업 소유주지분 | 514,744,945 | 2,951,021,965 | 1,236,118,515 | 5,179,711,365 |
| 2.비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XⅢ.기타포괄손익 | (143,847,352) | (42,683,020) | 74,685,313 | 35,696,748 |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | (143,847,352) | (42,683,020) | 74,685,313 | 35,696,748 |
| 1.매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | (1,546,935) | 29,430,015 |
| 2.해외사업환산손익 | (143,847,352) | (42,683,020) | 76,232,248 | 6,266,733 |
| XIV.총포괄이익 | 370,897,593 | 2,908,338,945 | 1,310,803,828 | 5,215,408,113 |
| (1)총포괄이익의 귀속 | ||||
| 1.지배기업 소유주지분 | 370,897,593 | 2,908,338,945 | 1,310,803,828 | 5,215,408,113 |
| 2.비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV.주당순이익 | ||||
| (1)기본주당순손익 (단위 : 원) | 31 | 180 | 76 | 317 |
| (2)희석주당순손익 (단위 : 원) | 31 | 180 | 76 | 317 |
※ 비교표시된 제37기 분기 연결재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 연결 자본변동표 |
| 제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,139,219,585 | 55,852,455,203 | 74,757,317,160 | 0 | 74,757,317,160 | ||
| Ⅱ.회계정책변경 누적효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Ⅲ.수정후 기초자본 | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,139,219,585 | 55,852,455,203 | 74,757,317,160 | 0 | 74,757,317,160 | ||
| Ⅳ.자본의 변동 | (1)포괄손익 | 1.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 5,179,711,365 | 5,179,711,365 | 0 | 5,179,711,365 |
| 2.매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 29,430,015 | 0 | 29,430,015 | 0 | 29,430,015 | ||
| 3.해외사업환산손익 | 0 | 0 | 6,266,733 | 0 | 6,266,733 | 0 | 6,266,733 | ||
| 4.총포괄손익 | 0 | 0 | 35,696,748 | 5,179,711,365 | 5,215,408,113 | 0 | 5,215,408,113 | ||
| (2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 | 1.연차배당 | 0 | 0 | 0 | (490,644,000) | (490,644,000) | 0 | (490,644,000) | |
| 2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계 | 0 | 0 | 0 | (490,644,000) | (490,644,000) | 0 | (490,644,000) | ||
| 2017.09.30 (Ⅴ.기말자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,174,916,333 | 60,541,522,568 | 79,482,081,273 | 0 | 79,482,081,273 | ||
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,068,310,947 | 61,602,712,505 | 80,436,665,824 | 0 | 80,436,665,824 | ||
| Ⅱ.회계정책변경 누적효과 | 0 | 0 | (87,394,600) | 87,394,600 | 0 | 0 | 0 | ||
| Ⅲ.수정후 기초자본 | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 1,980,916,347 | 61,690,107,105 | 80,436,665,824 | 0 | 80,436,665,824 | ||
| Ⅳ.자본의 변동 | (1)포괄손익 | 1.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 2,951,021,965 | 2,951,021,965 | 0 | 2,951,021,965 |
| 2.매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3.해외사업환산손익 | 0 | 0 | (42,683,020) | 0 | (42,683,020) | 0 | (42,683,020) | ||
| 4.총포괄손익 | 0 | 0 | (42,683,020) | 2,951,021,965 | 2,908,338,945 | 0 | 2,908,338,945 | ||
| (2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 | 1.연차배당 | 0 | 0 | 0 | (1,308,384,000) | (1,308,384,000) | 0 | (1,308,384,000) | |
| 2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계 | 0 | 0 | 0 | (1,308,384,000) | (1,308,384,000) | 0 | (1,308,384,000) | ||
| 2018.09.30 (Ⅴ.기말자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 1,938,233,327 | 63,332,745,070 | 82,036,620,769 | 0 | 82,036,620,769 |
※ 비교표시된 제37기 분기 연결재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 연결 현금흐름표 |
| 제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 38 기 3분기 | 제 37 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (15,408,259,254) | 2,861,178,296 |
| (1)영업활동에서 창출된 현금 | (13,766,003,105) | 3,836,555,453 |
| 1.당기순이익 | 2,951,021,965 | 5,179,711,365 |
| 2.비현금비용(수익)조정 | 2,705,482,729 | 3,048,972,857 |
| 가.법인세비용 | 741,127,519 | 1,377,113,634 |
| 나.대손상각비(환입) | 83,941,457 | 112,415,985 |
| 다.감가상각비 | 1,000,525,615 | 1,146,790,538 |
| 라.투자부동산 감가상각비 | 37,631,403 | 47,818,818 |
| 마.무형자산상각비 | 12,528,946 | 31,006,334 |
| 바.퇴직급여 | 546,602,878 | 575,918,960 |
| 사.기타장기종업원급여 | 5,054,241 | 6,454,797 |
| 아.재고자산평가손실(환입) | 57,031,971 | 114,259,464 |
| 자.재고자산폐기손실 | 4,823,054 | 0 |
| 차.유형자산처분손실(이익) | 2,918,625 | 946,021 |
| 카.기타의투자자산평가손실(이익) | 0 | (253,512,355) |
| 타.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(이익) | 31,700,116 | 0 |
| 파.무형자산처분손실(이익) | (79,530,000) | (9,000,000) |
| 하.투자부동산처분손실 | 27,908,159 | 0 |
| 거.외화환산손실(이익) | (72,961,547) | (63,180,308) |
| 너.이자수익 | (42,238,348) | (61,328,128) |
| 더.이자비용 | 348,418,640 | 23,269,097 |
| 3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (19,422,507,799) | (4,392,128,769) |
| 가.재고자산의 감소(증가) | (17,861,819,427) | (3,764,112,671) |
| 나.매출채권의 감소(증가) | (888,439,464) | (315,326,036) |
| 다.기타수취채권의 감소(증가) | (265,629,727) | 15,165,744 |
| 라.기타유동자산의 감소(증가) | (2,729,888,396) | (871,080,803) |
| 마.기타비유동자산의 감소(증가) | 0 | (27,746,646) |
| 바.매입채무의 증가(감소) | 2,259,995,873 | 742,315,384 |
| 사.기타지급채무의 증가(감소) | 4,701,744 | (157,859,773) |
| 아.기타유동부채의 증가(감소) | 95,658,326 | 15,070,530 |
| 자.퇴직금의 지급 | (355,482,600) | (179,385,920) |
| 차.사외적립자산의 감소(증가) | 318,395,872 | 150,831,422 |
| (2)이자수취 | 50,649,674 | 60,705,653 |
| (3)이자지급 | (296,636,114) | (212,513,618) |
| (4)법인세납부 | (1,396,269,709) | (823,569,192) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 212,480,779 | (331,509,116) |
| (1)단기금융상품의 증가 | (3,897,342) | 0 |
| (2)장기금융상품의 증가 | (10,881,521) | (11,513,809) |
| (3)장기금융상품의 감소 | 0 | 81,062 |
| (4)매도가능금융자산의 증가 | 0 | (45,000,000) |
| (5)당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (45,000,000) | 0 |
| (6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (500,000,000) | 0 |
| (7)유형자산의 취득 | (331,949,304) | (272,574,117) |
| (8)유형자산의 처분 | 66,097,966 | 0 |
| (9)무형자산의 취득 | (259,720,545) | (5,526,628) |
| (10)무형자산의 처분 | 469,530,000 | 25,000,000 |
| (11)투자부동산의 처분 | 774,500,000 | 0 |
| (12)기타수취채권의 증가 | (109,993,475) | (52,875,624) |
| (13)기타수취채권의 감소 | 163,795,000 | 30,900,000 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 10,667,616,000 | (562,644,000) |
| (1)단기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 0 |
| (2)장기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 0 |
| (3)유동성장기부채의 상환 | (24,000,000) | (72,000,000) |
| (4)배당금지급 | (1,308,384,000) | (490,644,000) |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 25,605,652 | 109,812,777 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (4,502,556,823) | 2,076,837,957 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 17,444,424,836 | 15,532,243,846 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 12,941,868,013 | 17,609,081,803 |
※ 비교표시된 제37기 분기 연결재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다. &cr
3. 연결재무제표 주석
| 제38(당)기 분기 2018년 09월 30일 현재 |
| 제37(전)기 분기 2017년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 에이치알에스와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr(1) 지배기업의 개요
주식회사 에이치알에스(이하 '지배기업')은 1981년 6월 30일 설립되어 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품의 제조ㆍ판매 등을 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사는 경기도 평택시 팽성읍 추팔산단에 위치해 있으며, 충남 아산시 영인면에공장을 가동 중이고, 서울시 영등포구 국제금융로에 지점을 두고 전국적인 영업망을 관리하고 있습니다. 2018년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr지배기업은 2000년 5월 30일자로 코스닥시장에 상장하였고 수차례의 유무상증자가 이루어져 당분기말 현재 연결실체의 자본금은 8,177,400천원이며, 최대주주 강성자 및 특수관계인이 7,366,810주(45.04%)의 지분을 소유하고 있습니다.&cr&cr(2) 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 당분기말&cr지분율(%) | 전기말&cr지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업종 |
| SUZHOU HAERYONG &crSILICONE Co., Ltd | 100.00 | 100.00 | 중국 | 12월 | 실리콘고무 및 성형제품 제조ㆍ판매 |
(3) 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SUZHOU HAERYONG &crSILICONE Co., Ltd | 5,558,357 | 2,448,137 | 3,110,220 | 5,554,215 | 286,361 | 286,361 |
&cr② 전기
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 전기말 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SUZHOU HAERYONG &crSILICONE Co., Ltd | 3,959,263 | 1,092,721 | 2,866,542 | 4,820,550 | 650,876 | 650,876 |
&cr
2. 재무제표 작성기준&cr(1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr
(2) 추정과 판단&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정 책 과 추정의 근거를 사용하였습니다.
&cr② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
&cr연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33 에 포함되어 있습니다.
&cr
3. 유의적인 회계정책&cr 연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있으며, 이는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도반영될 것입니다. &cr
(1) 회계정책의 변경&cr
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.&cr
연결실체는 기업회계기준서의 제1109호의 도입으로 인한 회계정책의 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 이에 따라 연결실체는 동 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)이 포함되는 회계연도의 이익잉여금의 기초잔액을 조정하여 인식하였습니다.&cr
연결실체는 전기말 투자를 목적으로 보유하고 있던 매도가능금융자산을 모두 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 그 결과 과거 인식했던 매도가능금융자산평가손익을 잉여금으로 대체 조정하여 기초 이익잉여금이 87,395천원 증가하였습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.
(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. &cr
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr&cr - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 회사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr &cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr &cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr &cr다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.&cr&cr① 당기손익-공정가치 측정 금융자산
이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr② 상각후원가 측정 금융자산
이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.&cr &cr③ 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품&cr이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.&cr
④ 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr&cr2018년1월1일에 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산의 장부금액에 미치는 효과는 아래에 설명된 것과 같이 새로운 손상 요구사항만 관련됩니다.&cr&cr다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기업회계기준서 &cr 제1039호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr 제1109호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr 제1039호에 따른 장부금액 | 기업회계기준서&cr 제1109호에 따른 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 17,444,425 | 17,444,425 |
| 매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 14,239,159 | 14,239,159 |
| 기타수취채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 333,797 | 333,797 |
| 금융상품 | 대여금및수취채권 | 대여금및수취채권 | 48,332 | 48,332 |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,339,756 | 1,339,756 |
| 기타의 투자자산 | 기타의 투자자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,458,701 | 5,458,701 |
| 합 계 | 38,864,170 | 38,864,170 |
(나) 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식될 것입니다.
&cr기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두가지 기준으로 측정됩니다.&cr
- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실&cr - 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무 불이행 사건에 따른 기대신용손실&cr &cr연결실체는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하였습니다. 당분기말 현재 연결실체의 손실충당금 설정 현황을 분석한 결과 기준서 변경이 연결실체의 손실충당금에 미치는 재무적 영향은 유의적이지 않습니다.
&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 회사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr &cr기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.
&cr① 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.
기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.
&cr② 신용이 손상된 금융자산&cr매 보고기간말에, 회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.
&cr③ 재무상태표상 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.&cr기타금융자산에 대한 손상손실은 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에서 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호 하에서의 표시와 유사하게 '금융비용'에 표시하였습니다.
④ 새로운 손상 모형의 영향&cr기업회계기준서 제1109호의 손상모형의 적용을 받는 자산에 대한 손상차손은 일반적으로 증가하고 변동성이 증가할 것으로 예상됩니다. 다만, 연결실체는 2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 손상요구사항을 적용하면 추가적으로 발생할 손상차손은 없다고 판단하였습니다.&cr
⑤ 매출채권과 계약자산 &cr연결실체는 기대신용손실을 계산하는데 사용된 모형과 가정의 일부를 추정의 불확실성의 주요 원천으로 고려하였습니다.
&cr(다) 경과규정&cr기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.&cr
① 연결실체는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재 작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.&cr &cr② 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야합니다.&cr - 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr - 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정의 철회&cr - 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치지정 선택
&cr③ 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 연결실체는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 가정하였습니다.
2) 기업회계기준기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.
연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 실무적 간편법 적용 없이 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다. 이에 따라, 변경 전에 유효했던 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2017년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다.&cr
2018년 1월 1일의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후전환효과는 없습니다.
