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HONG YI — Annual Report 2020
Jul 29, 2021
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Annual Report
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錄
目
壹、致股東報告書
致股東報告書 ................................................................................................................. 1
貳、公司簡介
一、設立日期 ................................................................................................................. 6 二、公司沿革 ................................................................................................................. 6 參、公司治理報告
一、組織系統 ................................................................................................................. 9 二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ................... 11 三、最近年度給付董事、總經理及副總經理之酬金 ............................................... 17 四、公司治理運作情形 ............................................................................................... 21 五、會計師公費資訊 ................................................................................................... 50 六、更換會計師資訊 ................................................................................................... 51 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾 任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 ............................................... 52 八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十 之股東股權移轉及股權質押變動情形 ............................................................... 52 九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之 親屬關係之資訊 ................................................................................................... 53 十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資 事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 ....................................................... 53 肆、募資情形
一、資本及股份 ........................................................................................................... 54 二、公司債辦理情形 ................................................................................................... 60 三、特別股辦理情形 ................................................................................................... 60 四、海外存託憑證辦理情形 ....................................................................................... 60 五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形 ............................................... 61 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ....................................................... 61 七、資金運用計畫執行情形 ....................................................................................... 61 伍、營運概況
一、業務內容 ............................................................................................................... 62 二、市場及產銷概況 ................................................................................................... 65 三、從業員工最近二年度及截止年報刊印日止之資料 ........................................... 70 四、環保支出資訊 ....................................................................................................... 71 五、勞資關係 ............................................................................................................... 71 六、重要契約 ............................................................................................................... 74 陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表、會計師姓名及其查核意見 ....... 75 二、最近五年度財務分析 ........................................................................................... 79
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 ....................................................... 82 四、最近年度經會計師查核簽證之公司合併財務報告 ........................................... 83 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ......................................... 143 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難之 情事 ..................................................................................................................... 201
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況比較分析 ............................................................................................. 202 二、財務績效比較分析 ............................................................................................. 203 三、現金流量分析表 ................................................................................................. 204 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ..................................................... 204 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年 投資計劃 ............................................................................................................. 204 六、風險事項分析評估 ............................................................................................. 205 七、其他重要事項 ..................................................................................................... 207
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料 ............................................................................................. 208 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 ............................. 209 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 ......... 209 四、其他必要補充說明事項 ..................................................................................... 209 五、最近年度及截至年報刊印日止,有關證券交易法第三十六條第三項第二 款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ......................................... 209
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生大家好:
2020 年在新冠肺炎疫情衝擊下,造成全球經濟大幅衰退,各國消費需求急凍, 紡織供應鏈更是遭受重創;雖自下半年度起,歐美相繼解封帶動市場需求,惟疫情始 終未能平息,且業者因關稅優惠,逐漸外移至東南亞國家,我國紡織業受惠復甦有限。 面對如此嚴峻的情勢,本公司迅速整合資源,調整產銷方針,在全公司齊心努力下, 終在歲末以接單暢旺、產能滿載的表現,一掃上半年度的陰霾,全年獲利亦於同業中 居於領先族群。
2021 年隨著疫苗研發問世,延續去年第四季成長動能,客戶訂單回流,本公司營 收及獲利已恢復以往年度水準,同時以健全的財務體質為根基,運用資金多角化投資 挹注淨利。然而病毒變異為全球疫情控管再添變數,美中關係、台幣升值及國際原油 。 價格波動等因素,更增添未來景氣的不確定性
為突破國際低價競銷的劣勢,本公司近年來致力提高環保產品比重,強化對料源 及下游布局,並以少量多樣的特色,增加產銷彈性,展現核心優勢;對內則積極落實 公司治理,並履行社會責任,以建構永續成長的競爭力。宏益全體同仁必將持續自我 鞭策,努力創造佳績,回饋股東對我們一直以來的支持。
敬祝 各位股東
身體健康,萬事如意
董事長:
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-1-
一○九年度營業報告
一 ( ) 營業計劃實施成果
1. 營業狀況:
109 年在新冠肺炎疫情陰影籠罩下,全球經濟需求疲弱,連帶拖累國內傳統 產業之生產動能。本公司 109 年度銷售數量及銷售淨額因而均較前一年度減少。
單位:公噸 / 仟元
| 年度 產品 |
109 年度 | 109 年度 | 108 年度 | 108 年度 | 增(減)金額 | 增(減)金額 | 增(減)% | 增(減)% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 數量 | 金額 | 數量 | 金額 | 數量 | 金額 | 數量 | 金額 | |
| 聚酯加工絲 | 18,226 | 1,270,356 | 23,519 | 1,914,683 | (5,293) | (644,327) | (22.51) | (33.65) |
| 其他 | 76 | 1,549 |
80 | 3,455 | (4) | (1,906) | (5.00) |
(55.17) |
| 合計 | 18,302 | 1,271,905 | 23,599 | 1,918,138 | (5,297) | (646,233) | (22.45) | (33.69) |
2. 生產狀況:
本公司生產產品之規格及數量,均配合銷售情況調整,以達全產全銷之目標, 109 年及 108 年度之產量詳如下表:
| 單位:公噸 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 產品 | 109年度 | 108年度 | 增(減)數量 | 增(減)% |
| 聚酯加工絲 | 17,637 | 24,112 | (6,475) | (26.85) |
3. 獲利分析:
單位:仟元
| 單位:仟元 | 單位:仟元 | 單位:仟元 | 單位:仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 前後期增 (減)變動 |
差異原因 | |||
| 售價差異 | 成本價格差異 | 銷售組合差異 | 數量差異 | ||
| 營業毛利 | $(153,442) | $(232,414) | $143,978 | $- | $(65,006) |
| 說 明 |
109年度國際油價因受新冠肺炎影響而下跌,造成有利之成本價格差 異,惟疫情期間消費能力明顯下滑,致本期產生不利之售價差異及數 量差異,整體營業毛利亦較上期大幅減少。 |
本公司 109 年度營業淨利為新台幣 41,448 仟元,較 108 年度營業淨利之 175,063 仟元減少約 133,615 仟元, 109 年度稅前淨利為 102,982 仟元,稅後淨利為 97,497 仟元,每股盈餘則為 0.74 元。
( 二 ) 預算執行情形
依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定,本公司無須公開民國 109 年度財務預測資訊,故無 109 年度預算執行分析資料。
-2-
( 三 ) 財務收支及獲利能力分析
- 財務結構分析:
(1) 權益占資產比率: 91.42%
-
(2) 負債占資產比率: 8.58%
-
償債能力分析:
-
(1) 流動比率: 1,040.82% (2) 速動比率: 906.79%
(3) 利息保障倍數: 8,582 倍
- 經營能力分析:
(1) 應收款項週轉率: 5.65 次
(2) 存貨週轉率: 3.71 次
- (3) 平均售貨日數: 98 天
(4) 不動產、廠房及設備週轉率: 1.93 次
- 獲利能力分析:
(1) 資產報酬率: 3.58%
(2) 權益報酬率: 3.89%
- (3) 純益率: 7.67% (4) 每股盈餘: 0.74 元
( 四 ) 研究發展狀況
109 年度研發多樣新規格產品,成果詳列於下:
| 產品名稱 | 特 性 |
用 途 |
|---|---|---|
| 粗丹尼加工絲 | 具豐厚感、保暖 | 高級男女套裝 外套、毛衣 |
| 粗丹尼( CD25~100% ) | 具豐厚感、保暖 | 高級男女套裝 外套、毛衣 |
| 粗丹尼雙色、四色紗 | 具豐厚感、保暖 | 高級男女套裝 外套、毛衣 |
| 超細纖維加工絲 | 柔軟、細緻手感 | 仿麂皮、仿桃皮 Moss-like 女裝、外套 汽車椅套 |
| 鈍光紗 ( Full Dull ) |
自然色調 TiO2含量2.4%具抗紫外線效 果 |
襯衫、外套 運動服裝、休閒服裝 |
| 三色紗 | 使服飾具豐富色彩變化 | 運動鞋配件 高級男女套裝、外套 |
| 輕噴~微噴紗 | 具有彈性、柔軟 | 包覆彈性紗用 運動服、韻律服、泳衣 |
| 陽離子( 100% ) 輕噴~微噴 |
陽離子染色 鮮豔 |
混紗或包覆彈性紗用 針織運動服、休閒服 |
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| 產品名稱 | 特 性 |
用 途 |
|---|---|---|
| 高根數陽離子 (100%) |
陽離子染色 鮮豔、柔軟 |
針織運動服、休閒服 |
| 高根數陽離子 (33%~67%) |
鮮豔、柔軟 麻花效果 Melange |
針織用(與OP交織) 格子布 裙褲料、套裝 雙色調布種 |
| 易拉絲 (高H.C.C加工絲) |
不需搭配彈性紗 布面具適當彈性效果 |
運動服 休閒服 男女裝服飾 |
| 環保加工絲系列 | 採用環保POY 特性與聚酯加工絲相同 |
與一般聚酯加工絲相同 |
| 漸層布用紗 | 鮮豔、柔軟 變化使用具有漸層麻花效果 |
針織運動服、休閒服 混紗或包覆彈性紗用 |
| 吸濕排汗系列 (CD50%) |
陽離子染色、顏色鮮豔 具吸濕排汗速乾效果 |
運動服、休閒服 |
一一○年營業計劃概要
一 ( ) 經營方針
-
順應世界潮流,持續開發環保系列產品,以區隔市場。
-
穩固具利基之產品,以客戶需求為導向。
-
因應法規及內部需求,加強人力資源之規劃與調整。
-
隨經濟情勢調整投資配置。
( 二 ) 預期銷售數量及其依據
參酌本公司以往年度銷售情形及對 110 年景氣及供需狀況之預估,並考量現有機 台產能、預估更新及改良機台之效能, 110 年銷售量估計約 23,669 噸。
( 三 ) 重要產銷政策
-
縮短研發時間,即時反應市場。
-
提升產品品質,爭取目標市場認同。
-
強化研發能量,掌握關鍵技術,發展產品優勢。
-
持續更改流程及加強內部訓練,以降低客訴。
未來公司發展策略
展望未來,由於歐美第二波疫情來襲,服飾庫存去化速度趨緩,加上品牌商因關稅 優惠增加對東南亞供應鏈下單,業者持續擴充東南亞產能,產業及訂單外移嚴重。為因 應接踵而至的挑戰,本公司積極開發差異化及多元性環保產品,持續調整產品結構,並 不斷自我要求創新及超越,更進一步提升公司整體競爭優勢,促使企業的永續經營遠景 得以落實。
-4-
受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
疫情期間為避免群聚感染,民眾減少外出,各國體育賽事亦陸續宣布取消或關門 比賽,造成服飾需求市場嚴重萎縮,國際品牌大幅縮減門市數量,部分通路商更宣告破 產或重整保護,導致我國紡織業許多訂單無預警被大量減單、遞延甚至取消。在營收大 幅衰退下,部分企業為節省營運成本進行減產及人員裁撤等撙節政策。本公司全體同仁 上下一心,努力拼搏共渡難關,在景氣低迷期間,仍持續研發高附加價值產品,精進產 品品質及製程技術,養精蓄銳並累積能量,為迎向未來挑戰預作準備,靜待時機奮力躍 起。
就法規環境而言,基本工資及勞保費率逐年調漲,人事成本不斷提升,加上疫情 境管嚴謹,引進外勞大為不易,相關人事作業繁雜,勞動事件法的施行,更帶給企業莫 大的壓力。而由於國際對環保概念的重視,環保產品需求大幅增加,本公司業已取得全 球回收標準認證,除符合市場所需外,亦善盡企業社會責任,共同為減緩地球暖化盡一 份心力。但資金行情蓬勃帶動區域貨幣走升態勢,新臺幣欲貶不易,且區域經濟貿易保 護主義方興未艾,公司經營負擔愈形加重。
2021 年全球政經環境面臨眾多不確定因素,尤其新冠肺炎病毒的影響直接衝擊運 動休閒服飾的終端需求,不利國內紡纖業未來表現。但隨著疫苗問市與進展,各國際主 要預測機構普遍預期全球經濟與貿易成長將優於去年,因此行政院主計處預計 2021 年 我國之經濟成長率為 4.64% 。面對瞬息萬變的市場,本公司將持續研發新產品,提升高 附加價值產品比例,透過產品的差異化與市場區隔,擴大市場之競爭力,爭取更高的獲 利。
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董事長: 經理人: 會計主管:
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貳、公司簡介
一、設立日期:中華民國五十七年八月二十三日。
二、公司沿革:
-
(一)本公司於民國五十七年八月二十三日創立,登記資本額新台幣壹仟萬元整,實收資本 額新台幣柒佰萬元整。
-
(二)民國五十八年六月開始營業,以生產聚胺加工絲及聚酯加工絲為主。
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(三)民國五十九年五月現金增資參佰萬元,實收資本額壹仟萬元整。
-
(四)民國六十一年四月現金增資肆佰伍拾伍萬元,盈餘轉增資肆拾伍萬元,實收資本額為 壹仟伍佰萬元整。
-
(五)民國六十二年九月現金增資玖佰萬元,實收資本總額為貳仟肆佰萬元整。
-
(六)民國六十二年配合上游原料廠,成為首家以 POY 半延伸聚酯絲為原料,直接產製聚 酯加工絲之專業假撚廠。
-
(七)民國六十五年資產重估增值轉增資 17,040,000 元,資本額增為 41,040,000 元。
-
(八)民國六十八年六月首家與國內機械廠合作開發完成免上漿空氣噴節絲,對錠子式假撚 廠製程縮短,及提昇下游織布業的織造效率與降低成本提高產品競爭力,貢獻良多。
-
(九)民國六十八年六月為改善財務結構,現金增資捌佰玖拾陸萬元,實收資本為新台幣伍 仟萬元整。
-
(十)民國六十九年九月為擴充設備,現金增資壹仟萬元,盈餘轉增資伍佰萬元,資本公積 轉增資伍佰萬元,實收資本額為柒仟萬元整。
-
(十一)民國七十年由於免上漿聚酯加工絲之大量製造,使營業額首次超過新台幣伍億元, 達 649,052 仟元整。
-
(十二)民國七十一年四月為擴充空壓設備,現金增資壹仟零伍拾萬元,盈餘轉增資壹仟零 伍拾萬元,實收資本額為玖仟壹佰萬元整。
-
(十三)民國七十二年七月為改善財務結構,現金增資壹仟伍佰參拾伍萬元,資本公積轉增 資壹仟參佰陸拾伍萬元整,實收資本額為新台幣壹億貳仟萬元整。
-
(十四)民國七十三年十一月增設鶯歌廠,全年營收淨額達 999,032 仟元整。
-
(十五)民國七十五年四月為改善財務結構,現金增資貳仟零伍拾貳萬元整,實收資本額為 140,520,000 元整。
-
(十六)民國七十六年五月購入鶯歌廠土地及地上建築物。
-
(十七)民國七十六年六月增設 NET WARE 電腦系統。
-
(十八)民國七十六年十二月桃園稅捐處核准自七十七年元月起使用電腦處理會計事務。
-
(十九)民國七十八年八月為改善財務結構,資本公積轉增資 16,322,110 元及現金增資
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157,890 元,實收資本額增至 157,000,000 元整,並開發完成空氣加工絲。
(二十) 民國七十九年六月利用未分配盈餘轉增資 125,600,000 元,擴充廠房及設備,實 收資本額合計 282,600,000 元。
-
一
-
(二十一)民國八十年一月十日經財政部證券管理委員會台財證 ( ) 第 00088 號函核准盈餘 轉增資及公開發行。
-
(二十二)民國八十年十一月為擴充設備改建廠房,現金增資 41,750,000 元 ( 溢價 20 元 ) ,盈 餘轉增資 70,650,000 元,實收資本額為 395,000,000 元整。
-
(二十三)民國八十一年三月底摩擦式假撚機正式開機生產。
-
(二十四)民國八十一年九月盈餘及資本公積各 39,500,000 元轉增資,添購摩擦式假撚機貳 套,實收資本增至 474,000,000 元。
-
(二十五)民國八十一年十二月二十八日本公司股票正式於證券集中交易市場掛牌交易。
-
(二十六)民國八十二年十月為擴充產能,現金增資 109,200,000 元 ( 溢價 25 元 ) 及盈餘轉增 資 94,800,000 元,實收資本額為 678,000,000 元。
-
(二十七)民國八十三年十一月為提高產能,增強競爭能力,現金增資 100,300,000 元,盈 餘轉增資 47,460,000 元,資本公積轉增資 54,240,000 元,實收資本額為 880,000,000 元。
-
(二十八)民國八十四年六月為充實營運資金,改善財務結構,盈餘轉增資 44,000,000 元及 資本公積轉增資 88,000,000 元,實收資本額為 1,012,000,000 元。
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(二十九)基於確保品質之穩定,積極推動 ISO 品保制度,並於民國八十四年十月通過經濟 部標準局 ISO9002 之品質認證及登錄。
-
(三十) 民國八十五年六月,資本公積轉增資 80,960,000 元,實收資本額為 1,092,960,000 元。
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(三十一)民國八十六年六月為擴建廠房及增設摩擦式假撚機六套,盈餘轉增資 147,549,600 元及資本公積轉增資 71,042,400 元,實收資本額為 1,311,552,000 元。
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(三十二)民國八十七年七月,盈餘轉增資 321,332,480 元,資本公積轉增資 13,115,520 元, 實收資本額為 1,646,000,000 元。
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(三十三)民國八十八年六月為增設摩擦式假撚機八套,盈餘轉增資 238,670,000 元及資本 公積轉增資 8,230,000 元,實收資本額為 1,892,900,000 元。
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(三十四)民國八十九年七月組織精簡及部門合併,錠子式產品移至鶯歌廠生廠。
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(三十五)民國九十年四月於薩摩亞成立 100% 持有之子公司-宏益國際股份有限公司,實 。
-
收資本額 USD700,000
-
(三十六)民國九十一年七月出售閒置之桃園廠土地、建物、機器及雜項設備。
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(三十七)民國九十一年七月為簡化流程、節省成本及提高效率,故合併財務部門與業務部 門辦公室,並將公司所在地遷至台北市。
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-
(三十八)為維護信用及股東權益,故於民國九十二年購回庫藏股 12,000,000 股,並於同年 6 月註銷庫藏股及辦妥資本額變更登記,減資後資本額為 1,772,900,000 元。
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(三十九)民國九十三年股東常會決議以資本公積轉增資 44,322,500 元,增資後實收資本額 為 1,817,222,500 元。
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(四十) 民國九十三年十一月註銷購回之庫藏股 12,000,000 股,並辦妥資本額變更登記, 減資後資本額為 1,697,222,500 元。
