HMM CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2021

May 14, 2021

분기보고서 4.2 에이치엠엠주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon &cr; 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 46 기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이치엠엠 주식회사 대 표 이 사 : 배재훈 본 점 소 재 지 : 서울특별시 종로구 율곡로 194 (전 화) 02-3706-5114 (홈페이지) http://www.hmm21.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 관리지원총괄 (성 명) 최윤성 (전 화) 02-3706-5114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인서명_20210514.jpg 대표이사 등의 확인서명_20210514 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 회사의 법적·상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "에이치엠엠 주식회사" 이며, 영문으로는 "HMM Company Limited" 라고 기재합니다.&cr;※ 당사 제44기 정기주주총회(2020.03.27 개최) 제3호 의안 "정관 일부 변경의 건"이 가결됨에 따라 당사의 상호가 변경되었습니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 상장일자 설립일자 1976.03.25 상장일자 1995.10.05 &cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지주소 주 소 서울특별시 종로구 율곡로 194 전화번호 02-3706-5114 홈페이지 http://www.hmm21.com &cr; 라. 중소기업 해당여부&cr;당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 마. 주요사업의 내용 대상회사 사업부문 내용 에이치엠엠(주), HMM America, &cr;Total Terminal International Algeciras S.A.U.,&cr;(주)에이치엠엠퍼시픽 컨테이너 컨테이너 운송 벌크 벌크화물 운송 기타 터미널 등 ☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr; 바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 상장구분 회사수 회사명 업종 법인등록번호 상장 1 에이치엠엠(주) 외항 화물 운송업 110111-0193740 비상장 3 에이치엠엠오션서비스(주) 선박관리업 180111-0813550 (주)에이치엠엠퍼시픽 터미널 운영 110111-3535064 에이치티알헤시라스(주) 금융업 110111-6452174 계 4 - ※ 에이치엠엠(주)[구 현대상선(주)]는 2016년 10월 20일자로 상호출자제한기업집단 "현대"에서 계열제외&cr;※ (주)에이치엠엠퍼시픽의 계열편입일은 2017.04.29로 주식매매대금 납입 익일 기준임&cr;※ 에이치티알헤시라스(주)의 계열편입일은 2017.07.05로 법인등기일 기준임&cr;※ 에이치엠엠오션서비스(주)[구 현대해양서비스(주)]는 2020.04.07부로 사명이 변경됨&cr;※ (주)에이치엠엠퍼시픽[구 (주)현대상선퍼시픽]는 2020.06.10부로 사명이 변경됨&cr;※ 에이치엠엠(주), 에이치엠엠오션서비스(주), (주)에이치엠엠퍼시픽, 에이치티알헤시라스(주)는 2020년 5월 1일자로 연결자산총계 5조원이상 공시대상기업집단 "에이치엠엠"으로 지정됨 &cr; 사. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 에이치엠엠오션서비스2012.06.20부산광역시 중구 중앙대로63 5층선박관리업33,995기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-에이치엠엠퍼시픽2006.09.27서울특별시 종로구 율곡로 194해상터미널&cr;운송업59,832기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM AMERICA&cr;(주1 참조)1982.10.25222 West Las Colinas Blvd., Suite 700, Irving, TX 75039, U.S.A.해운대리점145,967기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)해당H. A. S. A.&cr;(주1 참조)1993.04.30222 West Las Colinas Boulevard, Irving&cr;TX 75039, U.S.A.해운대리점-기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-Washington United&cr;Terminals&cr;(주1 참조)1998.11.101815 Port of Tacoma Road, Tacoma,&cr;WA 98421, U.S.A.터미널하역업-기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM CHINA&cr;(주2 참조)1995.10.0433th, 34th Fl., Harbour Ring Plaza, No 18 Xi&cr;Zhang Middle Road, Shanghai, 200001, China해운대리점59,338기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-Chengdu HMM&cr;Documentation Service&cr;Co., Ltd.&cr;(주2 참조)2011.08.0313thFloor, Building C12, Tianfu Software Park,&cr;Tuoxin East Street, Hi-tech zone, Chengdu, ChinaDOC. CENTER-이사회가 기업을 지배한다면&cr;이사회의 의사결정에서 과반수의&cr;의결권 행사 가능한 경우&cr;(기업회계기준서 1027호 13(4))-HMM JAPAN1989.02.2231th Fl., World Trade Center B/D, 2-4-1 &cr;Hamamatsu-cho, Minato-ku, Tokyo 105-6131, Japan해운대리점4,253기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM HONGKONG1992.02.25Suites 2201-2 & 4, 22/F, Tower 2, Nina Tower,&cr;8 Yeung Uk Road, Tsuen Wan, NT, Hong Kong해운대리점4,609기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM SHIPPING&cr;AGENCY1966.11.1412F, No.132, Sec 3, Minsheng East Road, &cr;Songshan District, Taipei 105, Taiwan터미널&cr;용역제공4,916기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM TAIWAN1998.08.24Pier 118/119, Container Terminal No. 4, No. 40, Chi-Ching 1st Road,&cr;Chi Ching District, Kaohsiung 80546, Taiwan해운대리점1,445기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM MIDDLE EAST&cr;SHIPPING2008.03.064th/6th/7th Fl., New Rais Hassan Saadi B/D,&cr;Khalid Bin Al Waleed Road, 30116 Dubai, U.A.E.해운대리점5,395이사회가 기업을 지배한다면&cr;이사회의 의사결정에서 과반수의&cr;의결권 행사 가능한 경우&cr;(기업회계기준서 1027호 13(4))-HMM EUROPE1996.07.014th Fl., City Reach, 5 Greenwich View Place, &cr;Millharbour, London E14 9NN, U.K..해운대리점8,901기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM GERMANY&cr;(주3 참조)1992.10.30Herrengraben 3, D-20459 Hamburg, Germany해운대리점5,518기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM MANAGEMENT GMBH&cr;(주3 참조)2016.06.10Herrengraben 3, D-20459, Hamburg, Germany해운대리점-기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM NETHERLANDS2001.01.10Westblaak 180, 3012 KN, Rotterdam, Netherlands해운대리점2,894기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM(BELGIUM)&cr;SHIPPING2000.12.28London Tower Noorderplaats 9 Bus 1, 2000 Antwerpen,&cr;Belgium해운대리점1,640기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM SHIPPING&cr;FRANCE2006.05.174th Fl., Courbet Plaza, Bat B-46 rue Louis Eudier, 76600&cr;Le Havre, France해운대리점2,534기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM ITALY2012.11.267 Via Roma 16121, Genoa, Italy해운대리점2,060기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM(SAINT&cr;PETERSBURG)&cr;SHIPPING2012.11.26Stachek Pr. 48/Building 2, Office 2203 Business Center &cr;"Imperial", 198097, St. Petersburg, Russia해운대리점400기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM PHILIPINES2014.04.01Unit 2, 6th Floor, Fly Ace Corporate Center, 13 Coral Way &cr;Central Business Park,Pasay City,1308 Metro Manila,&cr;Philippines해운대리점945기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM(SWEDEN)&cr;SHIPPING2003.11.03Forsta Langgatan 21, Box 7154, SE-402 33, Gothenburg,&cr;Sweden해운대리점997기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM(SG) PTE.LTD.1996.03.267, Temasek Boulevard, #41-1, Suntec City Tower One, &cr;Singapore 038987, Republic of Singapore해운대리점8,415기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM THAILAND1997.06.172nd FL., Vibulthani Tower 1, 3195/7 Rama Ⅳ Road, &cr;Klongton Klongtoey, Bangkok 10110, Thailand해운대리점1,999이사회가 기업을 지배한다면&cr;이사회의 의사결정에서 과반수의&cr;의결권 행사 가능한 경우&cr;(기업회계기준서 1027호 13(4))-HMM MALAYSIA1999.07.1911th Floor, East Wing, Wisma Consplant 2, No.7, Jalan&cr;SS16/1, 47500 Subang Jaya, Selangor Darul Ehsann,&cr;Malaysia해운대리점2,447기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM SHIPPING INDIA2006.05.17 Leela Business Park, Unit No. 302, 3rd Fl., Sir M.V. Road, Marol&cr;Pipe Line, Andheri Kurla Road, Andheri (East),&cr;Mumbai 400 059, India 해운대리점28,706기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM SHIPPING&cr;VIETNAM2007.07.2012th Floor, Ruby Tower, 81 - 85 Ham Nghi Street, District 1, &cr;Ho Chi Minh City, Vietnam해운대리점8,201기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM AUSTRAILIA2008.03.04Suit 1, Level 7, 154 Pacific Highway, St.Leonard, NSW 2065,&cr;Australia해운대리점3,510기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM VLADIVOSTOK&cr;SHIPPING2012.11.2666, Svetlanskaya, 2 Floor, VLADIVOSTOK, Russia해운대리점867기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-HMM TERMINAL&cr;SINGAPORE2020.10.147 TEMASEK BOULEVARD #41-01 SUNTEC TOWER ONE SINGAPORE금융업24,539기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-KTB 터미널인베스트&cr;전문투자형 사모투자&cr;신탁 제41호2020.10.08서울특별시 영등포구 여의대로 66, 케이티비자산운용 주식회사 13층금융업-기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-TTIA2008.06.04Puerto bahia de Algeciras, Muelles de Isla Verde Exterior s/n,&cr; 11207, Algeciras, Cadiz, Spain해상터미널&cr;운송업188,362기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)해당에이치티알헤시라스2017.07.05서울특별시 종로구 율곡로 194금융업58,877기업 의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 1027호 13)-MMT&cr;(특정금전신탁)&cr;(주4 참조)------Garamgaram S.A.-The Liberian RegistrySPC---Mirmir S.A.-The Liberian RegistrySPC---Hanbadahanbada S.A.-The Liberian RegistrySPC---Raonraon S.A.-The Liberian RegistrySPC---Daondaon S.A.-The Liberian RegistrySPC---Hanulhanul S.A.-The Liberian RegistrySPC--- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 (주1) HMM AMERICA는 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 손자회사인 HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC., WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC.을 연결한 연결재무정보입니다.&cr; (주2) HMM CHINA는 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는Chengdu HMM Documentation Service&cr;Co., Ltd.를 연결한 연결재무정보입니다.&cr; (주3) HMM GERMANY는 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM MANAGEMENT GMBH를 연결한 연결재무정보입니다.&cr; (주4) 당사는 당분기말 현재 유의적 영향력을 행사하는 2 개의 특정금전신탁(MMT)을 연결대상 종속회사에 포 함하고 있습니다. &cr; ※ 연결대상회사의 변동내용 ----Nurinuri S.A선박건조 완료에 따른 연결대상 범위 제외Gaongaon S.A.선박건조 완료에 따른 연결대상 범위 제외 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 아. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2011-03-25 기업어음 A2 한신평(A1 ~ D) 본평정 2011-03-25 기업어음 A2 한기평(A1 ~ D) 본평정 2011-12-28 기업어음 A2 한기평(A1 ~ D) 정기평정 2011-12-29 기업어음 A2 한신평(A1 ~ D) 정기평정 2012-06-20 기업어음 A2 한기평(A1 ~ D) 본평정 2012-06-20 기업어음 A2 한신평(A1 ~ D) 본평정 2012-12-26 기업어음 A2 한기평(A1 ~ D) 정기평정 2012-12-27 기업어음 A2 한신평(A1 ~ D) 정기평정 2013-02-25 기업어음 A2- 한기평(A1 ~ D) 수시평정 2013-02-25 기업어음 A2- 한신평(A1 ~ D) 수시평정 2013-05-22 기업어음 A2- NICE신평(A1 ~ D) 본평정 2013-05-29 기업어음 A2- 한기평(A1 ~ D) 본평정 2013-06-12 기업어음 A2- 한신평(A1 ~ D) 본평정 2013-11-14 기업어음 A3+ 한기평(A1 ~ D) 정기평정 2013-11-15 기업어음 A3+ NICE신평(A1 ~ D) 정기평정 2013-11-18 기업어음 A3+ 한신평(A1 ~ D) 정기평정 2014-03-13 기업어음 A3- NICE신평(A1 ~ D) 수시평정 2014-03-13 기업어음 A3- 한기평(A1 ~ D) 수시평정 2014-03-14 기업어음 B+ 한신평(A1 ~ D) 수시평정 2014-04-17 기업어음 A3- NICE신평(A1 ~ D) 정기평정 2014-06-27 기업어음 A3- 한기평(A1 ~ D) 본평정 2014-06-30 기업어음 A3- NICE신평(A1 ~ D) 본평정 2014-12-23 기업어음 B+ NICE신평(A1 ~ D) 정기평정 2014-12-31 기업어음 B+ 한기평(A1 ~ D) 정기평정 2011-03-25 회사채 A 한기평(AAA ~ D) 본평정 2011-03-25 회사채 A 한신평(AAA ~ D) 본평정 2011-06-27 회사채 A 한기평(AAA ~ D) 본평정 2011-06-27 회사채 A 한신평(AAA ~ D) 본평정 2011-06-30 회사채 A 한신정(AAA ~ D) 정기평정 2011-12-30 회사채 A NICE신평(AAA ~ D) 수시평정 2012-01-26 회사채 A 한기평(AAA ~ D) 본평정 2012-01-26 회사채 A 한신평(AAA ~ D) 본평정 2012-03-15 회사채 A 한기평(AAA ~ D) 본평정 2012-03-15 회사채 A 한신평(AAA ~ D) 본평정 2012-03-15 회사채 A NICE신평(AAA ~ D) 본평정 2012-06-20 회사채 A 한기평(AAA ~ D) 본평정 2012-06-20 회사채 A 한신평(AAA ~ D) 본평정 2012-06-29 회사채 A NICE신평(AAA ~ D) 정기평정 2013-02-25 회사채 A- 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2013-02-25 회사채 A- NICE신평(AAA ~ D) 수시평정 2013-05-22 회사채 A- NICE신평(AAA ~ D) 정기평정 2013-05-29 회사채 A- 한기평(AAA ~ D) 정기평정 2013-06-12 회사채 A- 한신평(AAA ~ D) 정기평정 2013-11-14 회사채 BBB+ 한기평(AAA ~ D) 수시평정 2013-11-15 회사채 BBB+ NICE신평(AAA ~ D) 수시평정 2013-11-18 회사채 BBB+ 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2014-03-13 회사채 BBB- NICE신평(AAA ~ D) 수시평정 2014-03-13 회사채 BBB- 한기평(AAA ~ D) 정기평정 2014-03-14 회사채 BB+ 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2014-04-17 회사채 BBB- NICE신평(AAA ~ D) 정기평정 2014-06-27 회사채 BB+ 한신평(AAA ~ D) 정기평정 2014-12-19 회사채 BB+ 한기평(AAA ~ D) 수시평정 2014-12-23 회사채 BB+ NICE신평(AAA ~ D) 수시평정 2014-12-30 회사채 BB 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2015-05-06 회사채 BB 한신평(AAA ~ D) 정기평정 2015-06-01 회사채 BB 한기평(AAA ~ D) 정기평정 2015-08-21 회사채 BB 한신평(AAA ~ D) 본평정 2015-08-24 회사채 BB 한기평(AAA ~ D) 본평정 2015-10-29 회사채 BB↓ 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2015-11-27 회사채 B+↓ 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2015-12-11 회사채 B+/부정적 한기평(AAA ~ D) 수시평정 2016-02-04 회사채 B-↓ 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2016-02-05 회사채 B-↓ 한기평(AAA ~ D) 수시평정 2016-03-21 회사채 CCC↓ 한기평(AAA ~ D) 수시평정 2016-03-22 회사채 CCC↓ 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2016-04-08 회사채 C↓ 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2016-04-08 회사채 D 한기평(AAA ~ D) 수시평정 2016-04-12 회사채 D 한신평(AAA ~ D) 수시평정 2017-02-08 기업신용등급 BB 한신평(AAA ~ D) 본평정 2017-06-22 기업신용등급 BB 한신평(AAA ~ D) 정기평정 2018-02-09 기업신용등급 BB 한신평(AAA ~ D) 본평정 2018-06-14 기업신용등급 BB 한신평(AAA ~ D) 정기평정 2020-11-18 회사채 BB NICE신평(AAA ~ D) 본평정 2020-11-19 회사채 BB 한신평(AAA ~ D) 본평정 2020-11-19 기업신용등급 BB 한신평(AAA ~ D) 수시평정 ※ 신용등급체계 및 부여 의미 유가증권 &cr;종류 국내신용&cr;등급체계 부 여 의 미 기업&cr;어음 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 &cr;예측 가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음 A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 &cr;다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 회사채 /&cr;기업신용등급 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험 요소가 내포되어 있음 CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1995.10.05해당사항없음해당사항없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 당 사의 본점소재지는 서울특별시 종로구 율곡로 194 입니다. 회사 변 동 일 자 변 동 내 용 에이치엠엠(주) 1976. 03. 25.&cr;1976. 08. 12.&cr;1978. 03. 01.&cr;1980. 05. 01.&cr;1985. 10. 01.&cr;1990. 09. 01.&cr;1991. 02. 01.&cr;1993. 12. 20.&cr;1995. 10. 05.&cr;1995. 11. 18.&cr;1996. 12. 16.&cr;1998. 05. 30.&cr;1998. 10. 15.&cr;1998. 10. 27.&cr;1998. 11. 18.&cr;1999. 03. 15.&cr;1999. 04. 15.&cr;1999. 05. 27.&cr;1999. 07. 01.&cr;2000. 05. 27.&cr;2000. 05. 26.&cr;2000. 11. 01.&cr;2002. 01. 16.&cr;2002. 12. 11.&cr;2005. 04. 12.&cr;2005. 08. 01.&cr;2006. 04. 27.&cr;2010. 03. 02.&cr;2010. 06. 22.&cr;2010. 11. 15.&cr;2014. 06. 30&cr;2016. 03. 25&cr;2016. 07. 23&cr;2020. 03. 27 회사설립<아세아 상선㈜>(광화문사옥을 본점으로 사업개시)&cr;운항사업면허 취득&cr;살물선단 극동/중동 운항 개시&cr;국내 최초 자동차 전용선 현대1호 취항&cr;극동/미주간 컨테이너 선단 운항개시&cr;국내최초 LNG선 운항선사로 선정됨&cr;광화문에서 무교동 현대빌딩으로 사옥이전&cr;ISO 9002 인증과 ISM CODE 동시 취득&cr;기업공개 (자본금 1,000억원->1,430억원)&cr;대주주1인 정주영에서 정몽헌으로 변경&cr;세계해운업계 최초로 ISO 14001 인증획득(환경경영선포식)&cr;감만 컨테이너터미널 개장&cr;대주주1인 정몽헌에서 정주영으로 변경&cr;광양 컨테이너터미널 개장&cr;금강산 관광선 운항 개시&cr;대주주 1인 정주영에서 정몽헌으로 변경&cr;세계 해운업계 최초 선박부문 Y2K 국제공인'확인서' 획득&cr;미 타코마항 컨테이너 전용터미널 개장&cr;부산 컨테이너터미널 인수&cr;무교동에서 적선동 현대빌딩으로 사옥이전&cr;대주주 1인 정몽헌에서 현대건설로 변경&cr;대주주 현대건설에서 현대엘리베이터로 변경&cr;국내 컨테이너터미널 3곳 매각&cr;자동차운송사업부문 영업양도&cr;해영선박㈜ 분리&cr;현대유엔아이㈜ 분리 (현대무벡스(주)로 사명변경)&cr;최대주주 현대엘리베이터㈜에서 현대중공업㈜으로 변경&cr;적선동 사옥에서 연지동 현대그룹빌딩으로 사옥이전&cr;부산신항터미널 개장&cr;최대주주 현대중공업㈜에서 현대엘리베이터㈜으로 변경&cr;LNG 사업부문 영업양도&cr;벌크 전용선 사업부문 영업양도&cr;최대주주 현대엘리베이터㈜에서 한국산업은행으로 변경&cr;회사 상호 현대상선㈜에서 에이치엠엠㈜로 변경 HMM&cr;AMERICA 1982. 10. 25&cr;1990. 03. 30&cr;1993. 04. 30&cr;1998. 11. 10&cr;1998. 12. 22&cr;2011. 02. 18 회사설립(미국 댈러스)&cr;Hyundai Intermodal Inc. 설립&cr;H. A. S. A. 설립&cr;Washington United Terminals 개장&cr;California United Terminals 개장&cr;California United Terminals 이전 후 재개장 (롱비치항 -> LA) Total Terminal International Algeciras S.A.U. 2008. 06. 04&cr;2017. 11. 15 회사설립&cr;최대주주, 에이치티알헤라시스(주)로 변경 (주)에이치엠엠퍼시픽 2006. 09. 27&cr;2017. 05. 29 회사설립&cr;최대주주, 에이치엠엠(주)[구 현대상선(주)]로 변경 ※ 상기내용은 연결실체에 미치는 영향이 큰 회사 기준으로 작성됨. 나. 경영진의 중요한 변동(등기이사)&cr;2016.03.18 사내이사 김충현 취임&cr;2016.03.18 사내이사 김정범 취임&cr;2016.03.27 사내이사 김명철 퇴임&cr;2016.09.29 대표이사 유창근 취임&cr;2016.09.29 대표이사 이백훈 사임&cr;&cr;2017.03.24 사외이사 황영섭 취임 2017.03.24 사외이사 김규복 취임&cr;2017.03.24 사외이사 전석홍 취임&cr;2017.03.24 사내이사 김충현 퇴임&cr;2017.03.27 사외이사 허 선 퇴임&cr;2017.03.28 사외이사 김흥걸 퇴임&cr;&cr;2018.03.24 사내이사 김정범 퇴임&cr;2018.03.30 사내이사 김수호 취임&cr;2018.03.30 사내이사 김만태 취임 &cr;2019.03.27 사외이사 황영섭 퇴임&cr;2019.03.27 사외이사 전석홍 퇴임&cr;2019.03.27 대표이사 유창근 사임&cr;2019.03.27 사내이사 김수호 사임&cr;2019.03.27 사내이사 김만태 사임&cr;2019.03.27 대표이사 배재훈 취임&cr;2019.03.27 사내이사 박진기 취임&cr;2019.03.27 사외이사 김규복 중임&cr;2019.03.27 사외이사 윤민현 취임&cr;2019.03.27 사외이사 송요익 취임 2019.03.28 사외이사 전준수 퇴임&cr;&cr;2021.03.26 대표이사 배재훈 중임&cr;2021.03.26 사내이사 박진기 중임&cr;2021.03.26 사외이사 김규복 중임&cr;2021.03.26 사외이사 윤민현 중임&cr;2021.03.26 사외이사 송요익 중임&cr; ※ 당사 제45기(2021.03.26) 정기주주총회 이후 사내/사외이사 현황은 다음과 같습니다. 구 분 사내이사 사외이사 성명 배재훈 박진기 김규복 윤민현 송요익 다. 최대주주의 변동 구 분 변경일자 변경 전 최대주주 변경 후 최대주주 사 유 최대주주 2016.07.23 현대엘리베이터(주) 한국산업은행 출자전환 유상증자로 인한 신주발행 &cr; 라. 상호의 변경 회 사 명 변 동 일 자 변 동 내 용 에이치엠엠(주) 2020.03.27 현대상선(주)에서 에이치엠엠(주)로 상호 변경 ※ 당사 제44기 정기주주총회(2020.03.27 개최) 제3호 의안 "정관 일부 변경의 건"이 가결됨에 따라 당사의 상호는 "현대상선 주식회사"에서 "에이치엠엠 주식회사"로 변경되었으며, 법인등기부등본 변경 및 변경상장 등 후속절차가 완료되었습니다.&cr;&cr; 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 회사 합병, 영업양수도일 내 용 에이치엠엠(주) 1999. 08. 20.&cr;2002. 12. 11.&cr;2014. 06. 30.&cr;2016. 03. 25. 한소해운(주) 흡수합병&cr;유코카캐리어스(주)에 자동차 운송사업부문 영업양도&cr;LNG 사업부문 영업양도&cr;벌크 전용선 사업부문 영업양도 바. 생산설비의 변동&cr;1) 생산설비의 변동&cr;(기준일 : 2021.03.31) 회사 투입 처분 선대현황 계 비고 컨테이너선 벌크선 에이치엠엠(주) 2 - 27 10 37 - &cr;2) 변동내역 구분 선박명 선종 일자 투입 HMM Nuri 컨테이너선 2021-03-19 HMM Gaon 컨테이너선 2021-03-26 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 내 용 2013.02&cr;&cr;2013.02&cr;2013.04&cr;2013.05&cr;2013.06&cr;&cr;2013.08&cr;2013.09&cr;2013.11&cr;2013.12&cr;2013.12&cr;2014.02&cr;2014.05&cr;2014.06&cr;2014.10&cr;&cr;2015.03&cr;2015.03&cr;2015.06&cr;2015.09&cr;2016.03&cr;2017.01&cr;2017.03&cr;2017.04&cr;2017.04&cr;2017.09&cr;2018.09&cr;&cr;2019.03&cr; 2019.07&cr;2020.03 - G6 얼라이언스 미주까지 제휴 확대 결정&cr; (G6 : 현대상선, APL, MOL, 하팍로이드, NYK, OOCL)&cr;- 한국전력자회사(서부, 남부, 남동발전)과 발전용 유연탄 해상운송계약 4건 체결&cr;- S-OIL과 원유 장기화물운송계약 체결&cr;- 한국전력 자회사인 중부발전과 발전용 유연탄 해상운송계약 체결&cr;- 미국 타코마에 위치한 컨테이너 전용터미널 WUT(Washington United Terminals)&cr; 타코마항으로 부터 '서밋 어워즈(Summit Awards)' 수상&cr;- 인도네시아 신규 서비스 개시&cr;- 중국 내 청도 컨테이너 물류시설 개장&cr;- CDP로부터 운송부문 '탄소경영 산업리더'상 수상(국내 해운업계 최초 3년 연속 수상)&cr;- 1만TEU급 초대형 컨테이너선 6척(2016년 인도 예정) 용선계약 체결&cr;- 재무구조개선을 위한 자구계획 발표&cr;- 현대 드림호(13,100TEU) 취항&cr;- 미국 Target社로부터 ‘최우수 파트너선사’선정&cr;- LNG 전용선 사업부문 영업양도&cr;- 해운업계 최초 '기후변화 대응 우수기업(Carbon Management Sector Winners)' &cr; 4년 연속 선정&cr;- 수출입은행과 에코쉽 선박펀드 투자 계약&cr;- 극동-남미서안 컨테이너 서비스 신규 개설&cr;- G6 폴란드 그단스크 직기항 개시&cr;- 네덜란드 로테르담에 컨테이너 전용터미널 RWG (Rotterdam World Gateway) 확보&cr;- 벌크 전용선 사업부문 영업양도&cr;- 미국 롱비치터미널(Total Terminals International) 지분 20% 확보&cr;- HMM+K2(흥아해운, 장금상선) 개시 (협력범위 : 동서남아 전체 포괄)&cr;- 2M+H Strategic Cooperation 개시&cr;- HPC(한진퍼시픽) 지분 100% 인수 &cr;- VLCC 5척 건조계약 체결&cr;- 초대형 컨테이너선 20척 (23,000TEU급 컨테이너선 12척, 15,000TEU급 컨테이너선 8척)&cr; 투자&cr; - 친환경설비(Scrubber 총 20 기 , BWTS 총 14 기 ) 투자&cr; - 디 얼라이언스 정회원 가입 &cr;- 현대상선(주)에서 에이치엠엠(주)로 상호 변경 3. 자본금 변동사항 &cr; 가. 증자(감자)현황 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2019.06.26전환권행사보통주2,746,3685,0006,2652020.07.01전환권행사우선주1,857,8575,0005,0002020.07.01전환권행사보통주5,167,0505,00011,0332020.07.01전환권행사보통주5,007,0785,00011,9872021.01.15전환권행사보통주1,175,6815,00012,8502021.01.29전환권행사보통주109,4775,00012,8502021.02.15전환권행사보통주49,7095,00012,8502021.02.26전환권행사보통주2,701,4485,00012,8502021.03.15전환권행사보통주9,885,5595,00012,8502021.03.31전환권행사보통주4,267,3255,00012,850 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 189회 전환우선주 1차, 2차 전환청구에 따른 감소 전환우선주 1차 전환우선주 2차 199회 공모전환사채 1차 상장분 199회 공모전환사채 2차 상장분 199회 공모전환사채 3차 상장분 199회 공모전환사채 4차 상장분 199회 공모전환사채 5차 상장분 199회 공모전환사채 6차 상장분 ※ 2020.07.01 우선주의 보통주 전환에 따라 우선주 1,857,857주 감소, 보통주 10,174,128주 증가되었으며, 2020.07.21 한국거래소에 보통주 10,174,128주 상장 완료&cr; ※ 상기 199회 공모전환사채 1차 상장분 ~ 6차 상장분의 경우 각 상장 차수별로 마지막 전환권 행사일을 주식발행(감소)일자로 기재하였으며, 수량의 경우 각 상장 차수별 누 계 전환 수량이며, 동 보고서 제출기준일 이후인 2021.04.05까지 199회 공모전환사채 7차 상장분 476,965주가 추가로 전환되었습니다. &cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 제190회 &cr;무보증 이권부&cr;사모 전환사채1902016.12.192021.06.30 300,000,000,000 보통주식 2017.12.19&cr;~&cr;2021.06.29 100 5,000 300,000,000,000 60,000,000사모제191회 &cr;무보증 이권부&cr;사모 전환사채1912017.03.092047.03.08 600,000,000,000 보통주식 2018.03.09&cr;~&cr;2047.02.08 100 7,173 600,000,000,000 83,647,009사모제192회&cr;무기명식 이권부 무보증 &cr;사모 전환사채1922018.10.252048.10.25400,000,000,000보통주식2019.10.25&cr;~&cr;2048.09.251005,000400,000,000,00080,000,000사모 제194회&cr;무기명식 이권부 무보증 &cr;사모 전환사채 1942019.05.242049.05.24100,000,000,000보통주식2020.05.24&cr;~&cr;2049.04.241005,000100,000,000,00020,000,000사모 제195회&cr;무기명식 이권부 무보증 &cr;사모 전환사채 1952019.06.272049.06.27200,000,000,000보통주식2020.06.28&cr;~&cr;2049.05.261005,000200,000,000,00040,000,000사모 제196회&cr;무기명식 이권부 무보증 &cr;사모 전환사채 1962019.10.282049.10.28660,000,000,000보통주식2020.10.29&cr;~&cr;2049.09.271005,000660,000,000,000132,000,000사모 제197회&cr;무기명식 이권부 무보증 &cr;사모 전환사채 1972020.04.232050.04.23720,000,000,000보통주식2020.10.29&cr;~&cr;2049.09.271005,000720,000,000,000144,000,000사모 제199회&cr;무기명식 이권부 무보증 &cr;공모 전환사채 1992021.12.102025.12.10240,000,000,000보통주식2021.01.10&cr;~&cr;2025.11.1010012,8506,241,342,500485,708공모3,220,000,000,000---2,986,241,342,500560,132,717- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - ※ 당사 제199회 무기명식 이권부 무보증 공모 전환사채는 21.04.05까지 총 239,888,944,500원이 전환되어 보통주 18,666,164주가 추가상장 되었으며, 미청구분 111,055,500원은 21.04.08에 조기상환되었습니다.&cr;&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황 ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 제186회 무보증&cr;신주인수권부사채1862015.09.102021.04.07150,000,000,000보통주식2015.10.10 &cr;~&cr; 2019.08.10--356,194,500-공모제193회&cr;무기명식 이권부&cr;무보증 신주인수권부사채1932018.10.252048.10.25600,000,000,000보통주식2019.10.25&cr;~&cr;2048.09.251005,000600,000,000,000120,000,000사모750,000,000,000---600,356,194,500120,000,000- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상&cr;주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환&cr;사채 미행사&cr;신주&cr;인수권 비고 행사비율&cr;(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 - - - - ※ 제186회 무보증 신주인수권부사채는 최초 1,500억원을 발행하였으나, 신주인수권 대용 납입 및 출자전환 등을 통해 일부 상환되어 2021년 3월말 기준 미상환 잔액은 약 4억원 입니다.&cr; ※ 제186회 무보증 신주인수권부사채의 분리형 신주인수권은 2019.08.10부로 행사기간이 만료되었으 며 , 미상환 잔액은 21.04.07 전액 상환되었습니다. ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주1,940,000,00060,000,0002,000,000,000-557,838,54933,005,000590,843,5492017.12.15 유상증자&cr;2018.12.28 유상증자&cr;2019.06.26 전환사채 일부전환&cr;2020.07.01 우선주의 보통주 전환&cr; 199회 공모전환사채 전환(1차~6차 상장분)212,923,02733,005,000245,928,027-212,923,02711,147,143224,070,1701992.12.29&cr;2016.04.22&cr;2016.08.19-----20,000,00020,000,000＊2010.11.15&cr;＊2011.05.25-1,857,8571,857,8572020.07.01 우선주의 보통주 전환344,915,522-344,915,522-----344,915,522-344,915,522- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 동 보고서 기준일 이후인 21.04.05까지 199회 공모전환사채 7차 상장분에 대한 추가 전환으로 인하여 보통주 476,965주가 추가로 발행되었으며, 동 보고서 제출일 현재 당사의 발행주식 총수는 보통주 345,392,487주 입니다.&cr; <수권주식수 현황> (기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주식수 비고 발행주식수 한도 2,000,000,000 - 발행한 주식수 기 감소한 주식수 245,928,027 - 현 발행주식총수 344,915,522 - 합계 590,843,549 - 발행가능 주식수 1,409,156,451 명목 잔여 한도율 70.5% 발행예정 주식수(주1) 680,132,717 190회 전환사채&cr;191회 영구전환사채&cr;192회 영구전환사채&cr;193회 영구신주인수권부사채&cr;194회 영구전환사채&cr;195회 영구전환사채&cr;196회 영구전환사채&cr;197회 영구전환사채&cr;199회 전환사채(주2) 최종 발행가능 주식수 729,023,734 실질 잔여 한도율 36.5% (주1) 주식연계채권(190회~197회, 199회) 발행에 따라 해당 채권 투자자의 전환권(신주인수권) 행사 시, 당사 기명식 보통주로 즉시 발행될 수 있도록 회사가 의무적으로 유보하고 있어야 하는 주식수임&cr;(주2) 199회 공모 전환사채는 동 보고서 제출일 현재 기준 보통주 총 18,666,164 주 전환 및 상장되어 동 보고서 제출일 현재 기준 한국거래소에 상장된 당 사의 발행주식 총수는 보통주 345,392,487주임&cr; ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl &cr; 나. 종류주식 발행현황&cr;- 해당사항 없음&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주344,915,522-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주344,915,522-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) ※ 2020.07.01 우선주의 보통주 전환에 따라 우선주 1,857,857주 감소, 보통주 10,174,128주 증가되었고, 199회 공모전환사채 전환(1차~6차 상장분)에 따라 당분기중 보통주 18,189,199주가 증가되어 당사의 발행주식 총수는 기초 보통주 326,726,323에서 당분기말 보통주 344,915,522주로 변경됨.&cr; 6. 배당에 관한 사항 등 &cr; 가. 배당에 관한 사항&cr;1) 이익배당금은 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다.&cr;2) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 단, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 배당은 주식의 액면액으로 하며, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 각각 그와같은 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr;3) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 이로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.&cr;4) 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. &cr;&cr; 나. 배당 관련 주요 정책&cr; 당사는 매 결산기말 현재의 주주명부에 등록된 주주에게 배당할 수 있도록 당사 정관 제47조(이익의 배당)에 규정하였으며, 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있습니다. 다만, 당사는 장기적인 해운업 불황으로 인한 적자 누적으로 상법상 배당가능이익이 없어 수년간 배당을 시행하지 못했습니다. 향후 지속적인 실적개선을 통해 배당가능이익 마련에 최선을 다할 것이며, 배당 가능 시점에 맞추어 배당정책 및 배당계획을 마련하도록 하겠습니다.&cr; 당사는 배당과 관련한 모든 사항을 당사 정관 제 47조 및 제 47조의 2에 정하여 당사 홈페이지(www.hmm21.com)를 통해 공개하고 있습니다. 또한 당사는 배당 지급 결의 시 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr)을 통하여 배당기준일, 1주당 배당금, 시가배당률 등에 관한 정보를 공시하고 있으며, 배당기준일 현재 주주명부에 등재된 주주 전원에게 배당지급 통지서의 발송을 통하여 주주의 권리를 보전하고 있습니다. &cr; &cr;다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr; ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 5,0005,0005,000154,060123,966-589,835118,42758,852-663,717391103-2,063---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제46기 1분기 제45기 제44기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 당분기 (연결)주당순이익(원)은 기본주당손익 기준이며, 희석주당손익은 147 원입니다(전기는 기본주당손익 103원, 희석주당손익 72원이며, 전전기는 기본주당손익과 희석주당손익 동일)&cr; ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 상법상 배당가능이익이 없어 최근 5개 사업연도간 배당을 지급한 내역이 없습니다. 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 정관 변경 이력 2021년 03월 26일제45기 정기주주총회부칙(2021.03.26)&cr;1. 이 정관은 2021년 3월 26일부터 시행한다.&cr;2. (제14조의 경과조치) 제14조 1항에서 설정한 사채의 액면총액 한도는 본 정관 시행일(2021.03.26) 이전에 제14조 제1항과 같은 방식으로 기 발행된 사채의 액면총액을 개정 후 한도에서 차감하지 않고 새로이 계산한다.소진된 전환사채 발행한도 초기화 관련 부칙 개정 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 &cr; 1. 사업의 개요&cr;&cr; 가. 업계의 현황 &cr; 1) 해운업의 특성 해운업은 선박을 이용해 원하는 시간에 필요한 장소로 화물을 수송하는 서비스산업으로 국가 간 장벽에 구애 받지 않고 전 세계를 무대로 하는 산업입니다. 또한 선박을 공급하는 조선, 자금을 지원하는 금융, 입출항·하역을 제공하는 항만, 화물중개·육상운송의 물류를 매개하는 중추적 역할을 하는 산업으로서 그 파급효과가 큰 산업입니다. 또한 해운업은 세계 경기변동과 일정한 상관관계를 가지는 동시에 국가경제 성장에 필수적인 원자재 및 수출입 물량 운송의 99% 이상을 담당하는 관계로 국가의 기간산업이자 주요산업으로 분류되고 있으며, 국가 전략물자로 분류되는 원유, LNG, 철광석, 원자력 연료봉 등 에너지 물자의 100%를 운송하는 국가의 전략산업이기도 합니다. 뿐만 아니라 해운업은 국가 비상사태 발생시 군수품 및 전략물자, 병력을 수송하는 등 육·해·공군에 이어 제4군의 역할도 맡고 있습니다. 2) 산업의 성장성 우리나라의 해운업은 3면이 바다로 둘러싸인 지리적 특성과 수출 위주의 경제 성장 정책에 따라 70년대 이후 급격히 발전하게 되었습니다. 80년대 이후 국내 원자재 도입과 세계 경제의 글로벌화로 인해 정부와 선사들은 선대 확장 정책을 추진하게 되었습니다. 80년대 후반부터 본격적인 세계경기의 회복으로 교역량이 증가하였고, 그 중 많은 부분을 차지하는 해상 물동량 역시 큰 폭으로 증가해 해운시장이 급속도로 성장했으며, 각 선사의 선대 규모가 대형화 되었습니다. 21세기 들어서 각 선사들은 선박 운영과 항만 등의 전산화를 통해 서비스의 질을 높이기 시작하였고, 초기의 port-to-port 서비스에서 현재의 door-to-door 서비스까지 제공하는 종합물류산업으로 발전했습니다. 오늘날 해운업은 반도체, 석유제품, 철강, 자동차, 조선 등과 함께 6대 외화가득산업으로 미래 국가 성장동력이자 국부 창출의 원천으로 자리매김하고 있습니다. 또한 2018년에는 정부가 해운 재건 5개년 계획을 발표, 연계 산업 간 공생적 산업생태계를 구축해 세계 5위 수준의 글로벌 경쟁력을 회복하기 위해 나서고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 해운 경기는 세계 경제 및 정치 상황, 계절적 요인, 유가 등에 상당한 영향을 받습니다. 컨테이너선 사업부문은 일반적으로 세계 경기에 선행하는 특성을 띠고 있으며, 3~4년 주기의 경기 사이클을 보여왔습니다. 그러나, 최근에는 전세계적 경제 불황과 정치적 불안정기가 장기화 되며, 경기변동 주기 예측이 어려워지는 양상을 나타내고 있습니다. 반면 유조선 사업부문은 계절적인 요인에 크게 영향을 받고 있습니다. 지구의 북반구가 겨울인 시기에 유류 소비가 증가하면 유조선 시황 역시 상승하게 됩니다. 또한 급작스런 세계 정치 상황 변화에 의해 시황이 급변하는 상황이 발생하기도 합니다. 벌크선 사업부문은 세계 원자재와 곡물 등의 수요 및 공급 상황에 따라 시황이 영향을 받습니다. 그리고 선박의 건조, 해체에 따른 공급과 수요에 의해서도 많은 영향을 받습니다. 4) 경쟁요소 해운업은 산업으로의 진출입이 자유롭고 선사 간 서비스 차별성이 낮아 원가절감을 위한 무한 경쟁과 합종연횡이 이뤄지는 완전경쟁시장으로 경쟁이 매우 치열하고 이에 따른 고객의 서비스 요구 수준도 매우 빠르게 변화하고 있습니다. 특히, 최근과 같이 공급 과잉에 따라 선사 간 경쟁이 심화된 상황에서는 규모의 경제를 통한 비용 경쟁력 확보가 우선시 되고 있으며, 서비스의 차별화 및 다양화를 통한 수익성 확대가 중요한 관건이 되고 있습니다. 5) 자원조달의 특성 해운업의 주 원재료는 선박 연료유(벙커C)로 국내외 정유회사에서 조달 받고 있으며, 그 가격은 각 나라 항구 마다 다른 특성을 가지고 있습니다. 당사는 국내외 저렴한 항구에서 급유하는 등 연료 조달비용을 낮추기 위해 노력하고 있습니다. 한편, IMO(국제해사기구)는 선박에서 배출되는 다양한 오염물질(온실가스, 질소산화물, 황산화물 등) 감축을 위해 환경규제를 강화하고 있습니다. 이러한 환경규제 강화는 해운산업의 패러다임을 변화시킬 것으로 예상되는 바, 오염방지 산업의 신규시장 창출 및 기존 해운시장 참여자의 부담가중 등 장/단기적으로 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 특히, IMO는 2020년부터 황산화물(SOx) 함유량 기준을 기존 3.5%에서 0.5%로 낮추는 IMO 2020을 시행, 해운사들은 탈황장치(스크러버) 설치 혹은 저유황유 사용 등을 통해 이에 대응하고 있습니다. 당사는 황산화물 규제 및 선박평형수 처리장치 등에 필요한 자금과 선박정비 시기 등에 대해 충분한 시간을 두고 검토하여 규제 시행에 대비하였으며, 특히, IMO 2020에 대비하기 위한 스크러버 설치를 업계 선도적으로 시행하였습니다. 해운노동력은 전문적인 기술을 요하는 직종이라 전문가 양성에 시일이 걸리며, 3D업종 기피 경향 등으로 인력 수급에 어려움이 있습니다. 국내 유수 해양 전문 교육기관에서 우수 인력이 배출되고 있으나 국내 인력부족 및 높은 인건비 부담으로 인해 점차 외국인 선원으로 대체되고 있는 추세입니다. 6) 관계법령 또는 정부의 규제 등 제2 선적제도를 포함하는 제주국제자유도시 특별법이 2002년 4월 1일 시행됨과 더불어 조세특례제한법 및 농어촌특별세법이 2002년 4월 20일 개정 시행됨에 따라 국적선사는 보유선박에 대한 각종 지방세와 농어촌특별세 등을 면제받게 되었습니다. 2010년부터는 지방세특례제한법 제64조에 따라 「국제선박등록법」에 따른 국제선박으로 등록하기 위하여 취득하는 선박에 대하여는 취득세를 감면 받고 있으며, 2017년부터는 지방세특례제한법 제177조의2 제3항 및 제주특별자치도세 감면조례에 따라 제주에 등록한 국제선박은 취득세 경감, 재산세·지역자원시설세 등을 면제받고 있습니다. 또한 2002년 도입된 선박투자회사제도에 따라 2004년 처음으로 선박펀드가 출시되는 등 시중자금을 선박건조자금으로 유인하여 신규 선박의 확보가 용이하게 되었습니다. 2005년에는 선진국형 선박 톤세제 도입으로 법인세 경감을 통한 투자재원을 확보 함으로써 해운시장 경쟁력을 추가적으로 확보해 1995년 세계 8위의 해운국에서 2010년 세계5대 해운강국으로 올라섰습니다. 그러나 이후 해운업 장기불황에 국적선사들이 유동성 위기를 겪으며 2015년 세계 6위로 한 단계 하락했습니다. 이러한 해운업 장기불황과 글로벌 선사간 치열한 운임경쟁으로부터 국내 운임시장의 안정화를 도모하고, 해운시장의 공정한 경쟁질서 확립을 위해 정부는 2019년 기존 운임공표제를 강화하는 지침을 공표해 글로벌 선사들을 대상으로 시행하고 있습니다. 또한 2018년 1월, 해운기업들의 안정적인 선박 도입과 유동성 확보를 지원하고, 해운산업의 성장에 필요한 서비스를 제공하는 등 우리나라의 해운 경쟁력을 강화함으로써 국가경제 발전에 이바지함을 목적으로 하는 한국해양진흥공사법이 제정되어 2018년 7월 1일부터 시행되고 있습니다.&cr; &cr; 나. 사업의 현황&cr; 1) 컨테이너선 부문&cr; 2021년 1분기 컨테이너선 시장은 지난 해부터 이어진 코로나 19 사태 속 물량 강세와 선복 및 컨테이너박스의 부족 현상이 지속되었습니다. 