2018년 9월 30일 기준 연결실체의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다. 연결실체의 동 일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
당분기말 현재 분기재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 제1115호 &cr반영전 금액 | 조정 | 공시금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| I. 유동자산 | 76,952,285 | 52,927 | 77,005,212 |
| 회수자산 | - | 52,927 | 52,927 |
| 기타유동자산 | 76,952,285 | - | 76,952,285 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 41,859,027 | - | 41,859,027 |
| 자 산 총 계 | 118,811,312 | 52,927 | 118,864,239 |
| I. 유동부채 | 28,134,665 | 61,847 | 28,196,512 |
| 환불부채 | - | 64,087 | 64,087 |
| 매입채무및기타채무 등 | 28,134,665 | (2,240) | 28,132,425 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 8,631,106 | - | 8,631,106 |
| 부 채 총 계 | 36,765,771 | 61,847 | 36,827,618 |
| 자 본 총 계 | 82,045,541 | (8,920) | 82,036,621 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 118,811,312 | 52,927 | 118,864,239 |
&cr당분기 중 현재 분기포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 제1115호 &cr반영전 금액 | 조정 | 공시금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 매출액 | 55,765,709 | (64,087) | 55,701,622 |
| Ⅱ. 매출원가 | 45,652,569 | (52,927) | 45,599,642 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 10,113,140 | (11,160) | 10,101,980 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 6,517,606 | - | 6,517,606 |
| Ⅴ. 영업이익 | 3,595,534 | (11,160) | 3,584,374 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전이익 | 3,703,309 | (11,160) | 3,692,149 |
| Ⅸ. 법인세비용 | 743,367 | (2,240) | 741,127 |
| X . 분기순이익 | 2,959,942 | (8,920) | 2,951,022 |
| XII. 총포괄이익 | 2,959,942 | (8,920) | 2,951,022 |
&cr연결실체가 제공하는 다양한 재화와 용역과 관련된 유의적인 신규 회계정책의 내용과 변경된 회계정책은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재화나 용역의 특성 수행의무 이행시기&cr 유의적인 지급조건 | 변경된 회계정책 |
|---|---|---|
| 반품회수권 및&cr반품충당부채 | 반품권이 있는 제품(과 환불 대상이 되는 제공한 일부 용역)의 이전을 회계처리하기 위하여, 다음 사항을 모두 인식한다.&cr &cr ⑴ 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가(금액)를 이전하는 제품에 대한 수익으로 인식&cr ⑵ 환불부채를 인식&cr ⑶ 환불부채를 결제할 때, 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 자산(과 이에 상응하는 매출원가 조정)을 인식 | 반품회수권에 대하여 자산을 인식한다. |
&cr(2) 미적용 제 ㆍ 개정 기준서
새롭게 제ㆍ개정된 기준서와 해석서들이 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용도 허용됩니다. 연결실체는 분기재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1116호' 리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.
이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용할 수 있습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스 관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액기초자산 리스의 경우 리스인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr &cr기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것입니다.&cr &cr연결실체의 금융리스에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상됩니다&cr
① 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정
법적 형식은 리스가 아니지만, 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스가 포함되어 있다고 판단한 약정이 있는 경우, 기업회계기준서 제1116호를 적용시 연결실체는 다음을 선택할 수 있습니다.&cr &cr - 모든 계약에 기업회계기준서 제1116호상 리스의 정의를 적용할지 여부&cr - 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하고 있는지를 다시 판단하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 적용할지 여부
연결실체는 전환일에 존재하는 리스계약에 대해 기존 리스의 정의를 유지할 수 있는 실무적 간편법을 적용할 계획입니다. 실무적 간편법 적용시, 2019년 1월 1일 이전에 계약이 체결되고, 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스로 식별된 계약들에 대해서는 새로운 기준서 정의를 충족하는지 평가하지 않고도 기업회계기준서 제1116호를 적용하게 됩니다.&cr &cr ② 전환&cr리스이용자로서 연결실체는 다음 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다.
- 완전소급법
- 누적효과 일괄조정 경과조치&cr &cr리스이용자는 모든 리스계약에 일관되게 상기 선택사항을 적용해야 합니다.
연결실체는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 누적효과는 2019년 1월 1일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교정보는 재작성 되지 않을 것입니다.
&cr기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할지 여부를 리스별로 선택할 수 있습니다. 연결실체는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적영향을 평가하고 있습니다.&cr &cr2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr수행한 법인세 회계처리가 과세당국으로부터 수용될 가능성(probable)을 검토하여 Probable한 경우에는 수행한 법인세 회계처리를 유지하고, Probable하지 않은 경우에는 가능성이 가장 높은 금액이나 기대값으로 회계처리하게 됩니다. 연결실체는 동 해석서를 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다.
3) 기업회계기준서 제1019호'종업원 급여' 개정&cr보고기간 중에 제도개정, 축소 또는 청산이 발생하여 순확정급여부채(자산)를 재측정한 경우, 재측정한 이후 보고기간의 당기근무원가와 순이자는 확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정(수정된 가정)을 이용하여 계산하도록 개정되었습니다. 연결실체는 동 기준서의 개정사항을 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다.
&cr&cr4 . 영업부문 정보 &cr(1) 영업부문 &cr연결실체는 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품 제조의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. &cr
(2) 연결실체 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출 | 17,234,237 | 51,272,571 | 14,927,980 | 46,750,293 |
| 상품매출 | 1,527,203 | 4,429,051 | 1,024,818 | 3,033,266 |
| 합 계 | 18,761,440 | 55,701,622 | 15,952,798 | 49,783,559 |
&cr(3) 지역부문
연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 수익을 국내와 수출로 분류하였으며, 이에 따라 분류된 지역부문별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 국내매출 | 12,943,925 | 39,443,283 | 10,970,662 | 34,156,144 |
| 수출매출 | 5,817,515 | 16,258,339 | 4,982,136 | 15,627,415 |
| 합 계 | 18,761,440 | 55,701,622 | 15,952,798 | 49,783,559 |
&cr
5. 현금및현금성자산 &cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 3,508 | 3,672 |
| 보통예금 | 12,840,360 | 17,305,054 |
| 기타현금성자산 | 98,000 | 135,699 |
| 합 계 | 12,941,868 | 17,444,425 |
&cr
6. 매출채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 15,714,273 | 14,814,515 |
| 대손충당금 | (659,298) | (575,356) |
| 장부금액 | 15,054,975 | 14,239,159 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 575,356 | 518,686 |
| 대손상각비 | 83,942 | 73,464 |
| 제각 | - | (16,794) |
| 보고기간말 금액 | 659,298 | 575,356 |
7. 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 60,025 | 3,086 | - | 48,332 |
&cr&cr8. 기타수 취채권&cr당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 305,667 | 32,077 | 40,038 | 32,078 |
| 미수수익 | 1,427 | - | 8,411 | - |
| 주임종대여금 | 306 | - | - | - |
| 보증금 | - | 196,594 | - | 253,270 |
| 합 계 | 307,400 | 228,671 | 48,449 | 285,348 |
&cr
9. 재고자산&cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실&cr충당부채 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당부채 | 장부금액 | |
| 상품 | 57,037 | (15,548) | 41,489 | 39,976 | (14,394) | 25,582 |
| 제품 | 5,716,454 | (265,406) | 5,451,048 | 3,861,302 | (204,956) | 3,656,346 |
| 원재료 | 11,620,856 | (82,832) | 11,538,024 | 5,607,049 | (87,404) | 5,519,645 |
| 미착품 | 13,686,572 | - | 13,686,572 | 3,745,005 | - | 3,745,005 |
| 기타 | 725,348 | - | 725,348 | 725,348 | - | 725,348 |
| 합 계 | 31,806,267 | (363,786) | 31,442,481 | 13,978,680 | (306,754) | 13,671,926 |
&cr10. 기 타자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금(주1) | 17,067,729 | 300,000 | 14,404,878 | 300,000 |
| 선급비용 | 77,806 | 21,221 | 59,794 | 26,102 |
| 회수권자산(주2) | 52,927 | - | - | - |
| 기타의투자자산(주3) | - | - | - | 5,458,701 |
| 합 계 | 17,198,462 | 321,221 | 14,464,672 | 5,784,803 |
| (주1) | 전기 및 당분기 중 판매목적으로 취득이 진행중인 토지에 대한 지출을 선급금으로 계상하였습니다. 연결실체는 수월암리 일대 토지 중 소유권이전이 완료된 토지는 기타재고자산(주석9)으로, 소유권 이전이 진행 중인 토지에 대해서는 선급금으로 계상하고 있습니다. |
| (주2) | 고객이 반품권을 행사하는 경우에 고객에게서 재화를 회수할 계약상의 권리를 회수권자산으로 계상하였습니다. |
| (주3) | 변액연금보험 등으로 구성되어 있습니다.&cr전기말 기타투자자산 5,458,701천원은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. |
11. 매도가능금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 시장성 있는 지분증권 | ||
| Power 적립식 패키지 (한국밸류10년) | - | 676,177 |
| KTB공모주투자신탁 | - | 663,579 |
| 합 계 | - | 1,339,756 |
(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 1,339,756 | 1,183,619 |
| 취득 | - | 60,000 |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | 96,137 |
| 대체(주1) | (1,339,756) | - |
| 기말금액 | - | 1,339,756 |
| (주1) | 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. |
&cr
12. 공정가치측정금융자산&cr (1) 당분기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |
| Power 적립식 패키지 (한국밸류10년) | 712,767 |
| KTB공모주투자신탁 | 683,691 |
| 변액연금보험 | 5,415,299 |
| 소 계 | 6,811,757 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| 비상장주식 | 500,000 |
| 합 계 | 7,311,757 |
&cr(2) 당분기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| 기초금액 | - | - |
| 취득 | 45,000 | 500,000 |
| 대체(주1) | 6,798,457 | - |
| 공정가치측정금융자산평가손익 | (31,700) | - |
| 기말금액 | 6,811,757 | 500,000 |
| (주1) | 전기말 매도가능금융자산에서 1,339,756천원, 전기말 기타의투자자산에서 5,458,701천원이 대체 되었습니다. |
13. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 순장부금액 | 24,960,965 | 26,218,335 |
| 취득(주1) | 298,127 | 301,897 |
| 처분 또는 폐기 | (69,016) | (1,124) |
| 감가상각 | (1,000,526) | (1,523,762) |
| 기타(해외사업환산손익) | (2,679) | (34,381) |
| 보고기간말 장부금액 | 24,186,871 | 24,960,965 |
| 취득원가 | 52,727,913 | 52,898,287 |
| 감가상각누계액 | (28,531,170) | (27,921,059) |
| 국고보조금 | (9,872) | (16,263) |
| 보고기간말 장부금액 | 24,186,871 | 24,960,965 |
| (주1) | 전기말 기계장치와 관련된 미지급금 29,500 천 원 , 기타유형자산과 관련된 미지급금&cr 4,340 천원은 당분기 중에 지급되었 고, 당분기말 현재 건설중인자산 관련 미지급금 18천원이 있습니다. |
&cr ( 2) 연결실체는 일부 차량운반구를 취소 불가능한 운용리스로 이용하고 있습니다. 이에 따라 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 최소리스료 | 163,302 | 144,826 |
&cr 연결실체는 영업부 등에서 사용하는 차량 22대, 공장에서 사용되는 차량 7대를 운용리스의 형태로 리스하여 사용하고 있습니다.&cr
취소불능 운용리스계약의 미래 최소리스료의 합계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 219,498 | 170,895 |
| 1년 초과 5년 이내 | 263,975 | 181,581 |
| 합 계 | 483,473 | 352,476 |
&cr
14. 무형자산&cr 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 장부금액 | 703,572 | 712,185 |
| 취득 | 259,721 | 44,840 |
| 처분 | (390,000) | (16,000) |
| 감가상각 | (12,529) | (35,448) |
| 기타(해외사업환산손익) | (154) | (2,005) |
| 보고기간말 장부금액 | 560,610 | 703,572 |
&cr
15. 투자부동산 &cr(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 장부금액 | 10,086,851 | 10,150,609 |
| 처분(주1) | (802,408) | - |
| 감가상각 | (37,632) | (63,758) |
| 보고기간말 장부금액 | 9,246,811 | 10,086,851 |
(주1)당분기 중 특수관계자인 케이제이인베스트먼트에 매각하였습니다(주석 32참조)&cr
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익과 비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 임대수익 | 99,120 | 300,672 | 98,880 | 290,501 |
| 임대원가 | 11,574 | 37,632 | 15,940 | 47,819 |
&cr
16. 매입채무 및 기타지급채무&cr 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 6,004,930 | - | 3,773,278 | - |
| 미지급금 | 1,672,246 | 49,658 | 1,710,474 | 44,103 |
| 미지급비용 | 101,062 | - | 47,852 | - |
| 임대보증금 | - | 455,000 | - | 445,000 |
| 합 계 | 7,778,238 | 504,658 | 5,531,604 | 489,103 |
&cr
&cr17. 차입부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | &cr단기차입금&cr | 신한은행 | 2019.06.28 | 2.47% | 2,000,000 | - | 일반운영자금 |
| 우리은행 | 2019.07.05 | 2.99% | 1,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| IBK기업은행 | 2019.01.18 | 2.99% | 3,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 소 계 | 6,000,000 | - | |||||
| 유동성장기 | 김진성 | 2018.11.25 | 2.85% | 1,600,000 | 1,600,000 | 투자부동산 | |
| IBK기업은행 | 2018.03.20 | 2.50% | - | 24,000 | 중전기기기술개발자금 | ||
| 우리은행 | 2019.09.15 | 2.78% | 6,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 우리은행 | 2019.09.15 | 2.60% | 6,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 소 계 | 13,600,000 | 1,624,000 | |||||
| 비유동 | 장기차입금 | 우리은행 | 2019.09.15 | 2.78% | - | 6,000,000 | 일반운영자금 |
| 우리은행 | 2019.09.15 | 2.60% | - | 6,000,000 | 일반운영자금 | ||
| 우리은행 | 2021.06.15 | 3.01% | 6,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 소 계 | 6,000,000 | 12,000,000 | |||||
| 합 계 | 25,600,000 | 13,624,000 |
&cr(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 |
| 1년 초과 3년 이내 | 6,000,000 |
(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 |
| 우리은행 | 토지(유형자산) | 10,209,136 | 22,800,000 | 19,000,000 |
| 건물(유형자산) | 8,967,456 | |||
| IBK기업은행 | 토지(투자부동산) | 2,962,912 | 1,920,000 | 1,600,000 |
| 건물(투자부동산) | 68,910 |
&cr
18. 기타유동부채&cr 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 112,886 | 82,561 |
| 예수금 | 78,828 | 77,079 |
| 환불부채(주1) | 64,088 | - |
| 합 계 | 255,802 | 159,640 |
(주1) 고객에게서 받았거나 받을 대가 중 고객에게 환불할 것으로 예상되는 권리를 환불부채로 계상하였습니다.&cr
19. 순확정급여부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,898,715 | 5,613,200 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,173,793) | (5,397,795) |
| 순확정급여부채 | 724,922 | 215,405 |
&cr
(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가 | 176,908 | 530,724 | 189,958 | 569,874 |
| 확정급여채무의 이자원가 | 36,758 | 110,273 | 29,521 | 88,563 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (31,465) | (94,394) | (27,506) | (82,518) |
| 합 계 | 182,201 | 546,603 | 191,973 | 575,919 |
&cr
20. 우발채무와 약정사항
(1) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 지급보증은행 | 한도금액 | 사용금액 |
| L/C 한도거래 | IBK기업은행 | 4,200,000 | 982,546 |
| (주)우리은행 | 4,000,000 | 3,631,092 | |
| 합 계 | 8,200,000 | 4,613,638 |
(2) 서울보증보험(주)로부터 인허가 및 공탁 등과 관련하여 81,246천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임과 관련하여 중소기업중앙회의 책임보험(500백만원 및 USD 1,000,000)에 가입되어 있습니다.