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(四十一)民國九十三年對子公司宏益國際股份有限公司增資 USD245,000 元。
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(四十二)民國九十四年對子公司宏益國際股份有限公司增資 USD700,000 元。
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(四十三)本公司自民國九十四年起, ERP 全面上線。
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(四十四)民國九十四年股東常會決議以資本公積轉增資 33,944,450 元,增資後實收資本額 為 1,731,166,950 元。
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(四十五)民國九十四年九月註銷購回之庫藏股 15,000,000 股,並辦妥資本額變更登記,減 資後資本額為 1,581,166,950 元。
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(四十六)民國九十五年二月註銷購回之庫藏股 12,000,000 股,並辦妥資本額變更登記,減 資後資本額為 1,461,166,950 元。
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(四十七)民國九十五年股東常會決議以資本公積轉增資 29,223,330 元,增資後實收資本額 為 1,490,390,280 元。
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(四十八)民國九十五年十一月註銷購回之庫藏股 12,000,000 股,並辦妥資本額變更登記, 減資後資本額為 1,370,390,280 元。
-
(四十九)民國九十六年十二月依股權淨值出售子公司宏益國際股份有限公司。
-
(五十) 民國九十八年二月註銷購回之庫藏股 12,000,000 股,並辦妥資本額變更登記,減 資後資本額為 1,250,390,280 元。
-
(五十一)民國九十八年股東常會決議以資本公積轉增資 25,007,800 元,增資後實收資本額 為 1,275,398,080 元。
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(五十二)公司發行之股票於民國九十九年全面轉換為無實體股票。
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(五十三)民國一○○年股東常會決議以盈餘轉增資 51,015,920 元,增資後實收資本額為 1,326,414,000 元。
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(五十四)民國一○四年股東常會選任獨立董事,並設置審計委員會替代監察人。
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(五十五)民國一○五年七月成立 100% 持有之子公司-宏邦投資股份有限公司,實收資本 額為 400,000,000 元。
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(五十六)民國一○六年起取得 GRS (Global Recycled Standard) 全球回收標準認證,產品製 程合乎環境、健康、安全等規範,生產以環保為主要訴求的紡織品。
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(五十七)民國一○九年子公司宏益國際股份有限公司完成清算解散。
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-9-
( 二 ) 主要部門所營業務:
| 部室名稱 | 部室名稱 | 主要業務 |
|---|---|---|
| 審計委員會 | 協助董事會履行監督公司在執行有 關會計、稽核、財務報導流程及內部 控制上的品質。 |
|
| 薪資報酬委員會 | 依證交法第14條規定設立之功能委 員會,係以專業客觀之地位,就本公 司董事及經理人之薪資報酬政策及 制度予以評估,並向董事會提出建 議,以供其決策之參考。 |
|
| 稽核室 | 檢查及評估內部控制度是否健全,並 提供分析、評估等建議。 負責各作業之例行性、非例行性稽核 工作及續後追蹤改善。 |
|
| 總經理室 | 負責法規、人事、資訊、股東服務、 董事會及公司治理等相關事宜,並秉 承管理當局之決策綜理公司業務。 |
|
| 研發室 | 負責新產品之研究、開發,設備改 造、對外合作技術之建立。 |
|
| 預算管理委員會 | 負責公司內部年度預算之設置及追 蹤。 |
|
| 職業安全衛生委員會 | 對擬訂之安全衞生政策提出建議,並 審議、協調及建議安全衞生相關事 項。 |
|
| 業務部 | 經理室 | 負責公司產品規劃、業務、行銷、產 品銷售服務、國內市場資訊分析及開 拓,研擬並執行行銷計劃。 |
| 業務 | ||
| 船務 | ||
| 產銷 | ||
| 客戶服務 | ||
| 財務部 | 經理室 | 負責資金管理、銀行往來事宜、帳務 處理、各項財務報表之製作分析及股 務作業。 |
| 財務課 | ||
| 會計課 | ||
| 生產部 | 經理室 | 負責公司產品之製造、生產排程、品 管及設備之維護。 |
| 製造課 | ||
| 保養課 | ||
| 電氣課 | ||
| 品管課 | ||
| 生管課 | ||
| 廠務課 | ||
| 職業安全 衛生室 |
負責規劃、督導、推動及執行有關職 業安全衞生、勞工健康管理、防火消 防等事項。 |
-10-
| (一)董事、獨立董事資料表: 110年04月12日單位:股 |
備註 (註3) |
備註 (註3) |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
具配偶或二親等以內關係 之其他主管或董事 |
關係 | 二親等 親屬 |
- | - | 二親等 親屬 |
- | - | |
| 姓名 | 施振宏 | - | - | 施振榮 | - | - | ||
| 職稱 | 董事 | - | - | 董事長 | - | - | ||
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
尚益染整董事 綿興紡織常務董事 宏邦投資法人董事 利晉工程監察人 |
宏邦投資法人董事 | 大宇紡織法人董事 宏邦投資法人董事 兼任本公司總經理 |
尚益染整常務董事 綿興紡織董事 宏邦投資法人董事 |
綿興紡織監察人 精御科技法人董事 利晉工程法人董事 宏邦投資法人董事 兼任本公司財務部主管 |
宏邦投資法人董事 兼任本公司副總經理 |
||
| 主要經(學)歷 | 大學畢 綿益公司 外銷經理 |
大學畢 宏益纖維 總經理 |
大專畢 台灣富綢董事 |
大學畢 綿興紡織董事 |
大學畢 綿益公司 財務副理 |
大專畢 宏益纖維 生產部協理 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 % |
- | - | - | - | - | - | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股份 |
持股 % |
0.68 | 0.60 | - | 1.05 | - | - | |
| 股數 | 907,752 | 793,795 | 0 | 1,392,476 | 0 | 0 | ||
| 現在持有股份 | 持股 % |
3.00 | 2.22 | 1.40 | 2.43 | 0.80 | 1.56 | |
| 股數 | 3,980,570 | 2,949,669 | 1,859,437 | 3,217,982 | 1,061,691 | 2,069,529 | ||
| 選任時持有股份 | 持股 % |
3.00 | 2.28 | 1.40 | 2.43 | 0.80 | 1.56 | |
| 股數 | 3,980,570 | 3,029,669 | 1,859,437 | 3,217,982 | 1,061,691 | 2,069,529 | ||
| 初次選 任日期 |
86.05.30 | 77.02.29 | 80.05.11 (註1) |
62.04.10 (註2) |
91.06.12 | 104.06.10 | ||
| 任 期 |
3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | 3年 | ||
| 選 任 日 期 |
107.06.11 | 107.06.11 | 107.06.11 | 107.06.11 | 107.06.11 | 107.06.11 | ||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | 男 | 女 | 男 | ||
| 姓 名 |
施振榮 | 陳宏正 | 羅昭甲 | 施振宏 | 施淑賢 | 王慶榮 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職 稱 |
董事長 | 副 董 事 長 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
-11-
| 備註 (註3) |
備註 (註3) |
無 | 無 | 無 | 註1:83.05.11~90.06.12期間並未擔任董監事。 註2:80.05.11~104.06.09期間擔任監察人 註3:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理)為同一人,互為配偶或一等親親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以內關係 之其他主管或董事 |
關係 | - | - | - | |
| 姓名 | - | - | - | ||
| 職稱 | - |
- | - | ||
| 目前兼任本公司及其他 公司之職務 |
敬興聯合會計師事務所 會計師 育興管理顧問董事長 金點資產管理董事 森柏格投資董事長 元富泰開發董事 康普材料科技董事 天弘化學董事 新日興公司獨立董事 世禾科技董事 易飛網國際旅行社法人 董事 基士德科技董事 |
英文台北時報顧問 | 國立高雄科技大學教授 德記洋行獨立董事 |
||
| 主要經(學)歷 | 大學畢 敬興聯合會計 師事務所所長 |
碩士 大眾證券 監察人 |
碩士 財團法人商業 發展研究院院 長 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 % |
- | - | - | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股份 |
持股 % |
- | - | - | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | ||
| 現在持有股份 | 持股 % |
- | - | - | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | ||
| 選任時持有股份 | 持股 % |
- | - | - | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | ||
| 初次選 任日期 |
104.06.10 | 104.06.10 | 104.06.10 | ||
| 任 期 |
3年 | 3年 | 3年 | ||
| 選 任 日 期 |
107.06.11 | 107.06.11 | 107.06.11 | ||
| 性別 | 男 | 男 | 男 | ||
| 姓 名 |
鄭志發 | 盧世祥 | 許英傑 | ||
| 國籍或 註冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職 稱 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
獨 立 董 事 |
-12-
( 二 ) 董事、獨立董事專業資格及獨立性:
110 年 04 月 12 日
| 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 0 年 | 04 月 | 12日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 兼任其 他公開 發行公 司獨立 董事家 數 |
|||||||||||||
| 商務、法 務、財務、 會計或公 司業務所 須相關科 系之公私 立大專院 校講師以 上 |
法官、檢察 官、律師、會 計師或其他與 公司業務所需 之國家考試及 格領有證書之 專門職業及技 術人員 |
商務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 須之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
| 施振榮 | - | - | ˇ | ˇ | - | - | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | - | ˇ | ˇ | 無 |
| 陳宏正 | - | - | ˇ | ˇ | - | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 無 |
| 羅昭甲 | - | - | ˇ | - | - | - | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 無 |
| 施振宏 | - | - | ˇ | ˇ | - | - | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | - | ˇ | ˇ | 無 |
| 施淑賢 | - | - | ˇ | - | - | ˇ | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 無 |
| 王慶榮 | - | - | ˇ | - | - | - | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 無 |
| 鄭志發 | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 1 |
| 盧世祥 | - | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 無 |
| 許英傑 | ˇ | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 1 |
-
註:各董事、獨立董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空 格中打 ” ˇ ” 。
-
非為公司或關係企業之受僱人。
-
非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司 。
之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股 前十名之自然人股東。
-
非 (1) 所列之經理人或 (2) 、 (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血 親親屬。
-
非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或 第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如 為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立 。
董事相互兼任者,不在此限 )
- 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察 人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國 。
法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
- 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理 事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司 。
依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
- 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理 人或持股 5% 以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上,未 超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法
-13-
令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之 商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、 合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併 購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成 員,不在此限。
-
未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
未有公司法第 30 條各款情事之一。
-
未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-14-
-
本公司「公司治理實務守則」訂有董事會成員多元化政策:
-
本公司之董事會應向股東會負責,其公司治理制度之各項作業與安排,應確保董
-
事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。董事會之結構,應就公司經 營發展規模及其主要股東持股情形,衡酌實務運作需要,決定七人以上之適當董事席 次。現任九席董事中具員工身分之占比約 33% 、女性董事之占比約 11% ,全體董事均 具有豐富之經營管理、領導決策及產業知識。
本公司已達成兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一之具體管理目標, 並期許未來增加一席具有法律背景專長之董事,並就本身運作、營運型態及發展需求 以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於以下二大面向之標準:
-
(1) 基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。
-
(2) 專業知識與技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業技 能及產業經歷等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之 理想目標,董事會整體具備之能力如下:
-
(1) 營運判斷能力。
-
(2) 會計及財務分析能力。
-
(3) 經營管理能力。
-
(4) 危機處理能力。
-
(5) 產業知識。
-
(6) 國際市場觀。
-
(7) 領導能力。
-
(8) 決策能力。
2. 落實董事會成員多元核心能力情形(最主要五項):
| 核心能力 董事姓名 |
性別 | 會計 | 財務 | 法務 | 商務 | 假撚 | 行銷 | 風險 管理 |
營運 管理 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 施振榮 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 陳宏正 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 羅昭甲 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 施振宏 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 施淑賢 | 女 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 王慶榮 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 鄭志發 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 盧世祥 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | |||
| 許英傑 | 男 | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ |
-15-
| 備註 (註) |
備註 (註) |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 註:公司董事長與總經理或相當職務者(最高經理)為同一人,互為配偶或一等親親屬者,應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次,並應有過半數 董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 具配偶或二親等以 內關係之經理人 |
關係 | - | - | - | - | - | |
| 姓名 | - | - | - | - | - | ||
| 職稱 | - | - | - | - | - | ||
| 目前兼任其他 公司之職務 |
大宇紡織法人董事 宏邦投資法人董事 |
宏邦投資法人董事 | 綿興紡織監察人 精御科技法人董事 利晉工程法人董事 宏邦投資法人董事 |
宏邦投資法人監察人 | 宏邦投資法人董事 | ||
| 主要經(學)歷 | 大專畢 台灣富綢 董事 |
大專畢 宏益纖維 生產部協理 |
大學畢 綿益公司 財務副理 |
高中畢 宏益纖維 品管課長 |
碩士 立本台灣聯合 會計師事務所 查帳部襄理 |
||
| 利用他人名義 持有股份 |
持股% | - | - | - | - | - | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 配偶、未成年 子女持有股份 |
持股% | - | - | - | - | - | |
| 股數 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 持 有 股 份 |
持股% | 1.40 | 1.56 | 0.80 | 0.00 | 0.01 | |
| 股 數 |
1,859,437 | 2,069,529 | 1,061,691 | 2,479 | 10,608 | ||
| 就 任 日 期 |
92.01.01 | 93.01.01 | 104.05.19 | 94.01.01 | 96.08.14 | ||
| 性別 | 男 | 男 | 女 | 男 | 女 | ||
| 姓 名 |
羅昭甲 | 王慶榮 | 施淑賢 | 陳明堂 | 張筱玉 | ||
| 國籍 | 中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職 稱 |
總 經 理 |
副總經理兼 生產部主管 |
財務部主管 | 業務部主管 | 會計主管 |
-16-
| 單位:新台幣仟元109年12月31日 | 領取 來自 |
子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
子公 司以 外轉 投資 事業 或母 公司 酬金 |
310 | 310 | 310 | 310 | 310 | 無 | 無 | 無 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 | F及G等七項總 額占稅後純益之 比例 |
財務報 告內所 有公司 |
34.41% | 2.17% | |||||||||
| 本公司 | 27.80% | 2.17% | |||||||||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 員工酬勞(G) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | 0 | ||||||||
| 現金 金額 |
2,222 | 0 | |||||||||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | 0 | ||||||||||
| 現金 金額 |
704 | 0 | |||||||||||
| 退職退休金 (F) |
財務報 告內所 有公司 |
491 | 0 | ||||||||||
| 本公司 | 491 | 0 | |||||||||||
| 薪資、獎金及特支費 等(E) |
財務報 告內所 有公司 |
16,631 汽車成本 :4,363 油資及其他 :100 |
汽車成本 :0 油資及其他 :0 |
||||||||||
| 本公司 | 13,152 汽車成本 :4,363 油資及其他 :100 |
汽車成本 :0 油資及其他 :0 |
|||||||||||
| A、B、C及D 等四項總額占 稅後純益之比 例 |
財務報 告內所 有公司 |
14.57% | 2.17% | ||||||||||
| 本公司 | 13.09% | 2.17% | |||||||||||
| 董事酬金 | 業務執行費用(D) | 財務報 告內所 有公司 |
4,035 汽車成本 :3,068 油資及其他 :0 |
1,872 汽車成本 :0 油資及其他 :0 |
|||||||||
| 本公司 | 2,595 汽車成本 :3,068 油資及其他 :0 |
1,872 汽車成本 :0 油資及其他 :0 |
|||||||||||
| 董事酬勞(C) | 財務報 告內所 有公司 |
1,961 | 245 | ||||||||||
| 本公司 | 1,961 | 245 | |||||||||||
| 退職退休金(B) | 財務報 告內所 有公司 |
0 | 0 | ||||||||||
| 本公司 | 0 | 0 | |||||||||||
| 報酬(A) | 財務報 告內所 有公司 |
8,206 | 0 | ||||||||||
| 本公司 | 8,206 | 0 | |||||||||||
| 姓名 | 施振榮 | 陳宏正 | 羅昭甲 | 施振宏 | 施淑賢 | 王慶榮 | 鄭志發 | 盧世祥 | 許英傑 | ||||
| 職稱 | 董事 | 獨立 董事 |
|||||||||||
-17-
| 董事姓名 | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | 母公司及所有轉投資事業 | 施振宏、鄭志發、 盧世祥、許英傑 |
0 | 0 | 陳宏正 | 施振榮、施淑賢、王慶榮 | 羅昭甲 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 施振宏、鄭志發、 盧世祥、許英傑 |
0 | 0 | 陳宏正、施淑賢 | 施振榮、羅昭甲、王慶榮 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | ||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 財務報告內所有公司 | 施淑賢、王慶榮、施振宏、 鄭志發、盧世祥、許英傑 |
羅昭甲 | 0 | 陳宏正 | 施振榮 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | |
| 本公司 | 羅昭甲、施淑賢、王慶榮、 施振宏、鄭志發、盧世祥、許英傑 |
0 | 0 | 陳宏正 | 施振榮 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | ||
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 |
-18-
| 單位:新台幣仟元109年12月31日 | 領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 |
領取來自 子公司以 外轉投資 事業或母 公司酬金 |
280 | 280 |
|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C及D等 四項總額占稅後純 益之比例(%) |
財務報 | 告內所 有公司 |
14.76 | ||
| 本公司 | 10.99 | ||||
| 員工酬勞金額(D) | 財務報告內 所有公司 |
股票 金額 |
0 | ||
| 現金 金額 |
1,593 | ||||
| 本公司 | 股票 金額 |
0 | |||
| 現金 金額 |
530 | ||||
| 獎金及 特支費等(C) |
財務報告內所 有公司 |
7,211 汽車成本:4,363 油資及其他:100 |
|||
| 本公司 | 5,356 汽車成本:4,363 油資及其他:100 |