이와 더불어 미주 지역 항만 및 내륙 운송망 혼잡과 수에즈 운하 선박사고 등이 영향을 미치며 강세 시황을 보였습니다. 컨테이너선운임지수인 SCFI의 1분기 평균은 2,780 포인트로, 지난 4분기 평균 1,975 대비 40.8%, 지난 해 1분기 평균 931 포인트 대비 198.6% 상승하였습니다. 이와 같은 강세 시황을 바탕으로 당사는 디 얼라이언스(THE Alliance) 공동운항 및 지난 해 24,000TEU 신조선 12척에 이은 올해 2분기 16,000TEU 신조선 8척의 인도/순차 투입을 통해 원가구조 개선 및 집하 증대를 도모하며 지속적인 수익성 개선에 매진하고 있습니다. 미주 항로는 지난 해 하반기부터 이어져 온 강한 수요에 힘입어 시황 호조세가 지속되었습니다. 코로나19 확산에 따른 소비자들의 재화 부문 지출 확대, 이를 뒷받침한 미 정부의 경기부양책 시행으로 물동량 강세가 유지되었습니다. 급등한 수요는 공급 차질을 야기했습니다. 미주 지역 내 항만 체선 및 내륙 물류 혼잡 상황 등이 이어지며 공급망 병목 현상이 발생하였고, 선복 및 기기 부족 현상이 심화되었습니다. 그 결과, 1분기는 통상 계절적 비수기로 분류되는 시기임에도 불구하고 미 서안 기준 SCFI 분기 평균이 40피트 컨테이너 당 4,020불을 기록하는 등, 높은 수준의 시장 운임이 유지되었습니다. 미 기업들의 재고보유율이 여전히 낮은 수준으로 유지되고 있고, 경기 회복이 진행됨에 따라 당분간 시황 강세는 유지될 것으로 전망됩니다. 이에 당사는 미 동안 직기항 신규 서비스의 조기 안정화, 장기화물 계약 운임 인상, 추가 선박 투입 및 성수기 할증료 부과를 통해 수익성 극대화에 만전을 기할 계획입니다. 구주항로는 2월 중국 춘절 연휴로 인한 선사 별 임시 결항(Void sailing)이 다수 시행되었습니다. 전통적 비수기인 춘절 이후에는 지난해부터 이어진 유럽 및 아시아 주요 터미널 적체 상황 심화 영향 등으로 공급 부족 지속 및 강세 시황이 유지 되었습니다. 이러한 공급 부족 상황하에 국내 수출 화주 지원을 위해 북유럽 향 임시 선박(Extra-Loader)을 투입 하였습니다. 2분기에도 수에즈 운하 선박사고 영향 등으로 공급 부족 및 시황 강세 기조가 지속 될 것으로 전망되며, 당사는 Spot 화물 등 상대적 고 채산 물량 증대를 통한 수익성 극대화를 추진할 예정입니다. 또한 5월 부 디 얼라이언스 노선 재편 시점에 맞춰 집하 최적화 및 신규 기항지 영업 준비에 만전을 기하고 있습니다. 중동항로는 1분기 주요국 백신 접종이 개시되어 전년 대비 2~3% 경제 회복이 진행되었습니다. 3월 중 일부 운임 하락이 있었지만, 선사별 Void 및 선대 조정으로 공급이 축소되어 운임 안정세가 지속되었으며 이로 인해 기대 이상의 실적 개선을 달성하였습니다. 2분기는 전통적 비수기인 라마단 기간(4/12~5/11)임에도 불구, 유가 강보합세로 각국 재정의 안정 및 민간 투자 증대로 경제회복 지속이 예상됩니다. 또한 주요 해운동맹의 배선 조정을 통한 수급 안정으로 운임 인상 기조 유지를 기대하고 있습니다. 인도항로는 지난 해 4분기부터 이어져 온 강세가 춘절 이전 2월까지 지속되었고, 동 기간 인도향 운임은 사상 최고 수준을 기록하였습니다. 전반적인 기기 부족, 항만 적체, 선박 스케줄 불안정 등이 운임 강세 지속의 주 원인이었습니다. 춘절 이후 물량 둔화 및 선복 축소율 감소로 일시적 하향 조정이 있었으나, 3월 말을 기점으로 다시 회복 국면을 보였습니다. 2분기는 선사간 Blank Sailing에 의한 선복 축소 및 물동량 증가세에 힘입어 운임율 상승세 유지 중이나, 인도 코로나 악화 상황 장기화 시 물량 감소로 이어질 전망이 있어 향후 시장상황에 따른 적절한 대응으로 영향력을 최소화 예정입니다. 동아주 항로는 지난해 11월부터 지속된 운임 상승세에 힘입어 1분기 전 항로 흑자를 달성했습니다. 원양 항로의 선박/기기/선복 지원 및 스케줄 지연으로 인한 결항 등 대내외적 요인에 따른 소석률 하락에도 불구하고, 저채산 화물 합리화, 고수익 화물 비중 증대 등 수익성 개선에 만전을 기했습니다. 최근 동남아 운임 소폭 등락 중이나 전반적 시황 강세는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 2분기에는 용선료 급등으로 인한 비용 부담에 수익성 압박 가중될 것으로 예상되나 지속적인 항로 합리화 및 원양항로와의 유기적 협력을 통해 전사 이익 극대화를 추진하고자 합니다. 당사는 남미, 호주, 러시아 지역에서 안정적으로 영업을 진행하고 있으며, 1분기 전 항로에서 흑자를 유지했습니다. 지난 해 1분기 코로나19 여파로 중국 수출입 물동량이 급감하면서 어려움이 있었으나, 올해는 중국 물량 정상화와 아주 지역 수요 강세로 전 항로 운임 상승하며 매출 및 수익이 증가하였습니다. 남미항로는 수요 강세 상황에서의 고운임 정책 유지와 기기 부족에 대응한 대체 기기 적극 활용(냉동컨테이너)을 통해 남미발 냉동 영업 기기 공급과 물량 손실 최소화라는 두 가지 이슈를 해결하면서 수익성을 극대화 하였습니다. 호주항로는 중국 춘절 전 물량 유입과 지속적인 시장 강세에 기반한 고운임 유지, 당사 투입 모선 최대 활용을 통해 매출을 극대화했습니다. 러시아항로의 경우 추가 선대 투입 및 3월 공급량 증대를 통해 집하 극대화하며 실적을 개선했습니다. ■ 미주항로 글로벌 시장점유율 (단위: %) 선 사 아시아 → 미주서안 미주서안 → 아시아 2021년 2020년 2019년 2021년 2020년 2019년 ONE 12.3 13.9 14.1 19.5 20.0 17.6 에버그린 10.4 12.1 12.8 9.3 11.2 11.1 COSCO 11.0 10.4 9.8 8.8 8.0 6.8 CMA CGM 13.7 8.8 6.9 17.4 10.0 8.5 MSC 12.4 8.6 7.0 7.0 5.6 6.7 OOCL 7.2 7.9 7.9 13.1 11.6 9.1 머스크 8.7 7.8 6.7 6.1 4.6 6.3 HMM 6.5 6.8 7.3 9.2 7.9 8.8 양밍 5.0 6.0 6.0 3.7 8.1 7.9 하파그로이드 3.0 3.3 3.7 2.6 3.0 2.9 ※ 2021년 기준: 아시아 → 미주서안 (2021년 1월~3월) 미주서안 → 아시아 (2021년 1월~3월) ※ 아시아 기준: 극동, 동서남아 ※ 미주서안 기준: 미국 (캐나다 제외) ※ 주요항로인 미주항로 컨테이너 물동량 처리 기준 (출처: PIERS) 2) 유조선/건화물선 부문 (1) 유조선 유조선 시장은 1분기에도 코로나19 팬데믹 상황이 개선되지 않아 원유 수요가 저조하였으며, 이로 인해 지난 3월 OPEC+ 주요 산유국이 원유 감산을 연장하기로 결정하여 물동량 또한 부진하였습니다. 더불어, 폐선량 대비 신조선 유입 증가에 따른 선복 초과공급 상황 유지로 인해 1분기 약세 시황이 지속되었습니다. 당사는 상반기 시황 약세 전망에 따라 대선계약 수행 중인 Spot 선대 2척 중 1척에 대한 계약을 금년 하반기까지 연장 체결하여 일부 Spot 리스크 헷징하였으며, 1분기 저시황기에 장기화물운송계약이 연동된 경쟁력 높은 친환경 VLCC 선대 3척을 확보함으로써 향후 안정적인 수익 창출 기반을 마련하였습니다. 2분기에는 OPEC+ 주요 산유국의 단계적인 원유 감산 축소 계획이 예정되어 있으며, 연말까지 코로나19 사태 이전 원유 수요 수준으로 회복 예상됨에 따라 물동량이 점차 증가될 것으로 전망되어 시황이 점진적으로 개선될 가능성이 높습니다. 이에 당사는 정확한 시황 예측력을 바탕으로 대선계약과 Spot 운영 비중의 조절을 통해 시황 변화에 적시 대응하여 손실 최소화 전략을 추진하고자 합니다.&cr;&cr;■ 최근 1년간 WORLD SCALE 지수 (유조선 지수) 구분 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 WS 159 60 52 40 33 30 구분 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 WS 28 26 34 35 32 31 * WS BDTI TD3C : 270,000mt, Middle East Gulf to China 월평균 추이 (2) 건화물선 건화물선 운임 지수인 BDI는 1분기 평균 1,739 포인트를 기록하며 지난 해 1분기 592 포인트 대비 약 194% 상승하였고, 이는 2010년 이후 매년 1분기 평균치 중 가장 높은 수치입니다. 비수기임에도 불구하고 1월 북반구 한파 등 기상 요인으로 상승하기 시작하며 2월 중국 춘절 연휴 이후 파나막스 이하 중소형선의 선박 수요가 증가하면서 강세 시황을 보였습니다. 이는 코로나 19 사태 이후 전세계적인 경기부양책으로 원자재/곡물 및 중국발 철강제품 등에 대한 수요가 예상보다 증대된 결과입니다. 또한 재작년 브라질 댐 사고나 지난 해 코로나 19와 같은 대형 악재들이 올해에는 발생하지 않았고 향후 환경규제에 대한 불확실성으로 선박 발주가 줄어들면서 선복 공급 부담이 완화되어 시황 회복이 예상보다 빠르게 진행되었습니다. 1분기 강세가 중소형선 위주로 주도되었다면 2분기에는 계절적 요인 때문에 움츠렸던 브라질 철광석 공급이 원활하게 진행되며 케이프사이즈 선형이 시장 강세를 주도할 것으로 예상하고 있습니다. 따라서, 2021년 시황은 강세 시황이 형성될 것으로 전망되지만 수급 외 변수에 따른 단기적 시황 변동성은 여전히 존재할 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 예상 시황에 대응하여 당사는 장기보유선대의 일일 수익력 강화, 시황 변동을 활용한 전략적인 대선 추진, Spot 영업 강화로 영업이익 개선을 실현하고자 최선을 다하는 동시에 장기적으로 선대 원가 경쟁력 확보를 강화하고자 합니다. &cr;■ 최근 1년간 건화물선운임지수(BDI) 구분 2020년 4월 2020년 5월 2020년 6월 2020년 7월 2020년 8월 2020년 9월 BDI 664 489 1,146 1,633 1,516 1,399 구분 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 BDI 1,631 1,180 1,244 1,658 1,500 2,018 &cr; 3) 주요 종속회사 등에 관한 사항&cr;&cr;① HMMA 미국 텍사스주 달라스에 위치한 HMMA(HMM America)는 1982년 10월 미국 캘리포니아주 LA에서 설립되어 2006년 7월 현재의 위치로 이전하였으며, 중간지배회사로서 손자회사인 H.A.S.A(HMM America Shipping Agency)와 WUT(Washington United Terminal)를 지배하고 있습니다. &cr;미국 텍사스주 달라스에 위치한 H.A.S.A는 미주지역 운송대행사로서 당사를 대리하여 관내 운송대행 서비스를 제공하고 있으며, 개별적인 관리 및 운영조직을 가지고 있습니다. 미국 워싱턴주 타코마에 위치한 WUT(Washington United Terminal)는 2018년 말 터미널 전산시스템 업그레이드를 통해 운영 최적화를 이루었으며, 당사가 보유한 대표적인 항만 중 하나입니다. 2020년 4월 디 얼라이언스 가입 후 선사 및 화주들에게 안정적인 서비스를 제공하고 있으며 터미널 수익 증대를 지속 추진 중입니다. ② 토탈 터미널 인터네셔널 알헤시라스(TTIA) 토탈 터미널 인터네셔널 알헤시라스(이하 “TTIA”)는 지중해와 북아프리카 및 유럽 향 환적화물의 교두보 역할을 하고 있는 터미널로써 당사는 향후 24K 선박 기항 등을 통한 영업기반 확대 및 시장 경쟁력 확보 역할을 기대하고 있습니다. 또한 TTIA는 반자동화 터미널로 터미널 장비 대부분을 전기로 구동하고 있어 타 터미널 대비 온실가스 배출량이 약 40% 낮아 환경 개선에 기여하고 있습니다. 현재 제3자 물량으로만 터미널 수익을 창출하고 있는 순수 항만사업으로 터미널을 운영 중이며, 올해 상반기 세계 최대 선사 중의 하나인 CMA CGM과 전략적 협력 관계를 체결하여 보다 안정적이고 지속적인 터미널 수익 창출을 추진하고 있습니다. ※ TTIA 주요 연혁 - 2017. 05 TTIA 지분 인수 (100%) - 2018. 03 CMA CGM Antoine de Saint-Exupery 21K 대형선 기항 - 2020. 08 CMA과 50% 지분 매각 계약 체결 - 2021. 02 CMA와 50% 지분 양수도 계약 체결 완료 &cr; 4) 조직도 조직도_20210331.jpg 조직도_20210331 2. 주요 제품 및 원재료 등 &cr; 가. 주요 제품 등의 현황&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 컨테이너 용역 컨테이너 운송 컨테이너 수송 2,260,579 벌크 용역 벌크화물 운송 벌크화물 수송 129,384 기타() 용역 터미널 등 터미널운영 등 38,076 합계 - - - 2,428,039 () 연결회사는 터미널운영사업, 임대사업 등은 보고부문의 요건을 충족하지 않아 기타에 포함하였습니다.&cr;&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 사업부문 품 목 제46기 1분기 제45기 제44기 컨테이너부문(USD/TEU) 컨테이너 운송 1,837.52 1,007.17 779.20 벌크부문(USD/MT) 벌크화물 운송 13.85 15.65 15.23 벌크부문(USD/CBM) 벌크화물 운송 7.48 12.61 4.09 &cr;1) 산출기준 (1) 컨테이너 : 총운임수입누계 / 총수송량누계&cr; 컨테이너 1TEU당 극동↔미주, 극동↔구주, 극동↔아주지역&cr; 극동↔남북(호주, 러시아, 남미, 아프리카) 간 수송가격&cr; (화물의 종류에 따라 변동)&cr;(2) 벌크화물 : 총운임수입누계 / 총수송량누계&cr;&cr;2) 주요 가격변동원인&cr;국제 물동량 및 선복수급상태, 국제원유가, 보험료 및 인건비 등&cr; 다. 주요 원재료에 관한 사항&cr;1) 주요 원재료 등의 현황&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 컨테이너&cr;및 벌크 원 재 료 연료유 선박연료 208,019 100% - 부문 계 208,019 100% - ※ 2021년 3월 31일 KRW/USD환율 적용(1,133.5KRW/USD) &cr;&cr;2) 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;(1) 컨테이너부문 및 벌크부문&cr; (단위 : USD/MT) 품 목 제45기 제45기 제44기 연료유 395.54 262.96 394.97 ① 산출기준&cr;상기 수치는 Platts誌 발표 연도별 선박용 연료유(Singapore, 380 CST 기준) 평균 구매가격임&cr;② 주요 가격변동 원인&cr;국제 원유가격의 변동에 따라 연동됨&cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;1) 생산능력&cr; 사업부문 품 목 사업소 제46기 1분기 제45기 제44기 컨테이너부문(TEU) 용역 - 1,319,025 5,223,573 5,658,566 벌크부문(MT) - 6,865,135 27,703,640 23,058,707 벌크부문(CBM) - 335,836() 1,007,508() 1,708,153() * 벌크부문(CBM)의 생 산능력 단위는 MT임 &cr;※ 벌크부문 생산능력 산정 시 대선물량은 제외함&cr;&cr;2) 생산능력의 산출근거 &cr;(1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 연간 누적 수송 capacity ② 산출방법 : 운임수입의 주체인 사업부문별 선박의 capacity를 생산능력으로 간주하고 있습니다.&cr;(2) 평균가동시간&cr;선박운항의 특성상 선원의 교대승선을 통해 연중무휴 운항 가동하고 있습니다.&cr; 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적&cr; 사업부문 품 목 사업소 제46기 1분기 제45기 제44기 컨테이너부문(TEU) 용역 - 937,660 3,891,749 4,284,082 벌크부문(MT) - 5,951,495 24,299,301 20,116,367 벌크부문(CBM) - 585,395 1,604,632() 5,506,244() * 벌크부문(CBM)의 생 산실적 단위는 CBM임 &cr; 2) 당기(21년 1분기)의 가동률&cr; 사업부문 당기 가동가능물동량 당기 실제가동물동량 평균가동률(%) 컨테이너부문(TEU) 1,319,025 937,660 71.09 벌크부문(MT) 6,865,135 5,951,495 86.69 벌크부문(CBM) 335,836() 585,395 - * 벌크부문(CBM)의 당기 가동가능물동량 단위는 MT임&cr; ※ 벌크부문 당기 가동가능물동량 산정 시 대선물량은 제외함&cr; 다. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 (유형자산) (기준일 : 2021.03.31) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 외 자가 부산 양정 1,218 0 0 0 51 1,269 합계 1,218 0 0 0 51 1,269 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 외 자가 부산 양정 991 0 0 -9 41 1,023 　 　 중국 11,060 0 0 -109 357 11,308 　 　 TTIA 1,689 0 -1,689 0 0 0 합계 13,740 0 -1,689 -118 398 12,331 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 양산 ICD 등 264 0 0 -4 11 271 　 　 일본 2 168 -2 -3 -4 161 　 　 TTIA 38,731 -38,731 0 0 0 합계 38,997 168 -38,733 -7 7 432 [자산항목 : 선 박] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 계획조선 및 &cr; 연불매입 1,464,298 41,816 0 -14,535 56,436 1,548,015 합계 1,464,298 41,816 0 -14,535 56,436 1,548,015 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 서울외 77 0 0 -7 3 73 　 　 에이치엠엠오션서비스 45 0 0 -5 0 40 　 　 에이치엠엠퍼시픽 16 0 0 -3 0 13 　 　 미국 0 0 0 0 0 0 　 　 싱가폴 76 0 0 -7 2 71 　 　 중국 42 0 -8 0 1 35 　 　 대만 17 0 0 -1 0 16 　 　 말레이시아 27 0 0 -2 1 26 　 　 인도 145 0 0 -6 5 144 　 　 필리핀 0 0 0 0 0 0 합계 445 0 -8 -31 12 418 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 서울외 286,253 162 -164 -7,296 11,947 290,902 에에치엠엠오션서비스 471 10 0 -37 0 444 　 에이치엠엠퍼시픽 99 0 0 -10 3 92 　 미국 578 69 0 -56 25 616 　 일본 0 0 0 0 0 0 　 　 싱가폴 4 0 0 -1 0 3 　 　 영국 112 2 0 -13 5 106 　 　 홍콩 71 2 0 -6 2 69 　 　 OPN 5 0 0 0 0 5 　 　 중국 670 7 0 -47 22 652 　 　 태국 201 5 0 -18 -1 187 　 　 독일 64 138 0 -12 -1 189 　 　 네덜란드 85 0 0 -9 -1 75 　 　 말레이시아 45 0 0 -6 0 39 　 　 벨기에 33 0 0 -4 -1 28 　 　 프랑스 66 0 0 -7 0 59 　 　 인도 465 0 0 -18 18 465 　 　 스칸디나비아 3 0 0 -1 0 2 　 　 이태리 54 0 0 -5 0 49 　 　 러시아 0 0 0 0 0 　 　 두바이 33 5 0 -4 1 35 　 　 호주 6 1 0 -8 8 7 　 　 블라디보스토크 21 0 0 -2 0 19 　 　 필리핀 48 3 0 -9 2 44 　 　 TTIA 473 0 -473 0 0 0 합계 289,860 404 -637 -7,569 12,029 294,087 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 부산외 19,276 0 0 -590 796 19,482 　 　 에이치엠엠퍼시픽 2,360 193 0 -313 71 2,311 　 　 HMM AMERICA 17,854 0 0 -974 730 17,610 　 　 HMM SINGAPORE 53 9 0 -12 4 54 OPN 49 0 0 -4 2 47 　 　 HMM INDIA 371 59 0 -36 13 407 　 　 HMM VIETNAM 32 0 0 -5 2 29 　 　 Total Terminal International Algeciras 80,522 0 -80,522 0 0 0 합계 120,517 261 -80,522 -1,934 1,618 39,940 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 - 자가 HMM AMERICA 350 0 0 -13 14 351 　 　 HMM HONGKONG 139 0 0 -11 5 133 OPN 119 0 0 -12 3 110 　 　 HMM CHINA 0 0 0 0 0 0 　 　 HMM DEUTSCHLAND 4 0 0 -1 1 4 　 　 HMM ITALY 5 0 0 -1 0 4 　 　 Total Terminal International Algeciras 288 0 -288 0 0 0 합계 905 0 -288 -38 23 602 &cr; 2) 생산설비의 현황 (사용권자산) (기준일 : 2021.03.31) [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 리스 서울외 32,155 0 0 -4,344 1,269 29,080 에이치엠엠퍼시픽 43,906 0 0 -1,509 1,306 43,703 TTIA 25,068 0 -25,068 0 0 0 미국 3,723 0 0 -407 148 3,464 일본 28 901 0 -107 86 908 싱가폴 711 21 0 -328 11 415 영국 946 0 0 -99 46 893 홍콩 399 0 0 -80 14 333 대만 71 0 0 -15 2 58 중국 1,672 0 0 -322 53 1,403 태국 370 0 0 -40 -1 329 독일 823 0 0 -130 -5 688 네덜란드 46 0 0 -46 0 0 카오슝 0 0 0 0 0 말레이시아 145 0 0 -34 3 114 벨기에 293 0 0 -15 -1 277 프랑스 429 0 0 -25 -3 401 인도 1,931 0 0 -209 72 1,794 스캔디나비아 199 0 0 -22 -4 173 베트남 199 0 -25 -65 36 145 이탈리아 121 0 0 3 -1 123 호주 391 0 0 -40 12 363 블라디보스토크 73 0 0 -10 1 64 필리핀 80 0 0 -15 2 67 합계 113,779 922 -25,093 -7,859 3,046 84,795 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 - - 미국 70,988 0 0 -1,435 2,944 72,497 합계 70,988 0 0 -1,435 2,944 72,497 [자산항목 : 선 박] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 리스 - 3,224,553 287,223 -35,701 -85,443 138,331 3,528,963 합계 3,224,553 287,223 -35,701 -85,443 138,331 3,528,963 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 리스 서울외 180 0 -18 -16 6 152 　 　 에이치엠엠오션서비스 12 0 0 -4 0 8 　 　 TTIA 151 0 -151 0 0 0 　 　 일본 2 0 0 -2 0 0 　 　 영국 39 0 0 -5 2 36 　 　 홍콩 9 0 0 -3 0 6 　 　 중국 48 77 0 -18 2 109 　 　 독일 72 0 0 -8 0 64 　 　 네덜란드 55 0 0 -15 0 40 　 　 벨기에 67 0 0 -9 0 58 　 　 프랑스 46 0 0 -7 0 39 　 　 스캔디나비아 6 0 0 -3 0 3 　 　 이탈리아 23 0 0 -1 1 23 베트남 34 0 0 -3 1 32 합계 744 77 -169 -94 12 570 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부 가액 당기증감 당기상각 환율변동효과 기말장부가액 증가 감소 본사 리스 서울외 541,874 37,457 0 -26,356 22,007 574,982 에이치엠엠오션서비스 23 0 0 -4 0 19 TTIA 7 0 -7 0 0 0 일본 71 188 0 -2 -4 253 영국 99 0 0 -19 4 84 홍콩 7 39 -6 -4 1 37 벨기에 21 0 0 -3 0 18 프랑스 26 0 0 -5 0 21 이탈리아 11 0 0 0 0 11 합계 542,139 37,684 -13 -26,393 22,008 575,425 3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr;(기준일 : 2021.03.31) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자효과 2021년 1분기&cr;투자실적 2021년 1분기&cr;투자계획 비고 컨테이너부문&cr;및 벌크부문 선박 등 경쟁력 제고 263,589 259,181 선박투자&cr; 친환경설비 기기 생산성 향상 209,181 202,130 컨테이너 박스 소계 - 472,770 461,311 - 기타부문 항만물류 경쟁력 제고 - 2,762 항만터미널 투자 정보기술 생산성 향상 5,904 3,846 - 기타 경쟁력 제고 441 1,092 Drydocking 소계 - 6,345 7,700 - 합계 - 479,115 469,011 - ※ 2021년 1분기말 이후의 투자는 경제상황 등 대내/외 여건에 따라 조정될 수 있으므로 투자액 합리적 예측불가 4. 매출에 관한 사항 &cr;가. 매출실적 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 매출액 비율 컨테이너부문 용역 컨테이너 운송 2,260,579 93.10 벌크부문 용역 벌크화물 운송 129,384 5.33 기타부문() 용역 터미널 등 38,076 1.57 합계 2,428,039 100.00 () 연결회사는 터미널운영사업, 임대사업 등은 보고부문의 요건을 충족하지 않아 기타에 포함하였습니다.&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;1) 판매조직 (2021.03.31 기준) (1) 국 내 : 7대표이사직속 3총괄 1사업본부 1C-level 11본부 61팀 4사무소 &cr; (2) 국 외 : 6본부 24법인 60지점 5해외사무소 3터미널&cr; 2) 판매경로 국내 영업조직 및 해외현지법인ㆍ지사 또는 대리점 영업을 통한 판매활동&cr;&cr;3) 판매방법 및 조건 (1) 가격정책 ① 컨테이너 - 장기계약화물 → 매년 4~5월 운임률 결정(미주 기준)&cr; 일반화물 → 해운시황에 따라 변동&cr;② 철광석, 석탄 - (주)포스코 등과 장기운송계약에 의거 운임률 결정&cr;③ 기타 화물 - 해운시황에 따라 운임률 결정 (2) 판매조건 : 현금판매 &cr;4) 판매전략 - 채산성 위주 판매정책 운영을 통한 판매목표 달성 및 고부가가치화물 유치로 수익성 증대&cr;- 영업조직력 강화를 통한 판매망 확대 및 대화주 서비스 개선&cr;- 광고 및 판촉, 선전활동 강화와 신규시장 및 신상품 개발&cr;- 고객중심의 사고와 서비스질 향상으로 고객 신뢰도 제고&cr;- 공동운항 협력선사와의 합리적인 선복 교환을 통한 생산성 및 시너지효과 극대화&cr;- On/Off Line 서비스의 연계를 통한 대고객 서비스의 질적 향상 도모&cr; 5. 수주상황&cr; 가. 전용선 계 약 자 현대글로비스 HEBEI STEEL 운 송 화 물 철광석 석탄 및 철광석 계약체결기간 2010년 ~ 2030년 2010년~2025년 운항 선박 용선 2척&cr;(H.Pioneer, Global Enterprise) 사선 1척(15년계약)&cr;(FEG Success) 운임산정방식 계약 기간동안 동일 용선료 적용하여 운임률 산정(운임률 고정) ※ Hebei Steel : FEG(Shandong Far East Marine Group)와 HMM 사이에 JVC(Hyundai Far East S.A.)를 설립하고, FEG는 Hebei Steel과 체결한 장기화물계약을 JVC에 양도하고, HMM은 JVC에 선박(FEG Success)을 장기 대선하여 JVC가 Hebei Steel 화물 운송. JVC에서 발생하는 이익을 HMM과 FEG가 profit share 함.&cr;&cr; 나. 원유선 계 약 자 GS CALTEX GS Caltex 계약형태 CVC CVC 운 송 화 물 원유 원유 계약체결기간 2019년 7월 ~ 2024년 8월 2022년 하반기 ~ 2032년 하반기() 운 항 선 박 사선 2척 장기용선 3척 운임산정방식 계약체결시 운임결정 (고정운임) 계약체결 시 운임결정 (고정운임) () 계약종료일 6개월전까지 거래 당사자들 간의 합의를 통해 계약기간을 추가로 최대5년까지 연장할 수 있음.&cr; ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#수주상황.dsl 6. 시장위험과 위험관리&cr;&cr; 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금 흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환 위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험 관리에 대한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다. &cr; 나. 신용위험&cr; 신 용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 신용위험은 경영진에 의하여 매년 검토되고 승인된 거래한도에 의하여 통제됩니다 .&cr; &cr; 다. 외환위험 지배기업의 주요 영업활동은 기능통화인 미국달러화(US Dollar)로 거래됩니다. 기능통화이외의 통화로 표시된 자산 및 부채는 환율변동위험에 노출되어 있으며, 기능 통화이외의 통화로 지급하거나 수취하는 매일의 거래에서 발생하는 거래위험에도 노출되어있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 선물환계약 및 통화스왑 계약을 활용하여 승인된 정책에서 정하는 한도 내에서 관리하고 있습니다.&cr;&cr; 라. 유동성위험 연결회사는 미사용 차입금한도(연결검토보고서 주석28 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 당분기말 1년 이내 1년 초과&cr;5년 이내 5년 초과 계 차입금 194,891 595,425 54,130 844,446 사채 363,278 259,427 59,439 682,144 리스부채 806,274 3,098,151 1,839,679 5,744,104 파생상품부채 1,976 9,681 - 11,657 매입채무및기타채무 661,247 - - 661,247 기타금융부채 - 10,335 22,192 32,527 금융보증계약 921,972 - - 921,972 이행보증계약 44,684 - - 44,684 합계 2,994,322 3,973,019 1,975,440 8,942,781 전기말 1년 이내 1년 초과&cr;5년 이내 5년 초과 계 차입금 238,174 713,228 54,685 1,006,087 사채 379,745 534,098 59,552 973,395 리스부채 864,208 3,286,714 1,696,314 5,847,236 파생상품부채 2,027 10,132 - 12,159 매입채무및기타채무 551,963 - - 551,963 기타금융부채 - 10,287 2,970 13,257 금융보증계약 741,773 - - 741,773 이행보증계약 39,070 - - 39,070 합계 2,816,960 4,554,459 1,813,521 9,184,940 &cr;상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 또한, 상기 금융부채 중 파생상품부채는 차액결제조건에 따른 순현금유출이며, 금융보증계약 및 이행보증계약은 약정금액 전체금액입니다. &cr; 마.공정가치 &cr;&cr;1) 공정가치 서열체계&cr; 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다. &cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr; - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr; - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 116,450 - 116,450 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 66,006 - 12,780 78,786 파생상품자산 - - 3,910 3,910 파생상품부채 - (4,145) (1,424,577) (1,428,722) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 103,914 - 103,914 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 1,094 - 49,147 50,241 파생상품자산 - - 3,760 3,760 파생상품부채 - (4,567) (613,103) (617,670) 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. &cr;(2) 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 기초 감소(1) 분기손익 기타포괄손익 표시통화&cr;환산손익 당분기말 자산 장기투자자산&cr;(기타포괄손익-공정가치 측정) 49,147 (36,366) - (536) 535 12,780 파생상품자산 3,760 - - - 150 3,910 부채 파생상품부채 (613,103) 79,752 (865,585) - (25,641) (1,424,577) (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 장기투자자산으로 분류되었던 현대무벡스 지분증권 36,366백만원이 2021년 3월 12일 코스닥 시장 상장으로 수준 1 측정치로 분류됨에 따라 상기 변동내역에서 제외되었습니다. &cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산 중 원가와 공정가치의 차이가 유의적이지 아니한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 부산컨테이너터미널(주) 7,500 7,500 한국해양진흥공사(주) 1,942 1,942 기타 1 1 합계 9,443 9,443 &cr; 상기 장기투자자산은 비상장지분상품이며 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가를 공정가치의 합리적인 추정치로 측정했습니다. 연결회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 상기 원가로 측정하는 장기투자자산을 제외한 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다&cr; 2) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위 장기투자자산(기타포괄손익-공정가치 측정) 주식 12,780 현금흐름할인모형 위험조정할인율 6.40%~13.04% 시장접근법 유사기업 PSR 2.02 유사기업 PBR 0.55~0.86 유사기업 EV/SALES 0.77 순자산접근법 순자산가치 - 파생상품자산 주식옵션 등 3,910 옵션가격결정모형 주식변동성 34.56%~49.00% 할인율 0.99%~11.70% 파생상품부채 주식옵션 등 (1,424,577) 옵션가격결정모형 주식변동성 34.56%~50.50% 할인율 0.92%~12.64% 3) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr; 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. &cr; &cr; 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 장기투자자산(1) 778 (658) 파생상품자산(2) 1,187 (1,120) 금융부채 파생상품부채(2) 175,302 (175,287) (1) 장기투자자산은 관련된 주요 투입변수인 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.&cr;(2) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 투입변수인 주가를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 7. 파생상품 등에 관한 사항 &cr;&cr; 가. 파생상품&cr; 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치 변동은 거래의 성격에 따라 "금융수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. &cr; 나. 파생상품계약 체결현황 &cr; 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사는 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 1,999,999주를 매수함에 따라 2019년 1월 31일 변경된 주주간계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 향후 에이치엠엠피에스에이신항만(주)가 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사에 우선배당률( 연 5.4%)에 따른 배당금 전액을 지급하지 못하거나 신주인수권부사채의 이자(연 12%)를 지급기일까지 지급하지 못하는 경우 해당 미지급배당금 및미지급이자의 50%에 대해 조건부대여를 제공해야 합니다. 해당 약정에 따른 대여잔액 한도는 23,250백만원이며 대여기간은 2025년까지이고 이자율은 3% 입니다. 한편, 지배기업이 에이치엠엠피에스에이신항만(주)와 체결한 컨테이너터미널서비스계약(Container Terminal Service Agreement: TSA)은 2023년 12월31일까지 유효하며 TSA 계약의 주요 내용은 연간 물동량(1,200,000~1,400,000TEU) 보장 및 전년도 대비 일정 요율의 인상 등입니다.&cr; 8. 경영상의 주요계약 등 &cr; 가.장기해상운송계약 &cr; 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 장기해상운송계약 내역은 다음과 같습니다. 거래처 수송용도 호선명 척수 현대글로비스(주) 철광석 Hyundai Pioneer 등 2 GS칼텍스(주) 원유 Universal Creator 등 2 ※ II. 사업의 내용 / 5. 수주상황 내용 참조 &cr; 9. 연구개발활동 &cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr;&cr; 1) 연구개발 담당조직&cr;&cr;(1) 컨테이너사업총괄&cr; - 컨테이너선대기획팀&cr; - 컨테이너항로기획팀&cr; - 물류사업팀&cr; - 컨테이너수익관리팀&cr; - 컨테이너EQ팀&cr;&cr; (2) 대표이사직속 벌크사업 본부 &cr; - 벌크영업기획팀&cr;&cr;(3) 해사총괄&cr; - R&D팀&cr;&cr; (4) 관리지원총괄 재 무본부 &cr; - 재무팀&cr;&cr;(5) 관리지원총괄 경영기획본부&cr; - 투자기획팀&cr;&cr;(6) 연구개발 운용 현황&cr;회사는 해운업의 특성에 맞도록 선박의 건조, 운항, 관리의 효율성 제고를 위하여 실무를 겸한 연구개발 활동을 각 부문별특성에 맞추어 연구개발 성격을 갖춘 팀을 운영하고 있습니다. 구 분 건 조 운 항 관 리 해 당 부 서 재무팀&cr;투자기획팀&cr;컨테이너선대기획팀 컨테이너운항팀&cr;컨테이너운항관리팀&cr;컨테이너항로기획팀&cr;드라이벌크 1, 2팀&cr;유조선팀&cr;R&D팀 컨테이너수익관리팀&cr;컨테이너서비스지원팀 벌크영업기획팀 &cr;2) 연구개발비용&cr; 연구활동에 대한 지출은 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발활동(또는 내부프로젝트의 개발단계)과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 연결실체가 그 개발계획의 기술적, 상업적달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 무형자산으로 인식하고 있습니다. 내부적으로 창출한 무형자산의 취득원가는 그 무형자산이 위에서 기술한 인식조건을최초로 충족시킨 시점 이후에 발생한 지출의 합계이며, 내부적으로 창출한 무형자산으로 인식되지 않는 개발원가는 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 내부적으로 창출한 무형자산은 최초 인식 후에 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시하고 있습니다. (단위 : 백만원) 당기 영업권 사용권 소프트웨어 개발비 기타무형자산 건설중인자산 합 계 기초금액 47,730 2,138 619 100 18,418 39,179 108,183 취득 0 0 0 0 0 0 0 대체 0 0 42,263 0 0 -42,263 0 처분 -47,705 0 0 0 -14,605 0 -62,310 상각액 0 -57 -1,735 0 0 0 -1,792 손상차손 0 0 0 0 0 0 0 사업결합 0 0 0 0 0 0 0 표시통화환산손익 0 88 -1,485 4 151 3,084 1,842 기말금액 25 2,169 39,662 104 3,964 0 45,924 나. 연구개발 실적 구분 부 서 운 용 형 태 건조 재무팀,&cr;투자기획팀,&cr;컨테이너선대기획팀 선대확보를 위한 선박건조에 따른 운항선사 입장에서의 연구 및 자문 운항 컨테이너운항팀,&cr;컨테이너운항관리팀&cr;드라이벌크 1,2팀&cr;유조선팀&cr;R&D팀 해운물동량, 해운업동향에 관한 전반적 예측을 통한 항로의 효율적 운영관리를 위한 연구 및 개발, 위성통신 및 해사기술 검토 관리 컨테이너수익관리팀&cr;컨테이너서비스지원팀 벌크영업기획팀 과거의 해운자료수집을 통한 향후 해운산업전반의 예측 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제46기 1분기 제45기 제44기 (2021년 3월 말) (2020년 12월 말) (2019년 12월 말) 　[유동자산] 3,274,631 2,237,239 1,427,203 　　현금및현금성자산 1,230,688 1,140,700 645,092 　　매출채권및기타채권 994,822 833,786 545,258 　　당기법인세자산 7,417 2,665 4,179 　　재고자산 194,427 152,966 135,256 유동성파생상품자산 0 0 1 금융리스채권 14,079 13,978 12,295 　　기타유동금융자산 748,738 15,602 12,710 　　기타유동자산 84,460 77,542 58,507 　　매각예정자산 0 0 13,905 　[비유동자산] 7,470,464 7,136,121 5,732,984 　　매출채권및기타채권 299,448 275,838 259,028 　　장기투자자산 195,236 154,155 35,193 파생상품자산 3,910 3,760 0 　　금융리스채권 14,511 17,661 30,357 　　공동기업투자 140,025 45,786 20,617 　　관계기업투자 260,716 259,091 252,403 　　유형자산 2,227,580 2,299,924 2,023,528 　　무형자산 45,924 108,183 91,533 　　사용권자산 4,262,250 3,952,204 2,961,009 　　기타비유동금융자산 10,403 3,758 41,443 　　기타비유동자산 9,028 8,828 11,892 　　이연법인세자산 1,433 6,933 5,981 　자산총계 10,745,095 9,373,360 7,160,187 　[유동부채] 3,788,036 2,880,669 1,683,674 　[비유동부채] 4,814,488 4,804,143 4,386,204 　부채총계 8,602,524 7,684,812 6,069,878 　[지배기업의 소유지분] 2,141,362 1,687,351 1,089,015 　　자본금 1,724,578 1,633,632 1,592,050 　　기타불입자본 1,621,581 1,484,022 1,525,901 　　이익잉여금(결손금) -4,324,974 -4,443,893 -4,477,062 　　기타자본구성요소 3,120,177 3,013,590 2,448,126 　[비지배지분] 1,209 1,197 1,294 　자본총계 2,142,571 1,688,548 1,090,309 (단위 : 백만원) 구분 제46기 1분기 제45기 제44기 2021.01.01&cr;~2021.03.31 2020.01.01&cr;~2020.12.31 2019.01.01&cr;~2019.12.31 매출액 2,428,039 6,413,270 5,513,089 매출원가 1,329,289 5,128,828 5,517,219 매출총이익(손실) 1,098,750 1,284,442 -4,130 판매비와관리비 79,461 303,661 295,564 영업이익(손실) 1,019,289 980,781 -299,694 당기순이익(손실) 154,060 123,966 -589,835 지배기업 소유주지분 154,072 123,889 -589,927 비지배지분 (12) 77 90 기본주당손익 (단위 : 원) 391 103 -2,063 희석주당손익 (단위 : 원) 147 72 -2,063 연결에 포함된 회사수 40 개사 42개사 44개사 ※ 연결에 포함된 회사수 ( 제46기 1분기 : 40 개사 ) &cr; 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제46기 1분기 제45기 제44기 (2021년 3월 말) (2020년 12월 말) (2019년 12월 말) 　[유동자산] 3,076,831 2,095,233 1,178,039 　　현금및현금성자산 981,236 948,639 413,634 　　매출채권및기타채권 1,055,225 849,147 540,468 　　당기법인세자산 1,024 920 1,839 　　재고자산 190,768 146,143 129,819 금융리스채권 14,079 13,978 12,295 　　기타유동금융자산 740,756 660 660 　　기타유동자산 93,743 80,681 65,419 　　매각예정자산 0 55,065 13,905 　[비유동자산] 7,063,505 6,533,104 5,165,459 　　매출채권및기타채권 297,356 282,329 265,501 　　장기투자자산 199,253 158,172 39,211 파생상품자산 3,910 3,760 0 　　금융리스채권 14,511 17,661 30,357 순확정급여자산 - 1,416 1,788 　　종속기업투자 224,865 196,895 370,561 　　공동기업투자 16,819 16,144 17,179 　　관계기업투자 223,054 214,100 242,605 　　유형자산 1,888,262 1,784,860 1,323,445 　　무형자산 45,632 45,544 28,177 　　사용권자산 4,133,176 3,798,762 2,792,387 　　기타비유동금융자산 7,773 4,771 42,555 　　기타비유동자산 8,894 8,690 11,693 　자산총계 10,140,336 8,628,337 6,343,498 　[유동부채] 3,747,292 2,820,349 1,644,247 　[비유동부채] 4,368,369 4,232,371 3,629,217 　부채총계 8,115,661 7,052,720 5,273,464 　 자본금 1,724,578 1,633,632 1,592,050 　 기타불입자본 1,597,174 1,459,614 1,501,407 　 이익잉여금(결손금) -4,501,682 -4,595,332 -4,563,881 　 기타자본구성요소 3,204,605 3,077,703 2,540,458 　자본총계 2,024,675 1,575,617 1,070,034 종속 관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 　원가법 (단위 : 백만원) 구분 제46기 1분기 제45기 제44기 2021.01.01 2020.01.01 2019.01.01 ~2021.03.31 ~2020.12.31 ~2019.12.31 매출액 2,396,188 6,223,944 5,333,534 매출원가 1,347,154 5,141,457 5,534,869 매출총이익(손실) 1,049,034 1,082,487 -201,335 판매비와관리비 38,916 126,525 127,241 영업이익(손실) 1,010,118 955,962 -328,576 당기순이익(손실) 118,427 58,852 -663,717 기본주당손익 (단위 : 원) 283 -100 -2,297 희석주당손익 (단위 : 원) 112 -100 -2,297 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표. ★ 2021 1q 에이치엠엠주식회사_v2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 46 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 45 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 46 기 1분기말 제 45 기말 자산 　 　 　유동자산 3,274,631 2,237,239 　　현금및현금성자산 1,230,688 1,140,700 　　매출채권 및 기타유동채권 994,822 833,786 　　당기법인세자산 7,417 2,665 　　재고자산 194,427 152,966 　　금융리스채권 14,079 13,978 　　기타유동금융자산 748,738 15,602 　　기타유동자산 84,460 77,542 　비유동자산 7,470,464 7,136,121 　　매출채권 및 기타비유동채권 299,448 275,838 　　장기투자자산 195,236 154,155 　　비유동파생상품자산 3,910 3,760 　　금융리스채권 14,511 17,661 　　공동기업투자 140,025 45,786 　　관계기업투자 260,716 259,091 　　유형자산 2,227,580 2,299,924 　　무형자산 45,924 108,183 　　사용권자산 4,262,250 3,952,204 　　기타비유동금융자산 10,403 3,758 　　기타비유동자산 9,028 8,828 　　이연법인세자산 1,433 6,933 　자산총계 10,745,095 9,373,360 부채 　 　 　유동부채 3,788,036 2,880,669 　　매입채무 및 기타유동채무 661,247 551,963 　　유동충당부채 22,183 23,142 　　유동성장기부채 1,324,109 1,369,083 　　유동파생상품부채 1,417,000 605,831 　　당기법인세부채 2,405 824 　　기타유동부채 361,092 329,826 　비유동부채 4,814,488 4,804,143 　　장기차입금 576,355 677,245 　　사채 238,539 384,712 　　비유동충당부채 1,270 1,222 　　비유동금융리스부채 3,940,012 3,683,070 　　순확정급여부채 13,479 11,033 　　비유동파생상품부채 11,722 11,839 　　기타비유동금융부채 31,302 30,796 　　기타비유동부채 592 692 　　이연법인세부채 1,217 3,534 　부채총계 8,602,524 7,684,812 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,141,362 1,687,351 　　자본금 1,724,578 1,633,632 　　기타불입자본 1,621,581 1,484,022 　　이익잉여금(결손금) (4,324,974) (4,443,893) 　　기타자본구성요소 3,120,177 3,013,590 　비지배지분 1,209 1,197 　자본총계 2,142,571 1,688,548 자본과부채총계 10,745,095 9,373,360 연결 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 2,428,039 2,428,039 1,313,107 1,313,107 매출원가 1,329,289 1,329,289 1,237,654 1,237,654 매출총이익(손실) 1,098,750 1,098,750 75,453 75,453 판매비와관리비 79,461 79,461 77,472 77,472 영업이익(손실) 1,019,289 1,019,289 (2,019) (2,019) 기타이익 36,648 36,648 33,182 33,182 기타손실 60,836 60,836 56,139 56,139 금융수익 126,243 126,243 79,487 79,487 금융원가 984,759 984,759 125,496 125,496 공동기업 및 관계기업투자손익 19,754 19,754 6,305 6,305 법인세비용차감전순이익(손실) 156,339 156,339 (64,680) (64,680) 법인세비용(이익) 2,279 2,279 920 920 당기순이익(손실) 154,060 154,060 (65,600) (65,600) 기타포괄손익 96,058 96,058 31,898 31,898 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 99,236 99,236 22,786 22,786 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 20,455 20,455 (2,313) (2,313) 　　표시통화환산손익 89,334 89,334 29,435 29,435 　　순확정급여부채의 재측정요소 (185) (185) (271) (271) 　　지분법 이익잉여금 변동 (10,368) (10,368) (4,065) (4,065) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (3,178) (3,178) 9,112 9,112 　　지분법자본변동 (344) (344) 2,250 2,250 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (2,834) (2,834) 6,862 6,862 총포괄손익 250,118 250,118 (33,702) (33,702) 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 154,072 154,072 (65,618) (65,618) 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (12) (12) 18 18 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 250,106 250,106 (33,733) (33,733) 　총 포괄손익, 비지배지분 12 12 31 31 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 391 391 (273) (273) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 147 147 (273) (273) 연결 자본변동표 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 1,592,050 1,525,901 (4,477,062) 2,448,126 1,089,015 1,294 1,090,309 당기총포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 0 0 (65,618) 0 (65,618) 18 (65,600) 기타포괄손익 공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (2,313) (2,313) 0 (2,313) 공동기업및관계기업투자평가 0 0 (4,065) 2,250 (1,815) 0 (1,815) 해외사업환산손익 0 0 0 6,848 6,848 14 6,862 표시통화환산손익 0 0 0 29,435 29,435 0 29,435 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (271) 0 (271) 0 (271) 소유주와의 거래 전환사채 전환 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권 수익분배금 0 0 (19,200) 0 (19,200) 0 (19,200) 기타 0 (85) 0 0 (85) 0 (85) 2020.03.31 (기말자본) 1,592,050 1,525,816 (4,566,216) 2,484,346 1,035,996 1,326 1,037,322 2021.01.01 (기초자본) 1,633,632 1,484,022 (4,443,893) 3,013,590 1,687,351 1,197 1,688,548 당기총포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 0 0 154,072 0 154,072 (12) 154,060 기타포괄손익 공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 20,455 20,455 0 20,455 공동기업및관계기업투자평가 0 0 (10,368) (344) (10,712) 0 (10,712) 해외사업환산손익 0 0 0 (2,858) (2,858) 24 (2,834) 표시통화환산손익 0 0 0 89,334 89,334 0 89,334 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (185) 0 (185) 0 (185) 소유주와의 거래 전환사채 전환 90,946 137,559 0 0 228,505 0 228,505 신종자본증권 수익분배금 0 0 (24,600) 0 (24,600) 0 (24,600) 기타 0 0 0 0 0 0 0 2021.03.31 (기말자본) 1,724,578 1,621,581 (4,324,974) 3,120,177 2,141,362 1,209 2,142,571 연결 현금흐름표 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 영업활동현금흐름 1,113,921 49,638 　당기순이익(손실) 154,060 (65,600) 　당기순이익조정을 위한 가감 964,650 172,792 　이자수취(영업) 2,690 3,412 　이자지급(영업) (6,198) (59,657) 　법인세납부(환급) (1,281) (1,309) 투자활동현금흐름 (955,325) (205,992) 　유형자산의 취득 (243,767) (214,154) 　무형자산의 취득 (1,495) (7,744) 　유형자산의 처분 144 1,841 　무형자산의 처분 0 360 　금융상품의 취득 (746,769) (2,598) 　금융상품의 처분 6,000 2,352 　장기투자자산 취득 (10,195) 0 　장기투자자산 처분 1,147 0 　공동기업 및 관계기업투자 취득 (2,287) 0 　종속기업 취득 순현금유출 45,217 0 　대여금의 감소 2,568 816 　대여금의 증가 (1,792) (103) 　보증금 감소 110 4 　보증금 증가 (4,234) (77) 　기타투자자산 처분 28 69 　매각예정자산 처분 0 13,242 재무활동현금흐름 (95,129) (231,215) 　신종자본증권의 수익분배금 지급 (24,600) (19,200) 　차입금 221,707 168,689 　차입금의 상환 (37,205) (3,853) 　사채의 상환 (21,658) (21,630) 　리스부채의 지급 (232,897) (355,192) 　예수보증금 감소 0 (21) 　기타재무활동으로 인한 순현금유출 (476) (8) 현금및현금성자산의순증가(감소) 63,467 (387,569) 기초현금및현금성자산 1,140,700 645,092 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 26,521 (4,225) 기말현금및현금성자산 1,230,688 253,298 3. 