(3) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.&cr수월암일대 산업단지개발 사업권과 관련하여 피고로 소제기되어 사업권이전무효 소송이 진행중이며 1심 승소 후 원고의 항소로 2심이 진행되고 있습니다. 소송가액은 50백만원이며 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr&cr
21. 자본 금 과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 수권주식수 | 1주당금액 | 발행주식수 | 보통주 자본금 |
| 60,000,000주 | 500원 | 16,354,800주 | 8,177,400 |
&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 8,588,242 | 8,588,242 |
&cr&cr 22. 기타자본구성요소 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타자본잉여금 | 2,123,797 | 2,123,797 |
| 매도가능금융자산평가손익(주1) | - | 87,395 |
| 해외사업환산손익 | (185,564) | (142,881) |
| 합 계 | 1,938,233 | 2,068,311 |
| (주1) | 매도가능금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류함에 따라 전기말&cr매도가능금융자산평가손익을 잉여금으로 대체하였습니다. |
&cr&cr23. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금(*) | 2,929,000 | 2,798,000 |
| 임의적립금 | 4,540,813 | 4,940,813 |
| 미처분이익잉여금 | 55,862,932 | 53,863,900 |
| 합 계 | 63,332,745 | 61,602,713 |
| (*) | 연결실체는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. |
24. 배당금
2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,308백만원(주당 80원)은 2018년 4월에 지급되었습니다. (전기지급액 491백만원 (주당 30원))&cr&cr
25. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 17,234,237 | 51,272,571 | 14,927,980 | 46,750,293 |
| 상품매출 | 1,527,203 | 4,429,051 | 1,024,818 | 3,033,266 |
| 합 계 | 18,761,440 | 55,701,622 | 15,952,798 | 49,783,559 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 14,481,967 | 42,175,148 | 11,888,152 | 35,777,777 |
| 상품매출원가 | 1,207,153 | 3,424,494 | 784,173 | 2,393,602 |
| 합 계 | 15,689,120 | 45,599,642 | 12,672,325 | 38,171,379 |
26. 판매비와관리비 &cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,393,165 | 2,922,665 | 838,608 | 2,234,255 |
| 퇴직근무원가 | 95,018 | 285,106 | 91,948 | 275,843 |
| 복리후생비 | 108,525 | 323,871 | 108,393 | 295,925 |
| 여비교통비 | 15,675 | 70,974 | 25,026 | 85,574 |
| 접대비 | 100,991 | 325,856 | 127,109 | 334,228 |
| 통신비 | 17,338 | 57,365 | 17,967 | 58,183 |
| 수도광열비 | 31,214 | 94,321 | 27,440 | 82,363 |
| 세금과공과금 | 31,120 | 149,862 | 25,932 | 141,814 |
| 감가상각비 | 15,820 | 52,843 | 24,395 | 76,008 |
| 임차료 | 71,934 | 206,085 | 63,746 | 182,777 |
| 보험료 | 21,555 | 66,860 | 18,494 | 56,982 |
| 차량유지비 | 34,921 | 108,786 | 37,282 | 107,422 |
| 경상개발비 | 43,632 | 244,081 | 22,771 | 72,847 |
| 운반비 | 159,050 | 499,018 | 177,207 | 516,642 |
| 교육훈련비 | 5,509 | 21,810 | 2,073 | 4,173 |
| 도서인쇄비 | 6,359 | 23,631 | 5,459 | 21,385 |
| 소모품비 | 11,476 | 41,439 | 10,211 | 36,494 |
| 지급수수료 | 125,136 | 439,207 | 136,018 | 393,922 |
| 광고선전비 | 13,875 | 117,749 | 6,275 | 94,101 |
| 대손상각비 | (95,135) | 83,941 | (15,393) | 112,416 |
| 보상비 | 30,983 | 32,412 | 28,955 | 92,551 |
| 수출비용 | 96,930 | 278,147 | 94,865 | 297,164 |
| 무형자산상각비 | 3,964 | 12,529 | 4,563 | 31,006 |
| 견본비 | 22,630 | 58,823 | 19,120 | 55,577 |
| 잡비 | 64 | 225 | 95 | 4,920 |
| 합 계 | 2,361,749 | 6,517,606 | 1,898,559 | 5,664,572 |
27. 비용의 성격별 분류&cr 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (1,053,668) | (2,935,688) | (735,662) | (2,664,218) |
| 상품의 판매 | 1,207,153 | 3,424,494 | 784,172 | 2,393,602 |
| 원재료 사용액 | 11,894,085 | 34,579,598 | 8,941,814 | 27,937,724 |
| 종업원급여 | 2,824,802 | 7,044,733 | 2,167,379 | 5,980,222 |
| 퇴직급여 | 182,201 | 546,603 | 191,973 | 575,919 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 332,968 | 1,013,054 | 387,149 | 1,184,737 |
| 경상연구개발비 | 174,461 | 572,891 | 158,864 | 447,285 |
| 수도광열비 | 338,678 | 987,602 | 322,132 | 938,377 |
| 운반비 | 165,269 | 514,712 | 184,471 | 531,931 |
| 포장비 | 527,128 | 1,474,907 | 383,822 | 1,160,215 |
| 지급수수료 | 387,332 | 1,208,545 | 390,648 | 1,108,581 |
| 수출비용 | 96,929 | 278,147 | 94,866 | 297,164 |
| 외주가공비 | 205,011 | 643,998 | 356,935 | 1,022,116 |
| 소모품비 | 149,896 | 433,140 | 151,275 | 490,468 |
| 기타비용 | 618,623 | 2,330,512 | 791,045 | 2,431,828 |
| 합 계 | 18,050,868 | 52,117,248 | 14,570,883 | 43,835,951 |
28. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 99,120 | 300,672 | 98,880 | 290,501 |
| 외환차익 | 107,926 | 204,833 | 57,600 | 284,693 |
| 외화환산이익 | (3,434) | 201,463 | 83,966 | 146,367 |
| 유형자산처분이익 | - | 456 | - | - |
| 무형자산처분이익 | - | 79,530 | - | 9,000 |
| 기타의투자자산평가이익 | - | - | - | 253,512 |
| 잡이익 | 44,616 | 330,525 | 27,994 | 83,046 |
| 합 계 | 248,228 | 1,117,479 | 268,440 | 1,067,119 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 246,966 | 420,151 | 88,708 | 290,084 |
| 외화환산손실 | (149,917) | 154,815 | 86,969 | 197,011 |
| 유형자산처분손실 | - | 3,375 | - | 946 |
| 투자부동산감가상각비 | 11,574 | 37,632 | 15,940 | 47,819 |
| 기부금 | - | 600 | 300 | 600 |
| 투자부동산처분손실 | - | 27,908 | - | - |
| 기타의투자자산평가손실 | - | - | 15,221 | - |
| 잡손실 | 43,878 | 53,758 | 11,181 | 75,889 |
| 합 계 | 152,501 | 698,239 | 218,319 | 612,349 |
29. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 12,962 | 42,238 | 23,101 | 61,328 |
| 외환차익 | 113 | 113 | 18 | 2,598 |
| 외화환산이익 | (45,194) | 34,644 | 83,418 | 123,767 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (7,689) | - | - | - |
| 합 계 | (39,808) | 76,995 | 106,537 | 187,693 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 172,185 | 348,419 | 4,591 | 23,269 |
| 외환차손 | - | 12 | 18 | 34 |
| 외화환산손실 | 4,829 | 8,329 | - | 9,943 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (56,780) | 31,700 | - | - |
| 합 계 | 120,234 | 388,460 | 4,609 | 33,246 |
&cr
30. 법인세비용 &cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기의 예상평균연간법인세율은 20.07% ( 전 분기 21.00%)입니다.
31. 주당이익 &cr(1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | 514,745 | 2,951,022 | 1,236,119 | 5,179,711 |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,354,800주 | 16,354,800주 | 16,354,800주 | 16,354,800주 |
| 기본주당이익 | 31원 | 180원 | 76원 | 317원 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 납입자본금의 변동은 없으며, 가중평균유통보통주식수는 당분기말과 전기말 현재 발행주식수인 16,345,800주와 동일합니다.&cr&cr (3) 연결실체는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr
&cr 32. 특수관계자와의 거래&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타 특수관계자 | 하나원 (강성자) |
| 기타 특수관계자 | 케이제이 인베스트먼트 (김진성) |
&cr(2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 | 하나원 | 기타비용 | 23,400 | 23,400 |
| 기타 특수관계자 | 케이제이 인베스트먼트 | 투자부동산매각 | 774,500 | - |
| 기타수익 | 2,153 | - | ||
| 합계 | 776,653 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자간의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타특수관계자 | 하나원 | 임차보증금 | 22,000 | 22,000 |
| 대표이사 | 김진성 | 유동성장기차입금 | 1,600,000 | 1,600,000 |
&cr (4) 연결실체는 당분기말 현재 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
(단위: USD, 천원)
| 특수관계자명 | 보증내역 | 거래상대방 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 한도금액 | 보증금액 | 한도금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김진성 | L/C 한도거래 | IBK 기업은행 | USD 5,040,000 | USD 4,200,000 | USD 7,200,000 | USD 6,000,000 |
| 강성자 | 차입금 | - | - | 576,000 | 480,000 | |
| 김진성 | 차입금 | 신한은행 | 2,400,000 | 2,000,000 | - | - |
| 김진성 | 차입금 | IBK 기업은행 | 3,600,000 | 3,000,000 | - | - |
&cr(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 855,454 | 1,417,233 | 317,045 | 816,617 |
| 퇴직급여 | 71,642 | 190,871 | 57,801 | 173,402 |
| 합 계 | 927,096 | 1,608,104 | 374,846 | 990,019 |
상기 주요경영진은 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 미등기임원들로 구성되어 있습니다.&cr&cr
33. 공정가치&cr당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,941,868 | 12,941,868 | 17,444,425 | 17,444,425 |
| 매출채권 | 15,054,975 | 15,054,975 | 14,239,159 | 14,239,159 |
| 기타수취채권 | 536,072 | 536,072 | 333,797 | 333,797 |
| 금융상품 | 63,111 | 63,111 | 48,332 | 48,332 |
| 매도가능금융자산(*1) | - | - | 1,339,756 | 1,339,756 |
| 당기손익-공정가치정금융자산 | 6,811,757 | 6,811,757 | - | - |
| 합 계 | 35,407,783 | 35,407,783 | 33,405,469 | 33,405,469 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 6,004,930 | 6,004,930 | 3,773,278 | 3,773,278 |
| 기타지급채무 | 2,277,966 | 2,277,966 | 2,247,429 | 2,247,429 |
| 차입금 | 25,600,000 | 25,600,000 | 13,624,000 | 13,624,000 |
| 합 계 | 33,882,896 | 33,882,896 | 19,644,707 | 19,644,707 |
(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr&cr
(2) 공 정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,811,757 | - | 6,811,757 |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 매도가능금융자산 | - | 1,339,756 | - | 1,339,756 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 | 가치평가기법 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 수익증권 | 2 | 현재가치기법 | 6,811,757 | - |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 수익증권 | 2 | 현재가치기법 | - | 1,339,756 |
&cr&cr34. 위험관리&cr 연결실체의 위험관리 목적과 정책 은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. &cr
연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. &cr&cr연결실체의 당분기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 36,827,618 | 22,641,592 |
| 자본총계 | 82,036,621 | 80,436,666 |
| 부채비율 | 44.9% | 28.1% |
또한 연결실체는 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr
연결실체의 당분기말과 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 | 3개월 이내 | 3개월 초과&cr1년 이내 | 1년 초과&cr2년 이내 | 2년 초과&cr5년 이내 |
| 차입금 | 25,600,000 | 26,491,871 | 1,776,478 | 18,407,136 | 180,600 | 6,127,657 |
| 매입채무 | 6,004,930 | 6,004,930 | 6,004,930 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,277,966 | 2,277,966 | 1,773,308 | - | 204,658 | 300,000 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 | 3개월 이내 | 3개월 초과&cr1년 이내 | 1년 초과&cr2년 이내 | 2년 초과&cr5년 이내 |
| 차입금 | 13,624,000 | 14,294,843 | 109,364 | 1,885,479 | 12,300,000 | - |
| 매입채무 | 3,773,278 | 3,773,278 | 3,773,278 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,247,428 | 2,247,428 | 1,758,325 | - | 189,103 | 300,000 |
35. 현금흐름표
당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 미착기계의 본계정 대체 | 120,447 | - |
| 유형자산매입관련 미지급금 증감 | (33,822) | (22,920) |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | 56,128 | - |
| 임대보증금의 미지급금 대체 | 40,000 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 12,000,000 | 2 4,000 |
| 선급비용 무형자산 대체 | - | 1,678 |
| 매도가능금융자산의 &cr당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | 1,339,756 | - |
| 기타의투자자산의&cr당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | 5,458,701 | - |
&cr(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | - | 1,624,000 | 12,000,000 | 13,624,000 |
| (순)재무활동현금흐름 | 6,000,000 | 11,976,000 | (6,000,000) | 11,976,000 |
| 기말잔액 | 6,000,000 | 13,600,000 | 6,000,000 | 25,600,000 |
&cr
4. 재무제표
※ 제38기 분기 및 비교표시된 제37기 분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 &cr재무제표이며 제37기 재무제표는 감사받은 재무제표입니다.&cr
| 재무상태표 |
| 제 38 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 37 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 38 기 3분기말 | 제 37 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 73,501,817,564 | 57,371,850,746 |
| (1)현금및현금성자산 | 12,546,669,063 | 17,372,984,322 |
| (2)매출채권 | 12,705,711,092 | 12,674,909,053 |
| (3)단기금융상품 | 60,025,106 | 0 |
| (4)기타수취채권 | 873,630,486 | 48,449,204 |
| (5)재고자산 | 30,199,533,984 | 12,892,816,637 |
| (6)기타유동자산 | 17,116,247,833 | 14,382,691,530 |
| Ⅱ.비유동자산 | 44,040,293,986 | 45,285,448,043 |
| (1)장기금융상품 | 3,085,512 | 48,331,755 |
| (2)매도가능금융자산 | 0 | 1,339,756,143 |
| (3)당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 6,811,757,311 | 0 |
| (4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 500,000,000 | 0 |
| (5)기타수취채권 | 59,077,500 | 139,077,500 |
| (6)종속기업지분투자 | 2,698,950,000 | 2,698,950,000 |
| (7)유형자산 | 23,863,129,589 | 24,514,013,417 |
| (8)무형자산 | 536,261,670 | 673,665,299 |
| (9)투자부동산 | 9,246,811,208 | 10,086,850,770 |
| (10)기타비유동자산 | 321,221,196 | 5,784,803,159 |
| 자산총계 | 117,542,111,550 | 102,657,298,789 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 26,916,879,167 | 7,792,370,542 |
| (1)매입채무 및 기타지급채무 | 6,591,645,607 | 4,974,456,678 |
| (2)단기차입금 | 6,000,000,000 | 0 |