||||
| 退職退休金(B) | 財務報 告內所 有公司 |
400 | |||
| 本公司 | 400 | ||||
| 薪資(A) | 財務報 告內所 有公司 |
5,184 | |||
| 本公司 | 4,428 | ||||
| 姓 名 |
羅昭甲 | 王慶榮 | |||
| 職 稱 |
總經理 | 副總經理 |
| 酬金級距表: | 總經理及副總經理姓名 |
母公司及所有轉投資事業 | 0 | 0 | 0 | 0 | 羅昭甲、王慶榮 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 0 | 0 | 0 | 王慶榮 | 羅昭甲 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | ||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於1,000,000元 | 1,000,000元(含)~2,000,000元(不含) | 2,000,000元(含)~3,500,000元(不含) | 3,500,000元(含)~5,000,000元(不含) | 5,000,000元(含)~10,000,000元(不含) | 10,000,000元(含)~15,000,000元(不含) | 15,000,000元(含)~30,000,000元(不含) | 30,000,000元(含)~50,000,000元(不含) | 50,000,000元(含)~100,000,000元(不含) | 100,000,000元以上 | 總計 |
-19-
| (三)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形: 單位:新台幣仟元109年12月31日 |
人 會計主管 張筱玉 註:係經董事會通過分派109年度經理人之員工酬勞金額(含股票及現金),稅後純益係指109年度個體財務報告之稅後純益。 (四)本公司及合併報表所有公司於最近二年度給付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例: |
總經理及副總經理 註:1.一○九年度董事酬勞及員工現金酬勞,已經董事會通過分派。 2.一○九年度因疫情影響,稅後純益較一○八年度大幅下降,致酬金比例較上期增加。 (五)給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性: 本公司對員工及董事酬勞給付之政策訂於本公司章程內,並經薪酬委員會及股東會決議通過,董事、總經理及副總經理酬金之給付 方式,依本公司【薪資獎金給付辦法】辦理,亦經薪酬委員會通過;其薪資架構為本薪、生活津貼、伙食津貼及主管津貼等,參考 同業水準、職位之權責範圍以及對公司營運目標的貢獻度給付酬金。訂定酬金之程序,除已將董事及經理人績效評估相關結果納入 考量(如對公司績效之貢獻度)外,亦參酌公司整體營運績效、個人績效達成情形及未來公司營運風險之高低,而給予合理之報酬。 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 108年度 本公司及合併報表內所有公司給付本公司董事、 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例 |
21.77% | |||||||||
| 總額占稅後純 益之比例(%) |
1.03 | |||||||||
| 總計 | 1,007 | |||||||||
| 現金金額 | 1,007 | |||||||||
| 109年度 本公司及合併報表內所有公司給付本公司董 事、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例 |
36.58% | |||||||||
| 股票金額 | 0 | |||||||||
| 姓名 | 羅昭甲 | 王慶榮 | 施淑賢 | 陳明堂 | 張筱玉 | |||||
| 職稱 | 總經理 | 副總經理兼生產部主管 | 財務部主管 | 業務部主管 | 會計主管 | |||||
| 職稱 | 董事 | 獨立董事 | 總經理及副總經理 | |||||||
| 經 | 理 | 人 | ||||||||
-20-
四、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形
- 最近年度董事會開會 6(A) 次,董事出列席情形如下:
| 職 稱 |
姓 名 |
實際出席次數 (B) |
委託出席次數 | 實際出席率(%) 【B/A】 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 施振榮 | 6 | 0 | 100.00 | |
| 副董事長 | 陳宏正 | 4 | 2 | 66.67 | |
| 董 事 |
羅昭甲 | 6 | 0 | 100.00 | |
| 董 事 |
施振宏 | 6 | 0 | 100.00 | |
| 董 事 |
施淑賢 | 6 | 0 | 100.00 | |
| 董 事 |
王慶榮 | 6 | 0 | 100.00 | |
| 獨立董事 | 鄭志發 | 6 | 0 | 100.00 | |
| 獨立董事 | 盧世祥 | 6 | 0 | 100.00 | |
| 獨立董事 | 許英傑 | 6 | 0 | 100.00 |
2. 其他應記載事項:
-
(1) 董事會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨 立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:
-
① 證券交易法第 14 條之 3 所列事項之處理情形:本公司已設置審計委員會,故不 適用。
-
② 除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議 決事項:無。
(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形:
| 董事會日期 | 應迴避董事 | 議案內容 | 利益迴避原因 |
參與表決情形 |
|---|---|---|---|---|
| 109.01.20 | 施振榮 陳宏正 羅昭甲 王慶榮 施淑賢 |
108年度總獎金案 | 迴避之董事為 當事人 |
未參與討論及表決 |
| 109.02.24 | 羅昭甲 王慶榮 施淑賢 |
各經理人108年度員 工酬勞案 |
迴避之董事兼 任經理人 |
未參與討論及表決 |
| 109.02.24 | 陳宏正 | 修訂「董事及經理人 薪酬標準」 |
迴避之董事為 當事人 |
未參與討論及表決 |
-21-
(3) 董事會評鑑執行情形
| 評估週 期 |
評估期 間 | 評估範 圍 | 評估 方式 | 評估 內 容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 |
109年1月1日 至109年12月 31日 |
董事會 |
董事會內部自評 | (1)對公司營運之參與程度。 (2)提升董事會決策品質。 (3)董事會組成與結構。 (4)董事的選任及持續進修。 (5)內部控制。 |
| 每年執行一次 |
109年1月1日 至109年12月 31日 |
個別董事成員 |
董事成員自評 | (1)公司目標與任務之掌握。 (2)董事職責認知。 (3)對公司營運之參與程度。 (4)內部關係經營與溝通。 (5)董事之專業及持續進修。 (6)內部控制。 |
| 每年執行一次 | 109年1月1日 至109年12月 31日 |
功能性委員會 |
內部自評 | (1)對公司營運之參與程度。 (2)功能性委員會職責認知。 (3)提升功能性委員會決策品質。 (4)功能性委員會組成及成員選任。 (5)內部控制。 |
-
(4) 當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估:
-
① 本公司已訂定【董事會績效評估辦法】,並經董事會通過,每年由董事會成員、董事會議 事單位及功能性委員會就五大面向,進行前一年度之董事會績效評估。 109 年度董事會績 效評估已於 110 年 1 月完成,其結果為「優良」,於 110 年 2 月 5 日董事會報告,並揭露 於公司網站,評估結果將作為個別董事績效、薪酬及提名續任之參考,且為落實公司治理 精神,有效提升資訊透明化程度,本公司於年報、企業網站及公開資訊觀測站充分揭露各 項經營及財務訊息。另鼓勵董事參加年度各項進修課程,以加強董事會職能; 109 年度董 事進修情形請詳第 34-35 頁。
-
② 本公司審計委員會定期評估簽證會計師之獨立性及審計公費,並向董事會報告評估之結 果。
( 二 ) 審計委員會運作情形
- 本公司審計委員會由三名獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會監督公司執行有關會計、 稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。以下列事項之監督為年度工作重點:
(1) 審閱公司財務報告。
-
(2) 簽證會計師之選 ( 解 ) 任及獨立性。
-
(3) 公司內部控制之有效實施。
-
(4) 公司遵循相關法令及規則。
最近年度審計委員會開會 5(A) 次,獨立董事出席情形如下:
| 職稱 | 姓 名 |
實際出席次數 (B) |
委託出席次數 | 實際出席率(%) 【B/A】 |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 鄭志發 | 5 | 0 | 100.00 | |
| 獨立董事 | 盧世祥 | 5 | 0 | 100.00 | |
| 獨立董事 | 許英傑 | 5 | 0 | 100.00 |
-22-
2. 其他應記載事項:
- (1) 審計委員會對證券交易法第 14 條之 5 所列事項決議結果以及公司對審計委員會意見之處 理:
| 審計委員會 | 議案內容及後續處理 |
|---|---|
| 109年 第一次 109.01.20 |
109年度簽證會計師公費。 |
| 修訂內部控制制度部分條文。 | |
| 審計委員會決議結果:全體出席委員無異議照案通過。 | |
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事無異議照案通過。 | |
| 109年 第二次 109.02.24 |
108年度財務報告。 |
| 108年度內部控制聲明書。 | |
| 修訂內部控制制度部分條文。 | |
| 審計委員會決議結果:全體出席委員無異議照案通過。 | |
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事無異議照案通過。 | |
| 109年 第三次 109.04.27 |
子公司宏益國際(股)公司解散。 |
| 修訂內部控制制度部分條文。 | |
| 審計委員會決議結果:全體出席委員無異議照案通過。 | |
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事無異議照案通過。 | |
| 109年 第四次 109.07.31 |
109年第三季財務報表簽證會計師變更。 |
| 修訂內部控制制度部分條文。 | |
| 審計委員會決議結果:全體出席委員無異議照案通過。 | |
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事無異議照案通過。 | |
| 109年 第五次 109.10.30 |
修訂內部控制制度部分條文。 |
| 審計委員會決議結果:全體出席委員無異議照案通過。 | |
| 公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事無異議照案通過。 |
除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項: 無。
-
(2) 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形:無此情形。
-
(3) 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:
-
① 本公司定期以書面就查核缺失及改善補正追踨情形彙總報告交付獨立董事核閱,獨立董 事就該報告批示辦理說明報告或其他建議事項。
-
② 本公司內部稽核主管定期於每季召開之審計委員會,向獨立董事進行稽核業務及稽核結 果與其他追踨情形說明。
-
③ 會計師每年度執行財務報表審計作業,分別於查核規劃階段及查核完成階段,就查核計 劃、風險評估及關鍵查核事項、執行情形及結果與獨立董事進行溝通。
-
④ 平時稽核主管及會計師亦得視需要直接與獨立董事聯繫,溝通管道暢通。
-
⑤ 獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師溝通事項如下表:
-23-
| 日期 | 內部稽核 | 會計師 | ||
|---|---|---|---|---|
| 溝通事項 | 溝通結果 | 溝通事項 | 溝通結果 | |
| 109.01.20 | 稽核計劃執行情形 | 無意見 | 1.管理階層與治理單位對財務 報表之責任 2.主辦會計師之角色及責任 3.會計師之獨立性 4.查核計畫 5.關鍵查核事項之初步看法 6.自行編製財務報告能力 |
無意見 |
| 109.02.24 | 1.稽核計劃執行情形暨 內控缺失檢討 2.審查108年度內部控 制聲明書 |
無意見 | 1.查核之重大發現 2.關鍵查核事項 3.會計師之獨立性 4.108年度合併及個體財務報告 |
無意見 |
| 109.04.27 | 稽核計劃執行情形 | 無意見 | 109年第一季合併財務報告 | 無意見 |
| 109.06.12 | 稽核計劃執行情形 | 無意見 | ||
| 109.07.31 | 稽核計劃執行情形 | 無意見 | 109年第二季合併財務報告 | 無意見 |
| 109.10.30 | 1.稽核計劃執行情形暨 內控缺失檢討 2.審查110年度稽核計 劃 |
無意見 | 109年第三季合併財務報告 | 無意見 |
-24-
| 與上市上櫃公司治理實 | 務守則差異情形及原因 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司已依據上市上櫃公司治理實務守則訂定公 司治理實務守則,並揭露於公開資訊觀測站及公 司網站中。 |
(一)本公司除設有發言人外,公司網站亦設有利 害關係人及投資人關係處理窗口,另有股務 人員協助處理股東相關問題,必要時將委請 聘任之法律顧問協助處理。 |
(二)本公司依股務代理所提供之股東名冊,以確 實掌握每月董事及主要股東持股異動情形。 |
(三)本公司以財務業務獨立之原則,作為業務往 來之基礎,已依法令於內部控制制度中建立 相關制度。 |
(四)本公司已訂定「內部重大資訊暨防範內線交 易處理作業程序」,以防範內線交易之發生。 |
(一)本公司董事兼具男女,且在各領域有不同專 長,對公司發展與營運有一定幫助。相關資 訊請詳第15頁。 |
| 否 | |||||||
| 是 | V | V | V | V | V | V | |
| 評估項目 | 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並 揭露公司治理實務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑 義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? |
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股 東之最終控制者名單? |
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及 防火牆機制? |
(四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利用市 場上未公開資訊買賣有價證券? |
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執 行? |
-25-
| 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
未來將視營運 狀況及規模制定 無 無 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (二)除薪資報酬委員會及審計委員會外,尚未設 置其他各類功能性委員會,目前公司治理運 作均由各部門依職掌負責。 (三)本公司已訂定【董事會績效評估辦法】,並 經董事會通過。每年由董事會成員、董事會 議事單位及功能性委員會就五大面向,進行 前一年度之董事會績效評估。 本公司109年度董事會績效評估已於110年 1月完成,其結果為「優良」,於110年2月5 日董事會報告,並揭露於公司網站,評估結 果將作為個別董事績效、薪酬及提名續任之 參考。 (四)本公司依據中華民國會計師職業道德規範 第十號公報「正直、公正客觀及獨立性」中 對獨立性之相關規定,建立公司對會計師獨 立性的評估標準,並每年定期評估簽證會計 師之獨立性。經取得簽證會計師出具之獨立 性聲明書及依上述之獨立性評估標準進行 評估,依據評估結果,立本台灣聯合會計師 事務所柯俊輝會計師及陳怡琳會計師,皆符 合本公司獨立性評估標準(註1),並經審計委 員會及董事會審議通過。 |
| 否 | V | |
| 是 | V V |
|
| 評估項目 | (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會 外,是否自願設置其他各類功能性委員會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方 式,每年並定期進行績效評估,且將績效評估之 結果提報董事會,並運用於個別董事薪資報酬及 提名續任之參考? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
-26-
| 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
無 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司由總經理室負責公司治理相關事務,另於 109年7月31日董事會通過由財務主管兼任公司治 理主管,其於公開發行公司從事財務、股務及議 事等管理工作經驗達三年以上,職權範圍包括提 供董事及獨立董事執行業務所需資料、協助遵循 法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事 宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股 東會議事錄等事務。 公司治理相關業務執行情形: (1)依法令辦理董事會相關事宜:寄發董事會通 知及會後分送各董事會議紀錄。 (2)依法令辦理股東常會相關事宜:登記股東會 日期、申報開會通知、議事手冊及議事錄等。 (3)其他:定期與各單位檢視公司治理相關事 項,訂定目標並追蹤執行成效、董事會績效 評估作業、協助董事持續進修及處理投資人 相關事務等。相關進修情形請詳註2。 本公司公司治理主管依據「上市櫃公司董事 、監察人進修推行要點」選擇與執行業務相關之 課程進修,自109年7月31日就任至109年12 月31日止,已完成9小時(請參閱109年度經理 人進修情形)。 |
| 否 | ||
| 是 | V | |
| 評估項目 | 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治 理人員,並指定公司治理主管,負責公司治理相關 事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所 需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董 事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東 會議事錄等)? |
-27-
| 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
無 | 無 | 無 | 無 無 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司設發言人針對不同主體(含利害關係人)建 立溝通管道。本公司網站亦設有利害關係人專 區,於投資服務建置股東問題回答窗口之功能, 並定期將利害關係人溝通情形報告董事會。 |
本公司委任專業股務代理機構-群益金鼎證券股 份有限公司股務代理部,代辦本公司各項股務事 宜,並訂有「股務作業管理辦法」規範相關事務。 |
(一) 本公司除依規定定期及不定期於公開資訊觀 測站申報各項財務業務及公司治理事項外, 亦已架設中英文公司網站,並於投資服務項 下揭露相關財務業務及公司治理資訊。 本公司網址為:www.hongyilon.com.tw |
(二) 本公司由總經理室負責公司各項資訊之蒐集 及發佈;亦設有發言人及代理發言人,本公 司網站亦設有股東問題回答窗口及英文網 站,隨時接受外界及股東對公司之詢問,以 落實發言人制度,若有法人說明會,亦將相 關資訊置於公司網站,供投資人參考。 (三) 本公司於會計年度終了後兩個月內公告並申 報年度財務報告,並均於規定期限前提早公 告及申報第一、二、三季財務報告與各月份 營運情形。 |
| 否 | |||||
| 是 | V | V | V | V V |
|
| 評估項目 | 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、 員工、客戶及供應商等)溝通管道,及於公司網站 設置利害關係人專區,並妥適回應利害關係人所 關切之重要企業社會責任議題? |
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事 務? |
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治理資 訊? |
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設英文 網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落 實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站 等)? (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報 年度財務報告,及於規定期限前提早公告並申報 第一、二、三季財務報告與各月份營運情形? |
-28-
| 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
無 無 無 無 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一) 員工權益及僱員關懷:本公司為公司之發展 及保障全體員工之福祉,明確規定勞資雙方 之權利與義務,健全管理制度與組織功能, 提供一安全、健康、公平之工作環境,除配 合法令及訂定各項管理辦法保障員工權益 外,並訂定年終獎金及員工酬勞分配辦法以 增進員工福利。相關福利措施請詳第71頁。 (二) 投資者關係:本公司每年依據公司法及相關 法令召集股東會,給予股東充分發問及提案 之機會,並設有發言人處理股東建議、疑義 及糾紛事項,公司網站亦設有股東問題回答 窗口。本公司亦依據主管機關之規定辦理相 關資訊公告申報事宜,及時提供各項可能影 響投資人決策之資訊。 (三) 供應商關係:注重採購價格之合理性,就單 價、規格、付款條件、交期、產品及服務品 質或其他資料等充分比較後決定之;本公司 並與供應商建立長期緊密關係、協同合作、 互信互利,共同追求永續雙贏成長。 (四) 利害關係人權利:本公司與員工、客戶、股 東及供應商等,保持暢通之溝通管道,並尊 重及維護其應有合法權益;於公司網站成立 利害關係人及投資人專區,接受並回應各類 利害關係人之提問,另設有發言人回答投資 |
| 否 | ||
| 是 | V | |
| 評估項目 | 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之 重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、 投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、 董事進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準 之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事 購買責任保險之情形等)? |
-29-
| 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
無 無 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 人問題,以期提供投資人及利害關係人高度 透明的財務業務資訊。 (五) 本公司董事進修情形請詳註2。 (六) 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形: 1.本公司依據近期內部稽核之發展及準則 要求,近年來逐步加強企業風險管理,各 類風險首先由相關業務單位或承辦人負 責作業之最初風險發覺、評估及管控,每 年年底亦須針對各項作業進行自我評 估,以確認風險防範之設計與執行有效 性,其次由各部門不定期相互審查及內部 稽核人員定期或不定期之查核,最後則為 董事會審議,即為採取層層防範、全員全 面控管風險之方式。 2.風險管理之組織架構與運作: 總經理室:秉承總經理之令負責經營決策 規劃、評估中長期投資效益, 以降低策略性風險。資訊人員 負責資訊安全控管及防護,以 降低資訊安全風險。 財務部:負責財務調度及運用,並建立 避險機制,以降低財務風險; 負責財務制度之撰擬及經營報 告,強化內部控制功能,確保 |
| 否 | ||
| 是 | ||
| 評估項目 |
-30-
| 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
無 無 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 其持續有效性,達成財務督導 之可靠性。 業務部:負責行銷策略、產品推廣及掌 握市場趨勢,以降低業務營運 風險。 生產部:負責有關生產、製造、設備保 養維護、勞工安全衛生等管理 ,以降低生產風險。 研發室:負責相關產品開發作業執行、 研究效益評估分析、資訊情報 蒐集分析與運用,以提高市場 佔有率,降低遭受市場淘汰的 風險。 (七) 保護消費者或客戶政策之執行情形: 為客戶全方位之服務及保障,本公司設有專 職客服人員,針對客戶抱怨均可即時與客戶 進行充分溝通,瞭解客戶需求,以促進公司 客戶間之互動效果,並定期於產銷研會議中 檢討改進。 (八) 公司為董事購買責任保險之情形: 本公司已於109年續保美金200萬之董事責任 險。 |
| 否 | ||
| 是 | ||
| 評估項目 |
-31-
| 與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實 務守則差異情形及原因 |
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善者提出優先加強 事項與措施: (一)本公司依據未來之策略發展及轉型規劃,配合公司之多元化政策,規劃董事之繼任計劃及人選,並針對重要管理階層進行接 班規劃。為強化其領域職能,及配合公司調整策略,各部門重點幹部須參與部門高階主管會議,於未來3~6年間進行跨職位, 跨領域學習,培養其多元視野與決策判斷能力,並規劃於未來6~8年間施行職務代理及工作輪調,藉此增進對公司業務全盤之 暸解,確保公司人才完備,幹部人力得以靈活調度,於預計期程順利接班,達成公司永續經營目標。 (二)為保護公司資產,提升長期競爭優勢,確保企業永續經營,本公司預計於110年制定與營運目標連結之智慧財產管理計畫,每 年定期於董事會報告其執行情形,並揭露於公司網站中。 (三)為強化公司治理、建立健全風險管理,達成永續經營之目標,本公司於109年經董事會通過【風險管理辦法】,並於公司網站 中揭露風險管理範疇、組織架構及運作情形。 (四)本公司由總經理室推動企業社會責任及誠信經營,負責相關政策與執行方案之制訂及監督,每年定期彙整檢討成效向董事會 報告,並於公司網站及年報說明其運作及執行情形。 (五)為保障股東權益,提升資訊揭露品質,本公司於公司網站中建置英文版之財務、業務及董事會成員等相關資訊。 (六)為保障股東平等,符合國際潮流,本公司已於109年度股東常會開會30日前同步上傳英文版開會通知,並於110年開始同步發 布英文重大訊息,另預計於111年開始上傳英文版議事手冊及會議補充資料、英文版年報、英文版財務報告提升公司資訊透明 度。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | |
| 否 | ||
| 是 | ||
| 評估項目 |
-32-
| 是否具備獨立性及適任性 | 是 | 是 | 是 | 是 | 是 | 是 | 是 | 是 | 是 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 評 估 結 果 |
否 | 否 | 否 | 否 | 否 | 是 | 是 | 是 | 是 |
| 評 估 項 目 |