연결재무제표 주석 제46기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제45기 2020년 12월 31일 현재 에이치엠엠주식회사와 그 종속기업 &cr; 1. 일반적 사항 &cr;&cr;에이치엠엠주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1.1 지배기업의 개요&cr; 지배기업은 1976년 3월 25일 해운업 등을 목적으로 설립되어 주로 컨테이너선 및 유조선 등에 의한 해운업 등을 영위하고 있으며, 1995년 10월중 한국거래소 유가 증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 지배기업은 2020년 3월 27일자 주주총회 결의에 의거 현대상선주식회사에서 에이치엠엠주식회사로 상호를 변경하였습니다. 지배기업은 설립 후 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 1,724,578백 만원이며, 당분기말 현재 주요주주인 한국산업은행 등 채권자협의회의 지분율은 15.99 %입니다.&cr; &cr; 1.2 종속기업의 현황&cr; &cr;보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소유지분율(%) 소재지 결산월 업 종 에이치엠엠오션서비스(주) 100 한국 12월 운송지원서비스업 (주)에 이치엠엠퍼시픽 100 한국 12월 운송지원서비스업 에이치티알헤시라스 주식회사 100 한국 12월 금융업 HMM(AMERICA), INC 100 미국 12월 해운대리점 HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC. 100 미국 12월 해운대리점 WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC. 100 미국 12월 터미널하역업 HMM(JAPAN) CO.,LTD. 100 일본 12월 해운대리점 HMM(SG) PTE.LTD. 100 싱가포르 12월 해운대리점 HMM(EUROPE) LIMITED 100 영국 12월 해운대리점 HMM(HONG KONG) LIMITED 100 홍콩 12월 해운대리점 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD. 100 대만 12월 해운대리점 HMM(CHINA) CO., LTD. 100 중국 12월 해운대리점 CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD., 100 중국 12월 해운대리점 HMM(THAILAND) CO.,LTD.(1) 48 태국 12월 해운대리점 HMM(GERMANY) GMBH&CO.KG 100 독일 12월 해운대리점 HMM(MANAGEMENT) GMBH 100 독일 12월 해운대리점 HMM(NETHERLANDS) SHIPPING BV 100 네덜란드 12월 해운대리점 HMM(TAIWAN) CO., LTD. 100 대만 12월 해운대리점 HMM(MALAYSIA) SDN. BHD. 100 말레이시아 12월 해운대리점 HMM(BELGIUM) SHIPPING 99.99 벨기에 12월 해운대리점 HMM SHIPPING FRANCE SA. 99.99 프랑스 12월 해운대리점 HMM SHIPPING INDIA PVT LTD 99.99 인도 3월 해운대리점 HMM(SWEDEN) SHIPPING AB 100 스웨덴 12월 해운대리점 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED 100 베트남 12월 해운대리점 HMM(ITALY) S.R.L. 100 이탈리아 12월 해운대리점 HMM(SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC. 75 러시아 12월 해운대리점 HMM MIDDLE EAST SHIPPING LLC.(2) 49 아랍에미레이트 12월 해운대리점 HMM(AUSTRALIA) PTY LIMITED 100 호주 12월 해운대리점 HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC 100 러시아 12월 해운대리점 HMM(PHILIPPINES), INC. 65 필리핀 12월 해운대리점 HMM TERMINAL SINGAPORE(3) 100 싱가포르 12월 금융업 KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모투자신탁 제41호(4) 20 한국 12월 금융업 MMT(5) 100 한국 12월 금융업 건조중인선박금융관련SPC 등(6) - 파나마 등 12월 금융업 (1) 지배기업은 해당기업의 지분율 과반수를 보유하고 있지 않지만, 의결권 있는 주식의 과반수를 보유함으로써 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 해당기업에 대한 실질적인 힘으로 변동이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(2) 지배기업은 해당기업의 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하고 있지 않지만, 해당 기업에 관여함에 따라 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 해당기업에 대한 실질적인 힘으로 변동이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr; (3) 전기 중 HMM TERMINAL SINGAPORE의 지분을 취득함에 따라 연결회사 현황에 신규 편입되었습니다. &cr; (4) 전기 중 KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모투자신탁 제41호의 지분을 취득함에 따라 연결회사 현황에 신규 편입되었습니다. 지배기업은 과반수 미만의 지분을 보유하고 있지만 피투자자에 대한 지배력 요건을 모두 충족하여 종속기업에 포함하였습니다. &cr; (5) 보고기간종료일 현재 지배력을 보유하고 있다고 판단하는 2 개 의 특정금전신탁(MMT)을 종속기업에 포함하였습니다.&cr; (6) 소유지분율이 과반수가 아니지만 지배기업이 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘이 있으며 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 한편, 당분기말 현재 6개 의 건조중인 선박금융SPC를 종속기업에 포함하였습니다. &cr;상기 지분율은 연결회사가 보유한 모든 지분율을 합산한 것입니다.&cr; 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약&cr;&cr;연결대상 종속기업의 보고기간말 요약재무상태와 각 회계기간의 요약손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 순손익 에이치엠엠오션서비스(주) 35,334 13,482 21,852 6,088 850 (주)에 이치엠엠퍼시픽 59,135 457,030 (397,895) 9,585 (6,225) 에이치티알헤시라스 주식회사 91,389 10 91,379 - 30,239 HMM(AMERICA), INC.(1) 158,550 105,052 53,498 39,578 5,597 HMM(JAPAN) CO.,LTD. 4,962 4,792 170 1,798 (60) HMM(SG) PTE.LTD. 8,346 833 7,513 2,133 137 HMM(EUROPE) LIMITED 10,566 8,984 1,582 2,858 58 HMM(HONG KONG) LIMITED 4,495 690 3,805 1,125 27 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD. 11,249 11,390 (141) 934 59 HMM(CHINA) CO., LTD.(2) 76,485 59,925 16,560 5,016 1,095 HMM(THAILAND) CO.,LTD. 1,885 934 951 648 (49) HMM(GERMANY) GMBH&CO.KG.(3) 7,987 6,181 1,806 2,438 43 HMM(NETHERLANDS) SHIPPING BV 3,491 2,476 1,015 1,581 35 HMM(TAIWAN) CO., LTD. 1,545 1,253 292 626 15 HMM(MALAYSIA) SDN. BHD. 2,155 1,627 528 557 (26) HMM(BELGIUM) SHIPPING 1,307 943 364 665 24 HMM SHIPPING FRANCE SA. 2,463 1,808 655 738 5 HMM SHIPPING INDIA PVT LTD. 32,590 25,477 7,113 3,133 1,372 HMM(SWEDEN) SHIPPING AB. 1,020 481 539 293 1 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED 8,372 7,661 711 603 16 HMM(ITALY) S.R.L. 2,422 1,989 433 631 38 HMM(SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC. 526 352 174 59 (17) HMM MIDDLE EAST SHIPPING LLC. 5,487 4,617 870 961 28 HMM(AUSTRALIA) PTY LIMITED 3,304 1,995 1,309 877 19 HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC. 1,105 762 343 537 150 HMM(PHILIPPINES), INC. 934 285 649 323 10 HMM TERMINAL SINGAPORE 25,872 24,230 1,642 - 770 (1) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC.,WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC.을 연결한 연결재무정보입니다.&cr;(2) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD. 를 연결한 연결재무정보입니다.&cr;(3) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM (MANAGEMENT) GMBH 를 연결한 연결재무정보입니다. 구 분 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 순손익 에이치엠엠오션서비스(주) 33,995 12,984 21,011 6,825 1,230 (주)에 이치엠엠퍼시픽 59,832 453,692 (393,860) 8,256 (12,591) Total Terminal International Algeciras S.A.U. 188,362 108,967 79,395 25,489 399 에이치티알헤시라스 주식회사 58,877 - 58,877 - (7) HMM(AMERICA), INC.(1) 145,967 100,083 45,884 36,974 (142) HMM(JAPAN) CO.,LTD. 4,253 4,019 234 1,374 (53) HMM(SG) PTE.LTD. 8,415 1,204 7,211 2,095 69 HMM(EUROPE) LIMITED 8,901 7,452 1,449 3,016 34 HMM(HONG KONG) LIMITED 4,609 973 3,636 1,146 22 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD. 4,916 5,111 (195) 790 65 HMM(CHINA) CO., LTD.(2) 59,338 42,142 17,196 4,031 1,444 HMM(THAILAND) CO.,LTD. 1,999 996 1,003 666 (35) HMM(GERMANY) GMBH&CO.KG.(3) 5,518 3,741 1,777 2,117 26 HMM(NETHERLANDS) SHIPPING BV. 2,894 1,906 988 1,448 34 HMM(TAIWAN) CO., LTD. 1,445 1,176 269 564 28 HMM(MALAYSIA) SDN. BHD. 2,447 1,900 547 533 3 HMM(BELGIUM) SHIPPING 1,640 1,298 342 630 22 HMM SHIPPING FRANCE SA. 2,534 1,881 653 744 9 HMM SHIPPING INDIA PVT LTD. 28,706 23,191 5,515 3,604 914 HMM(SWEDEN) SHIPPING AB. 997 446 551 249 10 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED 8,201 7,535 666 580 60 HMM(ITALY) S.R.L. 2,060 1,662 398 632 20 HMM(SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC. 400 214 186 67 (14) HMM MIDDLE EAST SHIPPING LLC. 5,395 4,588 807 2,381 69 HMM(AUSTRALIA) PTY LIMITED 3,510 2,257 1,253 686 (24) HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC. 867 678 189 378 9 HMM(PHILIPPINES), INC. 945 325 620 363 13 HMM TERMINAL SINGAPORE 24,539 23,690 849 - - (1) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC.,WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC.을 연결한 연결재무정보입니다.&cr;(2) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD. 를 연결한 연결재무정보입니다.&cr;(3) 중간지배회사로서 해당 요약재무정보는 HMM (MANAGEMENT) GMBH 를 연결한 연결재무정보입니다. 1.4 연결대상 범위의 변동 &cr;&cr;당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 변동은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 매각 (50%-1주) &cr; 또한, 전기 중 Nurinuri S.A.외 7개 건조중인선박금융관련 SPC가 연결대상에 포함되었고, 당분기 중 Nurinuri S.A. 외 1개 의 건조중인선박금융관련 SPC가 해당 선박이 건조 완료됨에 따라 연결대상 범위에서 제외되었습니다. 2. 중요한 회계정책&cr;&cr; 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. &cr;&cr;2.2 회계정책의 변경과 공시 &cr; (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr; 연결회사 는 2021 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습 니다.&cr; - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)&cr; &cr;국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편, 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr; &cr;동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.&cr; &cr; 1) 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음&cr; 2) 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침&cr; 3) 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr; &cr;연결회사는 실무적 간편법을 선택하지 아니하였으므로 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr; 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. &cr; &cr;연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;(2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표 되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr; 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. &cr;동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 &cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 2.3 연결&cr;&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. &cr; &cr;(1) 종속기업&cr;&cr;종속기업은 연결회사가 지배하고 있는 모든 기업입니다. 연결회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 연결회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.&cr;&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. (2) 관계기업&cr; 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결회사는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. &cr;(3) 공동약정 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다 &cr;2.4 회계정책&cr;&cr;분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr; &cr;연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr; 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 유형자산, 사용권자산, 종속기업에 대한 손상차손 및 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr; 3.1 신종 코로나바이러스 감염병(COVID-19)으로 인한 영향&cr;&cr;COVID-19 대유행은 중대한 경제적 차질을 유발하고, 세계경제에 악영향을 미치고 있습니다. 연결회사의 운영상 및 재무결과에의 영향의 정도는 추후 경과에 따라 달려있으며, 이러한 경과에는 지속 기간과 바이러스의 전파 정도, 그리고 연결회사 고객과 공급처에 대한 영향을 포함하나 이에 한정되지 않습니다. 동 분기연결재무제표의 발행시점에서 COVID-19 대유행이 연결회사의 재무상태, 유동성 및 경영성과에 미치는 영향은 불확실합니다. &cr; &cr; 3.2 유 형자산 및 사용권자산의 손상차손&cr;&cr;유형자산 및 사용권자산의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정되며, 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. 사용가치 추정은 매출액, 영업비용, 성장률 및 할인율에 대한 연결회사의 유의적인 판단과 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 한편, 연결회사의 유의적인 판단 및 가정은 경제 전망, 산업시황, 법률 규제 등 여러가지 내·외부요인의 영향으로 인하여 불확실성이 존재합니다. 연결회사의 경영진은 매 보고기간말 단기 및 중·장기 사업계획을 기초로 합리적인 가정 하에 최선의 추정치가 반영되도록 검토하고 있습니다. 한편, 컨테이너사업부의 회수가능액 추정은 The Alliance와의 협력으로 구성된노선의 사업성 및 소석률(컨테이너선의 적재능력 대비 실제 적재비율) 등의 중요한 가정에 대한 경영진의 판단 및 추정이 개입되므로, 벌크사업부의 회수가능액 평가보다 높은 불확실성이 존재합니다.&cr;&cr;특히, 당분기말 현재 전세계적으로 유행하고 있는 신종 코로나바이러스 감염병(COVID-19)으로 인하여 시장 불확실성이 증가하고 있습니다. 이러한 급변하는 시장상황을 고려할 때, 유형자산 및 사용권자산의 사용가치 계산시 사용되는 매출액, 영업비용, 성장률 및 할인율에 대한 추정의 불확실성은 중요하게 증가할 수 있습니다.&cr;&cr; 3.3 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 4. 공정가치 4.1 공정가치 서열체계 &cr; 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다. &cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr; - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr; - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 116,450 - 116,450 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 66,006 - 12,780 78,786 파생상품자산 - - 3,910 3,910 파생상품부채 - (4,145) (1,424,577) (1,428,722) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 103,914 - 103,914 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 1,094 - 49,147 50,241 파생상품자산 - - 3,760 3,760 파생상품부채 - (4,567) (613,103) (617,670) 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. &cr;(2) 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 기초 감소(1) 분기손익 기타포괄손익 표시통화&cr;환산손익 당분기말 자산 장기투자자산&cr;(기타포괄손익-공정가치 측정) 49,147 (36,366) - (536) 535 12,780 파생상품자산 3,760 - - - 150 3,910 부채 파생상품부채 (613,103) 79,752 (865,585) - (25,641) (1,424,577) (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 장기투자자산으로 분류되었던 현대무벡스 지분증권 36,366백만원이 2021년 3월 12일 코스닥 시장 상장으로 수준 1 측정치로 분류됨에 따라 상기 변동내역에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산 중 원가와 공정가치의 차이가 유의적이지 아니한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 부산컨테이너터미널(주) 7,500 7,500 한국해양진흥공사(주) 1,942 1,942 기타 1 1 합계 9,443 9,443 &cr; 상기 장기투자자산은 비상장지분상품이며 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가를 공정가치의 합리적인 추정치로 측정했습니다. 연결회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 상기 원가로 측정하는 장기투자자산을 제외한 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다&cr; 4.2 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위 장기투자자산(기타포괄손익-공정가치 측정) 주식 12,780 현금흐름할인모형 위험조정할인율 6.40%~13.04% 시장접근법 유사기업 PSR 2.02 유사기업 PBR 0.55~0.86 유사기업 EV/SALES 0.77 순자산접근법 순자산가치 - 파생상품자산 주식옵션 등 3,910 옵션가격결정모형 주식변동성 34.56%~49.00% 할인율 0.99%~11.70% 파생상품부채 주식옵션 등 (1,424,577) 옵션가격결정모형 주식변동성 34.56%~50.50% 할인율 0.92%~12.64% 4.3 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr; 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. &cr; &cr; 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 장기투자자산(1) 778 (658) 파생상품자산(2) 1,187 (1,120) 금융부채 파생상품부채(2) 175,302 (175,287) (1) 장기투자자산은 관련된 주요 투입변수인 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.&cr;(2) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 투입변수인 주가를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 5. 부문정보 (1) 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형&cr;&cr;부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 제공되는 용역 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 주된 용역 유형으로는 컨테이너선운송용역, 벌크선운송용역 및 그 외 기타용역이 있습니다. &cr;(2) 부문수익 및 손익&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출 및 영업손익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기 매출액 영업손익(1) 감가상각비 (3) 무형자산상각비 컨테이너 2,260,579 1,011,790 124,189 1,624 벌크 129,384 1,236 11,491 44 기타(2) 38,076 6,263 9,778 124 합계 2,428,039 1,019,289 145,458 1,792 전분기 매출액 영업손익(1) 감가상각비 (3) 무형자산상각비 컨테이너 1,110,236 (25,942) 100,845 - 벌크 153,116 22,614 15,854 - 기타(2) 49,755 1,309 13,354 369 합계 1,313,107 (2,019) 130,053 369 (1) 연결회사의 경영진은 부문 영업손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.&cr;(2) 연결회사는 터미널운영사업 , 임대사업 등은 보고부문의 요건을 충족하지 않아 기타에 포함하였습니다.&cr; (3) 유형자산 및 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. &cr; 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 보고기간 중 연결회사내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 연결 실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다. (3) 지역에 대한 정보 &cr;&cr;지역별 세부부문의 구분기준은 운송수익의 경우 화물이 운송되는 도착지 기준으로 분류하여 미주, 구주, 아주, 남북항로 및 기타지역으로 구분하고 있습니다. 보고기간 중 지역별로 세분화된 연결회사의 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 미 주 928,680 430,005 구 주 727,822 195,406 아 주 447,945 359,730 남북항로 174,677 112,103 기 타 148,915 215,863 합 계 2,428,039 1,313,107 6 . 사용이 제한된 금융자산 등 &cr;&cr; 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산 등은 다음과 같 습니다. (단위:백만원) 과목 종류 금융기관 금액 내용 매출채권및기타채권 보증금 방콕은행 314 사고발생손해에 대한 담보 등 대여금 BNY Mellon Corporate &cr;Trustee Service 9,537 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.의&cr;차입금 담보 소계 9,851 기타유동금융자산 정기예금 하나은행 300 선박관리산업협회 담보설정 하나은행 3,321 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 매각 관련 현금 조정분 에스크로 계약 소계 3,621 기타비유동금융자산 별단예금 하나은행 등 17 당좌개설보증금 정기예금 하나은행 3,985 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 매각 관련 터미널 장비 하자보수 관련 에스크로 계약 하나은행 97 임대보증금 한국산업은행 3,646 한진 수빅 11K 선박 2척 지급용선료 담보 National Australia Bank 121 사무실 임차 신한은행 23 H. Tacoma호 친환경설비 설치 관련 예금 담보 제공 The Shanghai Commercial &cr;& Savings Bank 2,509 대만 항만청 임차보증금 소계 10,398 장기투자자산 현대무벡스(주) 한국산업은행 등 65,997 산업운영자금대출 담보 수익증권 NH 투자증권 37,883 브이아이신조지원전문투자형사모 1호 차입금 담보 부산컨테이너터미널(주) 한국산업은행 등 7,500 부산컨테이너터미널(주)의 차입금담보 소계 111,380 합계 135,250 7. 계약자산 및 계약부채 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 운송수익(1) - 342,059 - 311,582 대선수익(2) 275,672 - 175,844 - 합계 275,672 342,059 175,844 311,582 (1) 운송수익과 관련된 계약부채는 매입채무및기타채무 5,521 백만원 , 기타유동부채 336,538 백만원(전 기말 : 매입채무및기타채무 4,902 백만원, 기타유동부채 306,680 백만원 )으로 구성되어있습니다(주석14 참조).&cr; (2) 대선수익과 관련된 계약자산은 매출채권과 기타채권에 포함되어 있습니다 (주석8 참조). 8 . 매출채권 및 기타채권 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 707,547 - 636,382 - 손실 충당금 (13,831) - (13,183) - 계약자산 275,672 - 175,844 - 미수금 78,966 2,042 87,725 1,961 손실 충당금 (56,612) - (54,344) - 미수수익 2,809 - 1,225 - 대여금 67 151,268 75 138,124 보증금 204 149,443 62 139,058 손실 충당금 - (3,305) - (3,305) 합계 994,822 299,448 833,786 275,838 ( 2) 당분기와 전분기 중 손 실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기 매출채권 미수금 미수수익 보증금 기초금액 13,183 54,344 - 3,305 설정/환입 1,188 - - - 제각 (33) - - - 기타변동 (507) 2,268 - - 분기말금액 13,831 56,612 - 3,305 전분기 매출채권 미수금 미수수익 보증금 기초금액 14,009 61,529 - 3,305 설정/환입 171 - 924 - 제각 - - (924) - 기타변동 518 3,437 - - 분기말금액 14,698 64,966 - 3,305 &cr;9. 기타금융자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 748,056 5,396 기타 682 10,206 소계 748,738 15,602 비유동 장기금융상품 10,397 3,752 국공채 6 6 소계 10,403 3,758 합계 759,141 19,360 10. 기타자산 &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 12,982 - 9,591 - 선급비용 68,665 9,009 63,311 8,809 부가세대급금 2,783 - 4,614 - 기타 30 19 26 19 합계 84,460 9,028 77,542 8,828 11. 관계기업투자 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 소재&cr;국가 지분율(%) 당 분기 말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 네덜란드 20 113,201 61,993 57,647 113,201 61,569 57,223 (주)양산아이시디(1) 한국 4.9 600 128 394 600 130 396 한국국제터미널(1) 한국 5.55 591 (12) - 591 32 33 코리아엘엔지트레이딩(주)(1) 한국 18 560 1,273 1,449 560 1,256 1,431 롯데부산신항로지스(주)(1)(5) 한국 10 478 604 604 478 602 602 Hunchun POSCO HMM International Logistics&cr;Co., Ltd. (1)(2) 중국 16 17,356 14,248 - 17,356 13,916 - Total Terminals International, LLC 미국 20 16,910 (13,517) 46,560 16,910 (17,961) 42,117 NEO EXPRESS TRANSPORTATION, INC. (3) 미국 49 470 (66) - 470 (66) - 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사 (4) 한국 57.69 129,740 123,169 135,327 129,740 123,169 136,259 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(1) 한국 10 20,685 2,510 18,735 20,685 4,804 21,030 합계 300,591 190,330 260,716 300,591 187,451 259,091 (1) 연결회사는 해당기업의 의결권 있는 지분의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당 기업의 이사회에 참여하는 등 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 연결회사의 관계기업으로 포함하였습니다.&cr;(2) Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd.는 지속적인 영업손실 누적 등의 사유로 전기말 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr;(3) NEO EXPRESS TRANSPORTATION, INC.는 당분기말 현재 청산 진행중이며, 전기 이전 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr; (4) 의결권의 과반을 보유하고 있으나 해당 기업의 재무정책과 영업활동을 결정할 수 있는 실직적인 힘이 없으며 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 포함하였습니다.&cr;(5) 당분기 중 롯데코스코쉬핑로지스(주)에서 롯데부산신항로지스(주)로 사명을 변경하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당 분기 기초&cr;금액 취득 처분 이익(손실) 중 지분 (부의)지분법&cr;자본변동 지분법이익&cr;잉여금변동 보고기간말&cr;금액 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 57,223 - - 891 (467) - 57,647 (주)양산아이시디 396 - - (2) - - 394 한국국제터미널 33 - - (33) - - - 코리아엘엔지트레이딩(주) 1,431 - - (34) 52 - 1,449 롯데부산신항로지스(주) (구, 롯데코스코쉬핑로지스(주)) 602 - - 2 - - 604 Total Terminals International, LLC 42,117 - - 5,106 (663) - 46,560 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사 136,259 - - 7,547 - (8,479) 135,327 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 21,030 - - (406) - (1,889) 18,735 합계 259,091 - - 13,071 (1,078) (10,368) 260,716 전분기 기초&cr;금액 취득 처분 이익(손실) 중 지분 (부의)지분법&cr;자본변동 지분법이익&cr;잉여금변동 보고기간말&cr;금액 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 52,855 - - 218 2,263 - 55,336 (주)양산아이시디 390 - - 4 - - 394 한국국제터미널 218 - - (89) - - 129 코리아엘엔지트레이딩(주) 1,345 - - (7) 65 - 1,403 롯데부산신항로지스(주) (구, 롯데코스코쉬핑로지스(주)) 574 - - 3 - - 577 Hunchun POSCO HMM International &cr;Logistics Co., Ltd. 14,135 - - (91) 570 - 14,614 Total Terminals International, LLC 32,354 - - (1,744) (1,594) - 29,016 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사 130,148 - - 7,391 - (2,579) 134,960 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 20,384 - - 292 - (1,487) 19,189 합계 252,403 - - 5,977 1,304 (4,066) 255,618 (3) 주요 관계기업에 대한 주요 재무정보는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 순손익 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 1,519,210 1,209,247 309,963 63,860 4,455 (주)양산아이시디 68,381 65,761 2,620 753 (27) 한국국제터미널 12,621 12,845 (224) 28,929 (805) 코리아엘엔지트레이딩(주) 544,245 537,175 7,070 1,465 (192) 롯데부산신항로지스(주) &cr;(구, 롯데코스코쉬핑로지스(주)) 10,813 4,774 6,039 1,000 20 Hunchun POSCO HMM International &cr;Logistics Co., Ltd. 107,914 18,864 89,050 180 (733) Total Terminals International, LLC 355,726 423,310 (67,584) 202,510 25,530 NEO EXPRESS TRANSPORTATION, INC. 311 446 (135) - - 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사 424,189 197,627 226,562 15,173 13,077 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 518,876 493,776 25,100 36,766 (4,056) 구분 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 순손익 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 1,510,767 1,202,924 307,843 54,427 1,084 (주)양산아이시디 75,339 72,692 2,647 729 94 한국국제터미널 16,616 16,036 580 8,037 (1,616) 코리아엘엔지트레이딩(주) 522,709 515,734 6,975 4,552 (38) 롯데부산신항로지스(주) &cr;(구, 롯데코스코쉬핑로지스(주)) 10,665 4,646 6,019 990 84 Hunchun POSCO HMM International &cr;Logistics Co., Ltd. 105,045 18,068 86,977 994 (570) Total Terminals International, LLC 331,329 421,133 (89,804) 120,012 (8,724) NEO EXPRESS TRANSPORTATION, INC. 311 446 (135) 863 (456) 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사 405,210 191,726 213,484 14,992 12,811 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 551,292 503,248 48,044 32,603 2,920 (4) 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 관계기업투자는 다음과 같습니다. &cr;(단위: 백만원) 구 분 금융기관 금 액 내 용 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. BNY Mellon Corporate &cr;Trustee Service 57,647 ROTTERDAM WORLD GATEWAY&cr;B.V.의 차입금 담보 Total Terminals International, LLC. DNB Bank (UK) 등 46,560 주식이전 의무이행 담보 합 계 104,207 12. 공동기업투자 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 기업명 설립&cr;국가 유효&cr;지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 순자산&cr;지분가액 장부금액 취득원가 순자산&cr;지분가액 장부금액 NETRUCK FRANZ CO., LTD. (1) 홍콩 40 4,435 5,563 5,563 4,435 5,293 5,293 상해국제선박대리유한공사 (1) 중국 49 125 1,613 1,613 125 1,516 1,516 HMM Far East Co., Limited 홍콩 50 2,927 3,458 3,558 2,927 2,896 2,996 TAN CHANG HMM LOGISTICS CO., LTD (1) 베트남 49 311 654 654 311 606 606 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. 중국 50 9,050 11,450 11,450 9,050 10,861 10,861 HMM-PSA Singapore Terminal(1)(2) 싱가포르 42 23,621 25,849 25,849 23,621 24,514 24,514 Total Terminal International Algeciras S.A.U.(3) 스페인 50 91,338 40,853 91,338 - - - 합계 131,807 89,440 140,025 40,469 45,686 45,786 (1 ) 소유지분율이 과반수 미만이나, 약정에 의한 공동지배력을 보유하고 있어 공동기업으로 분류하였습니다.&cr;(2) 전기 중 지분 취득으로 종속기업에 신규편입된 HMM TERMINAL SINGAPORE가 보유하는 공동기업투자 주식입니다.&cr;(3) 당분기 중 지배기업의 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 보유지분을 매각함에 따라 종속기업에서 공동기업으로 분류 변경되었습니다. &cr; (2) 당분기와 전분기 중 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당 분기 기초금액 취득() 이익(손실) 중 &cr;지분 (부의)지분법&cr;자본변동 기타 보고기간말&cr;금액 NETRUCK FRANZ CO., LTD. 5,293 - 64 206 - 5,563 상해국제선박대리유한공사 1,516 - 48 49 - 1,613 HMM Far East Co., Limited 2,996 - 433 129 - 3,558 TAN CHANG HMM LOGISTICS CO., LTD 606 - 49 (1) - 654 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. 10,861 - 238 351 - 11,450 HMM-PSA Singapore Terminal 24,514 - 770 - 565 25,849 Total Terminal International Algeciras S.A.U.() - 91,338 - - - 91,338 합계 45,786 91,338 1,602 734 565 140,025 () 당분기 중 지배기업의 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 보유지분을 매각함에 따라 종속기업에서 공동기업으로 분류 변경되었습니다. 전 분기 기초금액 취득 이익(손실) 중 &cr;지분 지분법&cr;자본변동 기타 보고기간말&cr;금액 NETRUCK FRANZ CO., LTD. 5,533 - 58 336 - 5,927 상해국제선박대리유한공사 1,358 - 43 55 - 1,456 HMM Far East Co., Limited 1,930 - 116 84 - 2,130 TAN CHANG HMM LOGISTICS CO., LTD 691 - 68 24 - 783 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. 11,105 - 43 449 - 11,597 합계 20,617 - 328 948 - 21,893 (3) 주요 공동기업투자에 대한 주요 재무정보는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 순손익 NETRUCK FRANZ CO., LTD. 14,002 93 13,909 261 161 상해국제선박대리유한공사 4,256 965 3,291 1,204 98 HMM Far East Co., Limited 13,782 6,866 6,916 6,639 866 TAN CHANG HMM LOGISTICS CO., LTD 1,802 467 1,335 778 100 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. 25,984 3,083 22,901 5,308 476 HMM-PSA Singapore Terminal 121,664 60,120 61,544 10,938 1,837 Total Terminal International Algeciras S.A.U.() 194,629 112,923 81,706 23,319 (1,573) () 당분기 중 지배기업의 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 보유지분을 매각함에 따라 종속기업에서 공동기업으로 분류 변경되었습니다. 구분 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 순손익 NETRUCK FRANZ CO., LTD. 13,429 197 13,232 288 145 상해국제선박대리유한공사 3,965 872 3,093 1,153 89 HMM Far East Co., Limited 13,333 7,541 5,792 9,906 196 TAN CHANG HMM LOGISTICS CO., LTD 1,619 381 1,238 1,000 138 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. 25,044 3,322 21,722 3,565 86 HMM-PSA Singapore Terminal 118,118 59,752 58,366 - - 1 3. 유ㆍ무형자산 및 사 용 권 자 산 &cr; &cr; (1) 당분기와 전분기 중 유ㆍ무형자산 및 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원) 당분기 유형자산 무형자산 사용권자산 기초 2,299,924 108,183 3,952,204 취득(1) 243,476 - 50,990 정부보조금 (1,552) - - 연결범위변동 (121,922) (62,309) (25,226) 처분 (67) - (31) 감가상각 및 상각 (24,233) (1,792) (121,225) 대체(2) (239,198) - 239,198 기타 71,152 1,842 166,340 분기말 2,227,580 45,924 4,262,250 (1) 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 10,789백만원이 포함되어 있습니다.&cr; (2) 당분기 중 선박금융 SPC의 선박 2척이 건조완료됨에 따라 건설중인자산에서 사용권자산으로 대체 되었습니다. 전분기 유형자산 무형자산 사용권자산 기초 2,023,528 91,533 2,961,009 취득(1) 214,118 7,744 65,311 처분 (1,233) (300) - 감가상각 및 상각 (19,592) (369) (110,461) 대체(2) 173,047 - (173,047) 기타 72,411 1,749 171,497 분기말 2,462,279 100,357 2,914,309 (1) 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 31,319백만원이 포함되어 있습니다.&cr; (2) 전분기 중 컨테이너 선박 3척(BBCHP)의 사용권자산을 유형자산으로 대체하였습니다. (2) 사용권자산&cr;&cr;연결회사는 선박, 건물과 기계장치를 리스하였으며 평균리스기간은 5년입니다. 연결회사는 일부 선박에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 건물 구축물 선박 공기구비품 차량운반구 합계 기초 113,780 70,988 3,224,553 542,139 744 3,952,204 취득 및 재측정(1) 923 - 12,324 37,684 59 50,990 연결범위변동 (25,068) - - (7) (151) (25,226) 처분 (25) - - (6) - (31) 감가상각 및 상각 (7,861) (1,435) (85,443) (26,394) (92) (121,225) 대체(2) - - 239,198 - - 239,198 기타 3,046 2,944 138,331 22,009 10 166,340 분기말 84,795 72,497 3,528,963 575,425 570 4,262,250 (1) 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 10,789백만원이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 선박금융 SPC의 선박 2척이 건조완료됨에 따라 건설중인자산에서 사용권자산으로 대체되었습니다. 