| (3)유동성장기부채 | 13,600,000,000 | 1,624,000,000 |
| (4)당기법인세부채 | 487,292,085 | 1,047,236,549 |
| (5)기타유동부채 | 237,941,475 | 146,677,315 |
| Ⅱ.비유동부채 | 8,713,545,391 | 14,354,174,964 |
| (1)기타지급채무 | 504,658,268 | 489,102,502 |
| (2)장기차입금 | 6,000,000,000 | 12,000,000,000 |
| (3)이연법인세부채 | 1,483,965,618 | 1,649,667,107 |
| (4)순확정급여부채 | 724,921,505 | 215,405,355 |
| 부채총계 | 35,630,424,558 | 22,146,545,506 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 8,177,400,000 | 8,177,400,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 8,588,242,372 | 8,588,242,372 |
| Ⅲ.기타자본구성요소 | 2,123,797,147 | 2,211,191,747 |
| Ⅳ.이익잉여금 | 63,022,247,473 | 61,533,919,164 |
| 자본총계 | 81,911,686,992 | 80,510,753,283 |
| 부채와자본총계 | 117,542,111,550 | 102,657,298,789 |
※ 비교표시된 제37기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.&cr
| 포괄손익계산서 |
| 제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 38 기 3분기 | 제 37 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 | 16,694,654,578 | 51,198,373,800 | 14,869,540,217 | 46,381,154,918 |
| Ⅱ.매출원가 | 14,038,470,736 | 42,020,376,247 | 11,926,315,634 | 36,089,316,662 |
| Ⅲ.매출총이익 | 2,656,183,842 | 9,177,997,553 | 2,943,224,583 | 10,291,838,256 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 2,135,016,496 | 5,865,439,823 | 1,681,791,749 | 5,034,941,921 |
| Ⅴ.영업이익 | 521,167,346 | 3,312,557,730 | 1,261,432,834 | 5,256,896,335 |
| Ⅵ.기타수익 | 185,363,042 | 946,137,385 | 200,336,811 | 947,477,251 |
| Ⅶ.기타비용 | 119,679,648 | 567,736,697 | 130,958,718 | 458,360,567 |
| Ⅷ.금융수익 | (38,771,429) | 76,435,583 | 107,255,373 | 183,789,337 |
| Ⅸ.금융비용 | 120,118,976 | 387,452,536 | 4,608,749 | 26,982,842 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익 | 427,960,335 | 3,379,941,465 | 1,433,457,551 | 5,902,819,514 |
| XI.법인세비용 | 64,113,091 | 670,623,756 | 292,611,450 | 1,376,395,707 |
| XⅡ.당기순이익 | 363,847,244 | 2,709,317,709 | 1,140,846,101 | 4,526,423,807 |
| XⅢ.기타포괄손익 | 0 | 0 | (1,546,935) | 29,430,015 |
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | 0 | 0 | (1,546,935) | 29,430,015 |
| 1.매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | (1,546,935) | 29,430,015 |
| XIV.총포괄이익 | 363,847,244 | 2,709,317,709 | 1,139,299,166 | 4,555,853,822 |
| XV.주당순이익 | ||||
| (1)기본주당순손익 (단위 : 원) | 22 | 166 | 70 | 277 |
| (2)희석주당순손익 (단위 : 원) | 22 | 166 | 70 | 277 |
※ 비교표시된 제37기 분기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.
| 자본변동표 |
| 제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,136,205,147 | 56,449,674,203 | 75,351,521,722 | ||
| Ⅱ.회계정책변경 누적효과 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Ⅲ.수정후 기초자본 | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,136,205,147 | 56,449,674,203 | 75,351,521,722 | ||
| Ⅳ.자본의 변동 | (1)포괄손익 | 1.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 4,526,423,807 | 4,526,423,807 |
| 2.매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 29,430,015 | 0 | 29,430,015 | ||
| 3.총포괄손익 | 0 | 0 | 29,430,015 | 4,526,423,807 | 4,555,853,822 | ||
| (2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 | 1.연차배당 | 0 | 0 | 0 | (490,644,000) | (490,644,000) | |
| 2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계 | 0 | 0 | 0 | (490,644,000) | (490,644,000) | ||
| 2017.09.30 (Ⅴ.기말자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,165,635,162 | 60,485,454,010 | 79,416,731,544 | ||
| 2018.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,211,191,747 | 61,533,919,164 | 80,510,753,283 | ||
| Ⅱ.회계정책변경 누적효과 | 0 | 0 | (87,394,600) | 87,394,600 | 0 | ||
| Ⅲ.수정후 기초자본 | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,123,797,147 | 61,621,313,764 | 80,510,753,283 | ||
| Ⅳ.자본의 변동 | (1)포괄손익 | 1.당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 2,709,317,709 | 2,709,317,709 |
| 2.매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3.총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 2,709,317,709 | 2,709,317,709 | ||
| (2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 | 1.연차배당 | 0 | 0 | 0 | (1,308,384,000) | (1,308,384,000) | |
| 2.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 소계 | 0 | 0 | 0 | (1,308,384,000) | (1,308,384,000) | ||
| 2018.09.30 (Ⅴ.기말자본) | 8,177,400,000 | 8,588,242,372 | 2,123,797,147 | 63,022,247,473 | 81,911,686,992 |
※ 비교표시된 제37기 분기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.&cr
| 현금흐름표 |
| 제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 37 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 38 기 3분기 | 제 37 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (15,114,578,830) | 2,849,981,830 |
| (1)영업활동에서 창출된 현금 | (13,473,475,842) | 3,825,667,073 |
| 1.당기순이익 | 2,709,317,709 | 4,526,423,807 |
| 2.비현금비용(수익)조정 | 2,619,391,289 | 2,937,636,255 |
| 가.법인세비용 | 670,623,756 | 1,376,395,707 |
| 나.대손상각비(환입) | 83,941,457 | 112,415,985 |
| 다.감가상각비 | 948,917,324 | 1,082,681,243 |
| 라.투자부동산 감가상각비 | 37,631,403 | 47,818,818 |
| 마.무형자산상각비 | 7,124,174 | 25,603,174 |
| 바.퇴직급여 | 546,602,878 | 575,918,960 |
| 사.기타장기종업원급여 | 5,054,241 | 6,454,797 |
| 아.재고자산평가손실(환입) | 57,031,971 | 114,259,464 |
| 자.재고자산폐기손실(이익) | 4,823,054 | 0 |
| 차.유형자산처분손실(이익) | 2,918,625 | 946,021 |
| 카.기타의투자자산평가손실(이익) | 0 | (253,512,355) |
| 타.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실(이익) | 31,700,116 | 0 |
| 파.무형자산처분손실(이익) | (79,530,000) | (9,000,000) |
| 하.투자부동산처분손실(이익) | 27,908,159 | 0 |
| 거.외화환산손실(이익) | (30,383,000) | (104,594,614) |
| 너.이자수익 | (43,340,259) | (61,020,042) |
| 더.이자비용 | 348,367,390 | 23,269,097 |
| 3.영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (18,802,184,840) | (3,638,392,989) |
| 가.재고자산의 감소(증가) | (17,368,572,372) | (3,834,449,691) |
| 나.매출채권의 감소(증가) | (125,828,880) | 533,156,421 |
| 다.기타수취채권의 감소(증가) | (265,629,727) | 39,221,176 |
| 라.기타유동자산의 감소(증가) | (2,728,675,624) | (791,672,164) |
| 마.기타비유동자산의 감소(증가) | 0 | (27,746,646) |
| 바.매입채무의 증가(감소) | 1,574,470,624 | 631,279,001 |
| 사.기타지급채무의 증가(감소) | 57,873,707 | (175,340,844) |
| 아.기타유동부채의 증가(감소) | 91,264,160 | 15,714,256 |
| 자.퇴직금의 지급 | (355,482,600) | (179,385,920) |
| 차.사외적립자산의 감소(증가) | 318,395,872 | 150,831,422 |
| (2)이자수취 | 50,324,524 | 60,397,567 |
| (3)이자지급 | (295,157,803) | (212,513,618) |
| (4)법인세납부 | (1,396,269,709) | (823,569,192) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (405,074,619) | (249,142,557) |
| (1)단기금융상품의 증가 | (3,897,342) | 0 |
| (2)장기금융상품의 증가 | (10,881,521) | (11,513,809) |
| (3)장기금융상품의 감소 | 0 | 81,062 |
| (4)단기대여금의 취득 | (574,525,000) | 0 |
| (5)매도가능금융자산의 증가 | 0 | (45,000,000) |
| (6)당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (45,000,000) | 0 |
| (7)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (500,000,000) | 0 |
| (8)유형자산의 취득 | (345,386,891) | (243,083,182) |
| (9)유형자산의 처분 | 10,612,500 | 0 |
| (10)무형자산의 취득 | (259,720,545) | (5,526,628) |
| (11)무형자산의 처분 | 469,530,000 | 25,000,000 |
| (12)투자부동산의 처분 | 774,500,000 | 0 |
| (13)기타수취채권의 증가 | (305,820) | 0 |
| (14)기타수취채권의 감소 | 80,000,000 | 30,900,000 |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 10,667,616,000 | (562,644,000) |
| (1)단기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 0 |
| (2)장기차입금의 증가 | 6,000,000,000 | 0 |
| (3)유동성장기부채의 상환 | (24,000,000) | (72,000,000) |
| (4)배당금지급 | (1,308,384,000) | (490,644,000) |
| Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 25,722,190 | 119,089,661 |
| Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (4,826,315,259) | 2,157,284,934 |
| Ⅵ.기초현금및현금성자산 | 17,372,984,322 | 15,284,422,923 |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 12,546,669,063 | 17,441,707,857 |
※ 비교표시된 제37기 분기 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호, 제1018호에 따라 작성되었습니다.
5. 재무제표 주석
| 제 38(당)기 분기 2018년 09월 30일 현재 |
| 제 37(전)기 분기 2017년 09월 30일 현재 |
| 주식회사 에이치알에스 |
1. 회사의 개요 &cr주식회사 에이치알에스(이하 '당사')는 1981년 6월 30일 설립되어 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품의 제조ㆍ판매 등을 영위하고 있습니다. 당사의 본사는 경 기도 평택시 팽성읍 추팔산단에 위치해 있으며, 충남 아산시 영인면에 공장을 가동 중이고, 서울시 영등포구 국제금융로에 지점을 두고 전국적인 영업망을 관리하고 있습니다. 당사는 2000년 5월 30일자로 코스닥시장에 상장하였고 수차례의 유무상증자가 이루어져 당분기말 현재 당사의 자본금은 8,177,400천원이며, 최대주주 강성자 및 특수관계인이 7,366,810주(45.04%)의 지분을 소유하고 있습니다.&cr&cr
2. 재무제표의 작성기준 &cr(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
&cr당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 당사는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자에 대해 원가법을 적용하여 재무제표에 표시하였습니다. &cr
(2) 추정과 판단&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정 책 과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.&cr
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 33에 포함되어 있습니다.
&cr&cr3. 유의적인 회계정책&cr 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있으며, 이는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. &cr&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다.&cr
(1) 회계정책의 변경&cr&cr1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.&cr
당사는 기업회계기준서의 제1109호의 도입으로 인한 회계정책의 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 이에 따라 당사는 동 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)이 포함되는 회계연도의 이익잉여금의 기초잔액을 조정하여 인식하였습니다.&cr
당사는 전기말 투자를 목적으로 보유하고 있던 매도가능금융자산을 모두 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 그 결과 과거 인식했던 매도가능금융자산평가손익을 잉여금으로 대체 조정하여 기초 이익잉여금이 87,395천원 증가하였습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.
(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 파생금융상품과 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.
금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. &cr
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr&cr - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.
- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.
&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 회사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.&cr &cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr &cr최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다.&cr &cr 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.&cr&cr ① 당기손익-공정가치 측정 금융자산
이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr &cr ② 상각후원가 측정 금융자산
이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.&cr &cr ③ 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품&cr이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.&cr
④ 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품
이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr&cr2018년1월1일에 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산의 장부금액에 미치는 효과는 아래에 설명된 것과 같이 새로운 손상 요구사항만 관련됩니다.&cr&cr다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기업회계기준서 &cr 제1039호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr 제1109호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr 제1039호에 따른 장부금액 | 기업회계기준서&cr 제1109호에 따른 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 17,372,984 | 17,372,984 |
| 매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 12,674,909 | 12,674,909 |
| 기타수취채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 187,527 | 187,527 |
| 금융상품 | 대여금및수취채권 | 대여금및수취채권 | 48,332 | 48,332 |
| 매도가능금융자산 | 매도가능금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,339,756 | 1,339,756 |
| 기타의 투자자산 | 기타의 투자자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,458,701 | 5,458,701 |
| 합 계 | 37,082,209 | 37,082,209 |
(나) 금융자산의 손상&cr 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 조기에 인식될 것입니다.
&cr기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두가지 기준으로 측정됩니다.&cr
- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실&cr - 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무 불이행 사건에 따른 기대신용손실&cr &cr 당사는 기업회계기준서 제1109호 적용 시 유의적인 금융요소가 있는 매출채권 및 계약자산과 리스채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 보는 간편법을 사용하였습니다. 당분기말 현재 당사의 손실충당금 설정 현황을 분석한 결과 기준서 변경이 당사의 손실충당금에 미치는 재무적 영향은 유의적이지 않습니다.