1.會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係? | 2.會計師是否與本公司或本公司董事有融資或保證行為? | 3.會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在僱傭關係? | 4.會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審 計服務項目? |
5.會計師是否有仲介本公司所發行之股票或其他證券? | 6.會計師事務所之聲譽是否良好? | 7.簽證會計師與主要管理人員提供之審計服務品質是否良好? | 8.簽證會計師是否有定期進修,並提供公司即時專業資訊? | 9.簽證會計師與管理階層及內部稽核主管之互動是否良好? |
-33-
| 進 修 時 數 |
3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課 程 名 稱 |
財報不實的董監責任 | 洗錢防制與打擊資恐實務探討 | 上市「公司治理3.0永續發展藍圖」高峰論壇議程 | 109年度防範內線交易暨內部人股權交易宣導說明會 | 董監事背信與特殊背信罪之成立實務案例解析 | 董事會功能性委員會運作實務 | 109年度防範內線交易暨內部人股權交易宣導說明會 | 2020年公司治理與企業誠信董監事宣導會 | 公司如何做好舞弊偵防及建立吹哨機制,強化公司治理 | 財報不實的董監責任 | 經營權爭奪與案例分析 |
| 主 辦 單 位 |
社團法人中華公司治理協會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 臺灣證券交易所 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 社團法人中華公司治理協會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 臺灣證券交易所 | 社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 | 社團法人中華公司治理協會 |
| 進修日期 | 109/08/25 | 109/09/02 | 109/09/21 | 109/10/14 | 109/08/20 | 109/09/04 | 109/09/30 | 109/10/16 | 109/08/21 | 109/08/25 | 109/09/08 |
| 姓 名 |
施振榮 | 陳宏正 | 羅昭甲 | 施振宏 | 施淑賢 | ||||||
| 職 稱 |
董事長 | 董 事 |
董 事 |
董 事 |
董 事 |
-34-
| 進 修 時 數 |
3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 6 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 課 程 名 稱 |
企業財務危機預警與類型分析 | 員工與董事薪酬議題探討-從證交法第14條修正條文談 起 |
公司經營權之競爭行為規範與實務案例解說 | 智慧財產權管理與公司經營風險 | 經營權爭奪個案談公司如何規劃股權及董事會、股東 會攻防策略 |
資訊安全的挑戰與對策 | 新冠疫情下之勞動法令遵循實務與案例解析 |
| 主 辦 單 位 |
證券暨期貨市場發展基金會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 社團法人中華公司治理協會 | 會計研究發展基金會 |
| 進 修 日 期 |
109/08/21 | 109/09/04 | 109/08/10 | 109/08/10 | 109/09/24 | 109/10/23 | 109/08/06 |
| 姓 名 |
王慶榮 | 鄭志發 | 盧世祥 | 許英傑 | |||
| 職 稱 |
董 事 |
獨立董事 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-35-
(四)薪資報酬委員會之組成、職責及運作情形:
本公司依法設置薪資報酬委員會及訂定其組織規程,薪酬委員會之職責係以專業客 觀之地位,定期檢討本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結 構等,並向董事會提出建議,以供其決策之參考。本公司薪酬委員會成員人數為三人, 各委員均符合法令規定之專業性及獨立性資格條件。
1. 薪資報酬委員會成員資料
| 身分別 | 條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任其 他公開 發行公 司薪資 報酬委 員會成 員家數 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法 務、財 務、會計 或公司業 務所需相 關科系之 公私立大 專院校講 師以上 |
法官、檢察 官、律師、會 計師或其他 與公司業務 所需之國家 考試及格領 有證書之專 門職業及技 術人員 |
具有商 務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 需之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | ||||
| 獨立董事 | 許英傑 | ˇ | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 1 | - |
| 獨立董事 | 盧世祥 | - | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 無 | - |
| 獨立董事 | 鄭志發 | - | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | ˇ | 1 | - |
-
註:打 “ ˇ ” 為各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者:
-
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
-
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公 。
-
司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持 股前十名之自然人股東。
-
、
-
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血 親親屬。
-
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項 或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置 。
-
之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監 察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當 。
-
地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之 。
-
子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限 )
-36-
-
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經 理人或持股 5% 以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上, 未超過 50% ,且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地 國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限)。
-
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之 商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業 主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或 企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別 委員會成員,不在此限。
-
(10) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
-37-
-
薪資報酬委員會運作情形資訊
-
(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計三人。
-
(2) 本屆委員任期: 107 年 6 月 11 日至 110 年 6 月 10 日。
最近年度薪資報酬委員會開會 3 次 ( A ) ,委員資格及出席情形如下:
| 職 稱 |
職 稱 |
姓 名 |
姓 名 |
實際出席次 數(B) |
委託出席 次數 |
委託出席 次數 |
實際出席率(%) (B/A) |
實際出席率(%) (B/A) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 召集人 | 許英傑 | 3 | 0 | 100.00 | |||||
| 委 員 |
盧世祥 | 3 | 0 | 100.00 | |||||
| 委 員 |
鄭志發 | 3 | 0 | 100.00 | |||||
| (3)薪資報酬委員會最近年度開會日期、期別、議案內容、決議結果以及公司對薪資報酬 委員會意見之處理情形如下: 薪資報酬 委員會 議案內容及後續處理 決議結果 公司對薪資報酬委 員會意見之處理 109年 第一次 109.01.20 1.修訂「董事及經理人薪酬標準」 2.發放108年度總獎金 全體成員無異 議照案通過 提報董事會,全體 出席董事決議通過 109年 第二次 109.02.24 1.108年度員工及董事酬勞分配案 2.各董事108年度董事酬勞 3.各經理人108年度員工酬勞 4.修訂「董事及經理人薪酬標準」 全體成員無異 議照案通過 提報董事會,全體 出席董事決議通過 109年 第三次 109.10.30 基本工資調整 全體成員無異 議照案通過 提報董事會,全體 出席董事決議通過 |
|||||||||
| 薪資報酬 委員會 |
議案內容及後續處理 | 決議結果 | 公司對薪資報酬委 員會意見之處理 |
||||||
| 109年 第一次 109.01.20 |
1.修訂「董事及經理人薪酬標準」 2.發放108年度總獎金 |
全體成員無異 議照案通過 |
提報董事會,全體 出席董事決議通過 |
||||||
| 109年 第二次 109.02.24 |
1.108年度員工及董事酬勞分配案 2.各董事108年度董事酬勞 3.各經理人108年度員工酬勞 4.修訂「董事及經理人薪酬標準」 |
全體成員無異 議照案通過 |
提報董事會,全體 出席董事決議通過 |
||||||
| 109年 第三次 109.10.30 |
基本工資調整 | 全體成員無異 議照案通過 |
提報董事會,全體 出席董事決議通過 |
其他應記載事項:
-
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案 內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪 資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因 ) :無。
-
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者, 應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處 理:無。
-38-
| 與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
無 | 無 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 一、本公司訂有經董事會通過之風險管理辦 法,每年針對重大且與公司營運相關之環 境、社會及公司治理議題所評估之風險包 括:環境保護、法律遵循、社會經濟及營 運風險。環境方面,本公司長期積極推動 節能減碳計畫,加強員工環保意識,提高 資源再利用率,並產銷環保材質之紡織 品,減少對環境造成之衝擊。社會議題上, 本公司恪守法令規範,重視消費者權益、 供應商誠信及員工福利與職業安全,以企 業永續經營為目標。公司治理則透過強化 董事會職能,落實內部控制機制,提供通 暢之溝通管道,並提升資訊揭露之透明度 與即時性。 |
二、1.本公司由總經理室統籌規劃企業社會責任 之推動,如捐贈、環保等事宜,再分由相 關單位執行之,達一定金額之相關支出, 則須提報董事會。109年度捐贈國立高雄 科技大學約十二萬元外,並與其簽立產學 合作協議書,提供每年一人實習機會。 2.總經理室依循計畫、執行、查核及處置之 概念運作,於年度終了時將各種聲音彙整 各部門,並授權由各部門評估檢討因應對 策。 3.各部門每季定期向總經理室報告檢討運 作成效,及利害關係人關切議題,在完整 年度後呈報董事會。 |
| 否 | |||
| 是 | V | V | |
| 評估項目 | 一、公司是否依重大性原則,進行與公司營運相關之 環境、社會及公司治理議題之風險評估,並訂定 相關風險管理政策或策略? |
二、公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單 位,並由董事會授權高階管理階層處理,及向董 事會報告處理情形? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
無 無 無 無 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一) 本公司訂有環境安全管理作業管制程序, 以有效達成環境安全維護、節能減碳為目 標,並依規範遵行。 (二) 本公司致力於提升製程殘餘物利用價值, 將其回收再利用;廢棄物分門別類妥慎積 存,再委託環保署認可之廢棄物處理機構 清除;於公司內部實施垃圾分類與資源回 收;收集雨水,沈澱過濾後再利用。 2017年起取得GRS全球回收標準認證,產 品製程合乎環境、健康、安全等規範,生 產以環保為主要訴求的紡織品。 (三) 本公司因氣候變遷將面臨資源短缺、原料 成本上漲等風險,進而對公司營運產生不 利影響。因環保意識抬頭,本公司優化產 品結構,生產環保材質產品,提高產品利 潤,同時宣導節能減碳,提高資源利用率 ,以降低營運成本作為因應措施。 (四) 本公司108年溫室氣體排放量及用水量分 別為27,836公噸及6.7萬度,109年溫室氣 體排放量及用水量分別為18,644公噸及4.5 萬度。 為因應全球氣候變遷,善盡社會責任,本 公司落實隨手關燈、用紙減量及調高冷氣 溫度,並定期檢視耗能設備進行檢修及汰 換。預計110年溫室氣體排放量較前二年 平均減少1%,並推動水資源及廢棄物減 量管理,期能成為保護環境永續發展之企 業。 |
| 否 | ||
| 是 | V V V V |
|
| 評估項目 | 三、環境議題 (一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制 度? (二) 公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使 用對環境負荷衝擊低之再生物料? (三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛 在風險與機會,並採取氣候相關議題之因應措 施? (四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量 及廢棄物總重量,並制定節能減碳、溫室氣體減 量、減少用水或其他廢棄物管理之政策? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
無 無 無 無 無 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一) 本公司遵循《聯合國世界人權宣言》、《聯 合國商業與人權指導原則》、《聯合國全球 盟約》與《聯合國國際勞動組織》等國際 人權公約所揭櫫之原則,依勞動法規及相 關人事規範,訂有工作規則,保障同仁之 合法權益。 (二) 本公司訂有工作規則及薪酬、休假、績效 獎勵辦法,明確規範薪酬及獎懲標準,制 定多元化福利措施(包括但不限於三節禮金 、員工健康檢查、各項補助及在職進修等, 相關教育訓練請詳第71頁),且分享公司 利潤,於章程中明定當年度如有獲利,應提 撥4%為員工酬勞,讓同仁薪資與公司營運共 同成長,符合企業社會責任。 (三) 制訂安全衛生工作守則,規定安全管理事 項,並提供員工定期健康檢查。相關安全 及福利措施請詳第71-73頁。 (四) 本公司針對同仁職涯發展訂有完整的培訓 計畫,務求同仁能在既有崗位上執行勤務 ,同時進修取得升遷時必要之技能。相關 員工進修及訓練請詳第71頁。 (五) 本公司對產品與服務之行銷及標示,皆遵 循相關法規及國際準則,並設有客服單位 ,專職處理售後服務問題,確保客戶權益。 |
| 否 | ||
| 是 | V V V V V |
|
| 評估項目 | 四、社會議題 (一) 公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相 關之管理政策與程序? (二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪 酬、休假及其他福利等),並將經營績效或成果 適當反映於員工薪酬? (三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對 員工定期實施安全與健康教育? (四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓 計畫? (五) 對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行 銷及標示,公司是否遵循相關法規及國際準則, 並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責 任實務守則差異情形及原因 |
無 | 未來將視營運狀況 及規模編製 |
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」定有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形: 本公司尚未訂有「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」,惟其相關運作皆參酌該守則之精神執行。 |
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益、消費者權益、人權、 安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與措施及履行情形): (一)環保:致力開發並銷售環保加工絲系列產品,109年度研發之相關產品請詳第3~4頁,持續導入“綠色產品”理念,研發採用無害環保 紗、低污染省能源的生產製程及回收包裝等措施。2017年起取得GRS全球回收標準認證,產品製程合乎環境、健康、安全等規範, 生產以環保為主要訴求的紡織品。 (二)消費者權益:設有客服單位,專職處理售後服務問題,確保客戶權益。 (三)人權:確實執行公司人權政策,提供安全與健康的工作環境,杜絕不法歧視且確保工作機會均等,並禁止強迫勞動,協助員工維持 身心健康及工作生活平衡,定期檢視及評估相關制度及作為。至少每季召開一次勞資會議,秉持誠信原則妥適處理並提供回饋或改 善方案以達有效之溝通。 (四)安全衛生:設有職業安全衛生室,相關安全及消防等檢驗措施請詳第72-73頁。 (五)社區參與、社會貢獻、社會服務、社會公益:本公司秉持「取之於社會,用之於社會」的精神,不定期響應社會慈善活動及對社會 團體之贊助活動,並積極提供社會弱勢族群就業機會,給予實質的關注。109年度捐贈國立高雄科技大學約十二萬元。 (六)其他社會責任:本公司善盡企業公民之責任,為環境保護力行節能活動,於公司內部持續推動用電用紙減量、資源回收、節能減碳 等愛護地球活動,使人與自然永續共存之理念能於企業活動間具體實踐。 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (六) 本公司訂有供應商管理政策,將環保、勞 動人權、社會衝擊、環境保護衛生職業安 全衛生及誠信經營等議題納入管理方針, 經理室定期(每年辦理一次)或不定期(新增 或特殊情形)執行供應商評鑑。109年度受 評鑑廠商評估率92.21%,評鑑結果合格率 100%。 |
本公司尚未編製企業社會責任報告書。 | ||
| 否 | V | ||||
| 是 | V | ||||
| 評估項目 | (六) 公司是否訂定供應商管理政策,要求供應商在環 保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規 範,及其實施情形? |
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指 引,編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務 資訊之報告書?前揭報告書是否取得第三方驗 證單位之確信或保證意見? |
-42-
| 與上市上櫃公司誠信經營守 | 則差異情形及原因 | (一)尚無重大差異。 (二)尚無重大差異。 (三)尚無重大差異。 |
(一) 尚無重大差異。 (二) 尚無重大差異。 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)本公司制定之【誠信經營守則】,經董事通 過並揭露於公司網站,本公司除高階管理階 層及董事會成員均已簽立誠信經營聲明書 外,於勞動契約中亦明訂執行業務時秉持以 誠信為基礎的理念,共同創造永續發展之經 營環境。 (二) 為確保誠信經營之落實,本公司建立有效 之會計制度及內部控制制度,內部稽核人 員針對誠信經營及上述制度遵循情形定期 查核。 (三)本公司【誠信經營守則】及【誠信經營作業 程序及行為指南】,明訂本公司人員均應遵 守不收禮金、不收回扣等誠信行為,設立違 規之懲戒及申訴檢舉制度,秉持公平與透明 之方式,確實落實於商業活動。 |
(一)本公司【誠信經營作業程序及行為指南】明 訂於商業往來之前,應考量交易對象之合法 性及是否有不誠信行為紀錄。與他人簽訂契 約,其內容宜包含遵守誠信經營政策。 (二)本公司由總經理室負責推動企業誠信經 營。除定期分析及評估營業範圍內不誠信行 |
| 否 | |||
| 是 | V V V |
V V |
|
| 評估項目 | 一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並 於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作 法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政 策之承諾? (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期 分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險 之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案, 且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七 條第二項各款行為之防範措施? (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程 序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實 執行,並定期檢討修正前揭方案? |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營 專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告 |
-43-
| 與上市上櫃公司誠信經營守 | 則差異情形及原因 | (三) 尚無重大差異。 (四) 尚無重大差異。 (五) 尚無重大差異。 |
|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 為風險,據以訂定防範不誠信行為方案,並 建立監督機制外,亦透過教育訓練及宣導, 將誠信與道德價值融入公司經營策略,規劃 檢舉制度及不定期稽查等方式,確保執行有 效性,並每年定期評估遵循情形向董事會報 告。109年度企業誠信經營執行成果已於110 年2月5日董事會中報告。 誠信經營推動小組受理檢舉案件並負責相 關教育訓練及宣導。109年舉辦相關教育訓 練課程及宣導共計351人次,受理外部檢舉 之有效案件及員工直接檢舉案件共0件,未 發生重大不誠信行為之情事。 (三)本公司訂有【董事會議事規範】依法規定董 事之利益迴避制度,以為董事會運作之遵 循;另訂有【工作規則】,禁止同仁利用職 務之權力要求收受金錢物品或其他不正常 利益者。本公司並設置陳述檢舉信箱之管 道,供員工舉報所發現之相關行為。 (四)為確保誠信經營之落實,本公司建立有效之 會計制度及內部控制制度,內部稽核人員並 定期以專案查核前項制度遵循情形。 (五)本公司訂有誠信條款,將誠信經營理念落實 於企業文化中,對董事、經理人及全體員工 不定期進行防範內線交易管理之教育宣 導,並要求上述處理重大資訊作業相關人員 |
| 否 | ||
| 是 | V V V |
|
| 評估項目 | 其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督 執行情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策,提供適當陳述 管道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效之會計制 度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信 行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據 以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託 會計師執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練? |
-44-
| 與上市上櫃公司誠信經營守 | 則差異情形及原因 | (一) 尚無重大差異。 (二) 尚無重大差異。 (三) 尚無重大差異。 |
尚無重大差異。 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:無差異。 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 均需簽訂保密協定。109年舉辦相關教育訓 練課程及宣導共計348人次,董事相關進修 情形請詳第34-35頁。 |
(一)本公司由稽核室為檢舉處理單位,並於 【誠信經營作業程序及行為指南】中明確規 定檢舉制度,其處理方式及後續檢討改善措 施,應向董事會報告。本公司【誠信經營作 業程序及行為指南】揭露於本公司網站及公 開資訊觀測站。 (二)本公司意見溝通與反應辦法流程明定相關 作業程序,檢舉案件受理、調查過程及結果 均留存紀錄並保存,對於檢舉人身分及內容 應確實保密,如經調查發現重大違規情事或 公司有受重大損害之虞時,應立即作成報 告,以書面通知獨立董事;109年度無此情 事發生。 (三)本公司檢舉流程中均保密檢舉人,不得因檢 舉而遭處分。 |
本公司於網站及公開資訊觀測站揭露本公司誠 信經營守則、公司概況、基本資料及財務資訊, 並以即時、公開且透明化方式,按時於公開資 訊觀測站揭露公司資訊。 |
|
| 否 | |||||
| 是 | V V V |
V | |||
| 評估項目 | 三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利 檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程 序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機 制? (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當 處置之措施? |
四、加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所 定誠信經營守則內容及推動成效? |
-45-
| 與上市上櫃公司誠信經營守 則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營守 則差異情形及原因 |
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊: (一)本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令,並訂定【誠信經營守則】、【誠信經營作業程 序及行為指南】以作為落實誠信經營之基本。 (二)本公司【董事會議事規範】中訂有董事利益迴避制度,對董事會所列議案,與其自身或其代表之法人有利害關係,致有害公司利益之虞者, 得陳述意見及答詢,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。 |