전분기 건물 구축물 선박 공기구비품 차량운반구 합계 기초 149,851 68,117 2,170,236 572,243 562 2,961,009 취득 및 재측정(1) 14,803 13,980 38,148 (1,911) 291 65,311 감가상각 및 상각 (8,581) (1,712) (74,574) (25,448) (146) (110,461) 대체(2) - - (173,047) - - (173,047) 기타 7,235 4,109 129,065 31,065 23 171,497 분기말 163,308 84,494 2,089,828 575,949 730 2,914,309 (1) 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 31,319백만원이 포함되어 있습니다.&cr; (2) 전분기 중 컨테이너 선박 3척(BBCHP)의 사용권자산을 유형자산으로 대체하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. ( 단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 (121,225) (110,461) 리스부채 이자비용 (65,928) (88,470) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 23,775 43,032 &cr;연 결회사의 리스 중 일부는 선박으로 해당 리스계약의 리스료는 이자율에 따라 달라지는 변동리스료입니다. 선박 리스와 관련하여 당분기 중 고정리스료 지급액과 변동리스료 지급액은 각 각 140,301 백만원 및 38,966 백만원 입니다. 또한, 당분기 중 단기리스와 소액리스 관련한 지급 액은 각각 65,002 백만원 및 239 백 만 원 입 니 다 . &cr;14. 매입채무 및 기타채무 &cr; 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 532,050 418,205 계약부채 5,521 4,902 미지급금 98,531 101,172 미지급비용 25,145 27,684 합계 661,247 551,963 15. 차입금 등 &cr; (1 ) 당분기말과 전기 말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 유동성장기차입금() 186,850 228,194 유동성사채 347,394 354,534 유동성리스부채 789,865 786,355 소계 1,324,109 1,369,083 비유동 장기차입금 576,355 677,245 사채 238,539 384,712 리스부채 3,940,012 3,683,070 소계 4,754,906 4,745,027 합계 6,079,015 6,114,110 () 전기말 장기차입금의 일부가 조기상환의무조항의 특정요건을 충족하게 됨에 따라 해당부분은 2021년 5월 14일에 상환될 예정입니다. (주석 28.(8)참조) &cr; (2 ) 리 스계약&cr;&cr; 연결회사는 선박 및 기기 등을 리스로 이용하고 있으며, 사용권자산 장부금액 4,262,250백만원 (전기말: 3,952,204백만원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr; ( 3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 리스의 &cr;총 현금유출 리스의 &cr;총 현금유출의 현재가치 리스의&cr;총 현금유출 리스의&cr;총 현금유출의&cr;현재가치 1년 이내 806,274 789,865 864,208 786,355 1년 초과 5년 이내 3,098,151 2,670,079 3,286,714 2,560,521 5년 초과 1,839,679 1,269,933 1,696,314 1,122,549 소 계 5,744,104 4,729,877 5,847,236 4,469,425 차감: 유동성대체 (789,865) (786,355) 차감: 현재가치 조정금액 (1,014,227) (1,377,811) 합 계 3,940,012 3,683,070 &cr; 1 6. 순확정급여부채 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 93,614 92,137 사외적립자산의 공정가치 (80,135) (81,104) 순확정급여부채 13,479 11,033 &cr; ( 2) 당분기와 전분기 중 포괄손 익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(단위:백만원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 2,766 2,586 순이자원가 (12) (20) 퇴직위로금으로 인한 비용 327 221 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,081 2,787 &cr; 총 비용 중 1,217백만원(전분기: 1,164백만원) 은 매출원가에 포함되었으며, 1,537백만원(전분기: 1,623백만원) 은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 17. 충당부채 &cr; &cr; 연결회사는 진행중인 항차에서 손실이 예상되는 금액을 손실부담충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 용대선분쟁, 화물클레임 등과 관련하여 연결회사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기 손실부담충당부채 소송충당부채 복구충당부채 합계 기초 20,000 3,142 1,222 24,364 전입/환입 - (1,044) - (1,044) 기타 - 85 48 133 분기말 20,000 2,183 1,270 23,453 유동항목 20,000 2,183 - 22,183 비유동항목 - - 1,270 1,270 전분기 손실부담충당부채 소송충당부채 복구충당부채 합계 기초 4,856 22,783 1,206 28,845 전입/환입 (4,856) (1,195) 3 (6,048) 기타 - 1,206 - 1,206 분기말 - 22,794 1,209 24,003 유동항목 - - - - 비유동항목 - 22,794 1,209 24,003 18. 자본 금과 주식발행초 과금 및 기타자본구성요소&cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 자본금 및 주식발행초과금은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 344,915,522 326,726,323 자본금 1,724,578 1,633,632 주식발행초과금 1,657,429 1,519,869 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기투자자산평가손익 54,636 34,181 (부의) 지분법자본변동 (998) (654) 표시통화환산손익 (205,974) (295,308) 해외사업장환산외환차이 (8,741) (5,883) 신종자본증권 3,279,875 3,279,875 기타의포괄손익 1,379 1,379 합계 3,120,177 3,013,590 (3) 전환사채의 보통주 전환&cr; 지배기업은 2021년 01월 11일 부터 제 199회 전환사채의 보통주 전환청구가 발생하였으며, 당분기말 현재 이와 관련한 전환 내역과 자본금 등의 증가 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 전환 청구일 전환청구금액 상장(예정)&cr;주식수(주) 자본전환 자본금 주식발행초과금 2021.01.11~2021.01.15 15,109 1,175,681 5,878 9,229 2021.01.16~2021.01.31 1,407 109,477 547 860 2021.02.01~2021.02.15 639 49,709 249 390 2021.02.16~2021.02.28 34,717 2,701,448 13,507 21,206 2021.03.01~2021.03.15 127,039 9,885,559 49,428 77,602 2021.03.16~2021.03.31 54,847 4,267,325 21,337 33,499 합계 233,758 18,189,199 90,946 142,786 &cr; 19. 매출액 &cr; 당분기와 전분기 중 매출 액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 기타수익 42,956 49,760 기간에 걸쳐 인식하는 수익 운송수익 2,040,193 1,122,608 대선수익 344,890 140,739 소계 2,385,083 1,263,347 합계 2,428,039 1,313,107 20. 판매비와관리비 &cr; &cr; 당분기와 전분기 중 판매 비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 급여 등 42,798 40,515 퇴직급여 1,537 1,623 대손상각비(환입) 1,188 1,492 광고선전비 229 358 지급수수료 2,896 3,770 전산비 5,239 6,986 복리후생비 5,763 5,701 감가상각비 등() 9,265 9,161 여비교통비 974 1,263 임차료 841 941 기타 8,731 5,662 합계 79,461 77,472 () 유형자산 및 사용권자산 감가상각비, 무형자산상각비가 포함되어 있습니다. 21. 기타수익 및 기 타 비 용 &cr; 당분기와 전분기 중 기타수 익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기타수익 외환차익 21,808 15,560 외화환산이익 8,681 11,358 유형자산처분이익 75 257 무형자산처분이익 - 60 대손충당금환입 - 1,321 기타 6,084 4,626 소계 36,648 33,182 기타비용 외환차손 38,812 38,275 외화환산손실 11,287 13,526 기타의대손상각비 - 924 유형자산처분손실 1 35 기부금 92 123 기타 10,644 3,256 소계 60,836 56,139 22. 금융수익 및 금융비용 &cr; ( 1) 당분기와 전분 기 중 금융수 익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 4,411 4,901 외환차익 11,758 2,333 외화환산이익 99,324 72,253 파생상품평가이익 10,746 - 기타 4 - 합계 126,243 79,487 &cr; ( 2) 당분기 와 전분기 중 금 융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자비용 94,371 112,250 외환차손 159 51 외화환산손실 9,601 11,844 파생상품평가손실 875,720 1,125 장기투자자산평가손실 2,148 - 금융수수료 2,719 219 기타 41 7 합계 984,759 125,496 &cr; 23. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 2,279백 만원(전분기: 법인세비용 920백만원) 입니다. 한편, 연결회사는 이연법인세자산의 경 우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로 인식하고 있습니다. &cr; 24. 주당손익 &cr; &cr; (1) 당분기와 전분기 중 기본 주당손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 분기순손익 분기순손익(1) 129,472 (86,272) 유통보통주식수(단위:천주)(2) 331,376 316,552 주당손익(단위:원) 기본주당손익 391 (273) (1) 포괄손익계산서상 분기순손익에서 신종자본증권 수익분배금을 차감하였습니다.&cr;(2) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당분기와 전분기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정하였습니다. (2) 희석주당손익&cr;&cr;희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주수를 적용하여 산정하고 있습니다. 전분기 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. &cr;(단위:백만원, 천주) 구분 당분기 전분기 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익 129,472 (86,272) 신주인수권부사채의 이자(1) - - 전환사채 이자 1,184 - 영구채 이자 20,100 - 총희석주당이익 계산에 사용된 순이익 150,756 (86,272) 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 1,025,048 316,552 희석주당손익(단위:원)(2) 147 (273) (1) 신주인수권부사채의 이자는 신주인수권리를 행사하여도 사채 권리가 소멸되지 않으므로 해당 이자비용은 희석주당이익 계산에 사용된 순이익에 반영되지 않습니다.&cr;(2) 전분기 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 유 동 성 위험 &cr; &cr; 연결회사는 미사용 차입금한도(주석28 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 당분기말 1년 이내 1년 초과&cr;5년 이내 5년 초과 계 차입금 194,891 595,425 54,130 844,446 사채 363,278 259,427 59,439 682,144 리스부채 806,274 3,098,151 1,839,679 5,744,104 파생상품부채 1,976 9,681 - 11,657 매입채무및기타채무 661,247 - - 661,247 기타금융부채 - 10,335 22,192 32,527 금융보증계약 921,972 - - 921,972 이행보증계약 38,465 - - 38,465 합계 2,988,103 3,973,019 1,975,440 8,936,562 전기말 1년 이내 1년 초과&cr;5년 이내 5년 초과 계 차입금 238,174 713,228 54,685 1,006,087 사채 379,745 534,098 59,552 973,395 리스부채 864,208 3,286,714 1,696,314 5,847,236 파생상품부채 2,027 10,132 - 12,159 매입채무및기타채무 551,963 - - 551,963 기타금융부채 - 10,287 2,970 13,257 금융보증계약 741,773 - - 741,773 이행보증계약 39,070 - - 39,070 합계 2,816,960 4,554,459 1,813,521 9,184,940 상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 또한, 상기 금융부채 중 파생상품부채는 차액결제조건에 따른 순현금유출이며, 금융보증계약 및 이행보증계약은 약정금액 전체금액입니다. &cr; 26. 특수관계자거래 &cr; &cr; (1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계인 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 공동기업 Netruck Franz Co.,LTD., 상해국제선박대리유한공사, HMM Far East Co., Limited, &cr;Shandong Hyundai Far East International Logistics Co., Ltd.&cr;Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co., TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD.&cr;HMM-PSA Singapore Terminal, Total Terminal International Algeciras S.A.U. 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V., ㈜양산아이시디, 한국국제터미널, 코리아엘엔지트레이딩㈜, &cr;Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd., 롯데부산신항로지스㈜, &cr;Total Terminals International, LLC, NEO EXPRESS TRANSPORTATIONS, INC., &cr;유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사, 와스카 유한회사, 에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 채권자협의회 한국산업은행 , 한국해양진흥공사 기타 대우조선해양, 건조완료된선박금융관련SPC &cr; ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관 계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 공동기업 HMM Far East Co., Limited 7,398 460 5,002 3,639 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. - 149 - 131 HMM-PSA Singapore Terminal - 9,962 - - 소계 7,398 10,571 5,002 3,770 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 127 4,870 124 1,466 한국국제터미널 - 190 - 3,850 코리아엘엔지트레이딩(주) 4,833 - 28,191 - Total Terminals International, LLC 753 21 12 20,368 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 102 16,284 259 22,318 소계 5,815 21,365 28,586 48,002 채권자협의회 한국산업은행 등 495 15,653 - 20,440 합계 13,708 47,589 33,588 72,212 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 공동기업 HMM Far East Co., Limited 5,075 - 5,132 - Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. - 16 - 74 HMM-PSA Singapore Terminal(1) - 1,294 - 1,450 Total Terminal International Algeciras S.A.U(1). 10,537 - - - 소계 15,612 1,310 5,132 1,524 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.(1) 9,543 794 9,487 1,593 한국국제터미널 - 78 - 83 코리아엘엔지트레이딩(주) 13,784 - 13,231 - Total Terminals International, LLC - - - 19 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 12,934 6,303 13,102 5,140 소계 36,261 7,175 35,820 6,835 채권자협의회 한국산업은행 (2) - 502,151 - 488,524 한국해양진흥공사 (1) 102,754 38,956 98,629 37,695 합계 154,627 549,592 139,581 534,578 (1) 해당 회사의 특수관계자 대여금이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 해당 회사의 특수관계자 차입금이 포함되어 있습니다. (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 존재하지 않으며, 전기 이전에 채권자협의회인 한국산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행한 신종자본증권과 관련한 당분기 수익분배금은 24,600백만원(전분기: 19,200백만원)입니다. 한 편 , 당분기말 현재 채권자협의회 에 투자한 현금성자산 및 장단기금융상품은 865,027백만원 (전기말: 446,107백만원) 입니다. &cr; (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. ( 6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 관련 계정과목 담보설정액 담보권자 당분기말 전기말 유형자산 및&cr; 사용권자산 3,155,314 2,774,964 리스부채(1) (2) 한국산업은행 등 유형자산 및 &cr;사용권자산(3) 1,060,825 1,032,760 장기차입금 53,034 한국해양진흥공사 (1) 당분기말 리스부채금액은 2,780,062백만원입니다. &cr;(2) 선박금융관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. &cr;(3) 연결회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,060,825백만원을 담보제공하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 정기예금, 투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자의 지분 등과 관련된 약정을 체결하고 있습니다 . (주석6, 11, 28참조) &cr; ( 7) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 선박금융연대보증() GAONGAON S.A. 외 1개 Standard Chartered Hong Kong 165,414 선박금융연대보증() Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽제일차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제이차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제삼차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제사차유동화전문(유) 756,558 () 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 지배기업은 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr; (8) 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 관련 약정&cr;&cr; 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사는 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 1,999,999주를 매수함에 따라 2019년 1월 31일 변경된 주주간계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 향후 에이치엠엠피에스에이신항만(주)가 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사에 우선배당률( 연 5.4%)에 따른 배당금 전액을 지급하지 못하거나 신주인수권부사채의 이자(연 12%)를 지급기일까지 지급하지 못하는 경우 해당 미지급배당금 및미지급이자의 50%에 대해 조건부대여를 제공해야 합니다. 해당 약정에 따른 대여잔액 한도는 23,250백만원이며 대여기간은 2025년까지이고 이자율은 3% 입니다. 한편, 지배기업이 에이치엠엠피에스에이신항만(주)와 체결한 컨테이너터미널서비스계약(Container Terminal Service Agreement: TSA)은 2023년 12월31일까지 유효하며 TSA 계약의 주요 내용은 연간 물동량(1,200,000~1,400,000TEU) 보장 및 전년도 대비 일정 요율의 인상 등입니다.&cr; (9 ) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 226 226 퇴직급여 32 31 (10) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 회사의 명칭 지급액 당분기말 리스부채 당분기 이자비용 기타특수관계자 건조완료선박금융관련 SPC 56,688 2,780,062 20,329 채권자협의회 한국해양진흥공사 13,454 238,718 4,818 (11) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 친환경 설비 관련 대출 한국해양진흥공사 신한은행 65,974 THE A Contingency Fund 한국산업은행 - 13,602 27. 현금흐름표 &cr; &cr;(1) 당분기와 전분 기 중 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 조정항목 964,650 172,792 현금유출이 없는 비용 등의 가산 1,164,607 301,051 금융비용 984,759 125,496 영업활동에서 발생한 외화환산손실 11,287 13,526 법인세비용 2,279 920 감가상각비 등 147,250 130,422 퇴직급여 2,754 2,566 장기종업원급여 17 16 대손상각비 등 1,188 2,416 지분법손실 474 1,932 유형자산처분손실 1 35 기능통화환산효과 등 14,598 22,564 매각예정자산처분손실 - 1,158 현금유입이 없는 수익 등의 차감 (156,466) (106,768) 금융수익 (126,243) (79,487) 영업활동에서 발생한 외화환산이익 (8,681) (11,358) 대손충당금환입 - (1,321) 유형자산처분이익 (75) (257) 무형자산처분이익 - (60) 충당부채환입액 (1,044) (6,048) 지분법이익 (15,147) (8,237) 종속기업투자 처분이익 (5,081) - 기타 (195) - 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (43,491) (21,491) 매출채권의 감소(증가) (43,497) 64,025 계약자산의 증가 (99,827) (85,698) 미수금의 감소(증가) 2,276 (2,093) 선급금의 증가 (3,376) (7,051) 선급비용의 감소(증가) (3,151) 2,451 재고자산의 증가 (38,085) (2,025) 금융리스채권의 감소 3,317 3,505 기타자산의 증가 (1,273) (383) 매입채무의 증가(감소) 110,543 (4,940) 계약부채의 증가 30,476 9,421 미지급금의 증가(감소) (2,900) 515 미지급비용의 감소 (1,347) (265) 퇴직금의 지급 (1,900) (2,320) 사외적립자산의 감소 1,383 1,807 기타부채의 증가 3,870 1,560 ( 2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 282,526 75,559 리스부채 신규 측정에 따른 사용권자산 증가 40,201 3,653 리스부채 재측정에 따른 사용권자산 증가 10,789 31,319 사용권자산의 유형자산 대체 35,701 173,047 선수금의 선박국고보조금 대체 1,552 - 전환사채 전환으로 인한 자본 대체 229,006 - 28. 우발부채와 약정사항 &cr; ( 1) 한도약정 &cr; 당분기말 현재 차입한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 금융기관 한도약정 차입잔액 당좌차월 (주)우리은행 등 18,900 18,900 외화대출 KDB IRELAND LIMITED 등 29,018 29,018 일반대출 (주)국민은행 등 25,978 25,978 합계 73,896 73,896 (2) 선박건조계약 &cr; &cr;연 결회사는 대형컨테이너선(ULCS) 8척에 대한 선박건조계약을 현대중공업(주)(건조선가 총액: USD 972,880천 / 8척)과 체결하였습니다. 한편 동 계약과 관련하여 316,700백만원을 건설중인자산으로 계상하고 있으며, 당분기 중 2척을 인수하였습니다. &cr; (3) 장기해상운송계약 &cr; &cr; 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 장기해상운송계약 내역은 다음과 같습니다. 거래처 수송용도 호선명 척수 현대글로비스(주) 철광석 Hyundai Pioneer 등 2 GS칼텍스(주) 원유 Universal Creator 등 2 (4) KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호 관련 약정&cr;&cr;KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호의 수익권자인 한국해양진흥공사와 연결회사는 2020년 10월 13일 수익증권 풋, 콜 약정서를 체결하였습니다. 이에 따라연결회사는 한국해양진흥공사가 보유한 31%의 수익증권을 매입할 권리(Call Option)를 보유하고 있으며, 한국해양진흥공사는 연결회사에게 한국해양진흥공사가 보유하는 31%의 수익증권을 매도할 권리(Put Option)를 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사시기는 신탁원본 납입일로부터 3년이 되는 날로부터 1개월 이전이며, 1회에 한하여 행사가능합니다. 행사가는 전체 매입 약정금액의 31%인 7,596백만원입니다. 신탁원본의 납입은 2020년 10월 13일자로 이루어졌습니다. &cr; &cr; (5) 계류 중인 소송사건 &cr; &cr; 당분기말 현재 연결회사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 용대선분쟁, 화물클레임 등 총 27 건(소송가액: USD 18,460 천)입니다. 동 계류 또는 중재 중인 소송 사건의 경우 소송 피소가액의 일부분이 보험으로 구상됩니다. 당분기말 현재 진행 중인주요 소송의 내역은 아래와 같습니다. &cr;&cr;1) 연결회사는 해외종속회사 직원에 의한 일부 적절히 승인되지 않은 매입채무 결제와 관련하여 당분기말 현재 56,553백만원의 손실충당금을 계상하고 있으며, 동 금액을회수하기 위한 법적절차를 진행 중입니다. &cr;&cr;2) 연 결회사는 롯데글로벌로지스의 광고대금 청구 소송 제기 및 1심 패소에 따라 광고료 및 지연손해금에 대한 1심 판결금 약 133억원을 지급하였습니다. 이후 진행된 항소심에 서 4월 9일자로 롯데글로벌로지스에 대해 1심 판결금 중 23억원을 5월 6일까지 반환하라는 법원 조정결정이 있었고 확정되었습니다. &cr; ( 6 ) 연결회사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 KHT 임대료 지급보증 Hun-nan Commercial Bank 외 1 - 498 선박관리업 영업보증 등 서울보증보험㈜ 300 포스코 수출운송 계약 하나은행 1,801 한국동서발전 수송계약 하나은행 51 한국중부발전 수송계약 하나은행 48 한국동서발전 수송계약 하나은행 100 () 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 26. (11) 참조 &cr;(7) 재무구조개선을 위한 자구계획 등 &cr; 지배기업은 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하며, 누적 결손을 계상하고 있습니다. 이에 따라 지배기업은 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 HMM(주) 경영정상화 계획 및 경쟁력 제고방안 이행 약정서를 체결하였고, 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 체결대상자 한국산업은행, 한국해양진흥공사, 에이치엠엠주식회사 주요 내용 1. 신용공여의 제공 및 관리&cr; - 신용공여의 제공&cr; - 신용공여를 위한 선행조건&cr; - 신용공여의 관리 등&cr; - 투자유치&cr; 2. 경영건전성의 확보와 감시&cr; - 경영건전성의 확보&cr; - 자문기구의 설치&cr; - 사전승인 및 사전협의 사항&cr; 3. 경영건전성의 검사 및 경영개선&cr; - 경영건전성의 검사, 평가&cr; - 임원성과평가&cr; - 경영개선&cr; 4. 약정의 이행과 종료&cr; - 약정을 위한 근로자의 협조&cr; - '협의회'와 '회사'의 관계&cr; - 약정의 이행점검&cr; - 약정 불이행시의 조치&cr; - 약정의 효력&cr; - 약정의 조기종료&cr; - 약정의 해지 약정이행기간 2018년 10월 24일 ~ 2021년 12월 31일 또한, 지배기업은 에이치엠엠주식회사 계열을 대표하여 주채권은행과 아래와 같은 재무구조 개선을 위한 약정을 체결하였습니다. 구분 내용 당사자 주채권은행 : 한국산업은행&cr;(기타채권은행 : 국민은행, 한국수출입은행, 농협은행, 우리은행 등)&cr;에이치엠엠주식회사 계열 : 해외법인 및 국내자회사 체결시기 2019년 9월 19일 체결기간 약정서 체결일로부터 3년 내용 경영혁신계획, 재무구조 개선계획, 영업실적 개선계획, 자구계획 등 이행보고 및 평가 약정사항에 대하여 한국산업은행 혹은 경영평가위원회에 주기적으로 보고 및 평가 받기로 함. 약정 불이행 시 조치 - 시정조치&cr;- 비영업용 자산 처분 촉구&cr;- 취급 여신 기한이익 상실&cr;- 경영진 교체 권고 &cr; 또한, 전기 중 시설자금과 운영자금을 위해 영구채를 발행하였으며 이와 관련한 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 제 197회 무보증 사모전환사채 발행금액 720,000백만원 만기 매30년, 연장가능 금리 3%이며 5년 이후 금리 조정 이자 지배기업의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월 간 주식 배당결의, 주식매입, 상환, 이익 소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 전환권 전환가격 : 5,000원/주&cr;전환청구기간 : 2021년 4월 24일 ~ 2050년 3월 22일, 만기 연장 시 전환청구기간도 연장 (8) 용선료 조정&cr; 연결회사는 2016년 7월 15일에 선주들과 향후 3.5년간 지급예정인 용선료 약 2조 5천억원을 조정하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약을 통해 약 4,400억원에 대해서 일부는 출자전환하여 신주로 지급하였고, 나머지는 장기채권으로 지급할 예정입니다. 장기채권은 연 3% 금리이며 만기는 2022년 12월 31일 및 2024년 7월 18일이나, 전기말 일부 용선료 조정 관련 차입금의 조기상환의무조항이 충족됨에 따라 2021년 5월 14일 약 145,575백만원을 조기상환할 예정입니다. 구분 조기상환의무조항 조건 해당 사업연도 동안 발생한 지배기업 매출액의 6%에 해당하는 금액을 초과하는 EBITDA 금액의 30%로 하며, 대주가 보유한 미상환 금액에 비례하여 지급((EBITDA-(매출액 ×6%))×30%) 조기상환의무금액 145,575백만원 지급기일 2021년 5월 14일 (9) Total Terminals International, LLC. 관련 약정&cr;&cr;연결회사는 2017년 2월 1일자로 Total Terminals International, LLC(이하 "TTI")의 주식 및 HANJIN SHIPPING TEC, INC.의 주주대여금 20%를 총 USD 1,560만에 인수하였으며, Terminal Investment Ltd(이하 "TIL")와 주주간 계약을 체결하였습니다.또한 연결회사가 보유한 TTI의 주식은 TTI 대주단에 질권이 설정되어 있습니다. (주석11 참조) 또한, 연결회사는 2020년 9월 28일 TTI의 타주주사인 TIL과 연결회사의 TTI주식 20%에 대한 상호간의 풋/콜옵션 부여에 대한 합의안을 체결하였습니다. 연결회사의 풋옵션 행사 가능 시기는 2023년에서 2030년, TIL의 콜옵션 행사 가능 시기는 2027년에서 2030년까지이며, 행사가는 인수가와 동일한 USD 1,560만 입니다. (10) 디 얼라이언스 협력 계약 체결&cr;&cr;연결회사는 2020년 4월 1일부로 Hapag-Lloyd(독일), ONE(일본) 및 Yang Ming (대만)이 회원사로 있는 디 얼라이언스에 정식 회원으로서, 북미 서안 및 동안 항로, 유럽 북구주 및 지중해 항로, 중동항로에서 공동운항 및 선복교환을 통해 협력하게 됩니다. 이를 통해 기항지 확대 및 비용절감을 기대하고 있으며, 본 계약으로 연결 회사는 2020년 4월 1일부터 2030년까지 총 10년간 협력할 예정입니다. &cr; (11) 부산컨테이너터미널(주) 관련 약정 &cr; &cr;연결회사는 부산컨테이너터미널(주) 관련 출자자약정서에 따라 2017년 2월 중 75억원의 자본금 투입을 모두 완료하였습니다. 한편, 2017년 9월 중 재무출자자 자본 투입 및 대출금 최초 인출이 실행됨에 따라, 연결회사가 보유한 부산컨테이너 터미널(주) 지분 5%에 대해 근질권이 설정되어 있으며 (주석6 참조), 부산컨테이너 터미널(주)가대주에 대하여 부담하는 모든 채무의 이행을 완료할 때까지 연결회사는 자금보충의무 및 자금제공의무(총 400 억원 한 도) 를 부담합니다. &cr; ( 12) 당분기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 용선선박이행보증 에이치라인해운 주식회사 Legenda Maritimes S.A. 38,465 () 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 26. (7) 참조 4. 재무제표 재무상태표 제 46 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 45 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 46 기 1분기말 제 45 기말 자산 　 　 　유동자산 3,076,831 2,095,233 　　현금및현금성자산 981,236 948,639 　　매출채권 및 기타유동채권 1,055,225 849,147 　　당기법인세자산 1,024 920 　　재고자산 190,768 146,143 　　금융리스채권 14,079 13,978 　　기타유동금융자산 740,756 660 　　기타유동자산 93,743 80,681 　　매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 0 55,065 　비유동자산 7,063,505 6,533,104 　　매출채권 및 기타비유동채권 297,356 282,329 　　장기투자자산 199,253 158,172 　　파생상품자산 3,910 3,760 　　금융리스채권 14,511 17,661 　　순확정급여자산 0 1,416 　　종속기업에 대한 투자자산 224,865 196,895 　　공동기업투자 16,819 16,144 　　관계기업투자 223,054 214,100 　　유형자산 1,888,262 1,784,860 　　무형자산 45,632 45,544 　　사용권자산 4,133,176 3,798,762 　　기타비유동금융자산 7,773 4,771 　　기타비유동자산 8,894 8,690 　자산총계 10,140,336 8,628,337 부채 　 　 　유동부채 3,747,292 2,820,349 　　매입채무 및 기타유동채무 673,721 556,006 　　유동충당부채 22,184 23,142 　　유동성장기부채 1,294,731 1,324,392 　　유동파생상품부채 1,417,000 605,831 　　기타유동부채 339,656 310,978 　비유동부채 4,368,369 4,232,371 　　장기차입금 276,792 274,058 　　사채 238,539 384,712 　　비유동리스부채 3,821,725 3,541,940 　　순확정급여부채 785 0 　　비유동파생상품부채 17,976 17,843 　　기타비유동금융부채 11,960 13,126 　　기타비유동부채 592 692 　부채총계 8,115,661 7,052,720 자본 　 　 　자본금 1,724,578 1,633,632 　기타불입자본 1,597,174 1,459,614 　이익잉여금(결손금) (4,501,682) (4,595,332) 　기타자본구성요소 3,204,605 3,077,703 　자본총계 2,024,675 1,575,617 자본과부채총계 10,140,336 8,628,337 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 2,396,188 2,396,188 1,268,082 1,268,082 매출원가 1,347,154 1,347,154 1,243,705 1,243,705 매출총이익(손실) 1,049,034 1,049,034 24,377 24,377 판매비와관리비 38,916 38,916 31,084 31,084 영업이익(손실) 1,010,118 1,010,118 (6,707) (6,707) 기타이익 28,961 28,961 28,631 28,631 기타손실 64,906 64,906 54,347 54,347 금융수익 125,815 125,815 78,489 78,489 금융원가 981,445 981,445 119,098 119,098 법인세비용차감전순이익(손실) 118,543 118,543 (73,032) (73,032) 법인세비용(이익) 116 116 33 33 당기순이익(손실) 118,427 118,427 (73,065) (73,065) 기타포괄손익 126,726 126,726 55,021 55,021 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 126,726 126,726 55,021 55,021 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 20,455 20,455 (2,313) (2,313) 　　표시통화환산손익 106,447 106,447 57,392 57,392 　　순확정급여부채의 재측정요소 (176) (176) (58) (58) 총포괄손익 245,153 245,153 (18,044) (18,044) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 283 283 (296) (296) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 112 112 (296) (296) 자본변동표 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 1,592,050 1,501,407 (4,563,881) 2,540,458 1,070,034 당기총포괄손익 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 0 0 (73,065) 0 (73,065) 기타포괄손익 공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (2,313) (2,313) 표시통화환산손익 0 0 0 57,392 57,392 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (58) 0 (58) 소유주와의거래 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 신종자본증권 수익분배금 0 0 (19,200) 0 (19,200) 기타 0 0 0 0 0 2020.03.31 (기말자본) 1,592,050 1,501,407 (4,656,204) 2,595,537 1,032,790 2021.01.01 (기초자본) 1,633,632 1,459,614 (4,595,332) 3,077,703 1,575,617 당기총포괄손익 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 0 0 118,427 0 118,427 기타포괄손익 공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 20,455 20,455 표시통화환산손익 0 0 0 106,447 106,447 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (176) 0 (176) 소유주와의거래 전환사채의 전환 90,946 137,560 0 0 228,506 신종자본증권 수익분배금 0 0 (24,600) 0 (24,600) 기타 0 0 (1) 0 (1) 2021.03.31 (기말자본) 1,724,578 1,597,174 (4,501,682) 3,204,605 2,024,675 현금흐름표 제 46 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 45 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 영업활동현금흐름 1,060,263 33,035 　당기순이익(손실) 118,427 (73,065) 　조정항목 943,112 161,685 　이자수취(영업) 2,646 3,269 　이자지급(영업) (6,023) (58,392) 　배당금수취(영업) 2,312 0 　법인세의 환급 (211) (462) 투자활동현금흐름 (742,581) (50,755) 　유형자산의 취득 (21,391) (68,843) 　무형자산의 취득 (1,495) (7,744) 　유형자산의 처분 97 1,782 　무형자산의 처분 0 360 　금융상품의 취득 (735,768) (598) 　금융상품의 처분 0 342 　장기투자자산 취득 (10,194) 0 　장기투자자산 처분 1,147 0 　공동기업및관계기업투자취득 (82,263) (120,000) 　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 60,008 130,037 　대여금의 감소 2,463 770 　대여금의 증가 (1,765) (103) 　보증금 감소 100 0 　보증금 증가 (4,709) 0 　매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 51,189 13,242 재무활동현금흐름 (308,929) (365,139) 　차입금 0 23,145 　차입금의 상환 (36,785) 0 　사채의 상환 (21,658) (21,630) 　리스부채의 지급 (225,386) (347,433) 　예수보증금 증가 63 0 　예수보증금 감소 (63) (21) 　신종자본증권 수익분배금 지급 (24,600) (19,200) 　기타재무활동의 현금유출 (500) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 8,753 (382,859) 기초현금및현금성자산 948,639 413,634 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 23,844 (6,208) 기말현금및현금성자산 981,236 24,567 5. 재무제표 주석 제46기 1분기 2021년 3월 31일 현재 제45기 2020년12월 31일 현재 에이치엠엠주식회사 &cr;1. 회사의 개요 &cr; 에이치엠엠주식회사(이하 "회사"라 함)는 1976년 3월 25일 해운업 등을 목적으로 설립되어 주로 컨테이너선 및 유조선 등에 의한 해운업 등을 영위하고 있으며, 1995년 10월중 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 또한, 2020년 3월 27일자 주주총회 결의에 의거 현대상선주식회사에서 에이치엠엠주식회사로 상호를 변경하였습니다. 회사는 설립 후 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 자본금은 1,724,578백만원이며, 당분기말 현재 주요주주인 한국산업은행 등 채권자협의회 의 지분율은 15.99 %입니다. &cr; &cr; 2. 중요한 회계정책 &cr;&cr; 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr; &cr; 회사 는 2021 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습 니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)&cr;&cr; 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr; &cr;동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.&cr;&cr;1) 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음&cr;2) 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침&cr;3) 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음&cr;&cr;회사는 실무적 간편법을 선택하지 아니하였으므로 해당 기준서의 개정이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr; 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 재무제표 발행승인일 현재 제정 ㆍ공표 되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 회사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr; 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr; 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업&cr;&cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr; 2.3 회계정책&cr;&cr; 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr; &cr; 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 유형자산, 사용권자산, 종속기업에 대한 손상차손 및 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr;3.1 신종 코로나바이러스 감염병(COVID-19)으로 인한 영향&cr;&cr;COVID-19 대유행은 중대한 경제적 차질을 유발하고, 세계경제에 악영향을 미치고 있습니다. 회사의 운영상 및 재무결과에의 영향의 정도는 추후 경과에 따라 달려있으며, 이러한 경과에는 지속 기간과 바이러스의 전파 정도, 그리고 회사 고객과 공급처에 대한 영향을 포함하나 이에 한정되지 않습니다. 동 분기재무제표의 발행시점에서 COVID-19 대유행이 회사의 재무상태, 유동성 및 경영성과에 미치는 영향은 불확실합니다. &cr; &cr;3.2 유 형자산 및 사용권자산의 손상차손&cr;&cr;유형자산 및 사용권자산의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정되며, 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. 사용가치 추정은 매출액, 영업비용, 성장률 및 할인율에 대한 회사의 유의적인 판단과 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 한편, 회사의 유의적인 판단 및 가정은 경제 전망, 산업시황, 법률 규제 등 여러가지 내·외부요인의 영향으로 인하여 불확실성이 존재합니다. 회사의 경영진은 매 보고기간말 단기 및 중·장기 사업계획을 기초로 합리적인 가정 하에 최선의 추정치가 반영되도록 검토하고 있습니다. 한편, 컨테이너사업부의 회수가능액 추정은 The Alliance와의 협력으로 구성된 노선의 사업성 및 소석률(컨테이너선의 적재능력 대비 실제 적재비율) 등의 중요한 가정에 대한 경영진의 판단 및 추정이 개입되므로, 벌크사업부의 회수가능액 평가보다 높은 불확실성이 존재합니다.&cr;&cr;특히, 당분기말 현재 전세계적으로 유행하고 있는 신종 코로나바이러스 감염병(COVID-19)으로 인하여 시장 불확실성이 증가하고 있습니다. 이러한 급변하는 시장상황을 고려할 때, 유형자산 및 사용권자산의 사용가치 계산시 사용되는 매출액, 영업비용, 성장률 및 할인율에 대한 추정의 불확실성은 중요하게 증가할 수 있습니다.&cr;&cr;3.3 종속기업의 손상&cr;&cr;회사는 종속기업에 대하여 손상징후를 식별하고 손상징후가 식별된 종속기업에 대하여 손상검사를 하고 있습니다. 현금창출단위 또는 자산의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. &cr;&cr;특히, 당분기말 현재 전세계적으로 유행하고 있는 신종 코로나바이러스 감염병(COVID-19)으로 인하여 시장 불확실성이 증가하고 있습니다. 이러한 급변하는 시장상황을 고려할 때, 종속기업의 사용가치 계산시 사용되는 매출액, 영업비용, 성장률 및 할인율에 대한 추정의 불확실성은 중요하게 증가할 수 있습니다.&cr;&cr; 3.4 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 4. 공정가치 4.1 공정가치 서열체계 &cr; 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. &cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr; - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr; - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수) (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 116,450 4,061 120,511 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 66,006 - 12,736 78,742 파생상품자산 - - 3,910 3,910 파생상품부채 - (4,144) (1,430,832) (1,434,976) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 103,914 4,061 107,975 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 1,094 - 49,103 50,197 파생상품자산 - - 3,760 3,760 파생상품부채 - (4,566) (619,107) (623,673) 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황&cr;의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. &cr; (2) 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 기초 감소() 분기손익 기타포괄손익 표시통화&cr;환산손익 당분기말 자산 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) 4,061 - (170) - 170 4,061 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 49,103 (36,366) - (533) 532 12,736 파생상품자산 3,760 - - - 150 3,910 부채 파생상품부채 (619,107) 79,752 (865,586) - (25,891) (1,430,832) () 장기투자자산(기타포괄손익-공정가치측정)으로 분류되었던 현대무벡스 지분증권 36,366백만원이 2021년 3월 12일 코스닥 시장 상장으로 수준 1 측정치로 분류됨에 따라 상기 변동내역에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산 중 원가와 공정가치의 차이가 유의적이지 아니한 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 ㈜에이치엠엠퍼시픽 4,061 4,061 기타포괄손익-공정가치 측정 부산컨테이너터미널㈜ 7,500 7,500 한국해양진흥공사㈜ 1,942 1,942 기타 1 1 소계 9,443 9,443 합계 13,504 13,504 &cr; 상기 장기투자자산은 비상장지분상품 및 채무상품이며 사업 초기 단계로 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가를 공정가치의 합리적인 추정치로 측정했습니다. 