&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 회사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 회사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr &cr기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.
&cr① 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.
기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.
&cr② 신용이 손상된 금융자산&cr매 보고기간말에, 회사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.
&cr③ 재무상태표상 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.&cr기타금융자산에 대한 손상손실은 중요성을 고려하여 포괄손익계산서에서 별도로 표시하지 않고 기업회계기준서 제1039호 하에서의 표시와 유사하게 '금융비용'에 표시하였습니다.
④ 새로운 손상 모형의 영향&cr기업회계기준서 제1109호의 손상모형의 적용을 받는 자산에 대한 손상차손은 일반적으로 증가하고 변동성이 증가할 것으로 예상됩니다. 다만, 당사는 2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 손상요구사항을 적용하면 추가적으로 발생할 손상차손은 없다고 판단하였습니다.&cr
⑤ 매출채권과 계약자산 &cr당사는 기대신용손실을 계산하는데 사용된 모형과 가정의 일부를 추정의 불확실성의주요 원천으로 고려하였습니다.
&cr(다) 경과규정&cr기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계 정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급 적용을 원칙으로 합니다.&cr
① 당사는 손상을 포함한 분류 및 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재 작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.&cr &cr② 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야합니다.&cr - 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr - 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정의 철회&cr - 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치지정 선택
&cr③ 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 당사는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 가정하였습니다.
2) 기업회계기준기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.
당사는 기업회계기준서 제1115호를 실무적 간편법 적용 없이 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다. 이에 따라, 변경 전에 유효했던 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2017년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다.&cr
2018년 1월 1일의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 세후전환효과는 없습니다.
2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표와 동일자로 종료되는 분기포괄손익계산서에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같습니다. 당사의 동 일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
당분기말 현재 분기재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 제1115호 &cr반영전 금액 | 조정 | 공시금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| I. 유동자산 | 73,448,891 | 52,927 | 73,501,818 |
| 회수자산 | - | 52,927 | 52,927 |
| 기타유동자산 | 73,448,891 | - | 73,448,891 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 44,040,294 | - | 44,040,294 |
| 자 산 총 계 | 117,489,185 | 52,927 | 117,542,112 |
| I. 유동부채 | 26,855,006 | 61,873 | 26,916,879 |
| 환불부채 | - | 64,087 | 64,087 |
| 매입채무및기타채무 등 | 26,855,006 | (2,214) | 26,852,792 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 8,713,545 | - | 8,713,545 |
| 부 채 총 계 | 35,568,551 | 61,873 | 35,630,424 |
| 자 본 총 계 | 81,920,633 | (8,946) | 81,911,687 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 117,489,184 | 52,927 | 117,542,111 |
&cr당분기 중 현재 분기포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 제1115호 &cr반영전 금액 | 조정 | 공시금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 매출액 | 51,262,461 | (64,087) | 51,198,374 |
| Ⅱ. 매출원가 | 42,073,303 | (52,927) | 42,020,376 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 9,189,158 | (11,160) | 9,177,998 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 5,865,440 | - | 5,865,440 |
| Ⅴ. 영업이익 | 3,323,718 | (11,160) | 3,312,558 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전이익 | 3,391,102 | (11,160) | 3,379,942 |
| Ⅸ. 법인세비용 | 672,838 | (2,214) | 670,624 |
| X . 분기순이익 | 2,718,264 | (8,946) | 2,709,318 |
| XII. 총포괄이익 | 2,718,264 | (8,946) | 2,709,318 |
&cr당사가 제공하는 다양한 재화와 용역과 관련된 유의적인 신규 회계정책의 내용과 변경된 회계정책은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 재화나 용역의 특성 수행의무 이행시기&cr 유의적인 지급조건 | 변경된 회계정책 |
|---|---|---|
| 반품회수권 및 &cr반품충당부채 | 반품권이 있는 제품(과 환불 대상이 되는 제공한 일부 용역)의 이전을 회계처리하기 위하여, 다음 사항을 모두 인식한다.&cr &cr ⑴ 기업이 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가(금액)를 이전하는 제품에 대한 수익으로 인식&cr ⑵ 환불부채를 인식&cr ⑶ 환불부채를 결제할 때, 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 자산 (과 이에 상응하는 매출원가 조정)을 인식 | 반품회수권에 대하여 자산을 인식한다. |
&cr(2) 미적용 제 ㆍ 개정 기준서
새롭게 제ㆍ개정된 기준서와 해석서들이 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용도 허용됩니다. 당사는 분기재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1116호' 리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다.
이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기적용할 수 있습니다.&cr &cr기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스 관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액기초자산 리스의 경우 리스인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.&cr &cr기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해, 정액으로 인식되던 운용리스료가 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용으로 바뀌면서 리스와 관련된 비용의 성격이 변하게 될 것입니다.&cr &cr당사의 금융리스에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상됩니다&cr
① 약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정
법적 형식은 리스가 아니지만, 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스가 포함되어 있다고 판단한 약정이 있는 경우, 기업회계기준서 제1116호를 적용시 당사는 다음을 선택할 수 있습니다.&cr &cr - 모든 계약에 기업회계기준서 제1116호상 리스의 정의를 적용할지 여부&cr - 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하고 있는지를 다시 판단하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 적용할지 여부&cr
당사는 전환일에 존재하는 리스계약에 대해 기존 리스의 정의를 유지할 수 있는 실무적 간편법을 적용할 계획입니다. 실무적 간편법 적용시, 2019년 1월 1일 이전에 계약이 체결되고, 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 의해 리스로 식별된 계약들에 대해서는 새로운 기준서 정의를 충족하는지 평가하지 않고도 기업회계기준서 제1116호를 적용하게 됩니다.&cr &cr② 전환&cr리스이용자로서 당사는 다음 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다.
- 완전소급법
- 누적효과 일괄조정 경과조치&cr &cr리스이용자는 모든 리스계약에 일관되게 상기 선택사항을 적용해야 합니다.
당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용할 계획입니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용으로 인한 누적효과는 2019년 1월 1일의 이익잉여금에서 조정되고, 비교정보는 재작성 되지 않을 것입니다.
&cr기존 기업회계기준서 제1017호 하에서 운용리스로 분류된 리스들에 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용시, 리스이용자는 다양한 실무적 간편법을 적용할지 여부를 리스별로 선택할 수 있습니다. 당사는 이러한 실무적 간편법을 적용할 때의 잠재적 영향을 평가하고 있습니다.&cr &cr2) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr수행한 법인세 회계처리가 과세당국으로부터 수용될 가능성(probable)을 검토하여 Probable한 경우에는 수행한 법인세 회계처리를 유지하고, Probable하지 않은 경우에는 가능성이 가장 높은 금액이나 기대값으로 회계처리하게 됩니다. 당사는 동 해석서를 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다.
3) 기업회계기준서 제1019호'종업원 급여' 개정&cr보고기간 중에 제도개정, 축소 또는 청산이 발생하여 순확정급여부채(자산)를 재측정한 경우, 재측정한 이후 보고기간의 당기근무원가와 순이자는 확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정(수정된 가정)을 이용하여 계산하도록 개정되었습니다. 당사는 동 기준서의 개정사항을 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다.
&cr
4. 현금및현금성자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 290 | - |
| 보통예금 | 12,448,379 | 17,237,285 |
| 기타현금성자산 | 98,000 | 135,699 |
| 합 계 | 12,546,669 | 17,372,984 |
5. 매출채권
(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 13,365,009 | 13,250,265 |
| 대손충당금 | (659,298) | (575,356) |
| 장부금액 | 12,705,711 | 12,674,909 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 575,356 | 518,686 |
| 대손상각비 | 83,942 | 73,464 |
| 제각 | - | (16,794) |
| 보고기간말 금액 | 659,298 | 575,356 |
6. 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 60,025 | 3,086 | - | 48,332 |
&cr&cr 7 . 기타수 취채권&cr당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 305,667 | 32,078 | 40,038 | 32,078 |
| 미수수익 | 1,427 | - | 8,411 | - |
| 주임종대여금 | 306 | - | - | - |
| 단기대여금 | 566,230 | - | - | - |
| 보증금 | - | 27,000 | - | 107,000 |
| 합 계 | 873,630 | 59,078 | 48,449 | 139,078 |
&cr
8. 재고자산&cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실&cr충당부채 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당부채 | 장부금액 | |
| 상품 | 57,055 | (15,548) | 41,507 | 39,999 | (14,394) | 25,605 |
| 제품 | 5,310,523 | (265,406) | 5,045,117 | 3,496,593 | (204,956) | 3,291,637 |
| 원재료 | 10,774,498 | (82,832) | 10,691,666 | 5,192,626 | (87,404) | 5,105,222 |
| 미착품 | 13,695,896 | - | 13,695,896 | 3,745,005 | - | 3,745,005 |
| 기타 | 725,348 | - | 725,348 | 725,348 | - | 725,348 |
| 합 계 | 30,563,320 | (363,786) | 30,199,534 | 13,199,571 | (306,754) | 12,892,817 |
&cr9. 기 타자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금(주1) | 16,993,094 | 300,000 | 14,327,689 | 300,000 |
| 선급비용 | 70,227 | 21,221 | 55,003 | 26,102 |
| 회수권자산(주2) | 52,927 | - | - | - |
| 기타의투자자산(주3) | - | - | - | 5,458,701 |
| 합 계 | 17,116,248 | 321,221 | 14,382,692 | 5,784,803 |
| (주1) | 전기 및 당분기 중 판매목적으로 취득이 진행중인 토지에 대한 지출을 선급금으로 계상하였습니다. 당사는 수월암리 일대 토지 중 소유권이전이 완료된 토지는 기타재고자산(주석8)으로, 소유권 이전이 진행 중인 토지에 대해서는 선급금으로 계상하고 있습니다. |
| (주2) | 고객이 반품권을 행사하는 경우에 고객에게서 재화를 회수할 계약상의 권리를 회수권자산으로 계상하였습니다. |
| (주3) | 변액연금보험 등으로 구성되어 있습니다.&cr전기말 기타투자자산 5,458,701천원은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. |
&cr
10. 매 도가능금융자산&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 매 도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 시장성 있는 지분증권 | ||
| Power 적립식 패키지 (한국밸류10년) | - | 676,177 |
| KTB공모주투자신탁 | - | 663,579 |
| 합 계 | - | 1,339,756 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초금액 | 1,339,756 | 1,183,619 |
| 취득 | - | 60,000 |
| 매도가능금융자산평가손익 | - | 96,137 |
| 대체(주1) | (1,339,756) | - |
| 기말금액 | - | 1,339,756 |
| (주1) | 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체하였습니다. |
11. 공정가치측정금융자산&cr (1) 당분기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |
| Power 적립식 패키지 (한국밸류10년) | 712,767 |
| KTB공모주투자신탁 | 683,691 |
| 변액연금보험 | 5,415,299 |
| 소 계 | 6,811,757 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| 비상장주식 | 500,000 |
| 합 계 | 7,311,757 |
&cr(2) 당분기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |
| 기초금액 | - | - |
| 취득 | 45,000 | 500,000 |
| 대체(주1) | 6,798,457 | - |
| 공정가치측정금융자산평가손익 | (31,700) | - |
| 기말금액 | 6,811,757 | 500,000 |
| (주1) | 전기말 매도가능금융자산에서 1,339,756천원, 전기말 기타의투자자산에서 5,458,701천원이 대체 되었습니다. |
12. 종속기업투자 &cr 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |||
| SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd | 중국 | 12월 | 100.00 | 3,436,950 | 2,698,950 | 100.00 | 3,436,950 | 2,698,950 |
&cr
13. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 장부금액 | 24,514,013 | 25,690,054 |
| 취득(주1) | 311,565 | 265,585 |
| 처분 또는 폐기 | (13,531) | (1,124) |
| 감가상각 | (948,917) | (1,440,502) |
| 보고기간말 장부금액 | 23,863,130 | 24,514,013 |
| 취득원가 | 51,835,917 | 51,875,378 |
| 감가상각누계액 | (27,962,915) | (27,345,102) |
| 국고보조금 | (9,872) | (16,263) |
| 보고기간말 장부금액 | 23,863,130 | 24,514,013 |
| (주1) | 전기말 기계장치와 관련된 미지급금 29,500 천 원 , 기타유형자산과 관련된 미지급금 &cr4,340 천원은 당분기 중에 지급되었 고, 당분기말 현재 건설중인자산 관련 미지급금 18천원이 있습니다. |
&cr
(2) 당사는 일부 차량운반구를 취소 불가능한 운용리스로 이용하고 있습니다. 이에 따라 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 최소리스료 | 123,368 | 108,968 |
&cr 당사는 영업부 등에서 사용하는 차량 18대, 공장에서 사용되는 차량 7대를 운용리스의 형태로 리스하여 사용하고 있습니다.
