Hootech Inc. — Audit Report / Information 2023

Apr 25, 2024

徐州浩通新材料科技股份有限公司 会计师事务所 2023 年度履职情况的评估报告

徐州浩通新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司 2023 年度年报审计机构。根据财政 部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公 司对天健 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天健资质等方面 合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：

一、资质条件

截至本报告披露日，天健基本情况如下：

事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011年7月18日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量			238人
上年末执业人员数量	注册会计师				2,272人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计师				836人
2023年业务收入	业务收入总额	34.83亿元
	审计业务收入	30.99亿元
	证券业务收入	18.40亿元
2023 年上市公司（含 A、B股）审计情况	客户家数	675家
	审计收费总额	6.63亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发 和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业， 水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业， 科学研究和技术服务业，金融业，房地产业，交通 运输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育和娱乐 业，建筑业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业， 卫生和社会工作，综合等
	本公司同行业上市公司审计客户家数				513

二、执业记录

1、基本信息

2023 年年报审计项目组基本信息如下：

基本信息	项目合伙人	签字注册会计师	项目质量复核人员
姓名	张林	章宏瑜	杨熹
何时成为注册会计师	2008年	2013年	2001年
何时开始从事上市公司审计	2006年	2010年	2004年
何时开始在本所执业	2008年	2013年	2016年
何时开始为本公司提供审计服务	2022年	2022年	2022年

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受 到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施， 受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量 控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

三、质量管理水平

1、项目咨询

2023 年年度审计过程中，天健就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询， 按时解决公司重点难点技术问题。

2、意见分歧解决

天健制定了意见分歧处理管理办法，明确意见分歧的处理流程。2023 年年度审计 过程中，天健就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。 3、项目质量复核

审计过程中，天健实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、 独立项目质量复核以及专业技术复核。审计项目组内部复核包括项目合伙人及签字注 册会计师的详细复核；由事务所委派的项目质量复核合伙人实施项目质量复核。

4、项目质量检查

天健风险控制和质量管理委员会对质量管理体系的运行承担责任。天健质量管理 体系的关键要素包括：风险评估程序、治理和领导层、相关职业道德要求、客户关系 和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序。天健的 质量管理体系确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执

行审计程序。

5、质量管理缺陷识别与整改

天健根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理 制度和政策，这些制度和政策构成天健完整、全面的质量管理体系。2023 年年度审计 过程中，天健勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。

四、工作方案

2023 年度财务审计过程中，天健针对公司的实际情况，制定全面、合理、可操作 性强的审计工作方案。审计工作围绕审计重点展开，其中包括关键内部控制、收入确 认、成本核算、资产减值、关联方交易等。天健全面配合公司工作，充分满足了公司 报告披露时间要求。天健制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划按时 推进各项工作。

在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计 工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审 计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

五、人力及其他资源配备

天健配备了专业审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并 拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人由资深审计服务合伙人担任，项目现 场负责人也由具备丰富经验的注册会计师担任。

六、信息安全管理

公司在聘任合同中明确约定了天健在信息安全管理中的责任义务。天健制定了涵 盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方 案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和 归档管理，并能够有效执行。

七、风险承担能力水平

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相 关法 律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险，累计已计提职业风险基金 1 亿元以上， 购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业 保险购买符合财 政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未 因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

八、总体评价

天健会计师事务所（特殊普通合伙）在资质条件等方面合规有效，在公司年报审 计过程中坚持以客观、公允的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质， 按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、 完整、清晰、及时。

徐州浩通新材料股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日