회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 회사는 상기 원가로 측정하는 장기투자자산을 제외한 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 4.2 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위 장기투자자산(기타포괄손익-공정가치 측정) 주식 12,736 현금흐름할인모형 위험조정할인율 6.40%~13.04% 시장접근법 유사기업 PSR 2.02 유사기업 PBR 0.55~0.86 유사기업 EV/SALES 0.77 자산접근법 순자산 가치 - 장기투자자산(당기손익-공정가치 측정) 채권 4,061 과거거래이용법 과거거래가격 - 파생상품자산 주식옵션 등 3,910 옵션가격결정모형 주식변동성 34.56%~49.00% 할인율 0.99%~11.70% 파생상품부채 주식옵션 등 (1,430,832) 옵션가격결정모형 주식변동성 24.47%~50.50% 할인율 0.92%~12.64% 4.3 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr; 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. &cr; &cr;민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 장기투자자산(1) 778 (658) 파생상품자산(2) 1,187 (1,120) 금융부채 파생상품부채(2) 175,374 (175,361) (1) 장기투자자산은 관련된 주요 투입변수인 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.&cr;(2) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 투입변수인 주가를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. 5 . 사용이 제한된 금융자산 등 &cr; 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산 등은 다음과 같 습니다. (단위:백만원) 과목 종류 금융기관 금액 내용 매출채권및기타채권 대여금 BNY Mellon Corporate &cr;Trustee Service 9,537 Rotterdam World Gateway B.V의 차입금 담보 기타유동금융자산 정기예금 하나은행 3,321 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 매각 관련 현금 조정분 에스크로 계약 기타비유동금융자산 별단예금 하나은행 등 17 당좌개설보증금 정기예금 하나은행 97 임대보증금 한국산업은행 3,646 한진 수빅 11K 선박 2척 지급용선료 담보 신한은행 23 H. Tacoma호 친환경설비 설치 관련 예금 담보 제공 하나은행 3,985 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 매각 관련 터미널 장비 하자보수 관련 에스크로 계약 소계 7,768 장기투자자산 현대무벡스㈜ 한국산업은행 등 65,997 산업운영자금대출 담보 수익증권 NH투자증권 37,883 브이아이신조지원전문투자형사모1호 차입금담보 부산컨테이너터미널㈜ 한국산업은행 등 7,500 부산컨테이너터미널 ㈜ 의 차입금 담보 소계 111,380 합계 132,006 6. 계약자산 및 계약부채 &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 운송수익(1) - 342,059 - 311,582 대선수익(2) 275,672 - 175,844 - 합계 275,672 342,059 175,844 311,582 (1) 운송수익과 관련된 계약부채는 매입채무및기타채무 5,521백만원, 기타유동부채 336,538백만원(전기말 : 매입채무및기타채무 4,902백만원, 기타유동부채306,680백만원) 으로 구성되어 있습니다.(주 석 12 참 조).&cr; (2) 대선수익과 관련된 계약자산은 매출채권과기타채권에 포함되어 있습니다(주석7 참조). 7. 매출채권및기타채권 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 689,446 - 602,658 - 손실충당금 (13,758) - (12,097) - 계약자산 275,672 - 175,844 - 미수금 176,761 - 152,684 - 손실충당금 (74,807) - (72,537) - 미수수익 1,845 - 2,520 - 대여금 66 156,371 75 152,353 보증금 - 140,985 - 129,976 합계 1,055,225 297,356 849,147 282,329 ( 2) 당분기와 전분기 중 손실 충당금 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기 매출채권 미수금 미수수익 기초금액 12,097 72,537 - 설정/환입 1,188 - - 제각 (33) - - 기타변동 506 2,270 - 분기말금액 13,758 74,807 - 전분기 매출채권 미수금 미수수익 기초금액 11,363 79,717 - 설정/환입 (929) - 924 제각 - - (924) 기타변동 640 3,440 - 분기말금액 11,074 83,157 - 8. 기타금융자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동　 단기금융상품 740,756 660 소계 740,756 660 비유동　 장기금융상품 7,767 3,635 국공채 6 6 금융보증자산 - 1,130 소계 7,773 4,771 합계 748,529 5,431 9. 기타자산 &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 24,851 - 17,135 - 선급비용 66,688 8,894 61,255 8,690 부가세대급금 2,204 - 2,291 - 합계 93,743 8,894 80,681 8,690 &cr;10. 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자 &cr; ( 1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 종목 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 에이치엠엠오션서비스(주 ) 한국 100 3,419 100 3,282 (주)에이치엠엠퍼시픽 한국 100 1,022 100 981 에이치티알헤시라스 주식회사 한국 100 61,458 100 56,795 HMM(AMERICA), INC 미국 100 34,529 100 33,144 HMM(JAPAN) CO.,LTD. 일본 100 3,819 100 3,666 HMM(SG) PTE.LTD. 싱가포르 100 7,409 100 7,112 HMM(EUROPE) LIMITED 영국 100 3,050 100 2,927 HMM(HONG KONG) LIMITED 홍콩 100 5,140 100 4,934 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD. 대만 100 2,191 100 2,103 HMM(CHINA) CO., LTD. 중국 100 10,641 100 10,213 HMM(THAILAND) CO.,LTD.(1) 태국 48 260 48 249 HMM(GERMANY) GMBH&CO.KG 독일 100 432 100 414 HMM(NETHERLANDS) SHIPPING BV 네덜란드 100 574 100 551 HMM(TAIWAN) CO., LTD. 대만 100 382 100 367 HMM(MALAYSIA) SDN. BHD. 말레이시아 100 224 100 215 HMM(BELGIUM) SHIPPING 벨기에 99.99 144 99.99 138 HMM SHIPPING FRANCE SA. 프랑스 99.99 363 99.99 349 HMM SHIPPING INDIA PVT LTD 인도 99.99 590 99.99 566 HMM(SWEDEN) SHIPPING AB 스웨덴 100 425 100 408 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 100 422 100 405 HMM(ITALY) S.R.L. 이탈리아 100 572 100 549 HMM(SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC 러시아 75 176 75 169 HMM MIDDLE EAST SHIPPING LLC.(2) 아랍에미레이트 49 227 49 218 HMM(AUSTRALIA) PTY LIMITED 호주 100 1,054 100 1,012 HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC 러시아 100 220 100 211 HMM(PHILIPPINES), INC. 필리핀 65 216 65 208 HMM TERMINAL SINGAPORE(3) 싱가포르 100 - 100 - KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모신탁 제41호(4) 한국 20 5,106 20 4,901 MMT(5) 한국 100 80,800 100 60,808 건조중인선박금융관련SPC 등(6) 파나마 등 - - - - 소계 224,865 196,895 공동기업 Netruck Franz Co., LTD.(7) 홍콩 40 4,518 40 4,336 상해국제선박대리유한공사(7) 중국 49 121 49 116 HMM Far East Co., Limited 홍콩 50 2,834 50 2,720 TAN CANG HMM LOGISTICS CO., LTD(7) 베트남 49 333 49 320 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. 중국 50 9,013 50 8,652 소계 16,819 16,144 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 네덜란드 20 51,746 20 49,669 (주)양산아이시디(8) 한국 4.9 583 4.9 559 한국국제터미널(8) 한국 5.55 - 5.55 - 코리아엘엔지트레이딩(주)(8) 한국 18 544 18 522 Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd.(8) 중국 16 - 16 - 롯데부산신항로지스(주)(8)(9) 한국 10 464 10 445 Total Terminals International, LLC. 미국 20 17,683 20 16,973 NEO EXPRESS TRANSPORTATION, INC. 미국 49 - 49 - 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사(10) 한국 57.69 131,064 57.69 125,803 에이치엠엠피에스에이신항만(주)(8) 한국 10 20,970 10 20,129 소계 223,054 214,100 합계 464,738 427,139 (1) 회사는 해당기업의 지분율 과반수를 보유하고 있지 않지만, 의결권 있는 주식의 과반수를 보유함으로써 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 해당기업에 대한 실질적인 힘으로 변동이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(2) 회사는 해당기업의 의결권 있는 주식의 과반수를 보유하고 있지 않지만, 해당 기업에 관여함에 따라 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 해당기업에 대한 실질적인 힘으로 변동이익에 영향을 미치는 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(3) 전기 중 HMM TERMINAL SINGAPORE의 지분을 취득함에 따라 연결회사 현황에 신규 편입되었습니다. &cr; (4) 전기 중 KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모투자신탁 제41호의 지분을 취득함에 따라 연결회사 현황에 신규 편입되었습니다. 회사는과반수 미만의 지분을 보유하고 있지만 피투자자에 대한 지배력 요건을 모두 충족하여 종속기업에 포함하였습니다. &cr; (5) 보 고기간종료일 현재 지배력을 보유하고 있다고 판단하는 2개의 특정금전신탁(MMT)을 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(6) 소 유지분율이 과반수가 아니지만 회사는 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘이 있으며 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 한편, 당분기말 현재 6개의 건조중인 선박금융SPC를 종속기업에 포함하였습니다.&cr;(7) 소 유 지분율이 과반수 미만이나, 약정에 의한 공동지배력을 보유하고 있어 공동기업으로 분류하였습니다.&cr;(8) 의결권의 20%미 만 을 보유하고 있으나, 해당 기업의 이사회에 참여하는 등 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다.&cr;(9) 당기 중 롯데코스코쉬핑로지스(주)에서 롯데부산신항로지스(주)로 사명을 변경하였습니다.&cr;(10) 의결권의 과반을 보유하고 있으나, 해당 기업에 대하여 실질적인 힘이 없으며 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 포함하였습니다. (2) 당 분기와 전분기 중 종속기업, 공동기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기초 427,139 630,345 취득 () 82,263 120,000 처분 () (60,008) (130,037) 기타 15,344 27,958 분기말 464,738 648,266 () 당분기 중 특정금전신탁(MMT)의 일부를 취득 및 해지하였습니다. (3) 당분기말 현재 회사가 담보로 제공한 관계기업투자는 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 종류 금융기관 금액 내용 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. BNY Mellon Corporate&cr;Trustee Service 51,746 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.의 차입금 담보 Total Terminals International, LLC. DNB Bank (UK) 등 17,683 주식이전 의무이행 담보 합계 69,429 &cr;1 1. 유ㆍ무형자산 및 사 용 권 자 산 &cr; &cr; (1) 당분기와 전분기 중 유ㆍ무형자산 및 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원) 당분기 유형자산 무형자산 사용권자산 기초 1,784,860 45,544 3,798,762 취득(1) 21,099 - 324,662 정부보조금 (1,552) - - 처분 (57) - - 감가상각 및 상각 (22,441) (1,786) (116,160) 대체(2) 35,701 - (35,701) 기타 70,652 1,874 161,613 분기말 1,888,262 45,632 4,133,176 (1) 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 10,789백만원이 포함되어 있습니다.&cr; (2) 당분기 중 컨테이너 선박 2척(BBCHP)의 사용권자산을 유형자산으로 대체하였습니다. 전분기 유형자산 무형자산 사용권자산 기초 1,323,445 28,177 2,792,387 취득(1) 68,807 7,744 34,972 처분 (1,226) (300) - 감가상각 및 상각 (15,694) (185) (103,634) 대체(2) 173,047 - (173,047) 기타 65,844 1,744 162,666 분기말 1,614,223 37,180 2,713,344 (1) 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 31,319백만원이 포함되어 있습니다.&cr; (2) 전분기 중 컨테이너 선박 3척(BBCHP)의 사용권자산을 유형자산으로 대체하였습니다. (2) 사용권자산 &cr; &cr;회사는 선박, 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 5 년 입니다. 회사는 일부 선박 에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있 습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 건물 선박 공기구비품 차량운반구 합계 기초 32,155 3,224,553 541,874 180 3,798,762 취득 및 재측정() - 287,223 37,457 (18) 324,662 감가상각 및 상각 (4,344) (85,443) (26,357) (16) (116,160) 대체 - (35,701) - - (35,701) 기타 1,269 138,331 22,007 6 161,613 분기말 29,080 3,528,963 574,981 152 4,133,176 () 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 10,789백만원이 포함되어 있습니다. 전분기 건물 선박 공기구비품 차량운반구 합계 기초 50,072 2,170,236 572,024 55 2,792,387 취득 및 재측정() (1,248) 38,148 (1,928) - 34,972 감가상각 및 상각 (3,625) (74,574) (25,414) (21) (103,634) 대체 - (173,047) - - (173,047) 기타 2,539 129,065 31,059 3 162,666 분기말 47,738 2,089,828 575,741 37 2,713,344 () 리스부채의 재측정에 따른 사용권자산 조정금액 31,319백만원이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. ( 단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 (116,160) (103,634) 리스부채 이자비용 (61,847) (82,421) 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 23,775 43,032 &cr; 회사의 리스 중 일부는 선박으로 해당 리스계약의 리스료는 이자율에 따라 달라지는 변동리스료입니다. 선박 리스와 관련하여 당분기 중 고정리스료 지급액과 변동리스료 지급액은 각 각 140,301백만원 및 38,966백만원 입니다. 또한, 당분기 중 단기리스와 소액리스 관련한 지급액은 각각 64,450백만원 및 35백만원입니다. &cr;12. 매입채무및기타채무 &cr; 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 585,102 466,614 계약부채 5,521 4,902 미지급금 71,737 73,422 미지급비용 11,361 11,068 합계 673,721 556,006 13. 차입금 등 &cr; (1 ) 당분기말과 전기 말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 유동성장기차입금() 185,102 211,481 유동성사채 347,394 354,533 유동성리스부채 762,235 758,378 소계 1,294,731 1,324,392 비유동 장기차입금 276,792 274,058 사채 238,539 384,712 리스부채 3,821,725 3,541,940 소계 4,337,056 4,200,710 합계 5,631,788 5,525,102 () 전기 중 장기차입금의 일부가 조기상환의무조항의 특정요건을 충족하게 됨에 따라 해당부분은 2021년 5월 14일에 상환될 예정입니다. (주석 26.(8) 참조) &cr; (2 ) 리 스계약&cr;&cr; 회사는 선박, 건물과 기계장치 등을 리스로 이용하고 있으며, 사용권자산 장부금액 4,133,176백만원(전기말: 3,798,762백만원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 리스의 &cr;총 현금유출 리스의 &cr;총 현금유출의 &cr;현재가치 리스의&cr;총 현금유출 리스의&cr;총 현금유출의&cr;현재가치 1년 이내 777,926 762,235 833,818 758,378 1년 초과 5년 이내 3,006,231 2,603,495 3,188,540 2,490,476 5년 초과 1,711,218 1,218,230 1,542,184 1,051,464 소 계 5,495,375 4,583,960 5,564,542 4,300,318 차감: 유동성대체 (762,235) (758,378) 차감: 현재가치 조정금액 (911,415) (1,264,224) 합 계 3,821,725 3,541,940 &cr;1 4. 순확정급여부채(자 산 ) &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 순확정급여부채(자산)의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 73,775 72,532 사외적립자산의 공정가치 (72,990) (73,948) 순확정급여부채(자산) 785 (1,416) ( 2) 당분기와 전분기 중 포괄손 익계산서에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(단위:백만원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 2,218 2,010 순이자원가 (32) (33) 퇴직위로금으로 인한 비용 338 221 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,524 2,198 &cr; 총 비용 중 1,267백만원(전분기: 997 백만원 )은 매출원가에 포함되었으며, 1,257백만원(전분기: 1,201백 만원 )은 판매비와관리비에 포함되었습니다 . &cr; 15. 충당부채 &cr; &cr; 회사는 진행중인 항차에서 손실이 예상되는 금액과 터미널 사용량 보장 계약에 따른 패널티를 손실부담충당부채로 계상하고 있습니다. 또한, 용대선분쟁, 화물클레임 등과 관련하여 회사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액을 소송충당부채로 계상하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기 손실부담충당부채 소송충당부채 합계 기초 20,000 3,142 23,142 전입/환입 - (1,044) (1,044) 기타 - 86 86 분기말 20,000 2,184 22,184 유동항목 20,000 2,184 22,184 비유동항목 - - - 전분기 손실부담충당부채 소송충당부채 합계 기초 4,856 22,783 27,639 전입/환입 (4,856) (1,195) (6,051) 기타 - 1,206 1,206 분기말 - 22,794 22,794 유동항목 - - - 비유동항목 - 22,794 22,794 16. 자본 금과 주식발행초과금 및 기타자본구성요소 &cr; (1) 당분기 및 전기말 현재 자본금 및 주식발행초과금은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수(주) 344,915,522 326,726,323 자본금 1,724,578 1,633,632 주식발행초과금 1,657,429 1,519,869 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;(단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 장기투자자산평가손익 54,636 34,181 표시통화환산손익 (129,906) (236,353) 신종자본증권 3,279,875 3,279,875 합계 3,204,605 3,077,703 (3) 전환사채의 보통주 전환&cr; 회사는 2021년 01월 11일 부터 제 199회 전환사채의 보통주 전환청구가 발생하였으며, 당분기말 현재 이와 관련한 전환 내역과 자본금 등의 증가 현황은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 전환 청구일 전환청구금액 상장(예정)&cr;주식수(주) 자본전환 자본금 주식발행초과금 2021.01.11~2021.01.15 15,109 1,175,681 5,879 9,229 2021.01.16~2021.01.31 1,407 109,477 547 860 2021.02.01~2021.02.15 639 49,709 249 390 2021.02.16~2021.02.28 34,717 2,701,448 13,508 21,206 2021.03.01~2021.03.15 127,039 9,885,559 49,427 77,602 2021.03.16~2021.03.31 54,847 4,267,325 21,336 33,499 합계 233,758 18,189,199 90,946 142,786 &cr; 17. 매출액 &cr; 당분기와 전분기 중 매출 액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 기타수익 11,105 4,735 기간에 걸쳐 인식하는 수익 운송수익 2,040,193 1,122,608 대선수익 344,890 140,739 소계 2,385,083 1,263,347 합계 2,396,188 1,268,082 18. 판매비와관리비 &cr; &cr; 당분기와 전분기 중 판매 비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 급여 등 15,253 13,323 퇴직급여 1,257 1,201 대손상각비 1,188 - 광고선전비 189 285 지급수수료 1,796 1,397 전산비 4,940 6,711 복리후생비 2,436 2,530 감가상각비 등() 5,229 3,011 여비교통비 694 721 임차료 85 84 기타 5,849 1,821 합계 38,916 31,084 () 유형자산 및 사용권자산 감가상각비, 무형자산상각비가 포함되어 있습니다. 19. 기타수익 및 기 타 비 용 &cr; 당분기와 전분기 중 기타수 익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 기타수익 외환차익 20,542 14,225 외화환산이익 8,235 10,861 유형자산처분이익 36 252 무형자산처분이익 - 60 대손충당금환입 - 929 기타 148 2,304 소계 28,961 28,631 기타비용 외환차손 37,717 36,986 외화환산손실 10,996 13,432 기타의대손상각비 - 924 유형자산처분손실 1 35 매각예정자산처분손실 5,645 1,158 기부금 1 18 기타 10,546 1,794 소계 122,828 111,609 20. 금융수익 및 금융비용 &cr; ( 1) 당분기와 전분 기 중 금융수 익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 4,350 4,875 외환차익 11,749 2,319 외화환산이익 96,658 71,295 배당수익 2,312 - 파생상품평가이익 10,746 - 합계 125,815 78,489 &cr; ( 2) 당분기 와 전분기 중 금 융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 이자비용 90,336 106,246 외환차손 139 30 외화환산손실 10,384 11,501 파생상품평가손실 875,719 1,125 장기투자자산평가손실 2,148 - 금융수수료 2,719 196 합계 981,445 119,098 &cr;21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 116백만원(전분기: 법인세비용 33백만원)입니다. 한편, 회사는 이연법인세자산의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로 인식하고 있습니다. &cr; 22. 주당손익 &cr; &cr; (1) 당분기와 전분기 중 기본 주당손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 분기순손익 분기순손익(1) 93,827 (93,720) 유통보통주식수(단위:천주)(2) 331,326 316,552 주당손익(단위:원) 기본주당손익 283 (296) (1) 포괄손익계산서상 분기순손익에서 신종자본증권 수익분배금을 차감하였습니다.&cr;(2) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당분기와 전분기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정하였습니다. (2) 희석주당손익&cr;&cr;희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주수를 적용하여 산정하고 있습니다. 전분기 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. &cr;(단위:백만원, 천주) 구분 당분기 전분기 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익 93,827 (93,720) 신주인수권부사채의 이자(1) - - 전환사채 이자 1,184 - 영구채 이자 20,100 - 총희석주당이익 계산에 사용된 순이익 115,111 (93,720) 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 1,025,048 316,552 희석주당손익(단위:원)(2) 112 (296) (1) 신주인수권부사채의 이자는 신주인수권리를 행사하여도 사채 권리가 소멸되지 않으므로 해당 이자비용은 희석주당이익 계산에 사용된 순이익에 반영되지 않습니다.&cr;(2) 전분기 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 유 동 성 위험 &cr; &cr; 회 사는 미사용 차입금한도(주석26 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기말 1년 이내 1년 초과&cr;5년 이내 5년 초과 계 차입금 193,142 295,862 54,130 543,134 사채 363,278 259,427 59,439 682,144 리스부채 777,926 3,006,231 1,711,218 5,495,375 파생상품부채 1,976 9,681 24,503 36,160 매입채무및기타채무 673,721 - - 673,721 기타금융부채 - 10,287 2,898 13,185 금융보증계약 940,886 - - 940,886 이행보증계약 44,684 - - 44,684 합계 2,995,613 3,581,488 1,852,188 8,429,289 전기말 1년 이내 1년 초과&cr;5년 이내 5년 초과 계 차입금 221,460 310,040 54,685 586,185 사채 379,745 534,098 59,552 973,395 리스부채 833,818 3,188,540 1,542,184 5,564,542 파생상품부채 2,027 10,132 24,503 36,662 매입채무및기타채무 556,007 - - 556,007 기타금융부채 - 10,287 2,970 13,257 금융보증계약 816,425 - - 816,425 이행보증계약 45,450 - - 45,450 합계 2,854,932 4,053,097 1,683,894 8,591,923 상기 만기분석은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 또한, 상기 금융부채 중 파생상품부채는 차액결제조건에 따른 순현금유출이며, 금융보증계약 및 이행보증계약은 약정금액 전체금액입니다. 24. 특수관계자거래 &cr; (1) 당분기말 현재 회사와 특수관계인 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 종속기업 에이치엠엠오션서비스㈜, 에이치엠엠퍼시픽㈜, 에이치티알헤시라스 주식회사, &cr;HMM (AMERICA), INC, HMM AMERICA SHIPPING AGENCY, INC., WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC., &cr;HMM (JAPAN) CO.,LTD., HMM (SG) PTE.LTD., HMM (EUROPE) LIMITED, HMM (HONG KONG) LIMITED, &cr;HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD. HMM(CHINA) CO., LTD., CHENGDU HMM DOCUMENTATION SERVICE CO., LTD.,&cr;HMM (THAILAND) CO.,LTD., HMM (GERMANY) GMBH & CO.KG, HMM MANAGEMENT GMBH,&cr;HMM (NETHERLANDS) SHIPPING BV, HMM (TAIWAN) CO., LTD., HMM (MALAYSIA) SDN. BHD., HMM(BELGIUM) SHIPPING,&cr;HMM SHIPPING FRANCE SA, HMM SHIPPING INDIA PVT LTD, HMM SWEDEN SHIPPING AB,&cr;HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED, HMM (ITALY) S.R.L., HMM (SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC,&cr;HMM MIDDLE EAST SHIPPING L.L.C, HMM (AUSTRALIA) PTY LIMITED, HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC,&cr;HMM (PHILIPPINES), INC., HMM Terminal Singapore, KTB 터미널인베스트 전문투자형 사모신탁 제41호, MMT, &cr;건조중인선박금융관련 SPC 공동기업 Netruck Franz Co.,LTD., 상해국제선박대리유한공사, HMM FAR EAST CO., LIMITED., &cr;Shandong Hyundai Far East International Logistics Co., LTD.,&cr;Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co., TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD., HMM-PSA Singapore Terminal,&cr;Total Terminal International Algeciras S.A.U. 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V., ㈜양산아이시디, 한국국제터미널, 코리아엘엔지트레이딩㈜, &cr;Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd., 롯데부산신항로지스㈜, Total Terminals International, LLC, &cr;NEO EXPRESS TRANSPORTATIONS, INC., 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사, 와스카 유한회사,&cr;에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 채권자협의회 한국산업은행 , 한국해양진흥공사 기타 대우조선해양, 건조완료된 선박금융관련SPC ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관 계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속기업 에이치엠엠오션서비스(주 ) 38 4,862 59 5,086 에이치엠엠퍼시픽(주) 19 1,776 17 1,957 HMM (AMERICA), INC.(1) - 16,773 - 25,456 HMM (JAPAN) CO.,LTD. - 1,798 - 1,374 HMM (SG) PTE.LTD. - 2,133 - 2,095 HMM (EUROPE) LIMITED - 2,858 - 3,016 HMM (NETHERLANDS) SHIPPING BV - 1,581 - 1,448 HMM(BELGIUM) SHIPPING - 665 - 630 HMM SHIPPING FRANCE SA. - 738 - 744 HMM (ITALY) S.R.L. - 631 - 632 HMM (SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC - 54 - 65 HMM (SWEDEN) SHIPPING AB - 290 - 249 HMM (HONG KONG) LIMITED - 1,125 - 1,146 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD. - 934 - 790 HMM(CHINA) CO., LTD.(1) - 5,016 - 4,031 HMM (THAILAND) CO.,LTD. - 648 - 666 HMM (GERMANY) GMBH&CO.KG - 2,438 - 2,117 HMM(TAIWAN) CO., LTD. - 626 - 564 HMM (MALAYSIA) SDN. BHD. - 557 - 533 HMM SHIPPING INDIA PVT LTD. - 3,133 - 3,604 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED - 603 - 580 HMM MIDDLE EAST SHIPPING LLC. - 961 - 2,381 HMM (AUSTRALIA) PTY LIMITED - 877 - 686 HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC. - 537 - 378 HMM (PHILIPPINES), INC. - 323 - 363 소계 57 51,937 76 60,591 공동기업 HMM Far East Co., Limited 7,398 460 5,002 3,639 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. - 149 - 131 HMM-PSA Singapore Terminal(2) - 9,962 - - Total Terminal International Algeciras S.A.U.(3) - - 119 10 소계 7,398 10,571 5,121 3,780 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 127 4,870 124 1,466 한국국제터미널 - 190 - 3,850 코리아엘엔지트레이딩 (주) 4,833 - 28,191 - Total Terminals International, LLC 753 21 12 20,368 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 102 16,284 259 22,318 소계 5,815 21,365 28,586 48,002 채권자협의회 한국산업은행 등 495 15,653 - 20,440 합계 13,765 99,526 33,783 132,813 (1) 해당 회사의 종속기업이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 해당 회사는 종속기업인 HMM Terminal Singapore의 공동기업입니다.&cr;(3) 당분기 중 회사의 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 보유지분 매각으로 종속기업에서 공동기업으로 분류 변경되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 에이치엠엠오션서비스(주 )(1)(4) 1,623 9,571 2,212 9,042 에이치엠엠퍼시픽(주)(2)(3) 10,206 846 10,206 802 HMM (AMERICA), INC.(5) - 28,523 - 25,108 HMM (JAPAN) CO.,LTD. - 1,757 - 2,213 HMM (SG) PTE.LTD. - - - 6,362 HMM (EUROPE) LIMITED(4) 6,980 674 5,152 882 HMM (NETHERLANDS) SHIPPING BV.(4) 2,045 701 1,399 703 HMM(BELGIUM) SHIPPING(4) 284 220 622 418 HMM SHIPPING FRANCE SA.(4)(6) 19,272 733 19,090 806 HMM (ITALY) S.R.L.(4) 593 1,235 217 990 HMM (SAINT PETERSBURG) SHIPPING LLC.(4) 100 22 48 57 HMM (SWEDEN) SHIPPING AB.(4) 58 656 29 593 HMM (HONG KONG) LIMITED - 720 - 986 HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD.(4) 5,916 635 576 897 HMM(CHINA) CO., LTD.(4)(5) 44,771 6,598 27,345 8,080 HMM (THAILAND) CO.,LTD. - - - 867 HMM (GERMANY) GMBH&CO.KG.(4) 4,501 1,000 2,524 1,369 HMM(TAIWAN) CO., LTD. - 145 - 139 HMM (MALAYSIA) SDN. BHD. - - - 274 HMM SHIPPING INDIA PVT LTD.(4) 6,849 2,670 7,586 2,681 HMM SHIPPING VIETNAM COMPANY LIMITED.(4) 3,948 536 2,665 545 HMM MIDDLE EAST SHIPPING LLC.(4) 2,595 1,641 2,529 1,606 HMM (AUSTRALIA) PTY LIMITED.(4) 1,388 1,127 1,515 1,143 HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC.(4) 673 136 558 - HMM (PHILIPPINES), INC. - - - 591 HMM Terminal Singapore 26 - 29 - 소계 111,828 60,146 84,302 67,154 공동기업 HMM Far East Co., Limited 5,075 - 5,132 - Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. - 16 - 74 HMM-PSA Singapore Terminal(2) - 1,294 - 1,450 Total Terminal International Algeciras S.A.U.(2)(7) 10,537 - 10,616 - 소계 15,612 1,310 15,748 1,524 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.(2) 9,543 794 9,487 1,593 한국국제터미널 - 78 - 83 코리아엘엔지트레이딩(주) 13,784 - 13,231 - Total Terminals International, LLC - - - 19 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 12,934 6,303 13,032 5,137 소계 36,261 7,175 35,750 6,832 채권자협의회 한국산업은행(1) - 502,151 - 488,524 한국해양진흥공사(2) 102,754 38,956 98,629 37,695 합계 266,455 609,738 234,429 601,729 (1) 해당 회사의 특수관계자 차입금이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 해당 회사의 특수관계자 대여금이 포함되어 있습니다.&cr; (3) 해당 회사의 특수관계자 장기투자자산(채무증권)이 포함되어 있습니다.&cr; (4) 해당 회사의 특수관계자 선급금이 포함되어 있습니다.&cr;(5) 해당 회사의 종속기업에 대한 채권 및 채무잔액이 포함되어 있습니다.&cr;(6) 해당 회사의 특수관계자에 대한 손실충당금 설정 금액이 포함되어 있습니다.&cr;(7) 당분기 중 회사의 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 보유지분 매각으로 종속기업에서 공동기업으로 분류 변경되었습니다. 당분기말 현재 특수관계자에 대한 미수금과 관련하여 18,254백만원(전기말:18,254백만원)이 손실 충당금으로 설정되어 있습니다 . &cr;( 4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원). 구분 회사명 자금대여거래:대여 자금차입거래:차입 자금차입거래:상환 배당수취 종속기업 HMM(CHINA) CO., LTD. - - - 2,312 &cr; 전기 이전에 채권자협의회인 한국산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행한 신종자본증권과 관련한 당분기 수익분배금은 24,600백만원(전분기: 19,200백만원)입니다. 한편, 당분기말 현재 채권 자 협의회에 투자한 현금성자산 및 장단기금융상품은 858,807 백만원(전기말: 440,130백만원)입니다. &cr; ( 5) 당분기말과 전기말 현재 특수 관계자를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 관련 계정과목 담보설정액 담보권자 당분기말 전기말 유형자산 및&cr; 사용권자산 3,155,314 2,774,964 리스부채(1) (2) 한국산업은행 등 유형자산 및 &cr;사용권자산(3) 1,060,825 1,032,760 장기차입금 53,034 한국해양진흥공사 (1) 당분기말 리스부채금액은 2,780,062백만원입니다. &cr;(2) 선박금융관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. &cr;(3) 회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,060,825백만원을 담보제공하고 있습니다. 당분기말 현재 회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 정기예금 등을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자의 지분 등과 관련된 약정을 체결하고 있습니다. (주석5와 26 참조). &cr; (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구 분 회사의 명칭 거래내역 당분기 전분기 출자 에이치티알헤시라스 주식회사 추가취득 2,263 - 투자 MMT 취득 80,000 120,000 회수 MMT 처분 60,008 130,037 ( 7) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 재금융채무보증 WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC Bank of Hope 6,219 임대보증료 Endurance Assurance Corporation 18,914 선박금융연대보증() GAONGAON S.A. 외 1개 Standard Chartered Hong Kong 165,414 선박금융연대보증() Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽제일차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제이차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제삼차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제사차유동화전문(유) 756,558 () 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 회사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. (8) 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 관련 약정&cr; 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사는 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 1,999,999주를 매수함에 따라 2019년 1월 31일 변경된 주주간계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 향후 에이치엠엠피에스에이신항만(주)가 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사에 우선배당율(연 5.4%)에 따른 배당금 전액을 지급하지 못하거나 신주인수권부사채의 이자(연 12%)를 지급기일까지 지급하지 못하는 경우 해당 미지급배당금 및 미지급이자의 50%에 대해 조건부대여를 제공해야 합니다. 해당 약정에 따른 대여잔액 한도는 23,250백만원이며 대여기간은 2025년까지이고 이자율은 3%입니다. 한편, 회사가 에이치엠엠피에스에이신항만(주)와 체결한 컨테이너터미널서비스계약(Container Terminal Service Agreement: TSA)은 2023년 12월 31일까지 유효하며 TSA 계약의 주요 내용은 연간 물동량(1,200,000~1,400,000TEU) 보장 및 전년도 대비 일정 요율의 인상 등입니다.&cr; &cr; ( 9) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 226 226 퇴직급여 32 31 &cr; (10) 당기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 지급액 당분기말 리스부채 당기 이자비용 기타특수관계자 건조완료선박금융관련 SPC 56,688 2,780,062 20,329 채권자협의회 한국해양진흥공사 13,454 238,718 4,818 &cr;(11) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로 부터 제공받 고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 친환경 설비 관련 대출 한국해양진흥공사 신한은행 65,974 THE A Contingency Fund 한국산업은행 - 13,602 25. 현금흐름표 &cr; &cr;(1) 당분기와 전분 기 중 영업활동 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 조정항목 943,112 161,685 현금유출이 없는 비용 등의 가산 1,156,580 278,947 금융비용 981,445 119,098 법인세비용 116 33 영업활동에서 발생한 외화환산손실 10,996 13,432 감가상각비 등 140,387 119,513 퇴직급여 2,187 1,977 장기종업원급여 16 16 대손상각비 등 1,188 924 유형자산처분손실 1 35 기능통화환산효과 등 14,599 22,761 매각예정자산처분손실 5,645 1,158 현금유입이 없는 수익 등의 차감 (135,130) (96,838) 금융수익 (125,815) (78,489) 영업활동에서 발생한 외화환산이익 (8,235) (10,861) 손실충당금환입액 - (929) 유형자산처분이익 (36) (252) 무형자산처분이익 - (60) 충당부채환입액 (1,044) (6,051) 기타 - (196) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (78,338) (20,424) 매출채권의 감소(증가) (46,355) 62,677 미수금의 감소(증가) (26,728) 828 계약자산의 증가 (99,827) (85,698) 재고자산의 증가 (38,138) (1,742) 금융리스채권의 감소 3,317 3,505 기타자산의 증가 (11,049) (11,044) 매입채무의 증가(감소) 111,907 (1,228) 미지급금의 증가 (1,436) 2,866 계약부채의 증가 30,476 9,421 미지급비용의 감소 (305) (176) 퇴직금의 지급 (1,454) (1,818) 사외적립자산의 감소 1,292 1,685 기타부채의 증가(감소) (38) 300 ( 2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 49,890 75,559 리스부채 신규 측정에 따른 사용권자산 증가 313,873 3,653 리스부채 재측정에 따른 사용권자산 증가 10,789 31,319 사용권자산의 유형자산 대체 35,701 173,047 선수금의 선박 국고보조금 대체 1,552 - 전환사채 전환으로 인한 자본 대체 229,006 - 26. 우발부채와 약정사항 &cr; ( 1) 한도약정 &cr; 당분기말 현재 차입한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 금융기관 한도약정 차입잔액 당좌차월 (주)우리은행 등 18,900 18,900 외화대출 KDB IRELAND LIMITED 등 29,018 29,018 일반대출 (주)국민은행 등 25,978 25,978 합계 73,896 73,896 &cr; (2) 선박건조계약 &cr; &cr;회사는 대형컨테이너선(ULCS) 8척에 대한 선박건조계약을 현대중공업(주)(건조선가총액: USD 972,880천 / 8척)과 체결하였습니다. 한편 동 계약과 관련하여 13,441백만원을 건설중인자산으로 계상하고 있으며, 당분기 중 2척을 인수하였습니다. &cr; (3) 장기해상운송계약 &cr; &cr; 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 장기해상운송계약 내역은 다음과 같습니다. 거래처 수송용도 호선명 척수 현대글로비스(주) 철광석 Hyundai Pioneer 등 2 GS칼텍스(주) 원유 Universal Creator 등 2 (4) KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호 관련 약정&cr;&cr;KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호의 수익권자인 한국해양진흥공사와 회사는 2020년 10월 13일 수익증권 풋, 콜 약정서를 체결하였습니다. 이에 따라 회사는 한국해양진흥공사가 보유한 31%의 수익증권을 매입할 권리(Call Option)를 보유하고 있으며, 한국해양진흥공사는 회사에게 한국해양진흥공사가 보유하는 31%의수익증권을 매도할 권리(Put Option)를 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사시기는 신탁원본 납입일로부터 3년이 되는 날로부터 1개월 이전이며, 1회에 한하여 행사가능합니다. 행사가는 전체 매입 약정금액의 31%인 7,596백만원입니다. 신탁원본의 납입은 2020년 10월 13일자로 이루어졌습니다. (5) 계류 중인 소송사건 &cr; 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 용대선분쟁, 화물클레임 등 총 25건(소송가액: USD 16,235천)입니다. 동 계류 또는 중재 중인 소송사건의 경우 소송 피소가액의 일부분이 보험으로 구상됩니다. 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송의 내역은 아래와 같습니다. &cr;&cr; 1) 회사는 해외종속회사직원에 의한 일부 적절히 승인되지 않은 매입채무 결제와 관련하여 당분기말 현재 56,553백만원의 손실충당금을 계상하고 있으며, 동 금액을 회수하기 위한 법적절차를 진행 중입니다. &cr;&cr;2) 회사는 롯데글로벌로지스의 광고대금 청구 소송 제기 및 1심 패소에 따라 광고료 및 지연손해금에 대한 1심 판결금 약 133억원을 지급하였습니다. 이후 진행된 항소심에 서 4월 9일자로 롯데글로벌로지스에 대해 1심 판결금 중 23억원을 5월 6일까지 반환하라는 법원 조정결정이 있었고 확정되었습니다. ( 6 ) 회사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 KHT 임대료 지급보증 Hun-nan Commercial Bank 외 1 - 498 선박관리업 영업보증 등 서울보증보험㈜ 300 포스코 수출운송 계약 하나은행 1,801 한국동서발전 수송계약 하나은행 51 한국중부발전 수송계약 하나은행 48 한국동서발전 수송계약 하나은행 100 () 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 24.