취소불능 운용리스계약의 미래 최소리스료의 합계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
| 1년 이내 | 166,252 | 122,810 |
| 1년 초과 5년 이내 | 208,748 | 165,105 |
| 합 계 | 375,000 | 287,915 |
&cr
14. 무형자산 &cr당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 순장부금액 | 673,665 | 673,072 |
| 취득 | 259,721 | 44,840 |
| 처분 | (390,000) | (16,000) |
| 감가상각 | (7,124) | (28,247) |
| 보고기간말 장부금액 | 536,262 | 673,665 |
15. 투자부동산 &cr(1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 장부금액 | 10,086,851 | 10,150,609 |
| 처분(주1) | (802,408) | - |
| 감가상각 | (37,632) | (63,758) |
| 보고기간말 장부금액 | 9,246,811 | 10,086,851 |
(주1)당분기 중 특수관계자인 케이제이인베스트먼트에 매각하였습니다(주석 32참조)&cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 수익과 비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 임대수익 | 99,120 | 300,672 | 98,880 | 290,501 |
| 임대원가 | 11,574 | 37,632 | 15,940 | 47,819 |
&cr
16. 매입채무 및 기타지급채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,918,017 | - | 3,369,609 | - |
| 미지급금 | 1,572,567 | 49,658 | 1,556,996 | 44,103 |
| 미지급비용 | 101,062 | - | 47,852 | - |
| 임대보증금 | - | 455,000 | - | 445,000 |
| 합 계 | 6,591,646 | 504,658 | 4,974,457 | 489,103 |
17. 차입부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | &cr단기차입금&cr | 신한은행 | 2019.06.28 | 2.47% | 2,000,000 | - | 일반운영자금 |
| 우리은행 | 2019.07.05 | 2.99% | 1,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| IBK기업은행 | 2019.01.18 | 2.99% | 3,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 소 계 | 6,000,000 | - | |||||
| 유동성장기 | 김진성 | 2018.11.25 | 2.85% | 1,600,000 | 1,600,000 | 투자부동산 | |
| IBK기업은행 | 2018.03.20 | 2.50% | - | 24,000 | 중전기기기술개발자금 | ||
| 우리은행 | 2019.09.15 | 2.78% | 6,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 우리은행 | 2019.09.15 | 2.60% | 6,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 소 계 | 13,600,000 | 1,624,000 | |||||
| 비유동 | 장기차입금 | 우리은행 | 2019.09.15 | 2.78% | - | 6,000,000 | 일반운영자금 |
| 우리은행 | 2019.09.15 | 2.60% | - | 6,000,000 | 일반운영자금 | ||
| 우리은행 | 2021.06.15 | 3.01% | 6,000,000 | - | 일반운영자금 | ||
| 소 계 | 6,000,000 | 12,000,000 | |||||
| 합 계 | 25,600,000 | 13,624,000 |
&cr(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 |
| 1년 초과 3년 이내 | 6,000,000 |
(3) 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금액 |
| 우리은행 | 토지(유형자산) | 10,209,136 | 22,800,000 | 19,000,000 |
| 건물(유형자산) | 8,967,456 | |||
| IBK기업은행 | 토지(투자부동산) | 2,962,912 | 1,920,000 | 1,600,000 |
| 건물(투자부동산) | 68,910 |
18. 기타유동부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 98,512 | 73,029 |
| 예수금 | 75,341 | 73,648 |
| 환불부채(주1) | 64,088 | - |
| 합 계 | 237,941 | 146,677 |
(주1) 고객에게서 받았거나 받을 대가 중 고객에게 환불할 것으로 예상되는 의무를 환불부채로 계상하였습니다.&cr&cr
19. 순확정급여부채&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,898,715 | 5,613,200 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,173,793) | (5,397,795) |
| 순확정급여부채 | 724,922 | 215,405 |
&cr
(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채와 관련된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기근무원가 | 176,908 | 530,724 | 189,958 | 569,874 |
| 확정급여채무의 이자원가 | 36,758 | 110,273 | 29,521 | 88,563 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (31,465) | (94,394) | (27,506) | (82,518) |
| 합 계 | 182,201 | 546,603 | 191,973 | 575,919 |
&cr20. 우발채무와 약정사항
( 1) 당분기말 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 지급보증은행 | 한도금액 | 사용금액 |
| L/C 한도거래 | IBK기업은행 | 4,200,000 | 982,546 |
| (주)우리은행 | 4,000,000 | 3,631,092 | |
| 합 계 | 8,200,000 | 4,613,638 |
(2) 서울보증보험(주)로부터 인허가 및 공탁 등과 관련하여 81,246천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임과 관련하여 중소기업중앙회의 책임보험(500백만원 및 USD 1,000,000)에 가입되어 있습니다.
(3) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
수월암일대 산업단지개발 사업권과 관련하여 피고로 소제기되어 사업권이전무효 소송이 진행중이며 1심 승소 후 원고의 항소로 2심이 진행되고 있습니다. 소송가액은 50백만원이며 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr
21. 자본금 과 자본잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 보통주자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 수권주식수 | 1주당금액 | 발행주식수 | 보통주 자본금 |
| 60,000,000주 | 500원 | 16,354,800주 | 8,177,400 |
&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 8,588,242 | 8,588,242 |
&cr&cr22. 기타자본구성요소 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타자본잉여금 | 2,123,797 | 2,123,797 |
| 매도가능금융자산평가손익(주1) | - | 87,395 |
| 합 계 | 2,123,797 | 2,211,192 |
| (주1) | 매도가능금융자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류함에 따라 전기말&cr매도가능금융자산평가손익을 잉여금으로 대체하였습니다. |
&cr
23. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금(*) | 2,929,000 | 2,798,000 |
| 임의적립금 | 4,540,813 | 4,940,813 |
| 미처분이익잉여금 | 55,552,434 | 53,795,106 |
| 합 계 | 63,022,247 | 61,533,919 |
| (*) | 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. |
&cr
24. 배당금
2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 1,308백만원(주당 80원)은 2018년 4월에 지급되었습니다. (전기지급액 491백만원 (주당 30원))&cr&cr
25. 매출액 및 매출원가
(1) 당분기와 전반기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 15,986,316 | 48,427,530 | 14,073,533 | 44,020,842 |
| 상품매출 | 708,339 | 2,770,844 | 796,007 | 2,360,313 |
| 합 계 | 16,694,655 | 51,198,374 | 14,869,540 | 46,381,155 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 13,515,731 | 39,935,685 | 11,307,349 | 34,225,581 |
| 상품매출원가 | 522,740 | 2,084,691 | 618,967 | 1,863,736 |
| 합 계 | 14,038,471 | 42,020,376 | 11,926,316 | 36,089,317 |
26 . 판매비와관리비&cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,317,633 | 2,690,112 | 761,549 | 2,007,096 |
| 퇴직근무원가 | 95,018 | 285,106 | 91,948 | 275,843 |
| 복리후생비 | 91,632 | 278,404 | 90,145 | 249,509 |
| 여비교통비 | 10,184 | 55,344 | 21,294 | 71,077 |
| 접대비 | 62,879 | 219,161 | 96,441 | 239,269 |
| 통신비 | 15,110 | 49,015 | 15,365 | 49,643 |
| 수도광열비 | 31,214 | 94,321 | 27,222 | 81,974 |
| 세금과공과금 | 22,134 | 130,379 | 12,476 | 114,600 |
| 감가상각비 | 20,415 | 65,743 | 27,866 | 86,326 |
| 지급임차료 | 48,325 | 132,937 | 38,848 | 116,058 |
| 보험료 | 19,363 | 61,527 | 16,179 | 52,944 |
| 차량유지비 | 31,622 | 94,502 | 31,986 | 93,210 |
| 경상연구개발비 | 43,632 | 244,081 | 22,771 | 72,847 |
| 운반비 | 140,229 | 456,313 | 167,887 | 493,539 |
| 교육훈련비 | 5,409 | 21,609 | 2,072 | 3,997 |
| 도서인쇄비 | 6,359 | 23,631 | 5,459 | 21,335 |
| 소모품비 | 5,960 | 30,956 | 7,541 | 28,703 |
| 지급수수료 | 109,409 | 382,372 | 121,170 | 337,442 |
| 광고선전비 | 13,876 | 117,671 | 6,167 | 93,993 |
| 대손상각비 | (95,135) | 83,941 | (15,393) | 112,416 |
| 수출비용 | 93,840 | 264,820 | 87,432 | 267,495 |
| 견본비 | 12,669 | 43,734 | 13,610 | 47,120 |
| 무형자산상각비 | 2,192 | 7,124 | 2,738 | 25,603 |
| 보상비 | 30,983 | 32,412 | 28,955 | 92,551 |
| 잡비 | 64 | 225 | 64 | 352 |
| 합 계 | 2,135,016 | 5,865,440 | 1,681,792 | 5,034,942 |
27. 비용의 성격별 분류&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (544,502) | (1,923,463) | (382,757) | (1,338,362) |
| 상품의 판매 | 522,740 | 2,084,691 | 618,966 | 1,863,736 |
| 원재료 사용액 | 10,853,116 | 32,438,791 | 8,355,463 | 26,070,015 |
| 종업원급여 | 2,612,112 | 6,431,932 | 1,979,064 | 5,423,344 |
| 퇴직급여 | 182,201 | 546,603 | 191,973 | 575,919 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 314,847 | 956,041 | 362,978 | 1,108,284 |
| 경상연구개발비 | 174,461 | 572,891 | 158,864 | 447,285 |
| 수도광열비 | 317,643 | 933,365 | 302,011 | 883,525 |
| 운반비 | 146,452 | 471,565 | 175,148 | 508,795 |
| 포장비 | 527,128 | 1,474,907 | 383,822 | 1,160,215 |
| 지급수수료 | 347,028 | 1,102,954 | 367,313 | 1,024,170 |
| 수출비용 | 93,840 | 264,820 | 87,433 | 267,496 |
| 외주가공비 | 160,150 | 520,457 | 308,479 | 896,804 |
| 소모품비 | 106,937 | 355,467 | 131,599 | 413,622 |
| 기타비용 | 359,334 | 1,654,795 | 567,752 | 1,819,411 |
| 합 계 | 16,173,487 | 47,885,816 | 13,608,108 | 41,124,259 |
28. 기타수익 및 기타비용 &cr(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 99,120 | 300,672 | 98,880 | 290,501 |
| 외환차익 | 107,929 | 204,532 | 57,600 | 284,693 |
| 외화환산이익 | (65,554) | 38,866 | 19,197 | 29,797 |
| 유형자산처분이익 | - | 456 | - | - |
| 무형자산처분이익 | - | 79,530 | - | 9,000 |
| 기타의투자자산평가이익 | - | - | - | 253,512 |
| 잡이익 | 43,868 | 322,081 | 24,660 | 79,974 |
| 합 계 | 185,363 | 946,137 | 200,337 | 947,477 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 241,242 | 410,259 | 88,708 | 290,038 |
| 외화환산손실 | (177,014) | 34,205 | - | 44,292 |
| 유형자산처분손실 | - | 3,375 | - | 946 |
| 투자부동산감가상각비 | 11,574 | 37,632 | 15,940 | 47,819 |
| 기부금 | - | 600 | 300 | 600 |
| 기타의투자자산평가손실 | - | - | 15,221 | - |
| 투자부동산처분손실 | - | 27,908 | - | - |
| 잡손실 | 43,878 | 53,758 | 10,790 | 74,666 |
| 합 계 | 119,680 | 567,737 | 130,959 | 458,361 |
29. 금융수익 및 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 14,228 | 43,340 | 23,048 | 61,020 |
| 외화환산이익 | (45,310) | 33,096 | 84,207 | 122,769 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (7,689) | - | - | - |
| 합 계 | (38,771) | 76,436 | 107,255 | 183,789 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 172,133 | 348,368 | 4,591 | 23,269 |
| 외환차손 | - | 12 | 18 | 34 |
| 외화환산손실 | 4,766 | 7,373 | - | 3,680 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | (56,780) | 31,700 | - | - |
| 합 계 | 120,119 | 387,453 | 4,609 | 26,983 |
30. 법인세비용 &cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기의 예상평균연간법인세율은 19.84%(전분기 23.32%)입니다.
31. 주당이익 &cr(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | 363,847 | 2,709,318 | 1,140,846 | 4,526,424 |
| 가중평균유통보통주식수 | 16,354,800 주 | 16,354,800 주 | 16,354,800 주 | 16,354,800 주 |
| 기본주당순이익 | 22원 | 166원 | 70원 | 277원 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 납입자본금의 변동은 없으며, 가중평균유통보통주식수는 당분기말과 전기말 현재 발행주식수인 16,345,800주와 동일합니다.&cr&cr (3) 당사는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr&cr
32. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
| 종속기업 | SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd |
| 기타특수관계자 | 하나원(강성자) |
| 기타특수관계자 | 케이제이인베스트먼트(김진성) |
&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd | 상품 | 48,402 | 1,147 | 83,979 | 1,672 |
| 제품 | 642,130 | - | 384,511 | - | |
| 원재료 | - | 160,289 | - | 947,983 | |
| 미착품 | - | 198,999 | - | - | |
| 유형자산 | - | 80,947 | - | - | |
| 기타비용 | - | 15,354 | - | 8,622 | |
| 기타수익 | 1,427 | - | - | - | |
| 합 계 | 691,959 | 456,736 | 468,490 | 958,277 | |
| 하나원 | 기타비용 | - | 23,400 | - | 23,400 |
| 케이제이인베스트먼트 | 투자부동산매각 | 774,500 | - | - | - |
| 기타수익 | 2,153 | - | - | - | |
| 합 계 | 776,653 | - | - | - |
(단위: 천원)
| 특수관계자 | 과목 | 당기 | |
|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd | 자금의 대여 | 566,230 | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자간의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd | 매출채권 | 602,274 | 508,227 |
| 단기대여금 | 566,230 | - | ||
| 미수수익 | 1,427 | - | ||
| <채권 계> | 1,169,931 | 508,227 | ||
| 매입채무 | - | 14,384 | ||
| <채무 계> | - | 14,384 | ||
| 기타특수관계자 | 하나원 | 임차보증금 | 22,000 | 22,000 |
| 대표이사 | 김진성 | 유동성장기차입금 | 1,600,000 | 1,600,000 |
&cr (4) 당사는 당분기말 현재 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
(단위: USD, 천원)
| 특수관계자명 | 보증내역 | 거래상대방 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 한도금액 | 보증금액 | 한도금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김진성 | L/C 한도거래 | IBK 기업은행 | USD 5,040,000 | USD 4,200,000 | USD 7,200,000 | USD 6,000,000 |
| 강성자 | 차입금 | - | - | 576,000 | 480,000 | |
| 김진성 | 차입금 | 신한은행 | 2,400,000 | 2,000,000 | - | - |
| 김진성 | 차입금 | IBK 기업은행 | 3,600,000 | 3,000,000 | - | - |
&cr
(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 단기종업원급여 | 836,961 | 1,361,020 | 298,003 | 760,238 |
| 퇴직급여 | 71,642 | 190,871 | 57,801 | 173,402 |
| 합 계 | 908,603 | 1,551,891 | 355,804 | 933,640 |
&cr상기 주요경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 미등기임원들로 구성되어 있습니다.