(七)公司如訂定公司治理守則及相關規章,其查詢方式: 1. 本公司已訂定【公司治理實務守則】,依據公司治理精神運作及執行公司治理相關規範,並修訂相關內控辦法,如【誠信經營守則】、 【誠信經營作業程序及行為指南】、【董事會績效評估辦法】、【道德行為準則】、【取得或處分資產處理程序】、【資金貸與及 背書保證作業程序】、【董事會議事規範】、【股東會議事規則】、【關係企業相互間財務業務相關作業程序】及【內部重大資訊 暨防範內線交易處理作業程序】等各項規定,推動公司治理之運作。 2. 【公司治理實務守則】、【股東會議事規則】、【道德行為準則】、【審計委員會組織規程】、【誠信經營守則】、【誠信經營作 業程序及行為指南】、【董事會績效評估辦法】及【薪資報酬委員會組織規程】請參閱公開資訊觀測站公司治理專區 http://mops.twse.com.tw/mops/web/t100sb04_1 (八)其他足以增進對公司治理運作情形瞭解之重要資訊:無。 |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | ||
| 否 | |||
| 是 | |||
| 評估項目 |
-46-
(九)內部控制制度執行狀況 1. 內部控制聲明書
宏益纖維工業股份有限公司
內部控制聲明書
日期: 110 年 2 月 26 日
本公司民國一○九年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公司業 已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產安全等)、 報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成, 提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三 項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性 可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機能,缺失一經辨認,本公司 即採取更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」)規 定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處 理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將內部控制制度劃 分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊與溝通,及 5. 監督作 業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
-
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國一○九年十二月三十一日的內部控制制度 (含對子公司之監督與管理),包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可 靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及 執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內容如 有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條 及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國一一○年二月二十六日董事會通過,出席董事 9 人中,無人持 反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。
宏益纖維工業股份有限公司 董事長: 簽章 總經理: 簽章
- 委託會計師專業審查內部控制者,應揭露會計師審查報告:不適用。
-47-
-
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人員違 反內部控制制度規定之處罰,其處罰結困可能對股東權益或證券價格有重大影響者,其 處罰內容、主要缺失與改善情形:無。
-
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
1. 一○九年度股東常會重要決議:
| 一○九年度股東常會重要決議: | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 會議日期 重 要 議 案 摘 要 |
執 | 行 | 情 | 形 | ||
| 討論事項: | ||||||
| (一)修訂本公司【股東會議事規則】 | ||||||
| 部份條文。 | 相關條文已完成修訂並已公告於 | |||||
| (二)修訂本公司【資金貸與及背書保 | 本公司網站。 | |||||
| 證作業程序】部份條文。 | ||||||
| 109/06/12 | ||||||
| 承認事項: | ||||||
| (一)承認本公司一○八年度決算表冊。 | 109 年6 | 月12 日董事會決議以 | ||||
| (二)承認本公司一○八年度盈餘分配 (每股分配現金股利1.2元)。 |
109年7 並於109 |
月12日為除息基準日, 年8月7日發放現金股 |
||||
| 利。 | ||||||
| 董事會重要決議: | ||||||
| (1)本公司一○九年度董事會通過之重要決議包括: | ||||||
| ①簽證會計師與公司治理單位溝通事項、會計師獨立性審核及會計師公費。 | ||||||
| ②向票券公司申請發行商業本票續約。 | ||||||
| ③一○八年度財務報表及營業報告書。 | ||||||
| ④一○九年度營業計劃概要。 | ||||||
| ⑤一○八年度盈餘分配案。 | ||||||
| ⑥一○八年度員工及董事酬勞分配。 | ||||||
| ⑦一○八年度內部控制聲明書。 | ||||||
| ⑧子公司宏益國際(股)公司解散案。 | ||||||
| ⑨訂定【風險管理辦法】。 | ||||||
| ⑩修訂【道德行為準則】、【董事選舉辦法】、【股東會議事規則】【誠信經營守則】、 | ||||||
| 【誠信經營作業程序及行為指南】、【對外發布資訊作業標準】部分條文。 | ||||||
| ⑪一○九年第三季簽證會計師變更案。 | ||||||
| ⑫設置公司治理主管案。 | ||||||
| ⑬審查本公司一○九年股東常會召開相關事宜。 | ||||||
| ⑭審查本公司一○九年股東常會受理百分之一以上股東提案相關事宜。 | ||||||
| ⑮訂定一○八年度盈餘分派現金股利之除息基準日。 | ||||||
| ⑯一一○年度稽核計畫。 |
2. 董事會重要決議:
⑰ 董事及經理人責任保險續保案。
⑱ 向銀行申請短期擔保放款(活期)、應收保證款項(發行商業本票保證)、擔 保透支及交換票據抵用墊款及衍生性金融商品避險性信用額度等續約案。
-
(2) 本公司一一○年度截至年報刊印日止董事會通過之重要決議包括:
-
① 簽證會計師與公司治理單位溝通事項、會計師獨立性審核及會計師公費。
-
② 向票券公司申請發行商業本票續約。
-
③ 修訂【股東會議事規則】部份條文。
-
④ 一○九年度財務報表及營業報告書。
-
⑤ 一一○年度營業計劃概要。
-
⑥ 一○九年度盈餘分配案。
-48-
-
⑦ 一○九年度員工及董事酬勞分配。
-
⑧ 一○九年度內部控制聲明書。
-
⑨ 內部稽核主管異動案。
-
⑩ 審查本公司一一○年股東常會召開相關事宜。
-
⑪ 全面改選本公司董事案。
-
⑫ 審查本公司一一○年股東常會提名董事候選人名單。
-
⑬ 解除本公司新任董事競業禁止之限制。
-
⑭ 審查本公司一一○年股東常會受理百分之一以上股東提案相關事宜。
-
⑮ 審查本公司一一○年股東常會受理百分之一以上股東提名董事侯選人相關事 宜。
-
⑯ 向銀行申請短期擔保放款(活期)、應收保證款項(發行商業本票保證)、擔 保透支及交換票據抵用墊款、進口押匯額度及衍生性金融商品避險性信用額度 等續約案。
(3) 決議結果:
-
以上議案均經全體出席董事(不含利益迴避之董事)無異議照案通過,並依決議結 果執行。
-
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書 面聲明者,其主要內容:無。
-
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽 核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
| 職稱 | 姓名 | 到任日期 | 解任日期 | 辭職或解任原因 |
|---|---|---|---|---|
| 稽核主管 | 李明憙 | 93/01/01 | 110/04/30 | 屆齡退休 |
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五、會計師公費資訊
會計師公費資訊
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 立本台灣聯合會計師事務所 | 柯俊輝 | 陳怡琳 | 109年度 | 配合事務 所定期更 換會計師 |
| 立本台灣聯合會計師事務所 | 陳玉芳 | 陳怡琳 | 108年度 |
單位:新台幣仟元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 (註) |
合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000千元 | ˇ | ˇ | ˇ |
| 2 | 2,000千元(含)~4,000千元 | |||
| 3 | 4,000千元(含)~6,000千元 | |||
| 4 | 6,000千元(含)~8,000千元 | |||
| 5 | 8,000千元(含)~10,000千元 | |||
| 6 | 10,000千元(含)以上 |
註:非審計公費係為財務諮詢費。
-
一
-
( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之 四分之一以上:無。
-
( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少: 不適用。
-
( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上:無。
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六、更換會計師資訊:
一 ( ) 前任會計師
| )前任會計師 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 更換日期 | 一○九年七月三十一日經董事會通過。 | ||||
| 更換原因及說明 | 為因應公司治理制度之推動及加強簽證會計師之 獨立性,故配合事務所內部輪調定期更換會計 師,改委由該所之柯俊輝及陳怡琳兩位會計師續 為之。 |
||||
| 說明係委任人或會計師終止或 不接受委任 |
當事人 情 況 |
會計師 | 委 任 人 |
||
| 主動終止委任 | 不適用 | 不適用 | |||
| 不再接受(繼續)委任 | |||||
| 最近兩年內簽發無保留意見以 外之查核報告書意見及原因 |
不適用 | ||||
| 與發行人有無不同意見 | 有 | 會計原則或實務 | |||
| 財務報告之揭露 | |||||
| 查核範圍或步驟 | |||||
| 其他 | |||||
| 無 | ˇ | ||||
| 說 明 |
不適用 | ||||
| 其他揭露事項 (依公開發行公司年報應行記 載事項準則第十條第六款第一 目之四至第一目之七應加以揭 露者) |
不適用 |
-51-
( 二)繼任會計師
| )繼任會計師 | |
|---|---|
| 事 務 所 名 稱 |
不適用 |
| 會 計 師 姓 名 |
不適用 |
| 委 任 之 日 期 |
不適用 |
| 委任前就特定交易之會計處理方法或 會計原則及對財務報告可能簽發之意 見諮詢事項及結果 |
不適用 |
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事 項之書面意見 |
不適用 |
-
(三)前任會計師對公開發行公司年報應行記載事項準則第十條第六款第一目及第二目之 3 事項之復函:不適用。
-
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師 所屬事務所或其關係企業者:無。
-
八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及 股權質押變動情形:
一 ( ) 董事、經理人及大股東股權變動情形:
| 職 稱 |
姓 名 |
109年度 | 109年度 | 當年度截至4月12日止 | 當年度截至4月12日止 |
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增 (減)數 |
質押股數增 ( 減 ) 數 |
持有股數增 ( 減 ) 數 |
質押股數增 (減)數 |
||
| 副董事長 | 陳 宏 正 |
(30,000) | 0 | (50,000) | 0 |
-
( 二 ) 股權移轉資訊:本公司董事、經理人及大股東並無股權移轉予關係人之情事。
-
( 三 ) 股權質押之相對人為關係人之情形:無。
-52-
九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:
| 姓 名 |
本人持有股份 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女 持有股份 |
配偶、未成年子女 持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、二 親等以內之親屬關係 者,其名稱或姓名及關 係 |
前十大股東相互間具 有關係人或為配偶、二 親等以內之親屬關係 者,其名稱或姓名及關 係 |
備 註 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股% | 股數 | 持股% | 股數 | 持股% | 名稱 (或姓名) |
關係 | ||
| 施振榮 | 3,980,570 | 3.00 | 907,752 | 0.68 | - | - | 施振宏 施葉美慧 |
二親等 親屬 |
- |
| 施振宏 | 3,217,982 | 2.43 | 1,392,476 | 1.05 | - | - | 施葉美慧 施振榮 |
配偶 二親等 親屬 |
- |
| 陳宏正 | 2,949,669 | 2.22 | 793,795 | 0.60 | - | - | - | - | - |
| 施佑達 | 2,417,307 | 1.82 | 3,332 | 0.00 | - | - | - | - | - |
| 郭徐寶裡 | 2,385,578 | 1.80 | - | - | - | - | - | - | - |
| 王慶榮 | 2,069,529 | 1.56 | - | - | - | - | - | - | - |
| 羅昭甲 | 1,859,437 | 1.40 | - | - | - | - | - | - | - |
| 王淑珍 | 1,399,063 | 1.06 | - | - | - | - | - | - | - |
| 施葉美慧 | 1,392,476 | 1.05 | 3,217,982 | 2.43 | - | - | 施振宏 施振榮 |
配偶 二親等 親屬 |
- |
| 盧中發 | 1,200,000 | 0.91 | - | - | - | - | - | - | - |
- 十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並 合併計算綜合持股比例:
綜合持股比例
109 年 12 月 31 日
| 109年12月31日 | 109年12月31日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 轉投資事業 (註) 宏邦投資(股)公司 |
本公司投資 | 董事、經理人及直接或 間接控制事業之投資 |
綜 合 投 資 |
|||
| 股 數 |
持股% | 股 數 |
持股% | 股 數 |
持股% | |
| 40,000,000 | 100 | 0 | - | 40,000,000 | 100 |
註:為本公司之子公司
-53-
| 單位:股;元 | 備註 | 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 80年10月15日(80)台財證 (一)第0 2 9 6 5 號函核准 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 以現金以外之財產抵充股款者 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 股本來源 | 創立7,000,000 | 現增3,000,000 | 現增4,550,000 盈轉450,000 |
現增9,000,000 | 資轉17,040,000 | 現增8,960,000 | 現增10,000,000 盈轉5,000,000 資轉5,000,000 |
現增10,500,000 盈轉10,500,000 |
現增15,350,000 資轉13,650,000 |
現增20,520,000 | 現增157,890 資轉16,322,110 |
盈轉125,600,000 | 現增41,750,000 盈轉70,650,000 |
||
| 實收股本 | 金額 | 7,000,000 | 10,000,000 | 15,000,000 | 24,000,000 | 41,040,000 | 50,000,000 | 70,000,000 | 91,000,000 | 120,000,000 | 140,520,000 | 157,000,000 | 282,600,000 | 395,000,000 | |
| 股數 | 700,000 | 1,000,000 | 1,500,000 | 2,400,000 | 4,104,000 | 5,000,000 | 7,000,000 | 9,100,000 | 12,000,000 | 14,052,000 | 15,700,000 | 28,260,000 | 39,500,000 | ||
| 核定股本 | 金額 | 10,000,000 | 10,000,000 | 15,000,000 | 24,000,000 | 41,040,000 | 50,000,000 | 70,000,000 | 91,000,000 | 120,000,000 | 140,520,000 | 157,000,000 | 282,600,000 | 395,000,000 | |
| 股數 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,500,000 | 2,400,000 | 4,104,000 | 5,000,000 | 7,000,000 | 9,100,000 | 12,000,000 | 14,052,000 | 15,700,000 | 28,260,000 | 39,500,000 | ||
| 發行 | 價格 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | |
| 年月 | 57.08 | 59.05 | 61.04 | 62.09 | 65.08 | 68.06 | 69.09 | 71.04 | 72.07 | 75.04 | 78.08 | 79.06 | 80.11 |
-54-
| 備註 | 其他 | 81年09月19日(81)台財證 (一)第0 2 4 3 6 號函核准 |
82年08月03日(82)台財證 (一)第2 6 11 6 號函核准 |
83年09月16日(83)台財證 (一)第3 8 5 8 5 號函核准 |
84年05月30日(84)台財證 (一)第3 1 9 0 7 號函核准 |
85年06月06日(85)台財證 (一)第3 5 4 8 3 號函核准 |
86年06月05日(86)台財證 (一)第4 5 2 2 6 號函核准 |
87年06月08日(87)台財證 (一)第4 9 8 4 4 號函核准 |
88年06月08日(88)台財證 (一)第5 3 5 8 0 號函核准 |
92年06月16日台財證三字 第0920127594 號函核准 |
93年06月28日台財證一字 第0930128429 號函核准 |
93年11月04日金管證三字 第0930151149 號函核准 |
94年06月28日金管證一字 第0940125862 號函核准 |
94年09月21日金管證三字 第0940143668 號函核准 |
95年02月17日金管證三字 第0950105981 號函核准 |
95年07月06日金管證一字 第0950128933 號函核准 |
95年11月24日金管證三字 第0950155838 號函核准 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 以現金以外之財產抵充股款者 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 股本來源 | 盈轉39,500,000 資轉39,500,000 |
現增109,200,000 盈轉94,800,000 |
現增100,300,000 盈轉47,460,000 資轉54,240,000 |
盈轉44,000,000 資轉88,000,000 |
資轉80,960,000 | 盈轉147,549,600 資轉71,042,400 |
盈轉321,332,480 資轉13,115,520 |
盈轉238,670,000 資轉8,230,000 |
減資120,000,000 | 資轉44,322,500 | 減資120,000,000 | 資轉33,944,450 | 減資150,000,000 | 減資120,000,000 | 資轉29,223,330 | 減資120,000,000 | |
| 實收股本 | 金額 | 474,000,000 | 678,000,000 | 880,000,000 | 1,012,000,000 | 1,092,960,000 | 1,311,552,000 | 1,646,000,000 | 1,892,900,000 | 1,772,900,000 | 1,817,222,500 | 1,697,222,500 | 1,731,166,950 | 1,581,166,950 | 1,461,166,950 | 1,490,390,280 | 1,370,390,280 |
| 股數 | 47,400,000 | 67,800,000 | 88,000,000 | 101,200,000 | 109,296,000 | 131,155,200 | 164,600,000 | 189,290,000 | 177,290,000 | 181,722,250 | 169,722,250 | 173,116,695 | 158,116,695 | 146,116,695 | 149,039,028 | 137,039,028 | |
| 核定股本 | 金額 | 630,000,000 | 678,000,000 | 880,000,000 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | 1,646,000,000 | 1,646,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 |
| 股數 | 63,000,000 | 67,800,000 | 88,000,000 | 120,000,000 | 120,000,000 | 164,600,000 | 164,600,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | |
| 發行 | 價格 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 年月 | 81.09 | 82.10 | 83.11 | 84.06 | 85.06 | 86.06 | 87.07 | 88.06 | 92.06 | 93.06 | 93.11 | 94.06 | 94.09 | 95.02 | 95.07 | 95.11 |
-55-
| 備註 | 其他 | 98年02月10日金管證三字 第0980005123 號函核准 |
98 年07 月1 日金管證發字 第0980032767 號函核准 |
100 年06 月21 日金管證發 字第1000028443 號函核准 |
總括申報制度相關資訊:不適用。 (二)股份種類: 單位:股 |
記名式普通股 132,641,400 127,358,600 260,000,000 註:已發行股份屬於上市股票。 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 以現金以外之財產抵充股款者 | - | - | - | |||||
| 備註 | ||||||||
| 股本來源 | 減資120,000,000 | 資轉25,007,800 | 盈轉51,015,920 | |||||
| 核 定 股 本 |
合 計 |
260,000,000 | ||||||
| 實收股本 | 金額 | 1,250,390,280 | 1,275,398,080 | 1,326,414,000 | ||||
| 未發行股份 | 127,358,600 | |||||||
| 股數 | 125,039,028 | 127,539,808 | 132,641,400 | |||||
| 核定股本 | 金額 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | 2,600,000,000 | ||||
| 流通在外股份 (註) |
132,641,400 | |||||||
| 股數 | 260,000,000 | 260,000,000 | 260,000,000 | |||||
| 股 份 |
種 類 |
記名式普通股 | ||||||
| 發行 | 價格 | 10 | 10 | 10 | ||||
| 年月 | 98.02 | 98.07 | 100.06 | |||||
-56-
(三)股東結構:
110 年 04 月 12 日
| 110 | 年04月12日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股東結構 數量 |
政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 個 人 |
外國機構 及外國人 |
合 計 |
| 人 數 |
0 | 1 | 120 | 26,736 | 61 | 26,918 |
| 持有股數 | 0 | 27,000 | 2,143,388 | 125,279,775 | 5,191,237 | 132,641,400 |
| 持股比例 | 0.00% | 0.02% |
1.62% | 94.45% | 3.91% |
100.00% |
(四)股權分散情形:
1. 普通股:
每股面額十元
110 年 04 月 12 日
| 110 | 年04 月12日 | ||
|---|---|---|---|
| 持股分級 | 股東人數 | 持有股數 | 持股比例% |
| 1-999 | 16,612 | 1,082,446 | 0.82 |
| 1,000-5,000 | 7,257 | 16,036,304 | 12.09 |
| 5,001-10,000 | 1,519 | 12,342,515 | 9.31 |
| 10,001-15,000 | 436 | 5,613,658 | 4.23 |
| 15,001-20,000 | 349 | 6,516,257 | 4.91 |
| 20,001-30,000 | 260 | 6,771,332 | 5.11 |
| 30,001-40,000 | 129 | 4,653,717 | 3.51 |
| 40,001-50,000 | 82 | 3,891,707 | 2.93 |
| 50,001-100,000 | 143 | 10,174,061 | 7.67 |
| 100,001-200,000 | 53 | 7,172,454 | 5.41 |
| 200,001-400,000 | 30 | 8,840,644 | 6.67 |
| 400,001-600,000 | 16 | 7,797,938 | 5.88 |
| 600,001-800,000 | 10 | 6,912,569 | 5.21 |
| 800,001-1,000,000 | 6 | 5,541,563 | 4.17 |
| 1,000,001以上 | 16 | 29,294,235 | 22.08 |
| 合 計 |
26,918 | 132,641,400 | 100.00 |
2. 特別股:不適用。