(11) 참조&cr; (7) 재무구조개선을 위한 자구계획 등 &cr;&cr; 회사는 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하며, 누적 결손을 계상하고 있습니다. 이에 따라 회사는 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 HMM(주) 경영정상화 계획 및 경쟁력 재고방안 이행 약정서를 체결 하였고, 주요 내용은 다음과 같습니다 구분 내용 체결대상자 한국산업은행, 한국해양진흥공사, 에이치엠엠주식회사 주요 내용 1. 신용공여의 제공 및 관리&cr; - 신용공여의 제공&cr; - 신용공여를 위한 선행조건&cr; - 신용공여의 관리 등&cr; - 투자유치&cr; 2. 경영건전성의 확보와 감시&cr; - 경영건전성의 확보&cr; - 자문기구의 설치&cr; - 사전승인 및 사전협의 사항&cr; 3. 경영건전성의 검사 및 경영개선&cr; - 경영건전성의 검사, 평가&cr; - 임원성과평가&cr; - 경영개선&cr; 4. 약정의 이행과 종료&cr; - 약정을 위한 근로자의 협조&cr; - '협의회'와 '회사'의 관계&cr; - 약정의 이행점검&cr; - 약정 불이행시의 조치&cr; - 약정의 효력&cr; - 약정의 조기종료&cr; - 약정의 해지 약정이행기간 2018년 10월 24일 ~ 2021년 12월 31일 또한 회사는 에이치엠엠주식회사 계열을 대표하여 주채권은행과 아래와 같은 재무구조 개선을 위한 약정을 체결하였습니다. 구분 내용 당사자 주채권은행 : 한국산업은행&cr;(기타채권은행 : 국민은행, 한국수출입은행, 농협은행, 우리은행 등)&cr;에이치엠엠주식회사 계열 : 해외법인 및 국내자회사 체결시기 2019년 9월 19일 체결기간 약정서 체결일로부터 3년 내용 경영혁신계획, 재무구조 개선계획, 영업실적 개선계획, 자구계획 등 이행보고 및 평가 약정사항에 대하여 한국산업은행 혹은 경영평가위원회에 주기적으로 보고 및 평가 받기로 함. 약정 불이행 시 조치 - 시정조치&cr;- 비영업용 자산 처분 촉구&cr;- 취급 여신 기한이익 상실&cr;- 경영진 교체 권고 또한, 전기 중 시설자금과 운영자금을 위해 영구채를 발행하였으며, 이와 관련한 발행 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 197회 무보증 사모전환사채 발행금액 720,000백만원 만기 매30년, 연장가능 금리 3%이며, 5년 이후 금리 조정 이자 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나,직전 12개월 간 주식 배당결의, 주식매입, 상환, 이익 소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 전환권 전환가격 : 5,000원/주&cr;전환청구기간 : 2021년 4월 24일 ~ 2050년 3월 22일, 만기 연장 시 전환 청구기간도 연장 (8) 용선료 조정&cr;&cr;회사는 2016년 7월 15일에 선주들과 향후 3.5년간 지급예정인 용선료 약 2조 5천억원을 조정하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약을 통해 약 4,400억원에 대해서 일부는 출자전환하여 신주로 지급하였고, 나머지는 장기채권으로 지급할 예정입니다. 장기채권은 연 3% 금리이며 만기는 2022년 12월 31일 및 2024년 7월 18일이나, 전기말 일부 용선료 조정 관련 차입금의 조기상환의무조항이 충족됨에 따라 2021년 5월 14일 약 145,575백만원을 조기상환할 예정입니다. 조기상환의무조항 조건 해당 사업연도 동안 발생한 회사 매출액의 6%에 해당하는 금액을 초과하는 EBITDA금액의 30%로 하며, 대주가 보유한 미상환 금액에 비례하여 지급((EBITDA-(매출액 ×6%))×30%) 조기상환의무금액 145,575백만원 지급기일 2021년 5월 14일 &cr;(9) Total Terminals International, LLC. 관련 약정&cr;&cr;회사는 2017년 2월 1일자로 Total Terminals International, LLC(이하 "TTI")의 주식 및 HANJIN SHIPPING TEC, INC.의 주주대여금 20%를 총 USD 1,560만에 인수하였으며, Terminal Investment Ltd(이하 "TIL")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 회사가 보유한 TTI의 주식은 TTI 대주단에 질권이 설정되어 있습니다(주석10 참조).&cr;또한, 회사는 2020년 9월 28일 TTI의 타주주사인 TIL과 회사의 TTI주식 20%에 대한 상호간의 풋/콜 옵션 부여에 대한 합의안을 체결하 였습니다. 회사의 풋옵션 행사 가능 시기는 2023년에서 2030년, TIL의 콜옵션 행사 가능 시기는 2027년에서 2030년까지이며, 행사가는 인수가와 동일한 USD 1,560만 입니다. &cr; &cr; (10) 디 얼라이언스 협력 계약 체결&cr;&cr; 회사는 2020년 4월 1일부로 Hapag-Lloyd(독일), ONE(일본) 및 Yang Ming(대만)이 회원사로있는 디 얼라이언스의 정식 회원으로서 북미 서안 및 동안 항로, 유럽 북구주 및 지중해 항로, 중동 항로에서 공동운항 및 선복교환을 통해 협력하게 됩니다. 이를 통해 기항지 확대 및 비용절감을 기대하고 있으며, 본 계약으로 회사는 2020년 4월 1일부터 2030년까지 총 10년간 협력할 예정입니다 .&cr;&cr; (11) 부산컨테이너터미널(주) 관련 약정 &cr; &cr;회사는 부산컨테이너터미널(주) 관련 출자자약정서에 따라 2017년 2월 중 75억원의 자본금 투입을 모두 완료하였습니다. 한편, 2017년 9월 중 재무출자자 자본 투입 및 대출금 최초 인출이 실행됨에 따라, 회사가 보유한 부산컨테이너터미널(주) 지분 5%에 대해 근질권이 설정되어 있으며(주석5 참조), 부산컨테이너터미널(주)가 대주에 대하여 부담하는 모든 채무의 이행을 완료할 때까지 회사는 자금보충의무 및 자금제공의무(총 400 억원 한 도) 를 부담합니다. &cr; &cr; (12) 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원). 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 용선선박이행보증 에이치라인해운 주식회사 Legenda Maritimes S.A. 38,465 () 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 24.(7) 참조&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 영업양수도 - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr; 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;&cr; (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 설정률 제46기&cr;1분기 매출채권(유동) 707,547 13,831 2.0% 매출채권(비유동) 0 0 0.0% 계약자산(유동) 275,672 0 0.0% 계약자산(비유동) 0 0 0.0% 미수금(유동) 78,966 56,612 71.7% 미수금(비유동) 2,042 0 0.0% 미수수익(유동) 2,809 0 0.0% 미수수익(비유동) 0 0 0.0% 대여금(유동) 67 0 0.0% 대여금(비유동) 151,268 0 0.0% 보증금(유동) 204 0 0.0% 보증금(비유동) 149,443 3,305 2.2% 합 계 1,368,018 73,748 5.4% 제45기 매출채권(유동) 636,382 13,183 2.1% 매출채권(비유동) 0 0 0.0% 계약자산(유동) 175,844 0 0.0% 계약자산(비유동) 0 0 0.0% 미수금(유동) 87,725 54,344 61.9% 미수금(비유동) 1,961 0 0.0% 미수수익(유동) 1,225 0 0.0% 미수수익(비유동) 0 0 0.0% 대여금(유동) 75 0 0.0% 대여금(비유동) 138,124 0 0.0% 보증금(유동) 62 0 0.0% 보증금(비유동) 139,058 3,305 2.4% 합 계 1,180,456 70,832 6. 제44기 매출채권(유동) 508,841 14,009 2.8% 매출채권(비유동) 0 0 0.0% 계약자산(유동) 21,344 0 0.0% 계약자산(비유동) 0 0 0.0% 미수금(유동) 89,462 61,529 68.8% 미수금(비유동) 2,114 0 0.0% 미수수익(유동) 964 0 0.0% 미수수익(비유동) 0 0 0.0% 대여금(유동) 108 0 0.0% 대여금(비유동) 96,138 0 0.0% 보증금(유동) 77 0 0.0% 보증금(비유동) 164,081 3,305 2.0% 합 계 883,129 78,843 8.9% 2) 대손충당금 변동현황&cr; (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 제44기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 70,832 78,843 75,466 2. 순대손처리액(①－②±③) -1,728 9,140 248 ① 대손처리액(상각채권액) 33 4,263 4,129 ② 상각채권회수액 0 0 0 ③ 기타증감액 -1,761 4,877 -3,881 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,188 1,129 3,625 4. 기말 대손충당금 잔액합계 73,748 70,832 78,843 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr;매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 매출에 대한 평균 신용공여기간은 60일이나 채권금액 확정기간 등을 고려하여 90일이 경과한 채권을 연체채권으로 분류 및 관리하고 있습니다. 연결실체는 과거 경험상회수기일이 3년 이상 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 3년 이상 경과한 모든 매출채권에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다. 3년 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 연결실체는 신규고객과 거래시, 고객의 잠재적인 신용등급을 평가하고 신용한도를 결정하기 위하여 외부의 신용평가시스템을 이용하고 있습니다. 고객의 신용한도와 신용등급은 연중 수시로 검토됩니다. 상기 매출채권에는 당분기말 현재 발생일 이후 신용등급에 중요한 변동이 없고, 평균회수기일이 경과한 채권에 대해 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권에 대하여 일부 상계약정을 체결하고 있는 거래처 채권을 제외하고는 거래상대방에 대한 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지 아니합니다.&cr; 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 미수금 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 합계 금 액 252,834 400,171 43,509 92,041 788,555 구성비율 32.06% 50.75% 5.52% 11.67% 100.00% ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 다. 재고자산 현황 등&cr; 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제46기 1분기 제45기 제44기 컨테이너부문 저장품 154,702 114,917 94,814 벌크부문 저장품 36,066 31,226 35,006 기타 저장품 340 428 426 상품 - - - 원재료 - - - 기타재고자산 3,319 6,395 5,010 계 194,427 152,966 135,256 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.81% 1.66% 1.89% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 31.30 34.72 41.39 &cr;2) 재고자산의 실사내용 등 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2021.01.22,25(2일간) 실사(입회)장소 로테르담(Rotterdam) 실사(입회)대상 연료유 재고자산은 재무상태표일 각 선박으로부터 실측된 잔량을 통보 받아 기록하고 있으며, 2021년 1월 22일 및 25일 양일간의 재고자산 실사에는 당사의 감사인 및 관리자가 참여하여 그 실재성 여부를 확인하였으며, 이후 실사일 현재의 재고자산과 재무상태표일의 재고자산 차이를 확인하는 절차로서 재고실사일 이후 결산일 사이에 발생한 재고자산 매입과 소모와 관련된 증빙 및 선박의 관련 기록사항을 확인합니다.&cr;재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. 당사는 재고자산으로 연료유, 윤활유, 기부속등을 계상하고 있습니다.&cr; (기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 당기말잔액 비고 저장품 191,108 191,108 - 191,108 - 기타재고자산 3,319 3,319 - 3,319 - 합 계 194,427 194,427 - 194,427 - &cr; 라. 공정가치평가 내역 &cr; 1) 공정가치 서열체계&cr; 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액과 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다. &cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격&cr; - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액&cr; - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 116,450 - 116,450 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 66,006 - 12,780 78,786 파생상품자산 - - 3,910 3,910 파생상품부채 - (4,145) (1,424,577) (1,428,722) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장기투자자산&cr; (당기손익-공정가치 측정) - 103,914 - 103,914 장기투자자산&cr; (기타포괄손익-공정가치 측정) 1,094 - 49,147 50,241 파생상품자산 - - 3,760 3,760 파생상품부채 - (4,567) (613,103) (617,670) 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. &cr;(2) 당분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 기초 감소(1) 분기손익 기타포괄손익 표시통화&cr;환산손익 당분기말 자산 장기투자자산&cr;(기타포괄손익-공정가치 측정) 49,147 (36,366) - (536) 535 12,780 파생상품자산 3,760 - - - 150 3,910 부채 파생상품부채 (613,103) 79,752 (865,585) - (25,641) (1,424,577) (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 장기투자자산으로 분류되었던 현대무벡스 지분증권 36,366백만원이 2021년 3월 12일 코스닥 시장 상장으로 수준 1 측정치로 분류됨에 따라 상기 변동내역에서 제외되었습니다. &cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산 중 원가와 공정가치의 차이가 유의적이지 아니한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 부산컨테이너터미널(주) 7,500 7,500 한국해양진흥공사(주) 1,942 1,942 기타 1 1 합계 9,443 9,443 &cr; 상기 장기투자자산은 비상장지분상품이며 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가를 공정가치의 합리적인 추정치로 측정했습니다. 연결회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 상기 원가로 측정하는 장기투자자산을 제외한 금융상품에 대해 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다&cr; 2) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구 분 공정가치 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위 장기투자자산(기타포괄손익-공정가치 측정) 주식 12,780 현금흐름할인모형 위험조정할인율 6.40%~13.04% 시장접근법 유사기업 PSR 2.02 유사기업 PBR 0.55~0.86 유사기업 EV/SALES 0.77 순자산접근법 순자산가치 - 파생상품자산 주식옵션 등 3,910 옵션가격결정모형 주식변동성 34.56%~49.00% 할인율 0.99%~11.70% 파생상품부채 주식옵션 등 (1,424,577) 옵션가격결정모형 주식변동성 34.56%~50.50% 할인율 0.92%~12.64% 3) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr; 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. &cr; &cr; 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산 장기투자자산(1) 778 (658) 파생상품자산(2) 1,187 (1,120) 금융부채 파생상품부채(2) 175,302 (175,287) (1) 장기투자자산은 관련된 주요 투입변수인 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음.&cr;(2) 주식관련 파생상품은 관련된 주요 투입변수인 주가를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있음. &cr; 마. 채무증권 발행실적 등&cr;&cr; 1) 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 원, %) (기준일 : ) 에이치엠엠㈜신종자본증권사모2019.05.24100,000,000,000- 연 3 %(1년차~5년차)&cr;- 연 6 %(6년차)&cr;- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산&cr; (7년차 이후)&cr;※ 누적 이율 최대 10%-2049.05.24미상환한국산업은행&cr;한국해양진흥공사에이치엠엠㈜신종자본증권사모2019.06.27200,000,000,000- 연 3 %(1년차~5년차)&cr;- 연 6 %(6년차)&cr;- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산&cr; (7년차 이후)&cr;※ 누적 이율 최대 10%-2049.06.27미상환한국산업은행&cr;한국해양진흥공사에이치엠엠㈜신종자본증권사모2019.10.28660,000,000,000- 연 3 %(1년차~5년차)&cr;- 연 6 %(6년차)&cr;- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산&cr; (7년차 이후)&cr;※ 누적 이율 최대 10%-2049.10.28미상환한국산업은행&cr;한국해양진흥공사에이치엠엠㈜신종자본증권사모2020.04.23720,000,000,000- 연 3 %(1년차~5년차)&cr;- 연 6 %(6년차)&cr;- 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산&cr; (7년차 이후)&cr;※ 누적 이율 최대 10%-2050.04.23미상환한국산업은행&cr;한국해양진흥공사에이치엠엠㈜회사채사모2020.04.2314,500,000,0003.00%-2023.04.23미상환한국해양진흥공사에이치엠엠㈜회사채공모2020.12.10240,000,000,000표면 1.00%&cr;만기 3.00%BB&cr;(한신평,&cr;NICE신평)2025.12.10미상환한국투자증권&cr;키움증권&cr;케이비증권1,934,500,000,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 상기 채무증권 발행 실적은 최근 3개 사업연도간의 내역입니다. * 상기 2020.12.10 발행된 공모 회사채(권면 금액 2,400억원)는 199회 공모전환사채로서 동 보고서 제출일(21.05.14) 현재 보통주 전 환 및 미전환분 대한 상환이 완료되었습니다.&cr; &cr;2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr; - 하기 공모 사채 및 신주인수권부사채에 대해 사채권자 집회 결의(2016년 5월 31일 및 6월 1일) 및 이에 따른 법원인가에 따라 일괄적으로 만기일이 연장(2021년 4월 7일) 되었으며, 재무비율(부채비율) 유지조항이 삭제되었고 , 21.04.07자로 미상환 사채원금은 전액 상환되었습니다.&cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2021년 03월 31일(단위 : 원, %) (작성기준일 : ) 에이치엠엠㈜ 제176-2회 무기명식 이권부 무보증사채2011.04.072021.04.07120,000,000,0002011.03.30한국투자증권 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2021년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) --사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등이행한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한이행--2020년 8월 31일 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2021년 03월 31일(단위 : 원, %) (작성기준일 : ) 에이치엠엠㈜ 제177-2회 무기명식 이권부 무보증사채2011.07.072021.04.07240,000,000,0002011.06.29한국투자증권 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2021년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) --사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등이행한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한이행--2020년 8월 31일 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2021년 03월 31일(단위 : 원, %) (작성기준일 : ) 에이치엠엠㈜ 제179-2회 무기명식 이권부 무보증사채2012.03.282021.04.07 60,000,000,000 2012.03.16아이비케이&cr; 투자증권 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2021년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) --사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등이행한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한이행--2020년 8월 31일 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2021년 03월 31일(단위 : 원, %) (작성기준일 : ) 에이치엠엠㈜ 제180회 무기명식 이권부 무보증사채2012.07.032021.04.07330,000,000,0002012.06.21유진투자증권 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2021년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) --사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등이행한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한이행--2020년 8월 31일 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 26_사채관리계약주요내용 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2021년 03월 31일(단위 : 원, %) (작성기준일 : ) 에이치엠엠㈜ 제186회 무기명식 이권부 무보증&cr;신주인수권부사채2015.09.102021.04.07 150,000,000,000 2015.08.31이베스트투자증권 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2021년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) --사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 등이행한 회계연도당 총액 3조원 이상 자산처분 제한이행--2020년 8월 31일 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.&cr; 3) 채무증권 미상환 잔액현황(연결 및 별도기준 동일) &cr;① 기업어음증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;② 전자단기사채 미상환 잔액 : 해당사항 없음 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;③ 회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 43,261---6,241--49,502300,00059,17173,67159,17159,17159,171-610,355343,26159,17173,67159,17165,41259,171-659,857 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;④ 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------3,280,000-3,280,000-----3,280,000-3,280,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서에는 동 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견. ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 제46기 1분기&cr;(당분기)안진회계법인지적사항 없음해당사항없음해당사항없음제45기(전기)안진회계법인적정연결재무제표에 대한 주석 3.3과 주석 44.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.연결회사는 당기에 예정 되었던 대형선 12척의 인수 및 운항으로 영업 경쟁력을 강화하였으며, 특히 컨테이너 운임의 대폭적인 반등에 힘입어 영업이익 및 당기순이익으로 전환에 성공하는 등의 경영성과 개선이 있었습니다. 그러나 전기까지의 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 누적결손을 계상하고 있습니다. 연결회사는 당기중 시설자금과 운영자금을 위한 영구채 7천2백억원 그리고 재무구조개선을 위해 전환사채 2천4백억원을 각각 발행하였습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 신종 코로나바이러스 감염증(COVID-19)으로 인한 시장 불확실성, 해운경기의 회복여부와 연결회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이로인한 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 연결재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 계속기업관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여,아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션 할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사&cr; (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 3.2 과 주석 21에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 연결회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. 1) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사와 관련된 회사의 정책, 프로세스 및 내부 통제를 이해하였습니다.&cr;2) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사시 사용된 평가방법, 가정, 데이터를 검토하는 회사의 내부 통제를 평가하였습니다.&cr;3) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.&cr;4) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 5) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 6) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 7) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. 제44기(전전기)안진회계법인적정재무제표에 대한 주석 44.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 동 주석에 기술된 바와 같이 연결회사는 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 영업손실과 누적결손을 계상하고 있습니다. 연결회사는 당기 중 운영자금을 위해 영구채 2천7백억원, 투자자금 확보 및 재무구조 개선을 위한 자본확충 위해 영구채 2천억원 그리고 시설자금을 위해 영구채 4천9백억원을 각각 발행하고 주채권은행과 재무구조 개선을 위한 약정서를 체결하였습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사의 연결재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나,&cr;향후 해운경기의 회복여부와 연결회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선 약정 등의최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.&cr;그러나 이로 인한 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 연결재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다. 우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr;핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 3.(1) 및 19에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다. (2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 연결회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr;1) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.&cr;2) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 3) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 4) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 5) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 &cr;&cr; 나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제46기 1분기&cr;(당분기) 안진회계법인 지적사항 없음 해당사항없음 해당사항없음 제45기(전기) 안진회계법인 적정 재무제표에 대한 주석 3.3과 주석 42.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 회사는 당기에 예정 되었던 대형선 12척의 인수 및 운항으로 영업 경쟁력을 강화하였으며, 특히 컨테이너 운임의 대폭적인 반등에 힘입어 영업이익 및 당기순이익으로 전환에 성공하는 등의 경영성과 개선이 있었습니다. 그러나 전기까지의 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 누적결손을 계상하고 있습니다. 회사는 당기중 시설자금과 운영자금을 위한 영구채 7천2백억원 그리고 재무구조개선을 위해 전환사채 2천4백억원을 각각 발행하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 신종 코로나바이러스 감염증(COVID-19)으로 인한 시장 불확실성, 해운경기의 회복여부와 회사의영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표 감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션 할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사&cr;(1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 3.2 과 주석 19에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr;(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법&cr;회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사와 관련된 회사의 정책, 프로세스 및 내부 통제를 이해하였습니다.&cr;2) 우리는 컨테이너 사업부 손상검사시 사용된 평가방법, 가정, 데이터를 검토하는 회사의 내부 통제를 평가하였습니다.&cr;3) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.&cr;4) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다.&cr;① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 5) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 6) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 7) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. 제44기(전전기) 안진회계법인 적정 재무제표에 대한 주석 42.(7)에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 동 주석에 기술된 바와 같이 회사는 해운업의 계속적인 침체로 인해 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하고 거액의 영업손실과 누적결손을 계상하고 있습니다. 회사는 당기 중 운영자금을 위해 영구채 2천7백억원, 투자자금 확보 및 재무구조 개선을 위한 자본확충 위해 영구채 2천억원 그리고 시설자금을 위해 영구채 4천9백억원을 각각 발행하고 주채권은행과 재무구조 개선을 위한 약정서를 체결하였습니다.&cr;&cr;한편, 회사의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었으나, 향후 해운경기의 회복여부와 회사의 영업경쟁력 강화 등에 따라 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있으며, 경쟁력 제고방안 이행 약정 및 주채권은행과의 재무구조 개선약정 등의 최종 결과에 따라서도 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 그러나 이로 인한 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 따라서 불확실성의 최종 결과로 발생할 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 조정사항은 재무제표에반영되지 아니하였습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.우리는 계속기업 관련 중요한 불확실성 단락에 기술된 사항에 추가하여, 아래에 기술된 사항을 이 감사보고서에서 커뮤니케이션할 핵심감사사항으로 결정하였습니다. 핵심감사사항: 컨테이너 사업부의 손상검사&cr;(1) 핵심감사사항으로 결정한 이유 재무제표에 대한 주석 3.(1) 및 19에서 설명하는 바와 같이 컨테이너 사업부의 회수 가능성을 측정하는 경영진의 판단 및 가정은 불확실성이 존재합니다. 우리는 경영진이 미래현금흐름 추정에 내재된 복잡성 때문에 상당한 판단을 내려야 하기 때문에 이사항을 핵심감사사항으로 결정하였습니다.&cr;(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 회사의 컨테이너 사업부에 대한 손상검사와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.&cr;1) 우리는 경영진이 정한 현금창출단위의 적합성을 확인하였습니다.&cr;2) 우리는 컨테이너 사업부의 미래현금흐름 측정에 사용된 다음의 주요 가정 또는 변수의 합리성을 확인하였습니다. ① 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송물량과 운송수익 ② 선박투입수와 운항노선을 고려한 운송비용 ③ 사업계획 및 선박건조계약을 통한 자본적지출 ④ 성장률과 할인율 3) 우리는 회사가 활용한 외부 전문가에 의한 손상평가 보고서 입수 및 외부전문가의적격성 및 독립성 확인하였습니다. 4) 우리는 내부 가치평가 전문가를 활용하여 사용가치를 추정하기 위해 사용된 현금흐름모형의 수학적인 정확성을 확인하였습니다 5) 우리는 과거 사업계획 대비 실적 비교를 통한 소급적 검토를 수행하였습니다. &cr; 다. 감사용역 체결현황 제46기1분기(당분기)안진회계법인1분기,반기,3분기,46기 재무제표검토&cr;별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 등1,370백만원12,2501,370백만원1,083제45기(전기)안진회계법인1분기,반기,3분기,45기 재무제표검토&cr;별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 등1,290백만원11,5001,290백만원11,058제44기(전전기)안진회계법인1분기,반기,3분기,44기 재무제표검토&cr;별도, 연결 재무제표 등에 대한 감사 등 1,100백만원 11,000 1,100백만원12,204 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (용역보수 단위 : 백만원) 제46기1분기(당분기)-----제45기(전기)-----제44기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 2. 회계감사인의 변경 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 의거 당사는 제46기 사업연도의 외부감사인으로 안진회계법인을 선임하였습니다.(2020.12.21) &cr; 3.내부통제에 관한 사항 &cr; 가. 내부통제&cr;당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도&cr;1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr;- 지난 2020년 12월 31일「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 에이치엠엠 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.&cr;회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.&cr; 2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 &cr; 사업연도 회계감사인 검토의견 제46기 1분기&cr;(당분기) 안진회계법인 해당사항 없음 제45기&cr;(전기) 안진회계법인 우리는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 에이치엠엠 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.&cr;우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.&cr;우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 12일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 제44기&cr;(전전기) 안진회계법인 우리는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 현대상선주식회사의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.&cr;우리의 의견으로는 부적정의견근거 단락에 기술된 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」의 목적을 달성하기 위한 중요한 취약점의 영향 때문에 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 효과적으로 설계 및 운영되고 있지 않습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2019년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2020년 3월 19일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 우리는 우리의 2019년 재무제표 감사에 적용된 감사절차의 성격, 시기 및 범위를 결정하는데 있어 식별된 중요한 취약점을 고려하였으며, 이 감사보고서는 그러한 재무제표 감사보고서에 영향을 미치지 아니합니다. &cr; 다. 내부감사기구와 회계감사인 간 논의사항 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12021년 03월 10일회사측 : 감사위원회 위원 3명&cr;감사인 : 업무수행이사 외 1인대면회의 외부감사 결과 최종 보고 22021년 05월 12일회사측 : 감사위원회 위원 3명&cr;감사인 : 업무수행이사 외 1인대면회의외부감사에 대한 계획 및 일정 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 라.조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보&cr; - 해당사항 없음 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가.이사회의 구성에 관한 사항&cr;(1) 이사회 구성의 개요 당사의 이사회는 2021년 3월 31일 기준 사내이사 2명, 사외이사 3명 총 5명의 이사로 구성되어 있으며 이사회 내에 4개의 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 재경위원회, 리스크관리위원회)가 있습니다. 이사회조직도_20201231.jpg 이사회조직도_ &cr;당사 제45기 이사회 현황은 다음과 같습니다(2021년 3월 31일 기준). (단위 : 명) 53300 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 제 44기 정기주주총회에서는 사외이사 선임과 관련한 안건 의결이 없었으며,&cr;제45기 정기주주총회에서는 사내이사 2인(배재훈, 박진기), 사외이사 3인(김규복, 윤민현, 송요익)을 중임하였습니다. &cr;이사의 임기는 김규복 사외이사의 경우 2년, 나머지 4인의 경우 1년 입니다. &cr; 당사 이사회 현황은 다음과 같습니다&cr;기준일: 2021년 3월 31일 구 분 성 명 직책 최초 선임일 임기만료 임기 연임여부 연임횟수 전문 분야 주요 경력 사내 이사 배 재 훈 이사회 의장 사외이사후보추천위원장 재경위원장 리스크관리위원장 2019.3.27 2022.3.&cr;정기주총일 1년 중임 1회 경영 전반 현) 에이치엠엠 대표이사사장 전) 범한판토스 대표이사 박 진 기 재경위원 2019.3.27 2022.3.&cr;정기주총일 1년 중임 1회 경영 전반 현) 에이치엠엠 컨테이너사업총괄 전) ONE미주영업관리총괄 사외 이사 김 규 복 감사위원장 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2017.3.24 2023.3.&cr;정기주총일 2년 중임 2회 금융 현) 김앤장법률사무소 고문 윤 민 현 감사위원 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2019.3.27 2022.3.&cr;정기주총일 1년 중임 1회 해운 전) 장금상선 상임고문 송 요 익 감사위원 사외이사후보추천위원 리스크관리위원 2019.3.27 2022.3.&cr;정기주총일 1년 중임 1회 해운 전) 에이치엠엠 컨테이너부문 총괄부문장 &cr; - 이사회 의장 및 대표이사 겸직여부 등 이사회의장 대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유 배재훈 해당 이사회 의결에 따라 이사회 의장으로 선임 &cr;-당사 이사회내 위원회 구성현황&cr;기준일:2021년 3월 31일 위원회 구 성 위원회의 주요 역할 임기 직책 구분 성명 감사위원회 위원장 사외이사 김규복 회사의 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사 2023.3.&cr;정기주총일(2년) 위원 사외이사 윤민현 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 위원 사외이사 송요익 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 사외이사후보 추천위원회 위원장 사내이사 배재훈 관계법령과 정관 및 이사회규정에 따라 주주총회에 사외이사 후보를 추천 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 위원 사외이사 김규복 2023.3.&cr;정기주총일(2년) 위원 사외이사 윤민현 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 위원 사외이사 송요익 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 재경위원회 위원장 사내이사 배재훈 경상적인 이사회 결의사항을 권한 위임하여 의사 결정의 효율성 확보&cr;- 권한위임사항&cr;(1) 이사회 의결사항 중 경상적으로 발생하는 사항에 대하여 일정범위를 정하여 위임하는 사항&cr; ① 국내지점, 법인의 설치, 이전 또는 폐지&cr; ② 자기자본의 25/1000 또는 금 1000억원 중 적은 금액 이하의 사채발행.&cr;단, 공정거래 법상 대규모 내부거래에 해당하는 사채의 모집은 제외&cr;(2) 기타 일상 경영사항, 이사회 위임사항 및 재경위원장이 상정하는 사항 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 위원 사내이사 박진기 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 리스크관리 위원회 위원장 사내이사 배재훈 회사 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식/측정/감시/통제 할 수 있도록&cr;종합적 관리 및 통제&cr;- 리스크 관리의 기본방침 및 전략 수립&cr;- 리스크 대상 및 보고 기준 승인&cr;- 각 부문별 부담 가능한 리스크 허용 한도설정 및 한도 초과 승인&cr;- 리스크 관리조직 구조 및 업무분장 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 위원 사외이사 김규복 2023.3.&cr;정기주총일(2년) 위원 사외이사 윤민현 2022.3.&cr;정기주총일(1년) 위원 사외이사 송요익 2022.3.&cr;정기주총일(1년) (2) 이사회의 권한 내용 ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항,&cr;회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr;② 이사회는 대표이사 및 이사회의장을 선임하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독한다.&cr;③ 이사회 부의사항&cr;- 상법상의 의결사항&cr; ⓐ 주주총회의 소집&cr; ⓑ 영업보고서의 승인&cr; ⓒ 재무제표의 승인&cr; ⓓ 대표이사의 선임 및 해임&cr; ⓔ 공동대표의 결정&cr; ⓕ 지점의 설치, 이전 또는 폐지&cr; ⓖ 신주의 발행&cr; ⓗ 사채의 발행 ⓘ 준비금의 자본전입&cr; ⓙ 전환사채, 신주인수권부사채의 발행&cr; ⓚ 이사의 경업 및 이사와 회사간의 거래의 승인 ⓛ 위원회의 설치 및 그 위원의 선임 및 해임 ⓜ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 17에 따른 주식매수선택권 부여 및 부여의 취소&cr; ⓝ 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등&cr;- 회사경영에 관한 중요사항&cr; ⓐ 주주총회에 부의할 의안&cr; ⓑ 사업의 계획과 운영에 관한 사항&cr; ⓒ 회사의 예산ㆍ결산&cr; ⓓ 통상적인 상거래행위 범위를 넘는 차입, 채무의 보증, 주요재산의 취득 및&cr; 처분과 관리에 관한 사항&cr; ⓔ 국내외 주요 신규투자계획&cr; ⓕ 해외증권의 발행&cr;- 기타 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회에서 위임된 사항 및 대표이사&cr;또는 이사회의장이 회사 운영상 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항&cr;&cr;(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ① 주총전 공시&cr;- 이사후보자를 2017년 3월 9일 「주주총회소집공고」에 공시함&cr;- 이사후보자를 2018년 3월 9일 「주주총회소집공고」에 공시함&cr;- 이사후보자를 2019년 3월 12일 「주주총회소집공고」에 공시함&cr;- 이사후보자를 2021년 3월 10일 「주주총회소집공고」에 공시함&cr;&cr; * 공시된 경영참고사항중 이사후보의 인적사항&cr;(가) 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부 후보자성명 생년월일 사외이사&cr;후보자여부 최대주주와의&cr;관계 추천인 배재훈 1953.06.06 사내이사 없음 이사회 박진기 1965.10.10 사내이사 없음 이사회 김규복 1951.03.14 사외이사 없음 사외이사후보 추천위원회 윤민현 1946.12.20 사외이사 없음 사외이사후보 추천위원회 송요익 1955.02.07 사외이사 없음 사외이사후보 추천위원회 &cr;&cr; (나) 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 약 력 당해법인과의&cr;최근3년간 거래내역 배재훈 現) 에이치엠엠 대표이사&cr;前) 우송정보대학 산학협력 부총장 現) 에이치엠엠 대표이사&cr;前) 우송정보대학 산학협력 부총장&cr;前) 범한판토스 대표이사 없음 박진기 現) 에이치엠엠 컨테이너 총괄&cr;前) ONE 미주 영업관리 총괄 現) 에이치엠엠 컨테이너 총괄&cr;前) ONE 미주 영업관리 총괄&cr;前) NYK 미주부법인장 없음 김규복 現) 에이치엠엠 사외이사&cr;現) 김앤장 법률사무소 고문&cr;前) 생명보험협회 회장 現) 에이치엠엠 사외이사&cr;現) 김앤장 법률사무소 고문&cr;前) 생명보험협회 회장 없음 윤민현 現) 에이치엠엠 사외이사&cr;前)장금상선 상임고문 現) 에이치엠엠 사외이사&cr;前) 장금상선 상임고문&cr;前) 중앙대학교 객원교수 없음 송요익 現) 에이치엠엠 사외이사&cr;前) 에이치엠엠 컨테이너 부문 총괄부문장 現) 에이치엠엠 사외이사&cr;前) 에이치엠엠 컨테이너 부문 총괄부문장&cr;前) 에이치엠엠 미주본부 본부장 없음 2021년 3월 26일 정기주주총회의 승인을 통해 사내이사 배재훈, 사내이사 박진기, 사외이사 윤민현, 사외이사 송요익의 경우 1년 (2022년 3월 정기주주총회일까지), 사외이사 김규복의 경우 2년 (2023년 3월정기주주총회일까지) 의 임기를 가지게 됩니다.&cr;&cr;3) 이사의 독립성 ■ 사외이사 후보추천 및 선임 과정 - 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 정기주주총회에서 최종 선임함 &cr; ■ 사외이사 후보 선정을 위한 내부 지침이 있는 경우 주요 내용 - 사외이사 자격요건 확인서를 통해 사외이사의 결격 요건(유가증권시장상장규정 제77조) 해당 여부를 확인함 나. 이사회의 주요활동내역 1) 이사회의 의결사항 회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사 배재훈&cr;(출석률:100%) 박진기&cr;(출석률:80%) 김규복&cr;출석률:100%) 윤민현&cr;(출석률:100%) 송요익&cr;(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2021.02.09 1. 제45기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;2. 기기 신규투자의 건&cr;3. 조직 변경의 건&cr;○ 보고 : 제45기 정기주주총회 일정 보고&cr;○ 보고 : VLCC 관련 현황 보고&cr;○ 보고 : 2021년 경영계획 수정 보고&cr;○ 보고 : 1월 리스크관리현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.16 1. VLCC 장기계약 체결의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.10 1. 제45기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건&cr;2. 주주총회 전자투표제 도입의 건&cr;○ 보고 : TTIA 관련 현황 보고&cr;○ 보고 : 내부회계관리제도 운영실태보고&cr;○ 보고 : 내부회계관리제도 평가보고&cr;○ 보고 : 경영진 이동과 업무분장 보고&cr;○ 보고 : 2월 리스크관리현황 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2021.03.26 1.