33. 공정가치 &cr당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및 현금 성자산 | 12,546,669 | 12,546,669 | 17,372,984 | 17,372,984 |
| 매출채권 | 12,705,711 | 12,705,711 | 12,674,909 | 12,674,909 |
| 기타 수취 채권 | 932,708 | 932,708 | 187,527 | 187,527 |
| 금융상품 | 63,111 | 63,111 | 48,332 | 48,332 |
| 매도가능금융자산(*1) | - | - | 1,339,756 | 1,339,756 |
| 당기손익-공정가치&cr 측정금융자산 | 6,811,757 | 6,811,757 | - | - |
| 합 계 | 33,059,956 | 33,059,956 | 31,623,508 | 31,623,508 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,918,017 | 4,918,017 | 3,369,609 | 3,369,609 |
| 기타 지급 채무 | 2,178,287 | 2,178,287 | 2,093,950 | 2,093,950 |
| 차입금 | 25,600,000 | 25,600,000 | 13,624,000 | 13,624,000 |
| 합 계 | 32,696,304 | 32,696,304 | 19,087,559 | 19,087,559 |
(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(2) 공 정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,811,757 | - | 6,811,757 |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 매도가능금융자산 | - | 1,339,756 | - | 1,339,756 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 | 가치평가기법 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 수익증권 | 2 | 현재가치기법 | 6,811,757 | - |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 수익증권 | 2 | 현재가치기법 | - | 1,339,756 |
34. 위험관리&cr 당사의 위험관리 목적과 정책 은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. &cr
당사의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. &cr&cr당사의 당분기말과 전기말의 자본관리지표는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 35,630,425 | 22,146,546 |
| 자본총계 | 81,911,687 | 80,510,753 |
| 부채비율 | 43.5% | 27.5% |
또한 당사는 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr
당사의 당분기말과 전기말의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 | 3개월 이내 | 3개월 초과&cr1년 이내 | 1년 초과&cr2년 이내 | 2년 초과&cr5년 이내 |
| 차입금 | 25,600,000 | 26,491,871 | 1,776,478 | 18,407,136 | 180,600 | 6,127,657 |
| 매입채무 | 4,918,017 | 4,918,017 | 4,918,017 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,178,287 | 2,178,287 | 1,673,629 | - | 204,658 | 300,000 |
&cr
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 현금흐름 | 3개월 이내 | 3개월 초과&cr1년 이내 | 1년 초과&cr2년 이내 | 2년 초과&cr5년 이내 |
| 차입금 | 13,624,000 | 14,294,843 | 109,364 | 1,885,479 | 12,300,000 | - |
| 매입채무 | 3,369,609 | 3,369,609 | 3,369,609 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 2,093,950 | 2,093,950 | 1,604,847 | - | 189,103 | 300,000 |
&cr
35. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 미착기계의 본계정 대체 | 120,447 | - |
| 유형자산매입관련 미지급금 증감 | (33,822) | (22,920) |
| 장기금융상품의 유동성 대체 | 56,128 | - |
| 임대보증금의 미지급금 대체 | 40,000 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 12,000,000 | 2 4,000 |
| 선급비용 무형자산 대체 | - | 1,678 |
| 매도가능금융자산의 &cr당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | 1,339,756 | - |
| 기타의투자자산의&cr당기손익-공정가치측정금융자산 대체 | 5,458,701 | - |
(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 장기차입금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | - | 1,624,000 | 12,000,000 | 13,624,000 |
| (순)재무활동현금흐름 | 6,000,000 | 11,976,000 | (6,000,000) | 11,976,000 |
| 기말잔액 | 6,000,000 | 13,600,000 | 6,000,000 | 25,600,000 |
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr&cr1) 연결재무제표
| 사 업 연 도 | 특 기 사 항 |
|---|---|
| 제38기 분기&cr(2018.1.1~2018.09.30) | (1) 중요한 자산의 양수도&crⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조"&cr(2) 회계정책의 변경&cr연결회사는 당기부터 기준서 제1115호, 제1109호를 적용하였으며, 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. (주석 3.유의적인 회계정책 참조) |
| 제37기&cr(2017.1.1~2017.12.31) | (1) 중요한 자산의 양수도&crⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조" |
| 제36기&cr(2016.1.1~2016.12.31) | (1) 중요한 자산의 양수도&crⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조"&cr(2) 중간배당 결정&cr2016년 7월 25일 이사회결의에 의거 2016년 6월 30일을 배당기준일로 하여 중간배당액 818백만원을 지급하였습니다. |
그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 주석 참조.
&cr
2) 재무제표
| 사 업 연 도 | 특 기 사 항 |
|---|---|
| 제38기 분기&cr(2018.1.1~2018.09.30) | (1) 중요한 자산의 양수도&crⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조"&cr(2) 회계정책의 변경&cr회사는 당기부터 기준서 제1115호, 제1109호를 적용하였으며, 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. (주석 3.유의적인 회계정책 참조) |
| 제37기&cr(2017.1.1~2017.12.31) | (1) 중요한 자산의 양수도&crⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조" |
| 제36기&cr(2016.1.1~2016.12.31) | (1) 중요한 자산의 양수도&crⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조"&cr(2) 중간배당 결정&cr2016년 7월 25일 이사회결의에 의거 2016년 6월 30일을 배당기준일로 하여 중간배당액 818백만원을 지급하였습니다. |
나. 대손충당금 설정현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제38기&cr분기 | 매출채권 | 15,714,273 | 659,298 | 4.2% |
| 미 수 금 | 305,668 | - | 0.0% | |
| 장기미수금 | 75,620 | 43,542 | 57.6% | |
| 합 계 | 16,095,561 | 702,840 | 4.4% | |
| 제37기 | 매출채권 | 14,814,515 | 575,356 | 3.9% |
| 미 수 금 | 40,038 | - | 0.0% | |
| 장기미수금 | 75,620 | 43,542 | 57.6% | |
| 합 계 | 14,930,173 | 618,898 | 4.1% | |
| 제36기 | 매출채권 | 13,062,499 | 518,686 | 4.0% |
| 미 수 금 | 64,691 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 13,127,190 | 518,686 | 4.0% |
(주1) 재무상태표상 매출채권 및 기타수취채권으로 분류되어 있습니다.(주석 참조)&cr
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제38기 분기 | 제37기 | 제36기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 618,898 | 518,686 | 613,605 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (16,794) | (176,644) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (16,794) | (176,644) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 83,942 | 117,006 | 81,725 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 702,840 | 618,898 | 518,686 |
&cr
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
&cr① 당사는 신용위험이 유의적으로 증가한 매출채권 등을 대상으로 개별적 손상 징후를 검토하고 있으며, 개별적으로 손상되지 않은 채권에 대하여 과거 대손발생경험률을 근거로 기대손실 평가 모형을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr당사는 매출채권에 대하여 개별적 분석과 과거의 대손경험율(과거5년간 매출채권의 합계액 대비 과거 5년간대손금의 비율)에 의해 대손충당을 설정하고 있으며 보고기간 종료일 현재의 매출채권잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수가능성을 분석하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr기본적으로 연체된 채권에 대하여 개별분석을 통해 대손충당금을 설정하고 있으며, &cr단순 입금 지연일 경우 집합채권에 포함하여 대손경험율에 의해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연체되지 않은 채권중 객관적 손상증거가 있을 경우 개별분석을 통해충당금을 설정하고 있습니다. 개별분석은 부도등 객관적 증거가 확실한 경우에는 100%, 소송,분쟁등의 사유로 회수의문인 경우 75%를 설정하고 있으며 담보권설정등 회수가능금액이 있는경우 그 금액은 제외하고 충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr② 대손처리기준&cr매출채권등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손처리하고 있습니다.&cr- 채무자의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 &cr 객관적으로 입증되는 경우&cr- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr- 수표 또는 어음상의 채권 및 외상매출금이 부도발생일로부터 6월이상 경과한경우&cr- 기타 법인세법시행령 제19조의2 ①항에서 규정하는 사유 발생시
&cr
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이하 | 3년 이하 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 일반 | 14,570,689 | 211,674 | 295,912 | 635,998 | 15,714,273 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 14,570,689 | 211,674 | 295,912 | 635,997 | 15,714,273 | |
| 구성비율 | 92.7% | 1.3% | 1.9% | 4.1% | 100.0% |
주1) 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, &cr대출채권 등 금전소비대차로 인한 채권은 매출채권의 범위에서 제외함.&cr주2) 금액은 대손충당금 차감전의 채권 총액임.&cr
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제38기 분기 | 제37기 | 제36기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 실리콘고무 제조&cr전사업 | 상 품 | 41,489 | 25,582 | 68,580 | - |
| 제 품 | 5,451,048 | 3,656,346 | 3,378,017 | - | |
| 원 재 료 | 11,538,024 | 5,519,645 | 5,459,744 | - | |
| 미 착 품 | 13,686,572 | 3,745,005 | 2,264,407 | - | |
| 기 타 | 725,348 | 725,348 | 725,348 | - | |
| 소 계 | 31,442,481 | 13,671,926 | 11,896,096 | - | |
| 합 계 | 상 품 | 41,489 | 25,582 | 68,580 | - |
| 제 품 | 5,451,048 | 3,656,346 | 3,378,017 | - | |
| 원 재 료 | 11,538,024 | 5,519,645 | 5,459,744 | - | |
| 미 착 품 | 13,686,572 | 3,745,005 | 2,264,407 | - | |
| 기 타 | 725,348 | 725,348 | 725,348 | - | |
| 합 계 | 31,442,481 | 13,671,926 | 11,896,096 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 26.5% | 13.3% | 12.2% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.7회 | 4.1회 | 3.5회 | - |
&cr
(2) 재고자산의 실사내역 등
1. 실사일자&cr당사는 제38기 분기(18.01.01~18.09.30) 재무제표를 작성함에 있어서 2018.09.30 공장가동 종료시를 기준으로 2018.10.02 재고실사를 실시하였습니다. &cr재고실사는 재고수량확인, 불량.장기체화 재고보유여부 검토등의 방법으로 이루 어졌으며, 재고실사일과 보고기간 종료일간의 차이내역은 재고자산 수불현황체크 출고지시서, 작업지시서등을 통하여 확인하였습니다.&cr&cr2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr당사는 2018.10.02 재고실사를 감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다.&cr
3. 장기체화재고등의 현황&cr당사는 재고자산에 대하여 제38기 분기 재무제표에 아래와 같이 재고자산평가&cr충당금이 설정되어 있습니다.
(단위:천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당분기평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 품 | 971,408 | 766,452 | 60,449 | 706,003 | |
| 원 재 료 | 120,938 | 33,534 | (4,572) | 38,106 | |
| 상 품 | 22,348 | 7,954 | 1,155 | 6,799 | |
| 합 계 | 1,114,694 | 807,940 | 57,032 | 750,908 |
4. 타처보관 재고 &cr당사는 당분기말 현재 임대보관창고에 2,645,851천원의 재고자산이 보관되어 있습니다.&cr
라. 공정가치평가 내역&cr
(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 전전기말 | |||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||||
| 현금및현금성자산 | 12,941,868 | 12,941,868 | 17,444,425 | 17,444,425 | 15,532,244 | 15,532,244 |
| 매출채권 | 15,054,975 | 15,054,975 | 14,239,159 | 14,239,159 | 12,543,813 | 12,543,813 |
| 기타수취채권 | 536,072 | 536,072 | 333,797 | 333,797 | 389,837 | 389,837 |
| 금융상품 | 63,111 | 63,111 | 48,332 | 48,332 | 33,001 | 33,001 |
| 매도가능금융자산(*1) | - | - | 1,339,756 | 1,339,756 | 1,183,619 | 1,183,619 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 6,811,757 | 6,811,757 | - | - | - | - |
| 합 계 | 35,407,783 | 35,407,783 | 33,405,469 | 33,405,469 | 29,682,514 | 29,682,514 |
| 금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 6,004,930 | 6,004,930 | 3,773,278 | 3,773,278 | 3,869,764 | 3,869,764 |
| 기타지급채무 | 2,277,966 | 2,277,966 | 2,247,429 | 2,247,429 | 2,502,199 | 2,502,199 |
| 차입금 | 25,600,000 | 25,600,000 | 13,624,000 | 13,624,000 | 13,720,000 | 13,720,000 |
| 합 계 | 33,882,896 | 33,882,896 | 19,644,707 | 19,644,707 | 20,091,963 | 20,091,963 |
(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 6,811,757 | - | 6,811,757 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 매도가능금융자산 | - | 1,339,756 | - | 1,339,756 |
③ 전전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 매도가능금융자산 | - | 1,183,619 | - | 1,183,619 |
&cr(3) 가치평가기법 및 투입변수&cr연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 | 가치평가기법 | 당분기말 | 전기말 | 전전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치측정금융자산 | |||||
| 수익증권 | 2 | 현재가치기법 | 6,811,757 | - | - |
| 매도가능금융자산 | |||||
| 수익증권 | 2 | 현재가치기법 | - | 1,339,756 | 1,183,619 |
&cr
2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법
공시대상기간중 회사는 재평가를 실시하지 않았습니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 해당사항이 없습니다.
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항이 없습니다.&cr
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항이 없습니다.&cr
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항이 없습니다.&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항이 없습니다.&cr
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항이 없습니다.&cr
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제38기(당분기)---제37기(전 기)삼정회계법인적정해당사항 없음제36기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제38기(당분기)삼정회계법인별도,연결 반기재무제표 검토(18.08.01~08.03)&cr별도,연결재무제표감사67,000천원242시간제37기(전 기)삼정회계법인별도,연결 반기재무제표 검토(17.08.02~08.04)&cr별도,연결재무제표감사(17.11.15~11.17/18.02.07~02.09)57,000천원905시간제36기(전전기)삼정회계법인별도,연결 반기재무제표 검토(16.08.03~08.05)&cr별도,연결재무제표감사(16.11.28~12.01/ 17.02.06~02.10)57,000천원892시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제38기(당분기)-----제37기(전 기)2017.07.30세무조정(제37기)17.07.30~18.03.315,400천원삼정회계법인제36기(전전기)2016.06.30세무조정(제36기)16.06.30~17.03.315,400천원삼정회계법인
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항&cr당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2017년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대하여 감사한 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2018.01.31 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 삼정회계법인의 감사보고서에는 2017.12.31 현재 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았&cr다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 언급되어 있습니다.