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- (五)主要股東名單:股權比例達 5% 以上或股權比例佔前十名之股東:
110 年 04 月 12 日
| 110年04月12日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 份 主要股東名稱 施振榮 施振宏 陳宏正 施佑達 郭徐寶裡 王慶榮 羅昭甲 王淑珍 施葉美慧 盧中發 )最近二年度每股市價、淨值、盈 |
持 有 股 數 |
持 | 股 比 例% |
||||
| 3,980,570 | 3.00 | ||||||
| 3,217,982 | 2.43 | ||||||
| 2,949,669 | 2.22 | ||||||
| 2,417,307 | 1.82 | ||||||
| 2,385,578 | 1.80 | ||||||
| 2,069,529 | 1.56 | ||||||
| 1,859,437 | 1.40 | ||||||
| 1,399,063 | 1.06 | ||||||
| 1,392,476 | 1.05 | ||||||
| 1,200,000 | 0.91 | ||||||
| 年度每股市價、淨值、盈 | 餘、 | 股利及相 | 關資料: | 單位:新台幣元 | |||
| 項 目 |
年 度 |
108年度 | 109年度 | 當年度截至 4 月30 日(註3) |
|||
| 每股 市價 |
最高 | 21.00 | 18.85 | 23.50 | |||
| 最低 | 16.70 | 14.70 | 15.80 | ||||
| 平均 | 18.98 | 16.62 | 20.64 | ||||
| 每股 淨值 |
分配前 | 18.80 | 18.95 | 20.23 | |||
| 分配後 | 17.60 | (註1) | - | ||||
| 每股 盈餘 |
加權平均股數(仟股) |
132,641 | 132,641 | 132,641 | |||
| 每股盈餘 | 1.33 | 0.74 | 1.01 | ||||
| 每股 股利 |
現金股利 | 1.20 | 0.70(註1) | - | |||
| 無償 配股 |
盈餘配股 | - | - | - | |||
| 資本公積配股 | - | - | - | ||||
| 累積未付股利 | - | - | - | ||||
| 投資報 酬分析 (註2) |
本益比(倍) | 14.27 | 22.46 | - | |||
| 本利比(倍) | 15.82 | 23.74 | - | ||||
| 現金股利殖利率(%) | 6.32 | 4.21 | - |
(六)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料:
單位:新台幣元
註 1 :一○九年度盈餘分配案已經董事會通過,尚未經股東會承認。
-
註 2 :本表之計算公式如下;
-
(1) 本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
(2) 本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
(3) 現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-
註 3 :每股淨值、每股盈餘係依 110 年 3 月 31 日經會計師核閱之資料計算,其餘係截至年報刊印日止之 當年度資料。
-58-
(七)公司股利政策及執行狀況:
1. 公司股利政策:
本公司年度如有稅前獲利,應提撥不高於 2% 為董事酬勞,及 4% 為員工酬勞。但 公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補虧損數額。
上述員工酬勞之發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工,其條件及分配方式, 授權董事會決定之。本公司年度決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補虧損,次提 10% 為 法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列;其餘額再依法 令規定提列或迴轉特別盈餘公積後,加計保留盈餘調整數為本期可分配盈餘,併同前期 累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派之。
本公司所處產業環境多變,為因應景氣與市場變化,須持續增加資本支出,考量未 來資金需求,前項股東紅利之分派,於本期決算為獲利時,應不低於本期可分配盈餘 30% , 其中現金股利比例不低於當年度股利總額 10% 。
2. 本次股東會擬議股利分配情形如下:
| 單位:新台幣元 項 目 小 計 合 計 宏益纖維工業股份有限公司 盈餘分配表 中華民國一○九年度 |
單位:新台幣元 項 目 小 計 合 計 宏益纖維工業股份有限公司 盈餘分配表 中華民國一○九年度 |
單位:新台幣元 項 目 小 計 合 計 宏益纖維工業股份有限公司 盈餘分配表 中華民國一○九年度 |
單位:新台幣元 項 目 小 計 合 計 宏益纖維工業股份有限公司 盈餘分配表 中華民國一○九年度 |
|---|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 本期稅後淨利 確定福利計劃之再衡量數 提列法定盈餘公積 本期可分配盈餘 可供分配總額 分配項目: 股東現金股利(每股0.7元) 期末未分配盈餘 |
97,496,813 329,403 (9,782,622) |
$362,278,366 88,043,594 450,321,960 (92,848,980) $357,472,980 |
附註 :1. 盈餘分配以 109 年度未分配盈餘優先分配。
-
擬分配股東現金股利按配息基準日股東名簿記載之股東持股數,依每股配發金額 計算至元為止,元以下捨去,其畸零款合計數列入本公司之其他收入。
-
俟本次股東常會通過後,授權董事長另訂除息基準日、發放日及其他相關事宜。
-
若俟後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷而影響流通在外股數,以致股東配 息率因此發生變動者,擬請股東會授權董事長全權處理並調整之。
董事長: 經理人: 會計主管:
==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==
-59-
-
預期股利政策之重大變動:無。
-
(八)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:本公司未公開民國 109 年度之財務預測,故不適用。
(九)員工及董事酬勞:
-
公司章程所載員工及董事酬勞之相關資訊:
-
(1) 本公司年度如有稅前獲利,應提撥不高於 2% 為董事酬勞,及 4% 為員工酬勞。但公司 尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。
-
(2) 上述員工酬勞之發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工,其條件及分配方式,授 權董事會決定之。本公司年度決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補虧損,次提 10% 為 法定盈餘公積,但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時,得不再提列;其餘額再依 法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後,加計保留盈餘調整數為本期可分配盈餘,併同 前期累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分配議案,提請股東會決議分派之。
-
本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實 際分派金額若與估列數有差異時之會計處理:
-
(1) 本公司一○九年度計算員工及董事酬勞之估列基礎,係依公司章程第 21 條規定估列。
-
(2) 員工酬勞若有配發股票之情事,則配發股票酬勞之股數係依據董事會決議日前一日之 收盤價。
-
(3) 嗣後實際配發金額與估列數有差異時,則按會計估計變動處理。
-
董事會通過分派酬勞情形:
-
(1) 本年度員工及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者,應揭露差異數、 原因及處理情形:
-
① 配發數:員工現金酬勞 4,411,830 元,董事酬勞 2,205,915 元。
-
② 差異數:無。
-
③ 差異原因:不適用。
-
④ 差異金額之處理:不適用。
-
-
(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數 之比例:本期未以股票分派員工酬勞,故不適用。
-
前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 ) 、其與認列員工 及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形:
-
(1) 實際員工現金酬勞 9,073,536 元及董事酬勞 4,536,768 元,與帳列數相符。
-
(2) 差異數:無。
-
(3) 差異原因:不適用。
-
(4) 差異金額之處理:不適用。
-
(十)公司買回本公司股份情形: 109 年度未實施庫藏股買回,故不適用。
二、公司債辦理情形:無。
三、特別股辦理情形:無。
- 四、海外存託憑證辦理情形:無。
-60-
-
五、員工認股權憑證及限制員工權利新股辦理情形:無。
-
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
-
七、資金運用計畫執行情形:無。
-61-
伍、營運概況
一、業務內容
一 ( ) 業務範圍
-
所營業務主要內容:
-
(1) C301010 紡紗業。
-
(2) C302010 織布業。
-
(3) C303010 不織布業。
-
(4) C305010 印染整理業。
-
(5) C306010 成衣業。
-
(6) C307010 服飾品製造業。
-
(7) C399990 其他紡織及製品製造業。
-
(8) C801120 人造纖維製造業。
-
(9) H701010 住宅及大樓開發租售業。
-
(10)H701020 工業廠房開發租售業。
-
(11)CC01030 電器及視聽電子產品製造業。
(12)CC01040 照明設備製造業。
-
(13)F213060 電信器材零售業。
-
(14)I301030 電子資訊供應服務業。
-
(15)E605010 電腦設備安裝業。
-
(16)CC01110 電腦及其週邊設備製造業。
-
(17)ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。
-
營業比重:
本公司所營業務為聚酯加工絲之製造、行銷所佔營業比重為 100 %。
-
目前之商品項目及計劃開發之新商品:
-
(1) 目前之商品項目:聚酯加工絲之製造。
-
(2) 計劃開發之新商品:細丹尼 CD 100% 及 CD 複合紗、不同比例及紋路之 CD 複合 紗、粗丹尼雙色、三色紗及四色紗、環保複合加工紗、不同物性原料之複合紗、 蜘蛛紗、華麗雙彩紗、蜜舞龍、微迷彩。
-62-
(二)產業概況:
- 聚酯加工絲產業之現況與發展:
2020 年紡織業受到美中貿易戰和新冠肺炎疫情接力影響,全球產業鏈面臨大洗 牌,由於美國對中國課徵高關稅,許多服飾品牌紛紛從中國撤單,雖目前中國仍是 全球最大的製造商品出口國,紡織業重鎮的地位尚無法被取代,但隨著中國工資與 環保規定漸趨嚴格,業者為求低工資與減少依賴單一國家帶來的政治和經濟風險, 紛紛開始將生產轉移至其他發展中國家。
然而,在強敵環伺的國際競爭下,除有新興國家崛起的低價競銷,以及遲遲無 法參與區域貿易整合,造成我國在外銷價格競爭上面臨挑戰外,尚有匯率、原物料 價格波動及勞動成本高漲等不利因素,都使臺灣紡織業的布局、投資及貿易產生出 口減少、產業外移或空洞化的不利衝擊,應積極思考未來的對應策略。
2. 產業上、中、下游之關聯性:
本公司目前所生產之產品為聚酯加工絲,聚酯的生產原料為 PTA (純對苯二甲 酸)、 EG (乙二醇),由於臺灣石化原料 PTA 和 EG 來源穩定,上游價格波動及供應 穩定性對最終產品之成本及生產具有絶對影響。下游織布、染整及成衣等產業近年 來隨市場潮流,漸有少量多樣化之趨勢,故對纖維產品之差異化及快速反應生產體 系有更高之需求,因而原絲、加工絲以至紡紗、織布等產業形成緊密的產業鏈。
國際油價帶動紡織上游原物料價格的變化,除此之外,下游聚酯類產品的需求 多寡也會影響 PTA 與 EG 的價格。 2020 上半年在新冠肺炎疫情重擊下,市場需求急凍, 下半年全球陸續解封後,各國力拚經濟及產油國減產效應,預期 2021 年國際原油與 原物料價格將溫和復甦,有助於產業需求與產品報價回溫。
- 產品之各種發展趨勢及競爭情形:
人造纖維業居於我國紡織工業之源頭,已發展為完整上、中、下游紡織生產體系, 聚酯加工絲在國際市場上產品品質與價格競爭能力更受國際間肯定。然而在經濟整體 環境的變遷與產業發展條件改變的壓力下,須重新思考未來方向。尤其是越南因擁有 優越的地理位置、充沛的人力資源、快速成長的市場及低廉的勞動工資等優勢,成為 企業轉向誘因,加上越南已加入亞洲兩大區域自由貿易協定「區域全面經濟夥伴協定」 ( RCEP )與「跨太平洋夥伴全面進步協定」( CPTPP ),更是全球大廠境外設廠的決 定性因素,因此越南目前的紡織品出口實力日益急速成長中。
(三)技術及研發概況
- 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用:
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|
| 109年度 | 當年度截至3月31日 |
| 8,070 | 2,748 |
-63-
2. 開發成功之技術或產品
- 一○九年度研發之新產品項目:詳第 3-4 頁。
一一○年度研發之新產品項目:詳第 62 頁。
- (四)長、短期業務發展計畫
1. 短期業務之發展:
配合市場短期需求,彈性調整產銷規劃,減少低競爭力之產品銷售,致力於附加價 值較高產品之推廣,配合整體行銷策略,期能於短期內達到預定之成果,提升銷售 業績。
2. 長期業務計畫:
-
(1) 因應消費者對功能性產品之強烈需求,配合本公司之研發單位,制定中長期行 銷策略,以求公司長期最佳產品組合及最大利益。
-
(2) 持續改進製程技術,落實成本管理及品質控制,開發多樣化產品,擺脫過去價 格戰模式。
-
(3) 積極開拓銷售市場,除了深耕原有客戶外,也持續拓展新客源,從市場需求出 發,開發高附加價值產品。
-
(4) 加強上、中、下游間的互動,增強產業間的聯繫,維繫良好合作模式,確保健 全的產業鏈及行銷網路。
-
(5) 環境永續發展觀念受到全球的重視,兼具環境友善與企業升級的綠色纖維材料 衣著紡織品的消費量與日俱增,除精進環保創新技術外,強化研發環保概念產 品。
-64-
二、市場及產銷概況
(一)市場分析:
1. 主要商品之銷售地區:
| 年 度 地區別 |
一○九年度 | 一○八年度 |
|---|---|---|
| 國 內 |
92.66% | 96.55% |
| 亞 洲 |
6.45% | 2.87% |
| 歐 洲 |
0.03% | 0.04% |
| 南美洲 | 0.57% | 0.42% |
| 大洋洲 | 0.29% | 0.12% |
| 合 計 |
100.00% | 100.00% |
2. 市場占有率:
本公司專營聚酯加工絲之產銷,根據人纖加工絲工會公佈我國一○九年度聚酯加 工絲產銷量資料估算,本公司銷售量市場佔有率約為 4.72% ,生產量市場占有率則為 4.74% 。
3. 市場未來之供需狀況與成長性:
自 2020 年以來,新冠肺炎疫情重創全球經濟,各國為了防疫,紛紛採取封城措施, 民眾亦減少外出避免群聚感染,為產業供應鏈帶來挑戰;歐美為紡織消費主力市場, 受疫情影響,全球服飾連鎖實體店面銷售業績大幅下滑, 2021 年初隨著全球多國陸續 施打疫苗與防疫措施的強化,預期疫情可日益獲得控制,有助於全球經濟動能逐漸重 回正軌,國際主要預測機構紛紛上修今年全球經濟成長率。
紡織業為民生必需之工業,不僅可滿足人類衣著需求,更具有結合流行、技術、 藝術等特性。近年來,東南亞各國區域經濟整合頻繁,我國紡織業下游逐漸外移,臺 灣加工絲訂單不斷流失,加上台幣升值等因素,獲利空間更大幅壓縮,企業轉型刻不 容緩,除調整產銷結構外,並提昇特殊規格產品銷售比例以為因應對策。
- 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策:
(1) 競爭利基:
臺灣紡織業一度被稱之為夕陽產業,歷經大起大落,所幸在努力轉型下,朝向前 端開發,積極往精緻化、差異化布局,而隨著運動風潮興起,機能性紡織的重要性越 來越高,國內廠商已建立起機能性紡織產業價值鏈,而產品也已進階發展成防風透氣 、快乾、抗起毛球、彈性貼合等功能性面料以及輕量保溫等綜效。目前全球知名的戶 外或運動品牌長期都是臺灣紡織業的目標客戶,我國已為全球主要人造纖維供應國之 一。
在當今潮流下,環保紡織品已成為目前全球紡織產業發展趨勢。國際品牌商與零 售業者紛紛採用環保纖維製造產品,因此國內外紡織業者亦積極投入環保纖維或布料 之研究與開發。本公司為專業假撚廠,累積多年製造經驗,研發能力強,機動調整營
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運步伐,逐年提高環保產品比例,積極投注研發綠色資源,自 2017 年即取得全球回 收標準認證,精進環保創新技術,為環境永續貢獻心力。
(2) 有利因素:
-
① 本公司長期與上游主副料供應商、周圍協力廠商及下游客戶發展出良好的合作 關係,原料取得容易,來源穩定。
-
② 長期研發差異化高利基產品,產業轉型往高附加價值產品發展,擺脫大宗規格 激烈競爭。
-
③ 因環保產品需求大幅增加,本公司已取得 GRS 環保回收標準認證,以更環保 永續的原料及製造方式,降低對於環境的衝擊,同時透過持續的創新與研究, 提供高品質的紡織品及材料。
-
④ 財務健全且公開透明,加上負債比率低,能有效調度與運用,透過穩健的財務 規劃,統籌分配公司資源,達到最大的綜效。
(3) 不利因素與因應對策:
| )不利因素與因應對策: | |
|---|---|
| 不 利 因 素 |
因 應 對 策 |
| 本產業直接原料成本占製造成本比重相 當高,國際原油價格的波動將會牽動紡 織上游原物料價格的走勢。 |
掌握材料庫存及未來需求量降低進貨及 存貨管理成本。 |
| 無法在國際多邊貿易協定如CPTPP 與 RCEP 等有所突破,使得國際競爭日趨 艱難。 |
積極發展高價值機能產品,以領先的技 術及穩定的品質,吸引國際買家至臺灣 下單。 |
| 台幣升值,對公司損益具有一定程度之 影響,外銷市場經營不易。 |
本公司外銷比重不高,且與外銷客戶報 價時,已考量匯率走勢,將匯率波動之 利潤影響數降至最低。 |
| 勞動事件法及勞保費率逐年調漲,墊高 人工成本,造成企業壓力。 |
優秀人才是企業最大的資產,除改善工 作環境,以促進產業升級外,擴大產品 利差做為獲利成長之主要動能,降低成 本壓力。 |
-
(二)主要產品之重要用途及產製過程:
-
主要產品之用途:
本公司所生產聚酯加工絲,係用於平織、針織、經編、橫編等織造高級外套、 褲料、女裝裙褲料、高級休閒服、傢飾用布、工業用布等。
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品檢 包檢
外觀檢查
抽驗
假撚加工
試驗機加工
檢驗
物性測試 成品倉庫
原料採購 原料倉庫 成品銷售
----- End of picture text -----
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| 1. 最近二年度主要銷貨客戶資料: 單位:新台幣仟元 |
110年截至第一季止(註2) | 與發行 人之關 係 |
- | - | 註1:因契約約定不得揭露客戶名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占當年度截至 前一季止銷貨 淨額比率〔%〕 |
16.02 | 83.98 | 100.00 | ||||
| 金額 | 82,196 | 431,166 | 513,362 | ||||
| 名稱 | 遠東新世紀 | 其他 | 銷貨淨額 | ||||
| 109年度 | 與發行 人之關 係 |
- | - | - | |||
| 占全年度銷 貨淨額比率 〔%〕 |
10.98 | 10.89 | 78.13 | 100.00 | |||
| 金額 | 139,630 | 138,546 | 993,729 | 1,271,905 | |||
| 名稱 | H061401(註1) | 遠東新世紀 | 其他 | 銷貨淨額 | |||
| 108年度 | 與發行 人之關 係 |
- | - | ||||
| 占全年度銷 貨淨額比率 〔%〕 |
12.79 |
87.21 |
100.00 |
||||
| 金額 | 245,271 | 1,672,867 | 1,918,138 | ||||
| 名稱 | H061401(註1) | 其他 | 銷貨淨額 | ||||
| 項目 | 1 | 2 |
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| 單位:新台幣仟元 | 項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 與發行 人之關 係 1 台南紡織 534,747 43.86 - 台南紡織 462,432 60.82 - 台南紡織 164,679 57.22 - 2 H120601(註1) 499,345 40.95 - 遠東新世紀 163,718 21.53 - H120601(註1)49,808 17.31 - 3 遠東新世紀 162,685 13.34 - H120601(註1) 123,528 16.25 - 宏洲纖維 33,961 11.80 - 遠東新世紀 30,844 10.72 其他 22,522 1.85 - 其他 10,623 1.40 - 其他 8,491 2.95 - 進貨淨額 1,219,299 100.00 進貨淨額 760,301 100.00 進貨淨額 287,783 100.00 註1:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 3. 增減變動原因:上列進銷貨廠商增減變動,主要係本公司為因應市場需求變動,調整產品結構及產銷方向之故。 |
項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 與發行 人之關 係 1 台南紡織 534,747 43.86 - 台南紡織 462,432 60.82 - 台南紡織 164,679 57.22 - 2 H120601(註1) 499,345 40.95 - 遠東新世紀 163,718 21.53 - H120601(註1)49,808 17.31 - 3 遠東新世紀 162,685 13.34 - H120601(註1) 123,528 16.25 - 宏洲纖維 33,961 11.80 - 遠東新世紀 30,844 10.72 其他 22,522 1.85 - 其他 10,623 1.40 - 其他 8,491 2.95 - 進貨淨額 1,219,299 100.00 進貨淨額 760,301 100.00 進貨淨額 287,783 100.00 註1:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 3. 增減變動原因:上列進銷貨廠商增減變動,主要係本公司為因應市場需求變動,調整產品結構及產銷方向之故。 |
項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 與發行 人之關 係 1 台南紡織 534,747 43.86 - 台南紡織 462,432 60.82 - 台南紡織 164,679 57.22 - 2 H120601(註1) 499,345 40.95 - 遠東新世紀 163,718 21.53 - H120601(註1)49,808 17.31 - 3 遠東新世紀 162,685 13.34 - H120601(註1) 123,528 16.25 - 宏洲纖維 33,961 11.80 - 遠東新世紀 30,844 10.72 其他 22,522 1.85 - 其他 10,623 1.40 - 其他 8,491 2.95 - 進貨淨額 1,219,299 100.00 進貨淨額 760,301 100.00 進貨淨額 287,783 100.00 註1:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 3. 增減變動原因:上列進銷貨廠商增減變動,主要係本公司為因應市場需求變動,調整產品結構及產銷方向之故。 |
項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 與發行 人之關 係 1 台南紡織 534,747 43.86 - 台南紡織 462,432 60.82 - 台南紡織 164,679 57.22 - 2 H120601(註1) 499,345 40.95 - 遠東新世紀 163,718 21.53 - H120601(註1)49,808 17.31 - 3 遠東新世紀 162,685 13.34 - H120601(註1) 123,528 16.25 - 宏洲纖維 33,961 11.80 - 遠東新世紀 30,844 10.72 其他 22,522 1.85 - 其他 10,623 1.40 - 其他 8,491 2.95 - 進貨淨額 1,219,299 100.00 進貨淨額 760,301 100.00 進貨淨額 287,783 100.00 註1:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 3. 增減變動原因:上列進銷貨廠商增減變動,主要係本公司為因應市場需求變動,調整產品結構及產銷方向之故。 |
項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 與發行 人之關 係 1 台南紡織 534,747 43.86 - 台南紡織 462,432 60.82 - 台南紡織 164,679 57.22 - 2 H120601(註1) 499,345 40.95 - 遠東新世紀 163,718 21.53 - H120601(註1)49,808 17.31 - 3 遠東新世紀 162,685 13.34 - H120601(註1) 123,528 16.25 - 宏洲纖維 33,961 11.80 - 遠東新世紀 30,844 10.72 其他 22,522 1.85 - 其他 10,623 1.40 - 其他 8,491 2.95 - 進貨淨額 1,219,299 100.00 進貨淨額 760,301 100.00 進貨淨額 287,783 100.00 註1:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 3. 增減變動原因:上列進銷貨廠商增減變動,主要係本公司為因應市場需求變動,調整產品結構及產銷方向之故。 |
項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 與發行 人之關 係 1 台南紡織 534,747 43.86 - 台南紡織 462,432 60.82 - 台南紡織 164,679 57.22 - 2 H120601(註1) 499,345 40.95 - 遠東新世紀 163,718 21.53 - H120601(註1)49,808 17.31 - 3 遠東新世紀 162,685 13.34 - H120601(註1) 123,528 16.25 - 宏洲纖維 33,961 11.80 - 遠東新世紀 30,844 10.72 其他 22,522 1.85 - 其他 10,623 1.40 - 其他 8,491 2.95 - 進貨淨額 1,219,299 100.00 進貨淨額 760,301 100.00 進貨淨額 287,783 100.00 註1:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 3. 增減變動原因:上列進銷貨廠商增減變動,主要係本公司為因應市場需求變動,調整產品結構及產銷方向之故。 |
項目 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 與發行 人之關 係 名稱 金額 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 與發行 人之關 係 1 台南紡織 534,747 43.86 - 台南紡織 462,432 60.82 - 台南紡織 164,679 57.22 - 2 H120601(註1) 499,345 40.95 - 遠東新世紀 163,718 21.53 - H120601(註1)49,808 17.31 - 3 遠東新世紀 162,685 13.34 - H120601(註1) 123,528 16.25 - 宏洲纖維 33,961 11.80 - 遠東新世紀 30,844 10.72 其他 22,522 1.85 - 其他 10,623 1.40 - 其他 8,491 2.95 - 進貨淨額 1,219,299 100.00 進貨淨額 760,301 100.00 進貨淨額 287,783 100.00 註1:因契約約定不得揭露供應商名稱,故以代號為之。 註2:本公司110年第1季資料業經會計師核閱。 3. 增減變動原因:上列進銷貨廠商增減變動,主要係本公司為因應市場需求變動,調整產品結構及產銷方向之故。 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 110年截至第一季止(註2) | 與發行 人之關 係 |