이사회 의장 및 대표이사 선임의 건&cr;2.이사회 의장 및 주주총회 의장 직무대행순서 지정의 건&cr;3.이사회 내 위원회 위원 선임의 건&cr;4.2021년 경영계획 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2021.04.15 ○ 보고 : 기기 금융 조달의 건 - - - - - 6 2021.05.12 ○ 보고 : 2021년1분기 실적 보고&cr;○ 보고 : 기기금융조달 수정 보고&cr;○ 보고 : 4월 리스크관리현황 보고 - 불참 - - - 2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원(총원) 비 고 1 2021.02.09 3명(3명) - 2 2021.02.16 3명(3명) - 3 2021.03.10 3명(3명) - 4 2021.03.26 3명(3명) - 5 2021.04.15 3명(3명) - 5 2021.05.12 3명(3명) - 다. 이사회내의 위원회&cr;1) 이사회내의 위원회 구성 현황&cr;기준일: 2021년 3월 31일 위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사3명 김규복(사외이사)&cr;윤민현(사외이사)&cr;송요익(사외이사) 회사의 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사 - 전원 사외이사로 구성 사외이사후보&cr;추천위원회 사내이사1명 사외이사3명 배재훈(사내이사)&cr;김규복(사외이사)&cr;윤민현(사외이사)&cr;송요익(사외이사) 관계법령과 정관 및 이사회규정에 따라 사외이사를&cr;선임하기 위한 주주총회에 사외이사 후보를 추천 - 구성인원중 과반수를&cr;사외이사로 충족 재경위원회 사내이사2명 배재훈(사내이사)&cr;박진기(사내이사) 경상적인 이사회 결의사항을 권한 위임하여 의사 결정의 효율성 확보&cr;- 권한위임사항&cr;(1) 이사회 의결사항 중 경상적으로 발생하는 사항에&cr;대하여 일정범위를 정하여 위임하는 사항&cr;① 국내지점, 법인의 설치, 이전 또는 폐지&cr;② 자기자본의 25/1000 또는 금 1000억원 중 적은 금액 이하의&cr; 사채발행. 단, 공정거래법상 대규모 내부거래에 해당하는&cr; 사채의 모집은 제외&cr;(2) 기타 일상 경영사항, 이사회 위임사항 및 재경위원장이 상정하는 사항 - 리스크관리&cr;위원회 사내이사1명&cr;사외이사3명 배재훈(사내이사)&cr;김규복(사외이사)&cr;윤민현(사외이사)&cr;송요익(사외이사) 회사 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식/측정/감시/통제&cr;할 수 있도록 종합적 관리 및 통제&cr;-리스크 관리의 기본방침 및 전략 수립&cr;-리스크 대상 및 보고 기준 승인&cr;-각 부문별 부담 가능한 리스크 허용 한도 설정 및 한도 초과 승인&cr;-리스크 관리조직 구조 및 업무분장 - 2) 이사회내의 위원회 활동내역&cr;-감사위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 김규복&cr;(출석률 : 100%) 윤민현&cr;(출석률 : 100%) 송요익&cr;(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 감사위원회 2021.02.09 1. 제45기 재무제표 승인의 건&cr;○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.03.10 1. 내부감사부서 책임자 임면의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.03.26 1. 감사위원장 선임 및 직무대행순서 지정의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.05.12 1. 2021년 1분기 재무제표 심의의 건&cr;○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태점검 계획보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 &cr;- 리스크관리위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사의 성명 배재훈&cr;(출석률 : 100%) 김규복&cr;(출석률 : 100%) 윤민현&cr;(출석률 : 100%) 송요익&cr;(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 리스크관리위원회 2021.03.26 1. 리스크관리위원장 직무대행순서 지정의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 리스크관리위원회 2021.04.15 1.리스크관리협의체 위원 구성 변경의 건&cr;○ 보고: 3월 리스크관리현황 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr;- 사외이사후보 추천위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사의 성명 배재훈&cr;(출석률 : 100%) 김규복&cr;(출석률 : 100%) 윤민현&cr;(출석률 : 100%) 송요익&cr;(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 사외이사후보&cr;추천위원회 2021.03.10 1. 사외이사 후보 추천의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사후보&cr;추천위원회 2021.03.26 1. 사외이사후보추천위원장 선임 및 직무대행 순서 지정의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr;- 재경위원회 : 개최 실적 없음 라. 사외이사의 전문성&cr; 1) 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4명 부장 1명(16년)&cr;과장 1명, 대리 2명(평균 근속연수 : 2.2년) 이사회 운영, 사외이사 업무지원 총괄 &cr;2021년 3월 31일 기준 이사회 현황은 다음과 같습니다 위원회 구 성 위원회의 주요 역할 임기 구성&cr;(사외이사비율) 직책 구분 성명 감사위원회 사외이사3명&cr;(비율: 100%) 위원장 사외이사 김규복 회사의 회계 및 이사의 직무의 집행을 감사 2023년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 윤민현 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 송요익 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 사외이사후보 추천위원회 사내이사1명 사외이사3명&cr;(비율: 75%) 위원장 사내이사 배재훈 관계법령과 정관 및 이사회규정에 따라 주주총회에 사외이사 후보를 추천 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 김규복 2023년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 윤민현 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 송요익 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 재경위원회 사내이사2명&cr;(비율:0%) 위원장 사내이사 배재훈 경상적인 이사회 결의사항을 권한 위임하여 의사 결정의 효율성 확보&cr;- 권한위임사항&cr;(1) 이사회 의결사항 중 경상적으로 발생하는 사항에 대하여 일정범위를 정하여 위임하는 사항&cr; ① 국내지점, 법인의 설치, 이전 또는 폐지&cr; ② 자기자본의 25/1000 또는 금 1000억원 중 적은 금액 이하의 사채발행.&cr;단, 공정거래 법상 대규모 내부거래에 해당하는 사채의 모집은 제외&cr;(2) 기타 일상 경영사항, 이사회 위임사항 및 재경위원장이 상정하는 사항 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사내이사 박진기 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 리스크관리 위원회 사내이사1명 사외이사3명&cr;(비율: 75%) 위원장 사내이사 배재훈 회사 경영상 발생할 수 있는 제반 리스크를 적시에 인식/측정/감시/통제 할 수 있도록&cr;종합적 관리 및 통제&cr;- 리스크 관리의 기본방침 및 전략 수립&cr;- 리스크 대상 및 보고 기준 승인&cr;- 각 부문별 부담 가능한 리스크 허용 한도설정 및 한도 초과 승인&cr;- 리스크 관리조직 구조 및 업무분장 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 김규복 2023년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 윤민현 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 위원 사외이사 송요익 2022년 3월&cr;정기주주총회일까지 &cr; 마.사외이사 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 ----- 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)의 구성 (2021.03.31 기준) 1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등&cr;(1) 감사위원회 설치 및 운영중&cr;(2) 감사위원회 구성&cr;- 감사위원회 위원장은 사외이사이어야 함&cr;- 사외이사 : 김규복, 윤민현, 송요익&cr;- 사외이사가 아닌 위원 : 없음 2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 (1) 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다(이하 정관 제42조의 4).&cr;(2) 감사위원회는 회사의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr;(3) 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업보고를 요구할 수 있다. 이경우 자회사가 지체없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;(4) 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.&cr;(5) 감사위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 경영진, 재무담당임원, 내부감사부서의 장 및 외부감사인 등을 회의에 참석하도록 요구할 수 있다(감사위원회 운영규정 제13조 ①).&cr;(6) 감사위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다(감사위원회 운영규정 제13조 ②). ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 3) 감사위원회(감사)의 인적사항 김규복예現) 에이치엠엠 사외이사&cr;現) 김앤장 법률사무소 고문&cr;前) 생명보험협회 회장예상장회사 회계 및&cr;재무분야 경력자 두산건설㈜ 감사위원&cr;(2009년~2012년, 3년) 에이치엠엠㈜[구 현대상선㈜] 감사위원&cr;(2017년~2020년, 4년) 윤민현예現) 에이치엠엠 사외이사&cr;前) 장금상선 상임고문 (2011~2015)&cr;前) 중앙대학교 객원교수(2010~2015)---송요익예現) 에이치엠엠 사외이사&cr;前) 에이치엠엠(구 현대상선) 컨테이너 부문 총괄부문&cr;(2012~2014)&cr;前) 에이치엠엠(구 현대상선) 미주본부 본부장&cr;(2008~2011)--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 4) 감사위원의 6년간 경력사항 성 명 경 력 사 항 김규복 (2011년~2014년) 생명보험협회 회장 (2015년~) 김앤장 법률사무소 고문 (2017년~) 에이치엠엠㈜ 사외이사 윤민현 (2011년~2015년) 장금상선 상임고문 (2019년~) 에이치엠엠㈜ 사외이사 송요익 (2012년~2014년) 에이치엠엠 컨테이너부문 총괄부문장/전무 (2019년~) 에이치엠엠㈜ 사외이사 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 김규복&cr;(출석률 : 100%) 윤민현&cr;(출석률 : 100%) 송요익&cr;(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 감사위원회 2021.02.09 1. 제45기 재무제표 승인의 건&cr;○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태평가 보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.03.10 1. 내부감사부서 책임자 임면의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.03.26 1. 리스크관리위원장 직무대행순서 지정의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 감사위원회 2021.05.12 1.2021년 1분기 재무제표 심의의 건&cr;○ 보고: 내부회계관리제도 운영실태점검 계획보고 원안가결 찬성 찬성 찬성 다. 감사위원회의 독립성&cr;1) 감사위원회 위원의 독립성 성명 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주와의 관계 김규복 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐&cr;정기주주총회에서 최종 선임함 사외이사 후보 추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 윤민현 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐&cr;정기주주총회에서 최종 선임함 사외이사 후보 추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 송요익 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐&cr;정기주주총회에서 최종 선임함 사외이사 후보 추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 &cr;2) 감사위원회의 독립성을 위해 감사위원 전원을 사외이사로 구성하고자, 제45기 정기주총(2021.03.26최)에서 사외이사로 선임된 3인을 감사위원으로 최종 선임하였음(김규복사외이사 임기 2년/ 윤민현,송요익 사외이사 임기 1년). 감사위원회 위원 중 1인 이상은 회계 및 재무전문가이어야 하는 규정(상법 제542조의 11 제2항)에 따라 김규복 이사가 자격요건에 해당함.&cr;&cr;3) 당사의 감사위원회 위원은 당사의 정관 및 관계 법률에 따라 주주총회에서 선임하고 있으며, 그 기준은 아래와 같습니다.&cr;(1) 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.&cr;(2) 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.&cr;(3) 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대해서는 의결권을 행사하지 못한다.&cr;(4) 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.&cr;(5) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. &cr; 라. 감사위원회 교육실시 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#감사교육.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 2021년 03월 10일안진회계법인김규복 이사&cr;윤민현 이사&cr;송요익 이사-외부감사인과의 커뮤니케이션 2021년 05월 12일안진회계법인김규복 이사&cr;윤민현 이사&cr;송요익 이사-외부감사인과의 커뮤니케이션 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사_지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 감사실(감사1, 2팀)11실장 1명(3.9년)&cr;부장 5명, 차장 1명, 과장 4명(평균근속연수 3년) 대표이사직속 내부감사 관련 실무조직으로서 당사의 업무, 능률, 제도, 윤리경영에 관한 내부감사 수행내부회계관리팀4팀장 1명(2.5년)&cr;차장 1명, 과장 2명(평균근속연수 3.2년)대표이사직속 내부감사 관련 실무조직으로서 당사의 회계에 관한 내부감사 수행 재무팀 4 부장 1명(16년)&cr;과장 1명, 대리 2명(평균 근속연수 : 2.2년)감사위원회의 효율적 운영을 위한 실무 지원 및 감사위원회 규정 개정 지원, 이사회 운영, 사외이사 업무지원 총괄 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바.준법지원인&cr;1) 준법지원인의 인적사항 구 분 내 용 비 고 성 명&cr;변호사 자격&cr;임 무 장진석&cr;제30기 사법시험 / 제21기 사법연수원&cr;임직원의 준법통제기준 준수 여부 점검, 준법 교육 및 훈련, 법적 자문업무 수행 -&cr;-&cr;- 2) 준법통제기준 구분 내용 배경 2012년 4월 15일, 준법통제기준 및 준법지원인 제도 포함 개정 상법 시행 상법 및 동법 시행령에 따라 최근 사업연도 말 현재 자산총액이 5천억원 이상인 상장회사는 동 기준을 수립하고 준법지원인을 1명 이상 두어야 함 법적 근거 상법 제542조의 13, 동법 시행령 제39조 내지 제42조 목적 법령을 준수함으로써 공정하고 투명한 업무수행을 도모하고 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰를 확보 기준안 법무부와 한국상장회사협의회가 공동으로 제정/개정한 「상장회사 표준준법통제기준」토대 당사 준법통제기준 및 시행세칙 수립 역할 준법 교육 및 훈련 프로그램을 수립하여 시행하고 준법통제기준의 준수 여부를 점검하여 이사회나 대표이사에게 보고하는 등&cr;준법통제업무를 실무적으로 통괄 시행 - 2012년 8월, 이사회 의결 (준법통제기준 시행/준법지원인 선임) - 2016년 3월, 준법지원인 변경 (박병우 변호사) - 2017년 3월, 준법지원인 변경 (장진석 전무 선임, 임기 3년, 상근)&cr;- 2019년 3월, 이사회 의결 (상장회사 표준준법통제기준 개정을 반영한 당사 준법통제기준 및 시행세칙 개정)&cr;- 2020년 3월, 준법지원인 중임 (장진석 전무 연임, 임기 3년, 상근) 권한/의무 - 준법에 관한 교육과 훈련프로그램의 시행 - 준법통제기준의 준수 여부에 대한 정기 또는 수시의 점검 및 보고 - 준법지원인의 업무수행에 있어 필요한 정보ㆍ자료의 수집과 제출요구 및 진술의 요구 - 임직원에 대한 준법 요구 및 위법하다고 판단한 사항에 대한 중지, 개선 또는 시정의 요구 - 준법통제기준 등을 위반한 임직원에 대한 제재 요청 - 준법통제업무와 관련하여 이루어지는 이사회 등의 출석 및 의견진술 - 준법 업무 보조 조직의 통솔 및 관련 부서 직원의 인사 제청 - 기타 이사회가 준법지원인의 권한으로 정하는 사항 &cr; 3) 준법 통제 활동&cr;- 상시적인 준법활동 결과 점검과 평가를 통한 개선안 수립 및 현업부서에 대한 개선 지원 - 주요 프로젝트의 수행, 국내외 자산 인수/매각, 선박/기기 발주 등에 관한 법적&cr; 문제 검토 - 국내외 소송, 중재 사건의 수행 - 국내외 경쟁당국 조사 및 동향 관련 문제 검토&cr;- 국제 사회의 제재 관련 문제 검토&cr;- 일상적인 준법 지원(임직원에 대한 상시적 법적 자문, 계약서 작성ㆍ검토) 4) 준법 통제체제 운영실태&cr;① Compliance 관련 - 경쟁법 자율준수 지침 업데이트 및 직원 대상 준수서약 - 공정거래위원회 조사 (2018년 개시) 대응 - 해외 경쟁당국 조사 대응 (미국 FMC 및 말레이시아 MyCC 등) - 해외 경쟁당국 제소 사건 대응 (미국 FMC 제소 사건) - 국제사회 제재관련 (제재 대상자 및 품목 등에 대한 Due Diligence 이행)&cr;- 경쟁선사와 협력 관련 계약 검토 및 관련 당국 신고&cr;- THE Alliance Legal Committee 활동 - 경쟁법 백서 작성 (기업결합 관련)&cr;- 본사 직원 및 해외 주재원 경쟁법 교육 실시 &cr;② 투자 관련&cr;- TTIA 터미널 지분매각&cr;- 16K(8척) 신조 컨테이너선 관련 선박금융&cr;- '20 KOBC 보증부기기금융&cr;- 싱가폴 터미널 JV 설립&cr;- 천진 Depot JV설립&cr;&cr;③ 주요 프로젝트&cr;- 부산항신항 동측터미널 통합 외&cr;&cr;④ 해상사고대응&cr;- 화재사고, 황천사고, 해수유입사고 및 강풍의 의한 충돌사고 외&cr;&cr;⑤ 주요 분쟁 관련&cr;- 롯데글로벌로지스 분쟁&cr;- 한국가스공사/현대 LNG해운과의 2014년도 운임 정산금 분쟁 외&cr;&cr;⑥ 일상적인 법무지원&cr;- 계약검토 344건, 법률자문 203건 등 총 547건(2020 사업연도 실적) &cr; ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 5) 준법지원인 지원조직 현황 기업법무팀 2 과장 1명 대리1명 (총2명/ 평균 1년) 준법통제기준 개정, 준법통제체제 운영실태 점검 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 &cr; 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 - 채택하지 않음&cr; 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 서면투표제 : 채택하지 않음&cr;- 전자투표제 : 제44기 정기주주총회(2020.03.27 개최)에서 채택&cr; 제45기 정기주주총회(2021.03.26 개최)에서 채택&cr;※ 향후 매 정기주주총회 시 마다 전자투표제 채택 여부를 이사회에서 결정할 예정임&cr;&cr; 다. 소수주주권&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 경영권 경쟁&cr;- 해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주에 관한 사항&cr; 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 한국산업은행본인보통주41,199,29712.6141,199,29711.94-한국해양진흥공사()최대주주의특별관계자보통주13,943,8504.2713,943,8504.04-보통주55,143,14716.8855,143,14715.98-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 1) 최대주주 : 한국산업은행(2021.03.31 기준 당사 지분율 : 11.94%)&cr; 2) 최대주주 대표자현황 성명 직위 출생연도 이동걸 회장 1953 3) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 한국산업은행3이동걸---대한민국정부&cr;(기획재정부 91.95%, 국토교통부 7.38%, 해양수산부 0.67%)100.00------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl 4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 한국산업은행304,996,478264,006,95540,989,523-1,102,5441,961,347 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 재무현황은 당사의 최대주주인 한국산업은행의 2020년 4분기 연결재무정보이며, 기타 자세한 재무현황은 한국산업은행이 공시한 정기보고서를 참조하시기 바랍니다.&cr; 5) 연혁&cr;○ '54. 4 : 한국산업은행 설립(4월 1일) ○ '55. 2 : 원화산업금융채권 발행 ○ '74.10 : 외화산업금융채권 발행 ○ '90. 8 : 유가증권 인수, 매출, 모집업무 취급 ○ '95.12 : 국내 최초 프로젝트 파이낸스 주선 ○ '01. 7 : 본점 이전(영등포구 여의도동) ○ '05. 3 : 사모투자펀드(PEF)업무 취급 ○ '08. 6 : 정부의 산은 민영화 방안 발표 ○ '09. 4 : 산은법 개정안 국회 통과 ○ '09.10 : 산은 분할(산은금융지주회사, 한국정책금융공사) ○ '13. 8 : 정부의 정책금융 역할 재정립 방안 발표(산은·산은지주·정금공 통합) ○ '14. 5 : 산은법 개정안 국회 통과 ○ '14.12 : 통합산은 출범(12월 31일)&cr;○ '17.12 : 혁신성장 전담기관으로 선정(2018년 경제정책방향) &cr;6) 주요사업&cr;○ 대출, 투자, 보증 등 산업자금의 공급 ○ 온렌딩(On-lending) 대출, 간접투자 등 간접금융업무 ○ 회사채 주선ㆍ인수, PF, M&A, PEF 등 투자금융업무&cr;○ 해외채권 발행주선, 해외투자 등 국제금융업무&cr;○ 기업구조조정, 컨설팅 등 기업가치제고업무&cr;○ 산업금융채권 발행, 외화차입, 예수금 등 산업자금의 조달 &cr;7) 최대주주의 경영목표 및 전략&cr;○ (미션) 대한민국의 지속성장을 견인하는 선진형 정책금융기관 ○ (비전) 대한민국을 미래로 연결하는 금융플랫폼 ○ (전략목표 및 과제)&cr;- 혁신성장금융 주도&cr;- 산업생태계 재편 지원&cr;- 글로벌ㆍIB금융 경쟁력 제고&cr;- 정책금융의 신영역 개척&cr;- 안정적 지속가능기반 마련 &cr;8) 임원현황(2021.03.15한국산업은행 임원현황 기준)&cr;- 이동걸(現 회장, 前 한국금융연구원 원장)&cr;- 성주영(現 전무이사, 前 한국산업은행 기업금융부문장/구조조정부문장)&cr;- 주태현(現 감사, 前 기획재정부 관세정책관)&cr;- 양채열(現 비상임이사, 전남대 경영학부 교수)&cr;- 김남준(現 비상임이사, 법무법인 시민 대표변호사)&cr;- 이윤(現 비상임이사, 인천대 무역학부 교수)&cr;- 손교덕(現 비상임이사, 경남대 경영대학초빙 석좌교수)&cr;- 육동한(現 비상임이사, 강원연구원 원장)&cr;&cr;9) 최대주주가 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 당시 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화이행약정을 체결(당해 사건이 발생하기 전 1년 이내에 최대주주였던 경우를 포함한다)한 경우&cr; (주)STX&cr;- 2014년 1월, 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정 체결 - 2018년 8월, 채권금융기관 공동관리절차 종결&cr; STX조선해양(주) - 2016년 11월, 회생계획안 법원 인가 결정 / 2017년 7월 회생절차 종결&cr; STX중공업(주)&cr;- 2017년 1월, 회생계획안 법원 인가 결정 / 2019년 2월, 회생절차 종결&cr; 동부제철(주)&cr;- 2015년 10월, 채권금융기관협의회와 경영정상화계획 이행 약정체결&cr;- 2019년 9월, 채권금융기관 공동관리절차 종결 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 대한민국정부&cr;(기획재정부 등)------------- 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 대한민국정부&cr;(기획재정부 등)------ 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 당사의 최대주주인 한국산업은행의 최대주주는 대한민국정부(기획재정부 등)이며, 해당 표의 정보는 별도로 집계되지 아니하는 바, 해당사항 없습니다. 라. 최대주주 변동현황 - 해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl &cr; 2. 주식의 현황&cr; 가. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 한국산업은행41,199,29711.94신용보증기금24,527,8077.11757,9380.22 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나.소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 183,136183,14599.99220,357,468326,726,32367.44- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 - 동 보고서 제출일 현재 기준 당사의 발행주식 총수는 보통주 345,932,487주 입니다 다.주식사무 정관상&cr;신주인수권의&cr;내용 1. 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리가 있다.&cr;다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정 과정에서 단주가 발생할 경우에는&cr;이사회의 결의에 따라 달리 처리할 수 있다. 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주배정방식&cr;이외의 방법으로 이사회 결의를 통해 신주를 배정할 수 있다. 가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나&cr;인수인에게 인수하게 하는 경우 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게&cr;신주를 우선 배정하는 경우 다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)&cr;발행에 따라 신주를 발행하는 경우 라. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로&cr;신주를 발행하는 경우 마. 상법의 법률규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 바. 외국금융기관, 기타 외국인투자촉진법에 따른 외국인 자본참여를 위하여 신주를 발행하는 경우 사. 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 아. 은행 등 금융기관의 출자전환에 의한 자본참여로 신주를 발행하는 경우 자. 긴급한 자금조달이나 재무구조개선을 위하여 국내외 금융기관, 법인, 개인 등&cr;투자자에게 신주를 발행하는 경우 차. 사업상 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산 또는 판매와 관련된 자본적 제휴 등 회사의&cr;경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산기 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록 됨에 따라 '주권의종류'를 기재하지않음 명의개서대리인 취급소 : 하나은행 증권대행부&cr;대리인 : 하나은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고 방법 인터넷 홈페이지(http://www.hmm21.com) 공고&cr;부득이한 경우 한국경제신문 게재 라.최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 종 류 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 보통주(원) 최 고 9,530 15,250 14,950 16,550 19,000 34,150 최 저 6,840 8,950 12,050 13,650 13,700 18,800 평 균 7,832 12,308 13,319 14,978 15,564 24,473 거래량(주) 최 고 23,200,669 45,128,507 18,063,126 38,614,102 19,417,433 54,130,619 최 저 1,919,614 3,041,683 3,405,111 3,111,058 2,167,607 5,058,110 월간평균 6,569,436 14,070,798 7,196,033 9,109,937 8,753,084 18,285,208 &cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가.임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 배재훈남1953.06대표이사등기임원상근회사총괄고려대학교 전자공학과 학사&cr;숭실대학교 마케팅학 석사&cr;숭실대학교 마케팅학 박사&cr;(現) 에이치엠엠 대표이사&cr;(前) 범한판토스 사장&cr;(前) LG전자 부사장85836-해당사항&cr;없음2년2022.03.26박진기남1965.10사내이사등기임원상근컨테이너&cr;사업총괄한양대학교 정치외교학과&cr;(現) 에이치엠엠 부사장&cr;(前) O.N.E 상무&cr;(前) NYK 상무&cr;(前) 한진로지스틱스 전무&cr;(前) 한진해운 상무--해당사항&cr;없음2년2022.03.26김규복남1951.03사외이사등기임원비상근전사 경영전반에&cr;대한 업무서울대학교 법학과&cr;(現)김앤장 법률사무소 고문&cr;(現) 에이치엠엠 사외이사--해당사항&cr;없음4년2023.03.26윤민현남1946.12사외이사등기임원비상근전사 경영전반에&cr;대한 업무한국해양대학 항해학과&cr;(現) 에이치엠엠 사외이사--해당사항&cr;없음2년2022.03.26송요익남1955.02사외이사등기임원비상근전사 경영전반에&cr;대한 업무동국대학교 행정학과&cr;(現) 에이치엠엠 사외이사--해당사항&cr;없음2년2022.03.26장진석남1965.01전무미등기임원상근법무실장서울대학교 사법학과&cr;서울대학교 법학 석사&cr;Cornell Law School 석사&cr;(現) 에이치엠엠 전무&cr;(前) STX조선해양 전무--해당사항&cr;없음5년-최종철남1958.02전무미등기임원상근해사총괄한국해양대 항해학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무4,586-해당사항&cr;없음23년-최윤성남1971.02전무미등기임원상근관리지원총괄고려대학교 경제학과&cr;고려대학교 경제학 석사&cr;(現) 에이치엠엠 상무1,265-해당사항&cr;없음26년-윤상건남1964.08상무미등기임원상근컨테이너물류본부장부산대학교 사회학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무&cr;(前) DHL Supply Chain 상무9,310-해당사항&cr;없음2년-이정엽남1970.09상무미등기임원상근미주본부장고려대학교 경영학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음26년-최종화남1960.11상무미등기임원상근CTO전남대학교 회계학과&cr;Thunderbird School 경영학&cr;석사&cr;숭실대 경영학 박사&cr;(現) 에이치엠엠 상무20,270-해당사항&cr;없음2년-이용백남1961.01상무미등기임원상근대외협력실장고려대 경제학과&cr;고려대 언론학 석사(수료)&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음5년-신정환남1967.03상무미등기임원상근인사/지원본부장 겸&cr;Learning Center장고려대 경제학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무1,720-해당사항&cr;없음21년-오동환남1964.05상무미등기임원상근동남아본부장서강대학교 경영학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음25년-이주명남1967.09상무미등기임원상근중국본부장서강대학교 경영학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무3,471-해당사항&cr;없음29년-정경인남1967.12상무미등기임원상근정보기술실장고려대학교 법학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무1,710-해당사항&cr;없음26년-김신남1968.02상무미등기임원상근컨테이너전략&cr;영업관리본부장한양대 무역학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음26년-김경섭남1970.03상무미등기임원상근구주본부장연세대 국어국문학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음26년-조원기남1965.01상무미등기임원상근컨테이너운항본부장한국해양대 항해학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음30년-백길용남1962.02상무미등기임원상근한국본부장전북대 경영학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음23년-정준남1967.11상무미등기임원상근벌크사업본부장한양대 경제학과&cr;서강대 경제학 석사&cr;(現) 에이치엠엠 상무720-해당사항&cr;없음27년-배대진남1969.11상무미등기임원상근경영관리본부장연세대 경영학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무--해당사항&cr;없음25년-최영순남1967.08상무미등기임원상근컨테이너&cr;항로영업관리본부장서강대 경영학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무290-해당사항&cr;없음29년-김기태남1966.08상무미등기임원상근컨테이너&cr;사업지원실장한양대 무역학과&cr;(現) 에이치엠엠 상무300-해당사항&cr;없음29년-이영민남1965.08상무미등기임원상근재무본부장경남대 회계학과&cr;한국해양대 해운경영학과&cr;석사&cr;(現) 에이치엠엠 상무3,617-해당사항&cr;없음13년- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ※ 상기 표의 의결권 있는 주식의 수는 우리사주 조합원 계정의 주식수가 제외된 주식수 입니다. ※ 등기 임원의 타사 겸직현황 여부 : 해당사항없음. ※ 과거 임원이 재직했던 회사가 파산, 회생 등이 있던 경우 성명 일시 사유 회사명 당시직위 재직기간 장진석 2016.05 회생절차개시신청 STX조선해양 전무 2014.01.01 2016.06.30 윤상건 2017.02.17 파산선고 한진해운 부장 1987.08.19 2017.03.31 ※전무 김정범 2021.04.02 부 퇴임 ※상무 최종화 2021.04.02 부 퇴임 ※상무 최준석 2021.04.02 부 퇴임 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 제 45기 주주총회 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 2021년 03월 18일 (기준일 : 선임배재훈남1953년 06월사내이사 현) 에이치엠엠(주) 대표이사&cr;전) 우송정보대학 산학협력 부총장&cr;전) 범한판토스 대표이사2021년 03월 26일-선임박진기남1965년 10월사내이사 현) 에이치엠엠(주) 컨테이너사업총괄&cr;전) ONE 미주영업관리 총괄&cr;전) NYK 미주부법인장2021년 03월 26일-선임김규복남1951년 03월사외이사&cr;감사위원회 위원현) 에이치엠엠(주)사외이사&cr;현) 김앤장 법률사무소 고문&cr;전)생명보험협회회장2021년 03월 26일-선임윤민현남1946년 12월사외이사&cr;감사위원회 위원 현) 에이치엠엠(주)사외이사&cr;전) 장금상선 상임고문(2011~2015)&cr;전) 중앙대학교 객원교수(2010~2015)2021년 03월 26일-선임송요익남1955년 02월사외이사&cr;감사위원회 위원현) 에이치엠엠(주)사외이사&cr;전)에이치엠엠 컨테이너 부문 총괄부문장(2012~2014)&cr;전)에이치엠엠 미주본부 본부장(2008~2011)2021년 03월 26일- 구분 성명 성별 출생년월 사외이사&cr;후보자&cr;해당여부 주요경력 선ㆍ해임&cr;예정일 최대주주와의&cr;관계 ※ 2021년 3월 26일 개최된 제45기 정기주주총회에서 사내이사 배재훈, 사내이사 박진기, 사외이사 김규복, 사외이사 윤민현, 사외이사 송요익 후보가 각각 재선임 되었습니다&cr; 나.직원 등 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 육상직남680 -3-68311.8313,349,88219,54626668-육상직여308 -1-3098.614,129,16313,363-해상직남463 -88-5514.9212,089,26121,941-해상직여16 ---162.08263,11416,445-1,467 -92-1,5598.6529,831,42019,135- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 상기 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 작성함&cr;※ 소속 외 근로자(「고용정책 기본법 시행규칙」제4조제1항제4호)는 다른 사업주에게 고용된 근로자로서 공시를 하는 사업주가 해당 사업체(법인)에서 사용(파견, 하도급, 용역 등)하는 근로자를 말힘&cr;※ 상기 직원수는 2021년 1분기말 기준이며, 제3국 선원은 제외함&cr;※ 상기 평균 근속연수는 정규직의 평균 근속연수임&cr;※ 상기 연간급여 총액 및 1인평균 급여액의 대상기간은 2021년 1분기 누계임&cr; 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 21675,05032,145- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 사내이사2--사외이사3--합 계52,000,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 5225,65045,130- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 2194,15097,075-----331,50010,500----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 1인당 평균보수액은 분기보고서 작성기준일 현재 재임 중인 임원의 보수총액을 인원수로 나눈 값을 의미함.&cr;※ 사내이사 및 사외이사 현황: 2021년 1분기보고서 작성기준일 현재 사내이사 2명, 사외이사 3명&cr;※ 2021년 1분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회 위원 3인은 전원 사외이사 입니다.&cr;&cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법: 해당사항없음 (단위 :천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 :해당사항없음 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법:해당사항없음 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 3.주식매수선택권의 부여 및 행사현황 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl - 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 업 종 회 사 명 법인등록번호 상장구분 회사수 외항 화물 운송업 에이치엠엠(주) 110111-0193740 상 장 1 선박관리업 에이치엠엠오션서비스(주) 180111-0813550 비상장 1 터미널운영 (주)에이치엠엠퍼시픽 110111-3535064 비상장 1 금융업 에이치티알헤시라스(주) 110111-6452174 비상장 1 계 상 장 1 4 비상장 3 ※ (주)에이치엠엠퍼시픽[구 (주)현대상선퍼시픽]의 계열편입일은 2017.04.29로 주식매매대금 납입 익일 기준임&cr;※ 에이치티알헤시라스(주)의 계열편입일은 2017.07.05로 법인등기일 기준임&cr;※ 현대해양서비스(주)는 2020.04.07부로 에이치엠엠오션서비스(주)로 사명이 변경됨&cr;※ (주)현대상선퍼시픽은 2020.06.10부로 에이치엠엠퍼시픽(주)로 사명이 변경됨&cr;※ 에이치엠엠(주), 에이치엠엠오션서비스(주), (주)에이치엠엠퍼시픽, 에이치티알헤시라스(주)는 2020.05.01자로 공정거래위원회 공시대상기업집단인 "에이치엠엠 기업집단"으로 지정됨&cr; 2. 계열회사간 출자현황 피출자자 출자자&cr;에이치엠엠(주) (단위 : %) 에이치엠엠오션서비스(주) 100.00 (주)에이치엠엠퍼시픽 100.00 에이치티알헤시라스(주) 100.00 &cr; 3. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 에이치엠엠오션서비스(주)(비상장)2012.06.19계열사출자3,400679,4321003,28200137679,4321003,41930,7593,409(주)에이치엠엠퍼시픽(비상장)2017.04.19계열사출자1,01591,667100981004191,667100102276,686-21,077Total Terminal International Algeciras S.A.U.(비상장)2017.10.13자회사58,80024,999,999500-24,999,99900000177,4435,347에이치티알헤시라스 주식회사(비상장)2017.10.13계열사출자58,900589,00210056,79522,62722634,663611,62910061,45858,884-7HMM (AMERICA), INC(비상장)1982.10.25자회사44,8954,116,30010033,144001,3864,116,30010034,530146,548-3479HMM JAPAN CO.,LTD.(비상장)1989.02.22자회사2,0626,0001003,666001536,0001003,8194,357-170HMM (SG) PTE.LTD.(비상장)1996.03.26자회사5,1298,350,2401007,112002978,350,2401007,4099,651167HMM (EUROPE) LIMITED(비상장)1996.07.01자회사627500,0001002,92700123500,0001003,0507,401191HMM (HONG KONG) LIMITED(비상장)1992.02.25자회사308300,0001004,93400206300,0001005,1404,620105HMM SHIPPING AGENCY CO., LTD.(비상장)-자회사4401,200,0001002,10300881,200,0001002,1915,222-21HMM(CHINA) CO., LTD.(비상장)1995.10.04자회사5,040-10010,213-0427-10010,64040,6751261HMM (THAILAND) CO.,LTD.(비상장)1997.06.17자회사21560,00948249001160,009482601,77612HMM (GERMANY) GMBH&CO.KG(비상장)1992.10.30자회사357-100414-018-1004327,240327HMM (NETHERLANDS) SHIPPING BV(비상장)2001.01.10자회사47510010055100231001005742,156118HMM(TAIWAN) CO., LTD.(비상장)1998.08.24자회사316900,0001003670015900,0001003821,335-52HMM (MALAYSIA) SDN. BHD.(비상장)1999.07.19자회사235500,000100215009500,0001002243847132HMM(BELGIUM) SHIPPING(비상장)2000.12.28자회사119119,999100138006119,99910014494054HMM SHIPPING FRANCE SA.(비상장)2000.07.25자회사301199,9981003490014199,9981003632,419-HMM SHIPPING INDIA PVT LTD(비상장)2006.05.07자회사4881,749,90010056600241,749,90010059023,7732,896HMM (SWEDEN) SHIPPING AB(비상장)2003.11.03자회사35224010040800172401004251247-11HMM SHIPPING VIETNAMCOMPANY LIMITED(비상장)2007.07.20자회사393-100405-017-1004229,684-8HMM (ITALY) S.R.L.(비상장)2007.07.16자회사537-100549-023-1005721,81037HMM (SAINT PETERSBURG)SHIPPING LLC(비상장)2008.01.16자회사147-75169-07-7517641819HMM MIDDLE EAST SHIPPING L.L.C(비상장)2008.03.06자회사19173549218009735492273,548163HMM (AUSTRALIA) PTY LIMITED(비상장)2008.03.04자회사9161,000,0001001,01200421,000,0001001,0542,678-85HMM VLADIVOSTOK SHIPPING, LLC(비상장)2012.11.26자회사210-100211-09-1002201,27623HMM (Philippines), INC.(비상장)2014.04.01자회사20785,7966520800885,796652161030-12HMM Terminal Singapore(비상장)2020.10.14자회사01100000011000--KTB 터미널 인베스트 전문투자형사모신탁(비상장)2020.10.08자회사4,901 4,901,000,000 204901049012054,901,000,000205106--Netruck Franz Co., LTD.(비상장)2013.03.19J/V4,43530,944,000404,67700-15930,944,000404,518--상해국제선박대리유한공사(비상장)2006.01.01J/V100-49125-0-4-49121--HMM Far East Co., Limited(비상장)2012.03.09J/V2,9272,500,000502,93300-992,500,000502,834--TAN CANG HMM LOGISTICS CO., LTD(비상장)-J/V311-49345-0-12-49333--Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co.(비상장)2012.03.29J/V9,050-509,331-0-317-509,014--ROTTERDAM WORLD GATEWAY(비상장)-관계기업113,2012,803,6002053,57100-1,8252,803,6002051,746--㈜양산아이시디(비상장)1993.09.23관계기업48298,000560300-2098,0005583--한국국제터미널(비상장)2002.07.10관계기업2,498499,50060000499,50060--코리아엘엔지트레이딩㈜(비상장)2005.12.30관계기업45090,0001856200-1890,00018544--Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd. (비상장)2011.10.12관계기업17,356-1614,969-0-14,969-160--롯데부산신항로지스㈜(비상장)2009.08.24관계기업500100,0001048000-16100,00010464--Total Terminals International, LLC (비상장)2017.01.26관계기업18,13884,933,359 2018,30600-62384,933,359 2017,683--에이치엠엠피에스에이신항만㈜(비상장)2010.09.15관계기업20,685400,000 1021,71000-740400,000 1020,970--유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사(비상장)-관계기업126,962129,740,956,777 58135,69000-4,626129,740,956,777 58131,064--NEO EXPRESS TRANSPORTATION, INC.(비상장)-관계기업470431,718490000431,718490--현대무벡스㈜(비상장)2011.08.01단순6,8732,763,9981636,36611,684,878029,63114,448,8761465,997--(주)한국경제신문(비상장)-단순2,318195,79712,037000195,79712,037--㈜제이티비씨(비상장)2011.03.17단순1,500300,0000185000300,0000185--㈜채널에이(비상장)2011.03.17단순1,500300,0000953000300,0000953--㈜현대경제연구원(비상장)2006.04.25단순33335,350411800035,3504118--부산컨테이너터미널㈜(비상장)-단순7,5001,500,00057,5000001,500,00057,500--한국해양진흥공사(비상장)-단순1,942388,42601,942000388,42601,942--팬오션㈜ (상장)-단순1,028216,61501087-216,6150-1,087000--134,815,906,558 - 449,577 - - 13,094 134,802,397,449 - 462,671 - - 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 채무보증 및 담보제공 내역&cr; 가. 채무보증내역 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 구분 재금융채무보증 WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC Bank of Hope 6,219 에이치엠엠 임대보증료 Endurance Assurance Corporation 18,914 에이치엠엠 선박금융연대보증() GAONGAON S.A. 외 1개 Standard Chartered Hong Kong 165,414 에이치엠엠 선박금융연대보증() Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽제일차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제이차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제삼차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제사차유동화전문(유) 756,558 에이치엠엠 () 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 회사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr; 나. 담보제공내역 당분기말과 전기말 현재 특수 관계자를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 관련 계정과목 담보설정액 담보권자 당분기말 전기말 유형자산 및&cr; 사용권자산 3,155,314 2,774,964 리스부채(1) (2) 한국산업은행 등 유형자산 및 &cr;사용권자산(3) 1,060,825 1,032,760 장기차입금 53,034 한국해양진흥공사 (1) 당분기말 리스부채금액은 2,780,062백만원입니다. &cr;(2) 선박금융관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. &cr;(3) 회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,060,825백만원을 담보제공하고 있습니다. &cr;&cr; 2. 자산양수도 등&cr; 가. 최대주주 등 및 특수관계자에 대한 출자 또는 출자지분의 처분 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구 분 회사의 명칭 거래내역 당분기 전분기 출자 에이치티알헤시라스 주식회사 추가취득 2,263 - 회수 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 처분 58,800 - 투자 MMT 취득 80,000 120,000 회수 MMT 처분 60,008 130,037 &cr; 나. 