&cr
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서상 본항목을 기재하지 않음
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총4명(사외이사 1명 포함)으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며, 이사 직무의집행을 감독합니다. 이사회내 위원회는 설치되어 있지 않습니다.&cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사&cr(출석율:100%) |
|---|---|---|---|---|
| 찬성여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 18.01.02 | 내부회계관리자 변경의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 18.02.07 | 제37기 재무제표(연결포함) 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 18.02.12 | 현금배당 결의의 건 (주당 @80) | 가결 | 찬성 |
| 4 | 18.03.02 | 투자부동산 처분의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 18.03.05 | 제37기 정기주주총회 소집일정 및 안건확정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 18.03.29 | 비상장회사 주식취득 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 18.06.25 | 운전자금 차입 결정의 건 (신한은행 20억) | 가결 | 찬성 |
| 8 | 18.06.28 | 운전자금 차입 결정의 건 (우리은행 70억) | 가결 | 찬성 |
| 9 | 18.07.03 | 운전자금 차입 결정의 건 (기업은행 30억) | 가결 | 찬성 |
| 10 | 18.08.10 | 인센티브 지급의 건 | 가결 | 찬성 |
| 11 | 18.08.17 | 금전대여의 건 (종속회사) | 가결 | 찬성 |
&cr
다. 이사의 독립성&cr당사의 이사는 주주총회에서 선임하고 있으며, 주주총회 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하고 있습니다. 당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며 구성되어 있지 않습니다. &cr
| 성 명 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 강성자 | 이사회 | 경영전반에 대한 업무 | 연결주석32 참조 | 최대주주 | - | &cr |
| 김진성 | " | " | 연결주석32참조 | 최대주주의 자 | - | &cr |
| 김진영 | " | " | - | 최대주주의 자 | - | &cr |
| 김찬 | " | " | - | - | - | &cr |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명, 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr
나. 감사의 주요활동내역
| &cr회차 | &cr개최일자 | &cr의안내용 | &cr가결여부 | 참석여부 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 박을용 | 정경태 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 18.01.02 | 내부회계관리자 변경의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 2 | 18.02.07 | 제37기 재무제표(연결포함) 승인의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 3 | 18.02.12 | 현금배당 결의의 건 (주당 @80) | 가결 | 참석 | - |
| 4 | 18.03.05 | 제37기 정기주주총회 소집일정 및 안건확정의 건 | 가결 | 참석 | - |
| 5 | 18.06.25 | 운전자금 차입 결정의 건 (신한은행 20억) | 가결 | - | 참석 |
| 6 | 18.06.28 | 운전자금 차입 결정의 건 (우리은행 70억) | 가결 | - | 참석 |
| 7 | 18.07.03 | 운전자금 차입 결정의 건 (기업은행 30억) | 가결 | - | 참석 |
| 8 | 18.08.10 | 인센티브 지급의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 9 | 18.08.17 | 금전대여의 건 (종속회사) | 가결 | - | 참석 |
*상근감사 정경태는 18.03.28 정기주주총회에서 선임되었습니다.&cr&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr회사는 정관 제30조의 규정에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 제37기 정기주주총회시 전자투표제를 도입하였습니다.&cr&cr
나. 소수주주권&cr 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr 해당사항이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
강성자본인보통주3,766,81023.033,766,81023.03-김진영자녀보통주1,800,00011.011,800,00011.01-김진성자녀보통주1,800,00011.001,800,00011.00-보통주7,366,81045.047,366,81045.04-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
- 위 주식은 의결권 있는 주식입니다.&cr
* 최대주주 주요 경력
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 강성자 | 회장&cr(사내이사) | 2006.08.02~2016.03.29&cr2016.03.30~2017.03.28&cr보고서작성기준일 현재 | (주)에이치알에스 공동대표이사&cr(주)에이치알에스 대표이사&cr(주)에이치알에스 회장(사내이사) | - |
- 보고서 작성기준일 현재 최대주주 강성자의 주식 3,266,810주가 우리은행 및 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.
&cr* 특수관계인의 주요 경력
| 특수관계인&cr성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김진성 | 대표이사 | 2007.09~2017.03.27&cr2017.03.28~ 보고서작성기준일 현재&cr2011.05~보고서작성기준일 현재 | (주)에이치알에스 등기 상근이사&cr(주)에이치알에스 대표이사&cr중국HAERYONG SILICONE 대표이사 | HAERYONG SILICONE 대표이사(종속회사) |
| 김진영 | 관리이사 | 2007.09~2018.03.27&cr2018.03.28~보고서작성기준일 현재 | (주)에이치알에스 미등기 상근이사&cr(주)에이치알에스 등기 상근이사 | - |
- 보고서 작성기준일 현재 특수관계인 김진성의 주식 200,000주가 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.&cr
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
강성자3,766,81023.03%김진영1,800,00011.01%김진성1,800,00011.00%한국투자신탁운용(주)1,013,6216.20%--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
- 주식보유현황을 기준으로 작성하였으며 보고서작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
3,77499.707,025,36142.95
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
- 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 작성하였습니다.&cr&cr
* 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 1의 경우에는 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를&cr우선 배정하는 경우 2. 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 &cr발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 &cr결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 국내 및 해외 합작투자선, 국내외 금융기관 &cr또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 회사의 이사·감사 또는 피용자 또는 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게신주를 배정하는 경우 |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1,000주, 10,000주 | ||
| 명의개서대리인 | 한 국 예 탁 결 제 원 TEL. 1577-6600 | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고게재방법 | 회사의 인터넷홈페이지(www.hrssilicone.com) &cr전산장애또는 그밖의 부득이한 경우에는 매일&cr경제신문 |
&cr
* 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원,주)
| 종 류 | 9월 | 8월 | 7월 | 6월 | 5월 | 4월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기명식보통주 | 최 고 | 3,610 | 3,665 | 3,775 | 4,350 | 4,815 | 4,695 |
| 최 저 | 3,350 | 3,450 | 3,465 | 3,815 | 4,125 | 4,310 | |
| 월간거래량 | 765,460 | 739,482 | 996,423 | 850,535 | 3,273,044 | 1,529,686 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
강성자여1955년 01월회장등기임원상근업무총괄-1995.07~2004.09&cr(주)해룡실리콘 비상근이사&cr-2006.01.01~2006.01.25 &cr 미등기 상근이사&cr-2006.01.26~2006.08.01 등기 상근이사&cr-2006.08.02~2017.03.28 대표이사&cr-현재 등기 상근이사&cr2008 서울대 경영대학원 수료3,766,810-13년2021년 03월 27일김진성남1980년 04월대표이사등기임원상근업무총괄2002.02 안양과학대학 졸&cr2007.08.08~2007.09.11&cr(주)에이치알에스 비등기 임원&cr2017.03.28~ 현재 대표이사&cr2011.05~중국HAERYONG SILICONE&cr대표이사 겸직중1,800,000-12년2019년 03월 28일김진영여1978년 09월관리이사등기임원상근관리업무-2005 경동대학교 졸&cr-2006.08.02~현재 관리이사1,800,000-13년2021년 03월 27일김찬남1956년 08월사외이사등기임원비상근사외이사2005.06~2006.05&cr한국온라인신문협회 부회장&cr2003.02~2017.03&cr(주)디지틀조선일보 대표이사--2년2019년 03월 28일박을용남1966년 03월감사등기임원비상근감사-고려대 경영학과 졸&cr-2002~2010 (주)시뮬라인&cr-현재 박을용회계사무소 대표&cr (공인회계사)--11년2019년 03월 28일정경태남1977년 10월감사등기임원상근감사-한양대학교 법학과 졸&cr-제45회 사법고시 합격&cr-공익법무관(대한법률구조공단)&cr-공익법무관(서울고등검찰정)&cr-현재 법무법인 DLS 변호사--6개월2021년 03월 27일장진수남1959년 01월전무이사미등기임원상근평택공장&cr총괄관리-1986.02 조선대 화학공학과 졸&cr-1986.11~2005.12&cr(주)해룡실리콘 영업부장&cr-현재 평택 공장 총괄관리--32년-노용호남1966년 03월상무이사미등기임원상근아산공장&cr총괄관리-1986.02 경원전문대 졸&cr-2006.10~현재 아산공장 총괄본부장--12년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남117-6-1238년 0개월4,238341~9월전사여22---228년 5개월611281~9월139-6-1458년 1개월4,849331~9월
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
- HRS 국내기준이며 등기.미등기임원은 제외하였습니다.&cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사&cr(사외이사1명포함)4명2,000-감사2명100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 61,184197-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 31,136379-12222-----22613-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr- 해당사항이 없습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr보고기간종료일 현재 당사가 직접 지배하고 있는 회사는 1개이며 회사의 명칭은 &crSUZHOU HAERYONG SILICONE 중국해외법인입니다. SUZHOU HAERYONG SILICONE은 100% 단독투자로 보고기간종료일 현재 USD3,100,000이 투자되었습니다
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
1. 타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
SUZHOU HAERYONG SILICONE CO., Ltd2011년 06월 08일기업성장&cr동력증진3,437-100.002,699----100.002,6993,959648-100.002,699----100.002,6993,959648
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
- 최근사업연도 재무현황은 2017년기준입니다.&cr
2. 겸직현황
| 성 명 | 지배회사(HRS) | 종속회사(HAERYONG) |
|---|---|---|
| 김진성 | 대표이사 | 대표이사 |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등과의 거래
(단위: 백만원)
| 거래상대방 | 관계 | 거래종류 | 거래기간 | 기초금액 | 당기증감 | 기말잔액 | 이율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김진성 | 대표이사 및 &cr최대주주의 자녀 | 자금의 차입 | 13.11.29~&cr18.11.25 | 1,600 | - | 1,600 | 2.85% | 건물.토지담보 |
*투자부동산 공통투자관련 차입금입니다.&cr
(단위: 백만원)
| 거래상대방 | 관계 | 거래종류 | 계약일 | 거래금액 | 장부가액 | 손익 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김진성 | 대표이사 및 &cr최대주주의 자녀 | 투자부동산&cr양도 | 18.03.02 | 774 | 802 | (-)28 | 성남시 &cr소재 상가 |
| 김진성 | 대표이사 및 &cr최대주주의 자녀 | 투자부동산&cr임대료 | 18.04.17 | 2 | - | - | 성남시 &cr소재 상가 |
- 자금의 효율적 운영 및 분산투자되어있는 부동산 정리를 목적으로 18.03.02 이사회결의를 통해 확정되었으며 거래금액은 2개 감정평가서의 평균가액입니다. &cr
(단위: 백만원)
| 회사명 | 관계 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
|---|---|---|---|---|
| SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd | 종속회사 | 2018.01~2018.09 | 제품,상품의 매입.매출 | 1,051 |
| SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd | 종속회사 | 2018.01~2018.09 | 유형자산 | 81 |
| SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd | 종속회사 | 2018.01~2018.09 | 자금의 대여 | 566 |
| SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd | 종속회사 | 2018.01~2018.09 | 기타 | 17 |
| 합 계 | 1,715 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2013년12월04일&cr(정정2014.09.24)&cr&cr2013년12월03일&cr(정정2014.09.24)&cr(정정2015.06.30)&cr(정정2016.03.22)&cr(정정2016.12.29) | 주요사항보고서&cr&cr&cr유형자산취득결정 | 중요한 자산양수도 결정&cr&cr유형자산취득결정 | 소유권이전시 2차중도금지급, 토목공사 준공 완료시 잔금지급에 관한 주요사항보고 및 거래소 공시가 예정되어있으나, 보고서종료현재 당사가 평택 서탄 수월암지구 산업용지조성사업의 대표사업시행자로 변경되어사업을 직접 진행하고 있으며, 산업단지 인허가 후 &crSPC를 설립하여 해당 건에 대한 계약상대방이 SPC로변경될 예정입니다. |
- 4. 중요한 자산의 양수도 참조&cr &cr
2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제37기&cr정기주주총회&cr(2018.03.28) | 제1호 의안 : 제37기 (2017.1.1~2017.12.31) 재무제표&cr (이익잉여금 처분계산서(안)포함) 및 &cr 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사선임의 건&cr →사내이사 강성자 재선임&cr →사내이사 김진영 신규선임&cr제3호 의안 : 상근감사 선임의 건&cr →감사 정경태 신규선임&cr제4호 의안 : 이사보수한도액 결정의 건&cr →20억으로 승인&cr제5호 의안 : 감사보수한도액 결정의 건&cr → 1억으로 승인 | 가결 | - |
&cr 3 . 중요한 소송사건 &cr&cr① 수월암일대 산업단지개발 사업권과 관련하여 사업권이전무효 소송이 진행중이며 1심 승소 후 원고의 항소로 2심이 진행되고 있습니다. 소송가액은 50백만원이며 당분기말 현재 상기 소송결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr&cr② 보고기간종료일 현재 위 소송사건과 관련한 충당부채는 설정하지 않았습니다.&cr
4. 중소기업기준검토표
중소기업검토표(2017.12.31).jpg 중소기업검토표(2017.12.31)
&cr
5. 중요한 자산의 양수도
(단위: 백만원)
| 구분 | 1차 | 2차 | |
|---|---|---|---|
| 자산양수도 목적 | 사업규모확대와 회사의 중장기 성장을 위한 부지확보 | ||
| 양도인 | (주)유창 | ||
| 대표이사 | 최장웅, 박영순 | ||
| 양도인 주소 | 경기도 평택시 서탄면 수월암길 113-112 | ||
| 계약일 | 2013.11.12 | 변경2014.09.24(최초2013.12.03) | |
| 계약금액 | 계약금 | 2,300 | 4,620 |
| 1차중도금 | - | 2,000 | |
| 2차중도금 | 3,640 | 7,240 | |
| 잔금 | 660 | 1,540 | |
| 합계 | 6,600 | 15,400 (누계: 22,000) | |
| 면적 | 19,835㎡ | 46,281㎡(누계: 66,116㎡) | |
| 거래자산 소재지 | 토지: 경기도 평택시 서탄면 수월암리 200-4번지 일원 | ||
| 관련공시일 | 중요한자산양수도결정 2013.12.04&cr유형자산취득결정 2013.12.03&cr(정정)중요한자산양수도결정 2014.09.24&cr(정정)유형자산취득결정 2014.09.24&cr(정정)유형자산취득결정 2015.06.30&cr(정정)유형자산취득결정 2016.03.22&cr(정정)유형자산취득결정 2016.12.29 |
- 보고서종료일 현재 계약금및 1차중도금 8,920백만원 지급이 완료된 상태이며 HRS가 산업용지조성사업의 대표사업시행자로 지위가 변경되어, 추후 산업단지 인허가후 SPC설립을 하여 해당건의 계약상대방이 (주)유창에서 SPC로 변경될 예정입니다.&cr1. 공시사항의 변경.진행상황 참조
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항이 없습니다.&cr