- | - | - | - | |||
| 占當年度 截至前一 季止進貨 淨額比率 〔%〕 |
57.22 | 17.31 | 11.80 | 10.72 | 2.95 | 100.00 | ||
| 金額 | 164,679 | 49,808 | 33,961 | 30,844 | 8,491 | 287,783 | ||
| 名稱 | 台南紡織 | H120601(註1) | 宏洲纖維 | 遠東新世紀 | 其他 | 進貨淨額 | ||
| 109年度 | 與發行 人之關 係 |
- | - | - | - | |||
| 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 |
60.82 | 21.53 | 16.25 | 1.40 | 100.00 | |||
| 金額 | 462,432 | 163,718 | 123,528 | 10,623 | 760,301 | |||
| 名稱 | 台南紡織 | 遠東新世紀 | H120601(註1) | 其他 | 進貨淨額 | |||
| 108年度 | 與發行 人之關 係 |
- | - | - | - | |||
| 占全年度 進貨淨額 比率〔%〕 |
43.86 |
40.95 |
13.34 |
1.85 |
100.00 |
|||
| 金額 | 534,747 | 499,345 | 162,685 | 22,522 | 1,219,299 | |||
| 名稱 | 台南紡織 | H120601(註1) | 遠東新世紀 | 其他 | 進貨淨額 | |||
| 項目 | 1 | 2 | 3 |
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(五)最近二年度產銷量值表:
1. 最近二年度生產量值
| 單位:量:公噸 值:新台幣仟元 |
單位:量:公噸 值:新台幣仟元 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 年度 生產量值 主要商品 |
108 年度 | 109 年度 | ||||
| 產 能 |
產 量 |
產 值 |
產 能 |
產 量 |
產 值 |
|
| 聚酯加工絲 | 26,965 | 24,112 | 1,648,290 | 28,164 | 17,637 | 1,056,761 |
| 合計 | 26,965 | 24,112 | 1,648,290 | 28,164 | 17,637 | 1,056,761 |
註: (1) 產能係依當年度之開機率反推求得。
- (2) 產量係包含各種不同規格之產品。
2. 最近二年度銷售量值
| 單位:量:公噸 值:新台幣仟元 |
單位:量:公噸 值:新台幣仟元 |
單位:量:公噸 值:新台幣仟元 |
單位:量:公噸 值:新台幣仟元 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 銷售量 年度 主要商品 |
108 年度 | 109 年度 | ||||||
| 內銷 | 外銷 | 內銷 | 外銷 | |||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 聚酯加工絲 | 22,759 | 1,848,586 | 760 | 66,097 | 16,911 | 1,177,007 | 1,315 | 93,349 |
| 其他 | 80 | 3,455 | - | - | 76 | 1,549 | - | - |
| 合計 | 22,839 | 1,852,041 | 760 | 66,097 | 16,987 | 1,178,556 | 1,315 | 93,349 |
三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止之資料
| 年 | 度 | 108年底 | 109年底 | 當年度截至 110 年4 月30日 |
|---|---|---|---|---|
| 員工人數 | 管理人員及技術人員 | 66 | 67 | 69 |
| 作業員 | 171 | 152 | 178 | |
| 合計 | 237 | 219 | 247 | |
| 平均年歳 | 42.17 | 43.37 | 40.14 | |
| 平均服務年資 | 9.15 | 9.75 | 7.36 | |
| 學歷分布 比 率% |
博士 | - | - | - |
| 碩士 | 0.84 | 0.91 | 0.81 | |
| 大專 | 18.99 | 21.92 | 21.46 | |
| 高中 | 39.66 | 37.90 | 38.46 | |
| 高中以下 | 40.51 | 39.27 | 39.27 |
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四、環保支出資訊:
-
(一)最近年度及截至年報刊印日止,因污染環境所遭受之損失:無。
-
(二)未來因應對策及可能支出:
-
本公司生產過程中並無污染之虞,未有空氣污染物實測值超過法規排放標準之情事,唯 機器部份產生之噪音污染,本公司已加強適當的隔音措施並逐年檢測,噪音污染程度目 前均符合環保局工業區噪音管制標準;一般事業廢棄物皆委託合法之環保廠商清運,故 截至年報刊印日止,並無環境污染之情形。
五、勞資關係:
-
(一)公司各項員工福利措施:
-
本公司員工均依職工福利金條例加入「職工福利委員會」,該委員會負責辦理各項員 工福利作業事宜,並依規定就公司設立資本額、每月營業額、員工薪資、下腳變賣 等金額提撥福利金。
-
依法提供全民健康保險、勞工保險(含職災保險 ) 、提撥退休金,並享有團體保險, 保險內容包括意外、壽險、醫療及癌症等項目,保險對象則包括員工本人、配偶、 子女及父母。
-
實施員工分紅制度,於章程中明定當年度如有獲利,應提撥 4% 為員工酬勞。
-
成立職工福利委員會,負責各項福利方案規劃與執行,包括定期辦理員工福利活動, 每年度皆有詳實福利規劃及預算編列,包括年節禮券、國內旅遊補助、婚喪補助、 員工住院慰問金、尾牙摸彩、健康檢查、生日禮券。
-
對遠來及需要之員工提供膳食及具備冷氣、冰箱之員工宿舍。
本公司一向重視同仁待遇及福利,並積極培育人才,落實勞工法令,保障員工權益, 以創造明朗愉快的工作環境。員工與公司之間透過部門會議、勞資會議等管道,達 到充分溝通及有效解決問題之目的;另採用人性化管理,秉持勞資一體共榮共辱之 觀念,以凝聚員工向心力,促進本公司營運成果不斷的向上提昇,達成永續發展的 目的。
-
(二)員工進修及訓練:
-
本公司一○九年度實際參與訓練員工人數為 7,161 人次,包含自辦及各項主管機關、 會計師事務所與業界舉辦之訓練課程,當年度公司實際訓練費支出為新台幣 121 仟 元。
-
本公司員工於報到後,均須進行新進人員職前訓練課程及職能在職訓練,另依每年 訓練需求調查,擬定年度訓練計劃後執行,並依訓練結果進行效能評核,藉此強化 員工職能,提升企業經營績效及競爭力。
-
為配合公司長期發展並提高員工素質,公司規劃一般訓練及專業課程,並由內部請 員工進行專業技能之分享課程。藉由人才培訓,使每位員工都能發揮最大的潛能。 一般訓練包含消防安全訓練、職業安全教育訓練;專業訓練則係依各部門專業課程 及工作上所需知識,派員參加各訓練機構之培訓,如:稽核訓練、會計訓練、主管 管理訓練、專業技術訓練、市場推廣訓練、業務訓練。
-
透過 ERP 系統全面上線,建置人才培訓系統,以整合所有與訓練有關之資料。
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(三)退休制度與實施情形:
- 確定福利計畫
本公司依據「勞動基準法」之規定,訂有確定福利退休辦法,適用於民國 94 年 7 月 1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資,以及於實施「勞工 退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件 者,依退離職交接管理辦法提出申請,退休金之支付係根據服務年資所獲得之基數 及退休前 6 個月之平均薪資計算。本公司按月就適用確定福利計劃之員工薪資總額 2% 提撥退休基金,以勞工退休準備金監督委員會之名義儲存於台灣銀行專戶。
- 確定提撥計畫
自民國 94 年 7 月 1 日起,本公司依據「勞工退休金條例」,訂有確定提撥之退休辦 法。本公司就員工選擇適用「勞工退休金條例」所訂之勞工退休金制度部分,每月 按薪資之 6% 提繳勞工退休金至勞保局員工個人專戶,員工退休金之支付依員工個 人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。
- 運作情形
勞工退休準備金監督委員會成立於 73 年 12 月,係由 9 名委員組成,資方委員 3 名, 勞方委員 6 名,每三年改選一次,以複核勞工退休準備金提撥數額、存儲支用及給 付等事宜,確保員工權益。
(四)員工行為或倫理守則:
本公司針對員工行為與倫理守則制定之相關辦法與規定,如【工作規則】、【員工手 冊】、【工作場所性騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法】等,均為員工行為應遵循之準 繩,其主要內容為:
-
規範各單位職掌及組織功能。
-
員工須建立良好紀律。
-
遵守政府法令規章。
-
保護公司之資產以期有效運用。
-
公司機密業務、資訊應予維護保密。
-
提出之定期報告應以完整、公平、正確、及時且易於了解之方式揭露。
-
對員工行為導致公司在營運上之利得或損失,給予獎勵或懲處。
-
訂立考核員工工作成果及績效之標準,並作為調薪升遷獎金發放與教育訓練課程安 排的依據。
本公司依據各部門工作職掌、【考勤管理作業辦法】、【從業人員獎懲管理辦法】、【考績 作業辦法】等規定考核員工,各項獎懲規定均公告週知員工遵守,讓員工明確了解行 為規範,員工遇有足資鼓勵之事蹟或須懲戒之行為時,均依上開規定辦理獎懲。
(五)工作環境與員工人身安全的保護措施:
-
制訂安全衛生手冊,規定安全管理事項,供員工遵循。
-
依照有關職業安全衛生法令成立職業安全衛生委員會,並訂定【職業安全衛生管理 辦法】,由生產部副主管兼任職業安全衛生室主管,作業場所依法設置職業安全衛 生管理人員,推動安全衛生自動檢查計劃,規劃、督導各部門之職業安全衛生管理、 職業安全衛生教育訓練、安全衛生巡檢等。
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-
設備安全:
-
(1) 危險性機械(升降機),每月委託外部專業廠商檢查並取得廠商檢查結果記錄。
-
(2) 每月由使用單位負責檢查及填寫「電動堆高機每月自動檢查表」並每年委託外 部專業廠商實施法令規定之檢查。
-
(3) 承攬商於工程簽約時,均告知安全及環保應注意事項。
-
(4) 現場操作人員依規定需戴帽、耳塞及口罩。
-
-
環境衛生:
-
(1) 每月實施廚房餐廳衛生檢查。
-
(2) 每月實施宿舍、浴室、廁所清潔檢查。
-
(3) 每半年實施作業環境測定。
-
-
醫療保健:
-
(1) 對新聘人員實施體格檢查;對在職人員,每年實施一般健康檢查。
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(2) 對噪音作業場所人員,每年實施聽力特殊健康檢查。
-
(3) 供膳人員每年均定期辦理肺結核、肝炎、傷寒帶菌者、性病、皮膚病等傳染病 之檢查。
-
(4) 健康檢查之醫療機構,須經行政院勞工委員會會同衛生福利部公告指定者。
-
(5) 工作場所如發生職業災害,即採取必要之急救措施,並實施調查、分析及作成 記錄。
-
-
(六)消防安全:
-
依消防法之規定設置完整之消防系統,包含消防灑水系統、逃生系統如緩降梯及緊 急照明燈等。
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每半年執行消防演練。
-
(七)勞資間之協議及各項員工權益維護措施情形:
-
本公司一切制度均務求合理化,舉凡員工出缺勤、休假、退休等概依勞基法有關規定 辦理,亦定期舉行勞資會議, 109 年度共開會 4 次;另視經營績效及工作考核情形發 給年終獎金及員工酬勞。在合理化與制度化的人事及福利制度下,本公司與員工勞資 關係良好。
-
(八)人權政策: 為善盡企業社會責任,保障全體同仁、客戶及利害關係人之基本人權,遵循《聯合國 世界人權宣言》、《聯合國商業與人權指導原則》、《聯合國全球盟約》與《聯合國 國際勞動組織》等國際人權公約所揭櫫之原則,尊重國際公認之基本人權,包括關懷 弱勢族群、禁用童工、消除各種形式之強迫勞動、消除僱傭與就業歧視等,並恪守公 司所在地之勞動相關法規。
-
多元包容性與平等機會:
-
(1) 不因個人性別、種族、社經地位、年齡、婚姻、家庭狀況、語言、宗教、黨派、 國籍、容貌、五官、身心障礙等,有任何差別待遇之語言、態度及行為。
-
(2) 確保僱用政策無差別待遇,落實僱用、薪酬福利、訓練、考評與升遷機會之公 平及公允,且提供有效、適當之申訴機制,避免並回應危害員工權益之情事, 致力營造平等任用、免於歧視與騷擾之工作環境。
-
(3) 定期追蹤多元包容性及平等機會落實情形。
-
-
合理工時:為確保員工不陷於工時過長之風險中,明訂工作時間與延長工時之規範, 並定期關心及管理員工出勤狀況。
-
健康安全職場:為避免工作型態帶來的潛在健康安全風險,定期舉辦員工健康檢查, 且設有特約醫護人員臨場服務,檢視員工健康安全風險,並依辨識結果進行改善計 畫。
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-
勞資協商:建立暢通溝通管道,並定期召開勞資會議確保雙方權益。
-
隱私保護:為充分保障客戶及所有利害關係人之隱私權,建置完善之資訊安全管理 機制並遵循嚴格的管控規範與防護措施。
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(九)最近年度及當年度截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失、目前及未來可能發 生之估計金額及因應措施:
-
本公司 109 年 5 月 3 日因職業安全衛生管理單位人員變更,未依職業安全衞生管理 辦法第 3 條及第 86 條之規定於時間內申報。 上述缺失僅需改善,未有任何處分,亦未造成損失。
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本公司於 109 年 6 月 22 日接受臺北市勞動檢查處之勞動檢查,依據法規條文包括職 業安全衛生管理辦法第 12 條,針對未建置職業安全衛生管理系統提出應改善事項。 上述缺失僅需改善,未有任何處分,亦未造成損失。
-
本公司於 109 年 12 月 10 日接受臺北市勞動檢查處之勞動檢查,未有任何缺失。
-
一○九年度及當年度截至年報刊印日止,無因勞資糾紛而遭受損失之情事。
六、重要契約:無。
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陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表、會計師姓名及其查核意見
一 ( ) 簡明資產負債表-合併報告
單位:新台幣仟元
| 項 目 年 度 |
項 目 年 度 |
105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | 當年度截至 110年3月31日 財務資料 (註1) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流 動 資 產 |
1,804,006 | 1,733,420 | 1,837,583 | 1,801,130 | 1,848,320 | 1,983,543 | |
| 不動產、廠房及設備 | 639,341 | 775,312 | 732,319 | 687,627 | 631,249 | 618,482 | |
| 無 形 |
資 產 |
318 | 5,560 | 3,497 | 1,902 | 774 | 611 |
| 其 他 |
資 產 |
204,727 | 181,639 | 213,235 | 208,807 | 269,628 | 293,715 |
| 資 產 |
總 額 |
2,648,392 | 2,695,931 | 2,786,634 | 2,699,466 | 2,749,971 | 2,896,351 |
| 流動負債 | 分 配 前 |
182,664 | 180,515 | 226,870 | 150,237 | 177,583 | 155,312 |
| 分 配 後 |
341,834 | 366,212 | 412,568 | 309,407 | (註2) | (註2) | |
| 非 流 動 負 債 |
50,587 | 53,900 | 52,278 | 55,039 | 58,277 | 57,596 | |
| 負債總額 | 分 配 前 |
233,251 | 234,415 | 279,148 | 205,276 | 235,860 | 212,908 |
| 分 配 後 |
392,421 | 420,112 | 464,846 | 364,446 | (註2) | (註2) | |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 2,415,141 | 2,461,516 | 2,507,486 | 2,494,190 | 2,514,111 | 2,683,443 | |
| 股 | 本 | 1,326,414 | 1,326,414 | 1,326,414 | 1,326,414 | 1,326,414 | 1,326,414 |
| 資 本 |
公 積 |
151,649 | 151,649 | 152,434 | 152,434 | 153,052 | 153,052 |
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
922,434 | 976,395 | 989,712 | 974,894 | 913,551 | 1,048,118 |
| 分 配 後 |
763,265 | 790,698 | 804,014 | 815,724 | (註2) | (註2) | |
| 其 他 |
權 益 |
14,644 | 7,058 | 38,926 | 40,448 | 121,094 | 155,859 |
| 庫 藏 |
股 票 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 非 控 制 權 益 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 權 益總 額 |
分 配 前 |
2,415,141 | 2,461,516 | 2,507,486 | 2,494,190 | 2,514,111 | 2,683,443 |
| 分 配 後 |
2,255,971 | 2,275,819 | 2,321,788 | 2,335,020 | (註2) | (註2) |
-
註 1 : 110 年第一季資料業經會計師核閱。
-
註 2 : 109 年度之盈餘分配尚未經股東會承認。
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( 二 ) 簡明資產負債表-個體報告
單位:新台幣仟元
| 項 目 年 度 |
項 目 年 度 |
105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流 動 資 產 |
1,534,631 | 1,454,469 | 1,537,365 | 1,500,903 | 1,468,543 | |
| 不動產、廠房及設備 | 639,341 | 775,312 | 732,319 | 687,627 | 631,249 | |
| 無 形 |
資 產 |
318 | 5,560 | 3,497 | 1,902 | 774 |
| 其 他 |
資 產 |
473,066 | 458,953 | 509,957 | 506,935 | 608,868 |
| 資 產 |
總 額 |
2,647,356 | 2,694,294 | 2,783,138 | 2,697,367 | 2,709,434 |
| 流動負債 | 分 配 前 |
181,628 | 178,878 | 223,374 | 148,138 | 137,046 |
| 分 配 後 |
340,798 | 364,575 | 409,072 | 307,308 | (註1) | |
| 非 流 動 負 債 |
50,587 | 53,900 | 52,278 | 55,039 | 58,277 | |
| 負債總額 | 分 配 前 |
232,215 | 232,778 | 275,652 | 203,177 | 195,323 |
| 分 配 後 |
391,385 | 418,475 | 461,350 | 362,347 | (註1) | |
| 股 | 本 | 1,326,414 | 1,326,414 | 1,326,414 | 1,326,414 | 1,326,414 |
| 資 本 |
公 積 |
151,649 | 151,649 | 152,434 | 152,434 | 153,052 |
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
922,434 | 976,395 | 989,712 | 974,894 | 913,551 |
| 分 配 後 |
763,264 | 790,698 | 804,014 | 815,724 | (註1) | |
| 其 他 |
權 益 |
14,644 | 7,058 | 38,926 | 40,448 | 121,094 |
| 庫 藏 |
股 票 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 權益總額 | 分 配 前 |
2,415,141 | 2,461,516 | 2,507,486 | 2,494,190 | 2,514,111 |
| 分 配 後 |
2,255,971 | 2,275,819 | 2,321,788 | 2,335,020 | (註1) |
註 1 : 109 年度之盈餘分配尚未經股東會承認。
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( 三 ) 簡明綜合損益表-合併報告
單位:新台幣仟元 ( 除每股盈餘以元表示外 )
| 年 度 項 目 |
105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | 當年度截至 110年3月31日 財務資料 (註1) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 營 業 收 入 |
1,973,843 | 2,114,106 | 2,130,850 | 1,918,138 | 1,271,905 | 513,362 |
| 營 業 毛 利 |
310,442 | 354,483 | 311,250 | 301,326 | 147,884 | 105,845 |
| 營 業 損 益 |
186,186 | 231,682 | 186,226 | 175,063 | 41,448 | 66,966 |
| 營業外收入及支出 | 54,904 | 27,038 | 48,981 | 38,484 | 61,534 | 82,776 |
| 稅 前 淨 利 |
241,090 | 258,720 | 235,207 | 213,547 | 102,982 | 149,742 |
| 繼續營業單位本期淨利 | 199,508 | 215,627 | 194,916 | 176,038 | 97,497 | 134,567 |
| 停 業 單 位 損 失 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 本期淨利(損) | 199,508 | 215,627 | 194,916 | 176,038 | 97,497 | 134,567 |
| 本期其他綜合損益 ( 稅 後 淨 額 ) |
(1,437) | (10,082) | 30,790 | (1,079) | 80,976 | 34,765 |
| 本期綜合損益總額 | 198,071 | 205,545 | 225,706 | 174,959 | 178,473 | 169,332 |
| 淨利歸屬於母公司業主 | 199,508 | 215,627 | 194,916 | 176,038 | 97,497 | 134,567 |
| 淨利歸屬於非控制權益 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 綜 合 損 益 總 額 歸屬於母公司業主 |
198,071 | 205,545 | 225,706 | 174,959 | 178,473 | 169,332 |
| 綜 合 損 益 總 額 歸屬於非控制權益 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 每 股 盈 餘 |
1.5 | 1.63 | 1.47 | 1.33 | 0.74 | 1.01 |
註 1 : 110 年第一季資料業經會計師核閱。
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( 四 ) 簡明綜合損益表-個體報告
單位:新台幣仟元 ( 除每股盈餘以元表示外 )
| 年 度 項 目 |
105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 |
|---|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1,973,843 | 2,114,106 | 2,130,850 | 1,918,138 | 1,271,905 |
| 營業毛利 | 310,442 | 354,483 | 311,250 | 301,326 | 147,884 |
| 營業損益 | 188,768 | 236,290 | 192,099 | 179,898 | 49,729 |
| 營業外收入及支出 | 52,322 | 22,235 | 42,396 | 33,330 | 53,949 |
| 稅前淨利 | 241,090 | 258,525 | 234,495 | 213,228 | 103,678 |
| 繼續營業單位本期淨利 | 199,508 | 215,627 | 194,916 | 176,038 | 97,497 |
| 停業單位損失 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 本期淨利(損) | 199,508 | 215,627 | 194,916 | 176,038 | 97,497 |
| 本期其他綜合損益 | (1,437) | (10,082) | 30,790 | (1,079) | 80,976 |
| 本期綜合損益總額 | 198,071 | 205,545 | 225,706 | 174,959 | 178,473 |
| 每股盈餘 | 1.50 | 1.63 | 1.47 | 1.33 | 0.74 |
( 五 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見
| 簽證年度 | 事務所名稱 | 會計師姓名 | 查核意見 |
|---|---|---|---|
| 105年 | 立本台灣聯合會計師事務所 | 柯俊輝、林淑萍 | 無保留意見 |
| 106年 | 立本台灣聯合會計師事務所 | 陳玉芳、陳怡琳 | 無保留意見 |
| 107年 | 立本台灣聯合會計師事務所 | 陳玉芳、陳怡琳 | 無保留意見加強調事 項及其他事項段落 |
| 108年 | 立本台灣聯合會計師事務所 | 陳玉芳、陳怡琳 | 無保留意見 |
| 109年 | 立本台灣聯合會計師事務所 | 柯俊輝、陳怡琳 | 無保留意見 |
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二、最近五年度財務分析
一 ( ) 合併報告:
| 分析項目 | 年 度 | 105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 | 當年度截至 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 110年3月31日 | |||||||
| (註1) | |||||||
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 8.80 | 8.70 | 10.02 | 7.60 | 8.58 | 7.35 |
| 長期資金占不動產、 廠房及設備比率 |
385.67 | 324.44 | 349.54 | 370.73 | 407.51 | 443.19 | |
| 償債能力 (%) |
流動比率 | 987.61 | 960.26 | 809.97 | 1,198.86 | 1,040.82 | 1,277.13 |
| 速動比率 | 849.46 | 803.81 | 680.71 | 996.43 | 906.79 | 1,127.32 | |
| 利息保障倍數(倍) | 7,092 | 25,873 | 47,042 | 4,746 | 8,582 | 10,697 | |
| 經營能力 | 應收款項週轉率(次) | 6.57 | 6.06 | 6.16 | 6.77 | 5.65 | 8.31 |
| 平均收現日數 | 56 | 60 | 59 | 54 | 64 | 43 | |
| 存貨週轉率(次) | 6.13 | 6.20 | 5.89 | 4.95 | 3.71 | 6.14 | |
| 應付款項週轉率(次) | 40.94 | 41.63 | 25.67 | 25.41 | 40.95 | 56.51 | |
| 平均銷貨日數 | 60 | 59 | 62 | 74 | 98 | 59 | |
| 不動產、廠房及設備 週轉率(次) |
3.03 | 2.99 | 2.83 | 2.70 | 1.93 | 3.29 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.74 | 0.79 | 0.78 | 0.70 | 0.47 | 0.73 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 7.45 | 8.07 | 7.11 | 6.42 | 3.58 | 4.77 |
| 權益報酬率(%) | 8.19 | 8.84 | 7.85 | 7.04 | 3.89 | 5.18 | |
| 稅前純益占實收資本 額比率(%) |
18.18 | 19.51 | 17.73 | 16.10 | 7.76 | 11.29 | |
| 純益率(%) | 10.11 | 10.20 | 9.15 | 9.18 | 7.67 | 26.21 | |
| 每股盈餘(元) | 1.50 | 1.63 | 1.47 | 1.33 | 0.74 | 1.01 | |
| 現金流量 | 現金流量比率(%) | 192.82 | 49.33 | 177.76 | 86.92 | 195.32 | - |
| 現金流量允當比率(%) | 116.11 | 95.38 | 92.39 | 102.09 | 106.99 | 100.93 | |
| 現金再投資比率(%) | 3.18 | (2.01) | 6.08 | (1.53) | 5.10 | - | |
| 槓桿度 | 營運槓桿度 | 2.58 | 2.15 | 2.36 | 2.39 | 7.72 | 2.14 |
| 財務槓桿度 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | |
| 最近二年度各項財務比率變動原因(若增減變動未達20﹪者可免分析): 1.因本公司利息支出極低,金額微幅增減均將造成利息保障倍數大幅變動。 2.各項週轉率及報酬率:主係一○九年度因疫情影響,營業收入、成本及淨利皆較上期減少所致。 |
註 1 : 110 年第一季資料業經會計師核閱
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( 二 ) 個體報告:
| 分析項目 | 年 度 |
105年 | 106年 | 107年 | 108年 | 109年 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 財務結構 (%) |
負債占資產比率 | 8.77 | 8.64 | 9.90 | 7.53 | 7.21 |
| 長期資金占不動產、廠房及 設備比率 |
385.67 | 318.46 | 349.54 | 370.73 | 407.51 | |
| 償債能力 (%) |
流動比率 | 844.93 | 813.11 | 688.25 | 1,013.18 | 1,071.57 |
| 速動比率 | 705.99 | 655.23 | 556.96 | 807.88 | 897.90 | |
| 利息保障倍數(倍) | 7,092 | 25,854 | 46,900 | 4,739 | 8,641 | |
| 經營能力 | 應收款項週轉率(次) | 6.57 | 6.06 | 6.16 | 6.77 | 5.65 |
| 平均收現日數 | 56 | 60 | 59 | 54 | 64 | |
| 存貨週轉率(次) | 6.13 | 6.20 | 5.89 | 4.95 | 3.71 | |
| 應付款項週轉率(次) | 40.94 | 41.63 | 25.67 | 25.41 | 40.95 | |
| 平均銷貨日數 | 60 | 59 | 62 | 74 | 98 | |
| 不動產、廠房及設備週轉率 (次) |
3.03 | 2.99 | 2.83 | 2.70 | 1.93 | |
| 總資產週轉率(次) | 0.74 | 0.79 | 0.78 | 0.70 | 0.47 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 7.45 | 8.07 | 7.12 | 6.43 | 3.61 |
| 權益報酬率(%) | 8.19 | 8.93 | 7.92 | 7.04 | 3.89 | |
| 稅前純益占實收資本額比率 (%) |
18.18 | 19.49 | 17.68 | 16.08 | 7.82 | |
| 純益率(%) | 10.11 | 10.20 | 9.15 | 9.18 | 7.67 | |
| 每股盈餘(元) | 1.50 | 1.63 | 1.47 | 1.33 | 0.74 | |
| 現金流量 | 現金流量比率(%) | 191.45 | 78.41 | 209.75 | 103.21 | 206.99 |
| 現金流量允當比率(%) | 115.68 | 75.59 | 77.97 | 86.56 | 85.17 | |
| 現金再投資比率(%) | 3.06 | (0.54) | 7.91 | (0.91) | 3.38 | |
| 槓桿度 | 營運槓桿度 | 2.55 | 2.11 | 2.29 | 2.32 | 6.44 |
| 財務槓桿度 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | |
| 最近二年度各項財務比率變動原因(若增減變動未達20﹪者可免分析): 1.因本公司利息支出極低,金額微幅增減均將造成利息保障倍數大幅變動。 2.各項週轉率及報酬率:主係一○九年度因疫情影響,營業收入、成本及淨利皆較上期減少 所致。 |
最近二年度各項財務比率變動原因 ( 若增減變動未達 20 ﹪者可免分析 ) :
-
因本公司利息支出極低,金額微幅增減均將造成利息保障倍數大幅變動。
-
各項週轉率及報酬率:主係一○九年度因疫情影響,營業收入、成本及淨利皆較上期減少 所致。
-80-
財務分析之計算公式說明:
-
財務結構
-
(1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及 設備淨額。
-
償債能力
-
(1) 流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
經營能力
-
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率=銷貨淨額/各期平均 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
-
(2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。
-
(3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
-
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率=銷貨成本/各期平均 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
-
(5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。
-
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
-
(7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
4. 獲利能力
-
(1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/平均資產總額。
-
(2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
-
(3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。
-
(4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。
-
現金流量
-
(1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
-
(2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存 。
-
貨增加額+現金股利 )
-
(3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長 。
-
期投資+其他非流動資產+營運資金 )
-
槓桿度:
-
(1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) /營業利益。
-
。
-
(2) 財務槓桿度=營業利益/ ( 營業利益-利息費用 )
-81-
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告:
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董事會造具本公司民國一○九年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等;
其中財務報表業經委任立本台灣聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。上
述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不符,爰 依證券交易法及公司法之相關規定報告如上,敬請 鑒核。
此 致
宏益纖維工業股份有限公司一一○年股東常會
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中 華 民 國 一 一 ○ 年 二 月 二 十 六 日
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四、最近年度經會計師查核簽證之公司合併財務報告:
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| 備註 | 無 | (註) | 註:宏邦投資自民國109年8月14日宏益國際清算人就任起,喪失對該公司控制力,並認列投資(損)益至當日,民國109年9月14日宏益 國際業經當地政府核准解散。 |
|
|---|---|---|---|---|
| 期 末 持 有 | 本期認列之投 資(損)益 |
$43,503 | 331 | |
| 被投資公司本 期損益 |
$43,503 | 331 | ||
| 帳面金額 | $466,449 | - | ||
| 比 率 | 100.00% | - | ||
| 股 數(仟股) | 40,000 | - | ||
| 原始投資金額 | 去年年底 | $400,000 | 55,782 | |
| 本期期末 | $400,000 | - | ||
| 主要營業項目 | 一般投資事業 | 一般投資事業 | ||
| 所 在 地 區 | 中華民國 | SAMOA | ||
| 被投資公司名稱 | 宏邦投資(股)公司 | 宏益國際(股)公司 | ||
| 投資公司名稱 | 宏益纖維 | 宏邦投資 |
-201-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況比較分析:
單位:新台幣仟元
| 年 度 項 目 |
109年 | 108年 | 差異 | 差異 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | ||||
| 流動資產 | 1,848,320 | 1,801,130 | 47,190 | 2.62 | |
| 不動產、廠房及設備 | 631,249 | 687,627 | (56,378) | (8.20) | |
| 無形資產 | 774 | 1,902 | (1,128) | (59.31) | |
| 其他資產 | 269,628 | 208,807 | 60,821 | 29.13 | 1 |
| 資產總額 | 2,749,971 | 2,699,466 | 50,505 | 1.87 | |
| 流動負債 | 177,583 | 150,237 | 27,346 | 18.20 | |
| 非流動負債 | 58,277 | 55,039 | 3,238 | 5.88 | |
| 負債總額 | 235,860 | 205,276 | 30,584 | 14.90 | |
| 股本 | 1,326,414 | 1,326,414 | 0 | 0.00 | |
| 資本公積 | 153,052 | 152,434 | 618 | 0.41 | |
| 保留盈餘 | 913,551 | 974,894 | (61,343) | (6.29) | |
| 股東權益總額 | 2,514,111 | 2,494,190 | 19,921 | 0.80 |
重大變動項目(前後期變動超過 20% 以上,且變動金額達新台幣一千萬元者)說明:
- 1 :係透過其他綜合損益按公允價值衡之金融資產 - 非流動,本期依鑑價報告認列之評價調整 數增加。
-202-
二、財務績效比較分析
單位:新台幣仟元
| 年 度 項目 |
109年 | 108年 | 增減金額 | 變動比率% | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1,271,905 | 1,918,138 | (646,233) | (33.69) | (1) |
| 營業成本 | 1,124,021 | 1,616,812 | (492,791) | (30.48) | (1) |
| 營業毛利 | 147,884 | 301,326 | (153,442) | (50.92) | (1) |
| 營業費用 | 106,436 | 126,263 | (19,827) | (15.70) | (1) |
| 營業淨利(淨損) | 41,448 | 175,063 | (133,615) | (76.32) | (1) |
| 營業外收入及支出 | 61,534 | 38,484 | 23,050 | 59.90 | (2) |
| 稅前淨利 | 102,982 | 213,547 | (110,565) | (51.78) | (1) (2) |
| 所得稅(費用)利益 | (5,485) | (37,509) | 32,024 | 85.38 | (1) |
| 繼續營業單位本期淨 利(淨損) |
97,497 | 176,038 | (78,541) | (44.62) | (1) |
| 其他綜合損益 | 80,976 | (1,079) | 82,055 | 7,604.73 | (1)(2)(3) |
| 本期綜合損益總額 | 178,473 | 174,959 | 3,514 | 2.01 |
-
增減比例變動分析說明:
-
(1) 係受新冠肺炎影響,全球整體經濟需求疲弱,銷售額急速縮減,國際油價大幅走低所致。
-
(2) 係因本期股市熱絡,本公司所投資之各項權益工具獲利增加所致。
-
(3) 因景氣回升,本公司及被投資公司依鑑價報告認列之金融資產評價調整數增加所致。
-
預期銷售數量與其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫:請詳第 4 頁。
-203-
三、現金流量分析表
一 ( ) 最近二年度流動性分析
| 年 度 項 目 |
109年度 | 108年度 | 增減比例% | 分析 編號 |
|---|---|---|---|---|
| 現金流量比率% | 195.32 | 86.92 | 124.71 | 1 |
| 現金流量允當比率% | 106.99 | 102.09 | 4.80 | |
| 現金再投資比率% | 5.10 | (1.53) | 433.33 | 1 |
| 增減比例變動分析說明: 1.請參閱第79頁之說明。 |
( 二 ) 未來一年現金流動性分析
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期初現金 餘額 |
全年來自營業活 動淨現金流量 |
全年現金 流出量 |
現金剩餘 (不足)數額 |
預計現金不足額之補救措施 | |
| 投資計畫 | 理財計畫 | ||||
| $564,990 | $81,576 | $94,594 | $551,972 | 不適用 | 不適用 |
| 1.本年度現金流量變動情形分析: (1)營業活動:因新冠肺炎疫情趨緩,營業收入將較上期增加現金流入。 (2)籌資活動:本期較上期現金流出減少,係發放現金股利較少。 2.預計現金不足之補救措施及流動性分析:無。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:
-
由於公司營運狀況良好,來自營業活動之現金流入穩定,近年重大資本支出之資金來源主 要係以自有營運資金因應,故對公司財務並無重大影響。
-
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃:
-
一
-
( ) 本年度投資超過實收資本額百分之五者:
單位:新台幣仟元
| 說 明 項 目 |
投資金額 | 政策 | 獲利或虧損 之主要原因 |
改善計劃 | 未來其他投 資計劃 |
|---|---|---|---|---|---|
| 利晉工程 (股)公司 |
$113,522 | 長期投資 | 公共工程需求增 加,客源穩定 |
- | 無 |
-
( 二 ) 本公司對具發展潛力之投資,均擬長期持有。
-
( 三 ) 未來一年尚無其他投資計劃。
-204-
六、風險事項分析評估
-
一
-
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:
| 項目 | 109 年度(仟元) |
|---|---|
| 利息收入 | 6,506 |
| 利息支出 | 12 |
| 兌換(損)益淨額 | (12,216) |
| 利息收支淨額占營收淨額比率 | 0.51% |
| 利息收支淨額占稅前淨利比率 | 6.31% |
| 兌換(損)益淨額占營收淨額比率 | (0.96)% |
| 兌換(損)益淨額占稅前淨利比率 | (11.86)% |
-
利率變動:本公司自有資金充足,近年來利息支出金額均極低,最近一年並無借款, 因此利率之變動對公司獲利影響不重大。
-
匯率變動:本公司原料均由國內廠商供應, 109 年度外銷比率僅占營收 7.34% ,惟 109 年底具匯率變動風險之貨幣性資產計有 299,284 仟元,若匯率波動 1% ,對本公司稅 後損益產生之影響為 2,394 仟元。
-
通貨膨脹:主計處公佈 109 年度 CPI 消費者物價指數年增率為 (0.23) % , 110 年因疫 情趨緩及受全球相關資源與物資上漲影響,整體經濟環境預估將呈現微幅通貨膨脹趨 勢,因此主計處預測 110 年消費者物價指數小幅上漲 1.33% 。本公司原料均購自國內 廠商,以 109 年度進貨金額估算,通貨膨脹提高 1% ,將增加本公司進貨成本約 7,603 仟元。
4. 未來因應措施:
-
(1) 利率變動:本公司 109 年 12 月 31 日之負債比率為 8.58 % ,資金主要來自於自有 資本,且本公司與往來銀行均維持良好關係,並取得多家金融機構放款或商業本 票額度,故在財務結構良好,並有多家金融機構利率比較下,應可取得優惠之借 款條件。
-
(2) 匯率變動:本公司積極蒐集匯率波動資訊,亦取得銀行遠期外匯交易之額度,可 在考量風險及成本因素後,隨時運用適當之避險方式,防止匯率變動發生高額損 失。並依匯率走勢,適時調整外幣存款帳戶中外幣持有部位。
-
(3) 通貨膨脹:隨時注意原物料價格波動情形,並與供應商保持良好之互動關係,判 斷原物料行情走勢,預先訂定採購量,且考慮市況機動調整售價,以降低進貨價 格上漲衝擊。
-
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或 虧損之主要原因及未來因應措施:
本公司財務健全,且一貫秉持穩健踏實之經營理念,故 109 年度並未從事高風險、 高槓桿投資,亦未將資金貸與他人,或為他人背書保證及從事衍生性商品交易。
-205-
( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用:
-
未來研發計劃:
-
(1) 細丹尼紗及 CD 複合紗持續開發。
-
(2) 不同比例及紋路之 CD 複合紗持續開發。
-
(3) 粗丹尼雙色、毛感紗,毛彈紗持續開發。
-
(4) 配合客戶需求,開發新規格紗種,增加客製化產品。
-
(5) 不同特性原絲及特殊功能紗複合紗開發。
-
(6) 毛彈紗,吸排浪花紗,粗丹尼滿天星不同比例試驗打樣。
-
(7) 環保複合加工紗不同物性原料之複合紗開發。
-
研發費用: 110 年度預計投入 400~500 萬元,修改機台設備、零件用以加工細丹尼原 絲,特殊花紋紗及粗丹尼複合絲等高附加價值絲種。
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:
本公司持續注意並掌握任何可能影響公司營運之政策及法令,均已配合調整公司內 部相關制度。民國 109 年及 110 年截至年報刊印日止與本公司營運相關之重要法令變動 如下:
行政院於 109 年 9 月核定 110 年基本工資調整方案, 110 年元旦起,每月基本工資 由 23,800 元調整至 24,000 元;每小時基本工資調為 160 元。依過去經驗評估,基本工 資調整對本公司雖有影響惟不致重大,本公司於 110 年 1 月 1 日遵循法令規定辦理,全 面提高員工薪資。
-
( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:無此情形。
-
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:本公司如遇有公司形象受損之情事, 將立即組成應變小組並迅速採取必要因應行動。
-
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:尚無此計劃。
-
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施:尚無大幅擴充之計劃。
-
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:本公司進銷客戶均相當分散,尚無過度集中 之風險,惟仍將持續開發新客戶與尋求新原料,以拓展業務範圍。
-
( 十 ) 董事或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應 措施:無此情形。
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:無此情形。
- ( 十二 ) 訴訟或非訟事件:無。
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( 十三 ) 資安風險:
- 風險管理組織架構:
本公司資訊安全由總經理室負責決策規劃評估效益,定期於主管會議中,制定及檢 討資訊安全管理目標及政策,另為落實資訊安全管理,由資訊人員負責資訊安全控 管及防護,以降低資訊安全風險,並且推動會議決議之資訊安全作業。
-
資訊安全政策:
-
本公司資訊安全政策為「保護公司智慧財產、全面提升資安意識,共創贏 ( 盈 ) 的契 機」。歷年來除了改善內部各項資訊安全管理機制、定期的資訊安全宣導、員工資 訊安全教育訓練等活動,落實資訊安全政策、保護客戶資料及公司智慧產出、強化 資訊安全事件應變能力及達成資訊安全政策衡量指標。
-
風險管理系統:
-
資訊系統架構依其風險等級建立高可用性之異地主機備援及資料備份機制,以確保 資料不中斷,並加強機房各項模擬測試與緊急應變等演練,以確保資訊系統之正常 運作及資料保全,降低無預警天災及人為疏失造成之系統中斷風險,確保符合預期 系統復原目標時間。
-
資安與網路風險之評估:
-
民國 109 年及 110 年截至年報刊印日止並未發現任何重大的網路攻擊或事件,或 可能對公司業務及營運產生重大不利影響,也未曾涉入任何與此有關的法律案件或 監管調查。
七、其他重要事項:無。
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捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料
-
一
-
( ) 關係企業合併營業報告書
-
關係企業組織圖:
宏益纖維工業股份有限公司
100%
宏邦投資股份有限公司
- 各關係企業基本資料:
109 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元
| 企 業 名 稱 |
設立日期 | 地 址 |
實收資本額 | 主要營業或生產項目 |
|---|---|---|---|---|
| 宏邦投資股份有限公司 | 105.07.22 | 台北市塔城街66號6樓 | 400,000 | 一般投資業 |
-
註:宏益國際已於民國 109 年度完成清算。
-
推定為有控制與從屬關係者,其相同股東資料:無。
-
整體關係企業經營業務所涵蓋行業,並說明往來分工情形: 本公司及本公司之關係企業所經營之業務包括天然及人造纖維製品之製造、加工 及進出口、內外銷及一般投資業,以多角化經營為目標。
-208-
5. 各關係企業董事、監察人及總經理資料:
109 年 12 月 31 日
| 1 | 09 年12 月31日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 企 業 名 稱 |
職 稱 |
姓名或代表人 |
持 有 |
股 份 |
| 股 數 |
持股比例 | |||
| 宏邦投資股份有限公司 | 董事長 | 宏益纖維(法人代表:羅昭甲) | 40,000,000 | 100% |
| 董 事 |
宏益纖維(法人代表:施振榮) | 40,000,000 | 100% | |
| 董 事 |
宏益纖維(法人代表:陳宏正) | 40,000,000 | 100% | |
| 董 事 |
宏益纖維(法人代表:施振宏) | 40,000,000 | 100% | |
| 董 事 |
宏益纖維(法人代表:施淑賢) | 40,000,000 | 100% | |
| 董 事 |
宏益纖維(法人代表:王慶榮) | 40,000,000 | 100% | |
| 董 事 |
宏益纖維(法人代表:張筱玉) | 40,000,000 | 100% | |
| 監察人 | 宏益纖維(法人代表:陳明堂) | 40,000,000 | 100% | |
| 監察人 | 宏益纖維(法人代表:羅子強) | 40,000,000 | 100% | |
| 總經理 | 王慶榮 | - | - |
6. 各關係企業營運概況:
109 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總額 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業利益 | 本期損益 (稅後) |
每股盈餘 (元)(稅後) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 宏邦投資 | 400,000 | 507,915 | 41,466 | 466,449 | 50,159 | 41,080 | 43,503 | 1.09 |
( 二 ) 關係企業合併財務報表:
- 與 109 年度本公司合併財務報告應納入編製之合併個體相同,故未另行編製參閱合併 財務報告。
( 三 ) 關係報告書:無。
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:無。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:無。
-
四、其他必要補充說明事項:無。
-
五、最近年度及截至年報刊印日止,有關證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益 或證券價格有重大影響之事項:無。
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