최대주주 등 및 특수관계자와의 자산양수 또는 양도 1) 자산의 양도 (단위:백만원) 일 자 상대방 관 계 자산의 종류 금 액 비 고 - - - - - - 합 계 - - &cr;2) 자산의 양수 (단위:백만원) 일 자 상대방 관 계 자산의 종류 금 액 비 고 - - - - - - 합 계 - - &cr;다. 최대주주 등 및 특수관계자와의 영업거래 당분기말 현재 당사와 특수관계인 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 공동기업 Netruck Franz Co.,LTD., 상해국제선박대리유한공사, HMM Far East Co., Limited, &cr;Shandong Hyundai Far East International Logistics Co., Ltd.&cr;Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co., TAN CANG HMM LOGISTICS CO.,LTD.&cr;HMM-PSA Singapore Terminal, Total Terminal International Algeciras S.A.U. 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V., ㈜양산아이시디, 한국국제터미널, 코리아엘엔지트레이딩㈜, &cr;Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd., 롯데부산신항로지스㈜, &cr;Total Terminals International, LLC, NEO EXPRESS TRANSPORTATIONS, INC., &cr;유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사, 와스카 유한회사, 에이치엠엠피에스에이신항만㈜ 채권자협의회 한국산업은행 , 한국해양진흥공사 기타 대우조선해양, 건조완료된선박금융관련SPC ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관 계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 공동기업 HMM Far East Co., Limited 7,398 460 5,002 3,639 Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. - 149 - 131 HMM-PSA Singapore Terminal - 9,962 - - 소계 7,398 10,571 5,002 3,770 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. 127 4,870 124 1,466 한국국제터미널 - 190 - 3,850 코리아엘엔지트레이딩(주) 4,833 - 28,191 - Total Terminals International, LLC 753 21 12 20,368 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 102 16,284 259 22,318 소계 5,815 21,365 28,586 48,002 채권자협의회 한국산업은행 등 495 15,653 - 20,440 합계 13,708 47,589 33,588 72,212 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 공동기업 HMM Far East Co., Limited 5,075 - 5,132 - Shandong Jiaoyun HMM Logistics Co. - 16 - 74 HMM-PSA Singapore Terminal(1) - 1,294 - 1,450 Total Terminal International Algeciras S.A.U(1). 10,537 - - - 소계 15,612 1,310 5,132 1,524 관계기업 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.(1) 9,543 794 9,487 1,593 한국국제터미널 - 78 - 83 코리아엘엔지트레이딩(주) 13,784 - 13,231 - Total Terminals International, LLC - - - 19 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 12,934 6,303 13,102 5,140 소계 36,261 7,175 35,820 6,835 채권자협의회 한국산업은행 (2) - 502,151 - 488,524 한국해양진흥공사 (1) 102,754 38,956 98,629 37,695 합계 154,627 549,592 139,581 534,578 (1) 해당 회사의 특수관계자 대여금이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 해당 회사의 특수관계자 차입금이 포함되어 있습니다. (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 존재하지 않으며, 전기 이전에 채권자협의회인 한국산업은행과 한국해양진흥공사에게 발행한 신종자본증권과 관련한 당분기 수익분배금은 24,600백만원(전분기: 19,200백만원)입니다. 한 편 , 당분기말 현재 채권자협의회 에 투자한 현금성자산 및 장단기금융상품은 865,027백만원 (전기말: 446,107백만원) 입니다. &cr; (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 구 분 회사의 명칭 거래내역 당분기 전분기 출자 Total Terminal International Algeciras S.A.U.() 간주취득 91,338 - () 당분기 중 지배기업의 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 보유지분을 매각하여 공동기업으로 변경되었습니다(주석 12 참조). ( 6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 담보제공자산 장부금액 관련 계정과목 담보설정액 담보권자 당분기말 전기말 유형자산 및&cr; 사용권자산 3,155,314 2,774,964 리스부채(1) (2) 한국산업은행 등 유형자산 및 &cr;사용권자산(3) 1,060,825 1,032,760 장기차입금 53,034 한국해양진흥공사 (1) 당분기말 리스부채금액은 2,780,062백만원입니다. &cr;(2) 선박금융관련 SPC의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. &cr;(3) 연결회사는 친환경설비 보증부대출에 대해 유형자산 및 사용권자산 1,060,825백만원을 담보제공하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 정기예금, 투자주식 등을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자의 지분 등과 관련된 약정을 체결하고 있습니다 . (주석6, 11, 28참조) &cr; ( 7) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 선박금융연대보증() GAONGAON S.A. 외 1개 Standard Chartered Hong Kong 165,414 선박금융연대보증() Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽제일차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제이차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제삼차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제사차유동화전문(유) 756,558 () 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 지배기업은 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr; (8) 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 관련 약정&cr;&cr; 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사는 에이치엠엠피에스에이신항만(주) 우선주식 1,999,999주를 매수함에 따라 2019년 1월 31일 변경된 주주간계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 향후 에이치엠엠피에스에이신항만(주)가 유안타에이치피엔티 사모투자 합자회사에 우선배당률( 연 5.4%)에 따른 배당금 전액을 지급하지 못하거나 신주인수권부사채의 이자(연 12%)를 지급기일까지 지급하지 못하는 경우 해당 미지급배당금 및미지급이자의 50%에 대해 조건부대여를 제공해야 합니다. 해당 약정에 따른 대여잔액 한도는 23,250백만원이며 대여기간은 2025년까지이고 이자율은 3% 입니다. 한편, 지배기업이 에이치엠엠피에스에이신항만(주)와 체결한 컨테이너터미널서비스계약(Container Terminal Service Agreement: TSA)은 2023년 12월31일까지 유효하며 TSA 계약의 주요 내용은 연간 물동량(1,200,000~1,400,000TEU) 보장 및 전년도 대비 일정 요율의 인상 등입니다.&cr; (9 ) 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 226 226 퇴직급여 32 31 (10) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 회사의 명칭 지급액 당분기말 리스부채 당분기 이자비용 기타특수관계자 건조완료선박금융관련 SPC 56,688 2,780,062 20,329 채권자협의회 한국해양진흥공사 13,454 238,718 4,818 (11) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 친환경 설비 관련 대출 한국해양진흥공사 신한은행 65,974 THE A Contingency Fund 한국산업은행 - 13,602 &cr;&cr; 3. 최대주주 등 이외의 이해관계자와의 거래&cr; 가. 담보제공내 역 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 관계기업투자는 다음과 같습니다. &cr;(단위: 백만원) 구 분 금융기관 금 액 내 용 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V. BNY Mellon Corporate &cr;Trustee Service 57,647 ROTTERDAM WORLD GATEWAY&cr;B.V.의 차입금 담보 Total Terminals International, LLC. DNB Bank (UK) 등 46,560 주식이전 의무이행 담보 합 계 104,207 &cr; 나.채무보증내역 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원). 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 용선선박이행보증 에이치라인해운 주식회사 Legenda Maritimes S.A. 38,465 () 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 24.(7) 참조&cr; 다. 당기와 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역 주요 경영진은 이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 226 226 퇴직급여 32 31 &cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr;1. 공시사항의 진행, 변경상황 등&cr; 가. 공시사항의 진행, 변경상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2018.01.16 횡령배임혐의 발생 前 사내이사 현정은 외 前 임원 3명의 특정경제범죄&cr;가중처벌 등에 관한 법률 위반(배임) - 불기소처분 결정에 대해 불복절차 진행하지 아니하고 본건 종결 2018.09.28 신규시설투자 초대형 컨테이너선 20척 (23,000TEU급 컨테이너선 12척, 15,000TEU급 컨테이너선 8척) 투자 - 투자 진행중 2019.03.12 신규시설투자 Dry컨테이너박스 60,900대&cr;Reefer컨테이너박스 2,580대&cr;총 63,480대 투자 - 투자종료&cr;2020.04.14 컨테이너박스 전량 인도 완료 2019.03.27 신규시설투자 친환경설비 (Scrubber 및 BWTS) 투자 - 투자 종료 2019.06.17 투자판단관련&cr;주요경영사항 신조 친환경 초대형 컨테이너선(23,000TEU급 컨테이너선 12척) 투자자금 확보를 위한 금융계약 체결 - 계약 이행중 2019.07.01 기타경영사항&cr;(자율공시) 디 얼라이언스 정회원 가입 - 2020년 4월부터 협력 중 2020.04.17 신규시설투자 Dry컨테이너박스 48,980대 투자 - 투자 진행중 2020.06.18 타법인 주식 및&cr;출자증권 처분결정 HMM 보유 Total Terminal International Algeciras(TTIA)&cr;주식 24,999,999주 처분 결정 - 거래종결 2020.10.15 투자판단관련&cr;주요경영사항 신조 친환경 초대형 컨테이너선(16,000TEU급 컨테이너선 8척) 투자자금 확보를 위한 금융계약 체결 - 계약 이행중 나. 불성실공시법인 지정 지정일자 유형 내용 2018.01.29 공시불이행 배임혐의 발생('18.1.15)의 지연공시('18.1.16) &cr; 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제45기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.26) 제1호 의안 : 제45기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr; 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; - 제 2-1호 : 사내이사 후보 배재훈 (1년)&cr; - 제 2-2호 : 사내이사 후보 박진기 (1년)&cr; - 제 2-3호 : 사외이사 후보 윤민현 (1년)&cr; - 제 2-4호 : 사외이사 후보 송요익 (1년)&cr; 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 이사 선임의 건&cr; - 감사위원회 위원이 되는 사외이사 후보 김규복 (2년)&cr; 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; - 제 4-1호 : 후보 윤민현 (1년)&cr; - 제 4-2호 : 후보 송요익 (1년)&cr; 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 제46기 이사 보수한도액&cr; 20억원 결정&cr;- 원안대로 승인 - 제44기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) 제1호 의안 : 제44기 재무제표 및 연결재무제표&cr; 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;&cr;제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;- 제45기 이사 보수한도액&cr; 20억원 결정&cr;- 원안대로 승인 - 제43기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.27) 제1호 의안 : 제43기 재무제표 및 연결재무제표&cr; 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;◎ 제3-1호 : 사내이사 후보 배재훈&cr;◎ 제3-2호 : 사내이사 후보 박진기&cr;◎ 제3-3호 : 사외이사 후보 김규복&cr;◎ 제3-4호 : 사외이사 후보 윤민현&cr;◎ 제3-5호 : 사외이사 후보 송요익&cr;&cr;제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr;◎ 제4-1호 : 후보 김규복&cr;◎ 제4-2호 : 후보 윤민현&cr;◎ 제4-3호 : 후보 송요익&cr;&cr;제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr; - 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 제44기 이사 보수한도액&cr;20억 원 결정 - 제42기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.30) 제1호 의안 : 제42기 재무제표 및 연결재무제표&cr; 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;◎ 제2-1호 : 사내이사 후보 유창근&cr;◎ 제2-2호 : 사내이사 후보 김수호&cr;◎ 제2-3호 : 사내이사 후보 김만태&cr;제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;&cr;제4호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 제43기 이사 보수한도액&cr;20억 원 결정&cr;- 원안대로 승인 - 제41기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) 제1호 의안 : 제41기 재무제표 및 연결재무제표&cr; 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;◎ 제2-1호 : 사내이사 후보 김정범&cr;◎ 제2-2호 : 사외이사 후보 전준수&cr;◎ 제2-3호 : 사외이사 후보 황영섭&cr;◎ 제2-4호 : 사외이사 후보 김규복&cr;◎ 제2-5호 : 사외이사 후보 전석홍&cr;제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr;◎ 제3-1호 : 후보 전준수&cr;◎ 제3-2호 : 후보 황영섭&cr;◎ 제3-3호 : 후보 김규복&cr;제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 원안대로 승인&cr;- 제42기 이사 보수한도액&cr;25억 원 결정 - 제42기&cr;임시주주총회&cr;(2017.02.24) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인 - &cr; 3. 우발부채 등&cr; 가. 중요한 소송사건 등&cr;- 소가 USD 5백만불 이상 소송 현황임&cr; 1) 운임정산금 분쟁 관련 중재 및 판정취소 소송 (사건번호 중재 제18111-0229호, 대한상사중재원, 2020가합526768, 서울중앙지방법원) 구분 내용 소제기일 ‘18. 11. 02. (당사 송달일: ‘18. 11. 15.) 소송 당사자 신청인: 한국가스공사 피신청인: 현대상선 주식회사 소송의 내용 - 당사/현대엘엔지해운(이하 “HLS”)간 2014년도 영업양수도계약 이후 한국가스공사(이하 “공사”)에 대한 2014년 상반기 운임정산금(당사가 기 수령한 입거수리비가 대부분을 차지함) 지급 주체와 관련 당사/공사/HLS간 분쟁 발생 중 공사가 당사 상대 중재 신청 소송의 가액 USD 9,077,953 + KRW3,210,871,536 진행사항 - ’18.12.14, 당사, 답변서 제출 (공사 주장을 모두 부인하는 내용) - ’19.01.29, 중재판정부 구성 통지 접수(정해덕 변호사(의장중재인), 강성국 변호사, 이광후 변호사) - '19.02.25, 제1차 심리기일 이후 수회 심리기일 진행 - '19.12.20, 중재판정부, 공사의 중재신청 각하(당사 전부승소) - ’20.03.23, 공사, 서울중앙지방법원에 위 중재판정에 대한 취소소송 청구(2020가합526768) - ’20.08.18. 당사, 답변서 제출 - ’20.10.30. 변론기일(1회) 진행 - ’21.03.19. 변론기일(2회) 변론종결 - ’21.04.30. 판결선고(원고패) 향후 대응방안 - 원고(공사) 패소 판결이 확정되는 경우 당사는 법원 소송비용확정신청을 통해 한국가스공사로부터 변호사비용을 포함한 당사 소송비용을 환급 받을 예정 중재판정 취소 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 중재판정 취소 소송에서 당사 승소 확정시 본건 관련한 채무는 부담하지 아니함 2) 운임정산금 분쟁 관련 손해배상청구 소송 (사건번호 2020가합533506, 서울중앙지방법원) 구분 내용 소제기일 ‘20. 04. 13. (당사 송달일: ’20. 05. 12.) 소송 당사자 원고: 한국가스공사 피고: 에이치엠엠 주식회사 소송의 내용 - 당사와 한국가스공사(이하 “공사”)는 LNG수송계약(이하 “수송계약”)을 체결한 바 있으며, 당사는 2014년 현대엘엔지해운(이하 “HLS”)과 영업양수도계약(이하 “양수도계약”)을 체결하고 수송계약상 지위를 이전하였음. - 공사는 수송계약에 따른 2014년도 상반기 운임정산금과 관련하여, 2019. 12. 당사 승소로 종료된 중재판정의 취소를 구하는 소송을 제기하는 한편 당사와 HLS에게 양수도계약상 내부정산관계를 미고지하여 손해를 입혔다는 이유로 손해배상청구소송을 제기함. 소송의 가액 USD 9,077,953 + KRW3,210,871,536 진행사항 - ’20.7.15, 당사, 답변서 제출 (공사 주장을 모두 부인하는 내용) - '20.10.21, 제1회 변론기일 진행 - ’20.01.11, 원고 문서제출명령신청에 대한 심문기일 진행(다음기일 추정) 향후 대응방안 - 법무법인을 통해 소송상 대응(공사의 중재약정위반을 사유로 소각하 주장) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 중재판정 취소 소송 및 손해배상소송에서 당사 승소 확정시 본건 관련한 채무는 부담하지 아니함 3) 롯데글로벌로지스 광고대금 청구 소송 (사건번호 2020나2042270, 서울고등법원) 구분 내용 소제기일 ’19. 03. 18. (당사 송달일: ’19. 3. 25) 소송 당사자 원고: 롯데글로벌로지스 피고: 에이치엠엠 주식회사 소송의 내용 ○ 2019. 03. 25., 롯데글로벌로지스(“LGL”)가 서울중앙지방법원에 당사를 상대로 당사와 2014년 체결한 광고대행계약상 광고대금 미납금(약 121억) 및 지연이자를 청구하는 소송 제기(소제기시 소가는 200,000,100원이었으나 2019. 12. 18 청구취지확장) 소송의 가액 12,121,237,111원 진행사항 - ’19.04.24~’19.05.15, 당사, 답변서 및 준비서면 제출 - ’19.08.22 제1회 변론기일 이후 수회 변론기일 진행 - ‘20.08.31 재판부, 변론재개결정 & 석명준비명령 - ’20.10.08 변론기일 진행(변론종결) - ’20.10.22 판결선고(롯데글로벌로지스 청구 전부인용) - 20.11.03 LGL에 1심 판결금 및 지연이자 가지급 완료 - ’20.11.09 당사 항소장 제출 - ’21.02.01. 당사 항소이유서 제출 (기일 미지정) - ’21.03.02 법원, 조정회부결정 - ’21.04.06. 조정기일 진행 - ’21.04.09 법원의 조정을 갈음하는 결정(양사 이의신청하지 않아 ’21.05.01. 법원 결정 확정 향후 대응방안 - ’소송 종료 향후 소송결과에 따라 당사에 미치는 영향 - 당사, 법원의 조정을 갈음하는 결정에 따라 LGL로부터 당사 가지급한 판결금 중 23억원 회수 예정 &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; 1) 어음 : 해당사항 없음 (기준일 :2021.03.31) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - &cr; 2) 수표 : 해당사항 없음 (기준일 :2021.03.31) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 담보제공 및 채무보증 현황&cr; 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산 등은 다음과 같 습니다. (단위:백만원) 과목 종류 금융기관 금액 내용 구분 매출채권및기타채권 보증금 방콕은행 314 사고발생손해에 대한 담보 등 에이치엠엠 싱가폴 대여금 BNY Mellon Corporate &cr;Trustee Service 9,537 ROTTERDAM WORLD GATEWAY B.V.의&cr;차입금 담보 에이치엠엠 소계 9,851 기타유동금융자산 정기예금 KEB 하나은행 300 선박관리산업협회 담보설정 에이치엠엠오션서비스 KEB 하나은행 3,321 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 매각 관련 현금 조정분 에스크로 계약 에이치엠엠 소계 3,621 기타비유동금융자산 별단예금 KEB 하나은행 등 17 당좌개설보증금 에이치엠엠 정기예금 KEB 하나은행 3,985 Total Terminal International Algeciras S.A.U. 지분 매각 관련 터미널 장비 하자보수 관련 에스크로 계약 에이치엠엠 KEB 하나은행 97 임대보증금 에이치엠엠 한국산업은행 3,646 한진 수빅 11K 선박 2척 지급용선료 담보 에이치엠엠 National Australia Bank 121 사무실 임차 에이치엠엠 호주 신한은행 23 H. Tacoma호 친환경설비 설치 관련 예금 담보 제공 에이치엠엠 The Shanghai Commercial &cr;& Savings Bank 2,509 대만 항만청 임차보증금 에이치엠엠퍼시픽 소계 10,398 장기투자자산 현대무벡스(주) 한국산업은행 등 65,997 산업운영자금대출 담보 에이치엠엠 수익증권 NH 투자증권 37,883 브이아이신조지원전문투자형사모 1호 차입금 담보 에이치엠엠 부산컨테이너터미널(주) 한국산업은행 등 7,500 부산컨테이너터미널(주)의 차입금담보 에이치엠엠 소계 111,380 합계 135,250 &cr; 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원) 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 구분 재금융채무보증 WASHINGTON UNITED TERMINALS, INC Bank of Hope 6,219 에이치엠엠 임대보증료 Endurance Assurance Corporation 18,914 에이치엠엠 선박금융연대보증() GAONGAON S.A. 외 1개 Standard Chartered Hong Kong 165,414 에이치엠엠 선박금융연대보증() Meritz Taurus 1 S.A. 외 11개 SPC 에이치엠엠메가쉽제일차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제이차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제삼차유동화전문(유)&cr;에이치엠엠메가쉽제사차유동화전문(유) 756,558 에이치엠엠 () 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 채무보증을 제공하고 있으며, 회사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. &cr;라. 우발채무와 약정사항&cr; ( 1) 한도약정 &cr; 당분기말 현재 차입한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 금융기관 한도약정 차입잔액 당좌차월 (주)우리은행 등 18,900 18,900 외화대출 KDB IRELAND LIMITED 등 29,018 29,018 일반대출 (주)국민은행 등 25,978 25,978 합계 73,896 73,896 &cr; (2) 선박건조계약 &cr; &cr;회사는 대형컨테이너선(ULCS) 8척에 대한 선박건조계약을 현대중공업(주)(건조선가총액: USD 972,880천 / 8척)과 체결하였습니다. 한편 동 계약과 관련하여 13,441백만원을 건설중인자산으로 계상하고 있으며, 당분기 중 2척을 인수하였습니다. &cr; (3) 장기해상운송계약 &cr; &cr; 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 장기해상운송계약 내역은 다음과 같습니다. 거래처 수송용도 호선명 척수 현대글로비스(주) 철광석 Hyundai Pioneer 등 2 GS칼텍스(주) 원유 Universal Creator 등 2 (4) KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호 관련 약정&cr;&cr;KTB 터미널인베스트전문투자형사모신탁 41호의 수익권자인 한국해양진흥공사와 회사는 2020년 10월 13일 수익증권 풋, 콜 약정서를 체결하였습니다. 이에 따라 회사는 한국해양진흥공사가 보유한 31%의 수익증권을 매입할 권리(Call Option)를 보유하고 있으며, 한국해양진흥공사는 회사에게 한국해양진흥공사가 보유하는 31%의수익증권을 매도할 권리(Put Option)를 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사시기는 신탁원본 납입일로부터 3년이 되는 날로부터 1개월 이전이며, 1회에 한하여 행사가능합니다. 행사가는 전체 매입 약정금액의 31%인 7,596백만원입니다. 신탁원본의 납입은 2020년 10월 13일자로 이루어졌습니다. (5) 계류 중인 소송사건 &cr; 당분기말 현재 회사가 피소되어 계류 또는 중재 중인 소송사건은 용대선분쟁, 화물클레임 등 총 25건(소송가액: USD 16,235천)입니다. 동 계류 또는 중재 중인 소송사건의 경우 소송 피소가액의 일부분이 보험으로 구상됩니다. 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송의 내역은 아래와 같습니다. &cr;&cr; 1) 회사는 해외종속회사직원에 의한 일부 적절히 승인되지 않은 매입채무 결제와 관련하여 당분기말 현재 56,553백만원의 손실충당금을 계상하고 있으며, 동 금액을 회수하기 위한 법적절차를 진행 중입니다. &cr;&cr;2) 회사는 롯데글로벌로지스의 광고대금 청구 소송 제기 및 1심 패소에 따라 광고료 및 지연손해금에 대한 1심 판결금 약 133억원을 지급하였습니다. 이후 진행된 항소심에 서 4월 9일자로 롯데글로벌로지스에 대해 1심 판결금 중 23억원을 5월 6일까지 반환하라는 법원 조정결정이 있었고 확정되었습니다. ( 6 ) 회사가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 지급보증내역 제공자 여신제공기관 지급보증액 KHT 임대료 지급보증 Hun-nan Commercial Bank 외 1 - 498 선박관리업 영업보증 등 서울보증보험㈜ 300 포스코 수출운송 계약 KEB하나은행 1,801 한국동서발전 수송계약 KEB하나은행 51 한국중부발전 수송계약 KEB하나은행 48 한국동서발전 수송계약 KEB하나은행 100 () 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 24.(11) 참조&cr; (7) 재무구조개선을 위한 자구계획 등 &cr;&cr; 회사는 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 초과하며, 누적 결손을 계상하고 있습니다. 이에 따라 회사는 한국산업은행 및 한국해양진흥공사와 HMM(주) 경영정상화 계획 및 경쟁력 재고방안 이행 약정서를 체결 하였고, 주요 내용은 다음과 같습니다 구분 내용 체결대상자 한국산업은행, 한국해양진흥공사, 에이치엠엠주식회사 주요 내용 1. 신용공여의 제공 및 관리&cr; - 신용공여의 제공&cr; - 신용공여를 위한 선행조건&cr; - 신용공여의 관리 등&cr; - 투자유치&cr; 2. 경영건전성의 확보와 감시&cr; - 경영건전성의 확보&cr; - 자문기구의 설치&cr; - 사전승인 및 사전협의 사항&cr; 3. 경영건전성의 검사 및 경영개선&cr; - 경영건전성의 검사, 평가&cr; - 임원성과평가&cr; - 경영개선&cr; 4. 약정의 이행과 종료&cr; - 약정을 위한 근로자의 협조&cr; - '협의회'와 '회사'의 관계&cr; - 약정의 이행점검&cr; - 약정 불이행시의 조치&cr; - 약정의 효력&cr; - 약정의 조기종료&cr; - 약정의 해지 약정이행기간 2018년 10월 24일 ~ 2021년 12월 31일 또한 회사는 에이치엠엠주식회사 계열을 대표하여 주채권은행과 아래와 같은 재무구조 개선을 위한 약정을 체결하였습니다. 구분 내용 당사자 주채권은행 : 한국산업은행&cr;(기타채권은행 : 국민은행, 한국수출입은행, 농협은행, 우리은행 등)&cr;에이치엠엠주식회사 계열 : 해외법인 및 국내자회사 체결시기 2019년 9월 19일 체결기간 약정서 체결일로부터 3년 내용 경영혁신계획, 재무구조 개선계획, 영업실적 개선계획, 자구계획 등 이행보고 및 평가 약정사항에 대하여 한국산업은행 혹은 경영평가위원회에 주기적으로 보고 및 평가 받기로 함. 약정 불이행 시 조치 - 시정조치&cr;- 비영업용 자산 처분 촉구&cr;- 취급 여신 기한이익 상실&cr;- 경영진 교체 권고 또한, 전기 중 시설자금과 운영자금을 위해 영구채를 발행하였으며, 이와 관련한 발행 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 197회 무보증 사모전환사채 발행금액 720,000백만원 만기 매30년, 연장가능 금리 3%이며, 5년 이후 금리 조정 이자 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나,직전 12개월 간 주식 배당결의, 주식매입, 상환, 이익 소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 전환권 전환가격 : 5,000원/주&cr;전환청구기간 : 2021년 4월 24일 ~ 2050년 3월 22일, 만기 연장 시 전환 청구기간도 연장 (8) 용선료 조정&cr;&cr;회사는 2016년 7월 15일에 선주들과 향후 3.5년간 지급예정인 용선료 약 2조 5천억원을 조정하는 계약을 체결하였습니다. 해당 계약을 통해 약 4,400억원에 대해서 일부는 출자전환하여 신주로 지급하였고, 나머지는 장기채권으로 지급할 예정입니다. 장기채권은 연 3% 금리이며 만기는 2022년 12월 31일 및 2024년 7월 18일이나, 전기말 일부 용선료 조정 관련 차입금의 조기상환의무조항이 충족됨에 따라 2021년 5월 14일 약 145,575백만원을 조기상환할 예정입니다. 조기상환의무조항 조건 해당 사업연도 동안 발생한 회사 매출액의 6%에 해당하는 금액을 초과하는 EBITDA금액의 30%로 하며, 대주가 보유한 미상환 금액에 비례하여 지급((EBITDA-(매출액 ×6%))×30%) 조기상환의무금액 145,575백만원 지급기일 2021년 5월 14일 &cr;(9) Total Terminals International, LLC. 관련 약정&cr;&cr;회사는 2017년 2월 1일자로 Total Terminals International, LLC(이하 "TTI") 및 HANJIN SHIPPING TEC, INC.의 주식과 주주대여금 20%를 총 USD 1,560만에 인수하였으며, Terminal Investment Ltd(이하 "TIL")와 주주간 계약을 체결하였습니다. 회사가 보유한 TTI의 주식은 TTI 대주단에 질권이 설정되어 있습니다(주석10 참조).&cr;또한, 회사는 2020년 9월 28일 TTI의 타주주사인 TIL과 회사의 TTI주식 20%에 대한 상호간의 풋/콜 옵션 부여에 대한 합의안을 체결하 였습니다. 회사의 풋옵션 행사 가능 시기는 2023년에서 2030년, TIL의 콜옵션 행사 가능 시기는 2027년에서 2030년까지이며, 행사가는 인수가와 동일한 USD 1,560만 입니다. &cr; &cr; (10) 디 얼라이언스 협력 계약 체결&cr;&cr; 회사는 2020년 4월 1일부로 Hapag-Lloyd(독일), ONE(일본) 및 Yang Ming(대만)이 회원사로있는 디 얼라이언스의 정식 회원으로서 북미 서안 및 동안 항로, 유럽 북구주 및 지중해 항로, 중동 항로에서 공동운항 및 선복교환을 통해 협력하게 됩니다. 이를 통해 기항지 확대 및 비용절감을 기대하고 있으며, 본 계약으로 회사는 2020년 4월 1일부터 2030년까지 총 10년간 협력할 예정입니다 .&cr;&cr; (11) 부산컨테이너터미널(주) 관련 약정 &cr; &cr;회사는 부산컨테이너터미널(주) 관련 출자자약정서에 따라 2017년 2월 중 75억원의 자본금 투입을 모두 완료하였습니다. 한편, 2017년 9월 중 재무출자자 자본 투입 및 대출금 최초 인출이 실행됨에 따라, 회사가 보유한 부산컨테이너터미널(주) 지분 5%에 대해 근질권이 설정되어 있으며(주석5 참조), 부산컨테이너터미널(주)가 대주에 대하여 부담하는 모든 채무의 이행을 완료할 때까지 회사는 자금보충의무 및 자금제공의무(총 400 억원 한 도) 를 부담합니다. &cr; &cr; (12) 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. &cr;(단위:백만원). 지급보증내역 제공받은 회사 여신제공기관 지급보증액 용선선박이행보증 에이치라인해운 주식회사 Legenda Maritimes S.A. 38,465 () 특수관계자에 대한 지급보증 내역은 주석 24.(7) 참조&cr;&cr; 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 신용보강 제공현황&cr;- 해당사항 없음 &cr;2) 자산유동화관련&cr;- 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 바.단기매매차익 미환수 현황&cr;- 해당사항 없음 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl 사. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 작성기준일 : 2021.03.31 (단위 : 억원) 구 분 발행금액 잔액 보유기관 발 행 일 만 기 일 이자율 &cr;/ 할인율 비고 2047년 제191회 사모전환사채 6,000 6,000 한국해양진흥공사 2017-03-09 2047-03-08 3.00% - 만기연장가능&cr; - 5년후 금리 Step-up 소 계 6,000 6,000 　 　 　 　 　 2048년 제192회 사모전환사채 4,000 4,000 산업은행(50%)&cr; 해양진흥공사(50%) 2018-10-25 2048-10-25 3.00% - 연 3 %(1년차~5년차)&cr; - 연 6 %(6년차)&cr; - 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산&cr; (7년차 이후)&cr; ※ 누적 이율 최대 10% 제193회 신주인수권부사채 6,000 6,000 2018-10-25 2048-10-25 3.00% 소 계 10,000 10,000 　 　 　 　 　 2049년 제194회 사모전환사채 1,000 1,000 산업은행(50%)&cr; 해양진흥공사(50%) 2019-05-24 2049-05-24 3.00% - 연 3 %(1년차~5년차)&cr; - 연 6 %(6년차)&cr; - 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산&cr; (7년차 이후)&cr; ※ 누적 이율 최대 10% 제195회 사모전환사채 2,000 2,000 2019-06-27 2049-06-27 3.00% 제196회 사모전환사채 6,600 6,600 2019-10-28 2049-10-28 3.00% 소 계 9,600 9,600 　 　 　 　 　 2050년 제197회 사모전환사채 7,200 7,200 산업은행(50%)&cr; 해양진흥공사(50%) 2020-04-23 2050-04-23 3.00% - 연 3 %(1년차~5년차)&cr; - 연 6 %(6년차)&cr; - 직전연도 이율에 매년 0.25% 가산&cr; (7년차 이후)&cr; ※ 누적 이율 최대 10% 소 계 7,200 7,200 　 　 　 　 　 총계 원 화 32,800 32,800 　 　 　 　 　 1) 제191회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2017년 03월 09일 발행금액 600,000 백만원 발행목적 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 600,000 백만원 자본인정에&cr;관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의&cr;자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 만기일 : 2047년 03월 08일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 발행회사는 발행일로부터1년이 경과한 이후 각 이자지급기일에 중도상환할 수 있다. 발행금리 발행시점 3.00%, 발행 후 5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라&cr;5년 이후 상향조정이율(연 3.00% 가산)을 적용한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향 - 제191회 사모전환사채(6,000억원)의 부채 분류시&cr; :2021년 1분기 연결재무제표기준 부채비율 401.5%에서 596.6%로 상승&cr; &cr;- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 전환가액 : 7,173원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)&cr;- 발행회사는 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니한다&cr;- 발행회사는 직전12개월 내에 현금 및 주식배당결의, 자시주식매입, 이익소각을 한 사실이 있는 경우 이자지급을 정지할 수 없다.&cr;- 발행인은 발행인의 선택에 따라 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며 그 횟수에는 제한이 없다.&cr;- 기한의 이익 상실: 발행회사의 청산, 해산, 파산시 2) 제192회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2018년 10월 25일 발행금액 400,000 백만원 발행목적 시설투자 및 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 400,000 백만원 자본인정에&cr;관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의&cr;자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2048년 10월 25일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 발행회사는 발행일로부터1년이 경과한 이후 각 이자지급기일에 중도상환할 수 있다. 발행금리 각 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(“변경일”) 전일까지의 기간은 연 3.0%로 하고, 변경일로부터 1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연 6.0%로 하며, 변경일로부터 1년이 되는 날부터는 연 6.0%에 연 0.25%의 이율을 가산하여, 매 1년마다 연 0.25%씩 이율을 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연 10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향 - 제192회 사모전환사채(4,000억원)의 부채 분류시&cr;: 2021년 1분기 연결재무제표기준 부채비율 401.5% 에서 516.6%로 상승&cr; &cr;- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 72,00억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 전환가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)&cr;- 발행회사는 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니한다&cr;- 발행회사는 직전12개월 내에 현금 및 주식배당결의, 자시주식매입, 이익소각을 한 사실이 있는 경우 이자지급을 정지할 수 없다.&cr;- 발행인은 발행인의 선택에 따라 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며 그 횟수에는 제한이 없다.&cr;- 기한의 이익 상실: 발행회사의 청산, 해산, 파산시 3) 제193회 신주인수권부사채 구분 내용 발행일 2018년 10월 25일 발행금액 600,000 백만원 발행목적 시설투자 및 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 600,000 백만원 자본인정에&cr;관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의&cr;자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2048년 10월 25일 조기상환 가능일 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 발행회사는 발행일로부터1년이 경과한 이후 각 이자지급기일에 중도상환할 수 있다. 발행금리 각 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(“변경일”) 전일까지의 기간은 연 3.0%로 하고, 변경일로부터 1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연 6.0%로 하며, 변경일로부터 1년이 되는 날부터는 연 6.0%에 연 0.25%의 이율을 가산하여, 매 1년마다 연 0.25%씩 이율을 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연 10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향 - 제193회 신주인수권부사채(6,000억원)의 부채 분류시&cr;: 2021년 1분기 연결재무 제표기준 부채비율 401.5% %에서 596.6%로 상승&cr; &cr;- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)&cr;- 발행회사는 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이 경우 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니한다&cr;- 발행회사는 직전12개월 내에 현금 및 주식배당결의, 자시주식매입, 이익소각을 한 사실이 있는 경우 이자지급을 정지할 수 없다.&cr;- 발행인은 발행인의 선택에 따라 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며 그 횟수에는 제한이 없다.&cr;- 기한의 이익 상실: 발행회사의 청산, 해산, 파산시 &cr;4) 제194회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2019년 5월 24일 발행금액 100,000 백만원 발행목적 운영자금 사용 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 100,000 백만원 자본인정에&cr;관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의&cr;자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2049년 5월 24일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.&cr;&cr;&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용에 따라 중도상환하여야 한다.&cr;&cr;&cr; - 중도상환금액은 금 일백억(10,000,000,000)원의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채에 대하여 균등하여야 한다.&cr;&cr;&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자 및 지급정지된 이자와 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다.&cr;&cr;&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다. &cr; 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(“변경일”) 전일까지의 기간은 연 3.0%로 하고, 변경일로부터 1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연 6.0%로 하며, 변경일로부터 1년이 되는 날부터는 연 6.0%에 연 0.25%의 이율을 가산하여, 매 1년마다 연 0.25%씩 이율을 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연 10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향 - 제194회 사모전환사채(1,000억원)의 부채 분류시&cr;: 2021년 1분기 연결재무제표기준 부채비율 401.5% %에서426.1%로 상승&cr; &cr;- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 72,00억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전 12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식 배당결의, 자기주식매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.&cr;&cr;- 지급이 정지된 이자는 소멸하지 아니하고 해당 이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간동안 인수계약서 제7호에 따른 이율을 연복리로 산정한 추가이자(명확히 하자면 추가이자에 대하여 (1) 최초의 이자율은, 인수계약서 제7호에 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 인수계약서 제7호에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 인수계약서 제7호에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)가 발생한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 지급정지된 이자 및 추가이자 전액을 지급하지 아니하고 현금 또는 주식 배당결의, 자기주식매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 또는 이익소각을 할 수 없다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.&cr;&cr;- 기한의 이익 상실 사유 1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우 5) 제195회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2019년 6월 27일 발행금액 200,000 백만원 발행목적 시설자금 사용(시설자금 미사용 시 운영자금 사용) 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 200,000 백만원 자본인정에&cr;관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의&cr;자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2049년 6월 27일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.&cr;&cr;&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용에 따라 중도상환하여야 한다.&cr;&cr;&cr; - 중도상환금액은 금 일백억원(10,000,000,000원)의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채의 각 권면금액에 대하여 균등 비율로 상환하여야 한다.&cr;&cr;&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(연체이자 및 정지이자, 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다.&cr;&cr;&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다. &cr; 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다. 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터 5년이 되는 날(이하 “변경일”이라 한다) 전일까지의 기간은 연3.0%로 하고, 변경일로부터1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연6.0%로 하며, 변경일로부터1년이 되는 날부터는 연6.0%에 연0.25%의 이율을 매1년마다 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향 - 제195회 사모전환사채(2,000억원)의 부채 분류시&cr; 2021년 1분기 연결재무제표기준 부채비율 401.5% 에서 453.1%로 상승&cr;&cr;- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.&cr;&cr;- 지급이 정지된 이자(이하 “정지이자”라 한다)는 소멸하지 아니하고, 해당 정지이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 제나목에 따라 정해진 사채의 이율과 동일한 이율(명확히 하자면 (1) 최초의 이자율은, 나목 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 나목에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 나목에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)을 연복리로 산정한 추가이자가 발생한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.&cr;&cr;- 기한의 이익 상실 사유&cr;&cr;&cr; 1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우 6) 제196회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2019년 10월 28일 발행금액 660,000 백만원 발행목적 시설자금 사용(시설자금 미사용 시 운영자금 사용) 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 660,000 백만원 자본인정에&cr;관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의&cr;자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2049년 10월 28일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일(아래에서 정의함)에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용 에 따라 중도상환하여야 한다.&cr;&cr;- 중도상환금액은 금 일백억원(10,000,000,000원)의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채의 각 권면금액에 대하여 균등 비율로 상환하여야 한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(20. 기타 투자판단에 참고할 사항 라목에 따른 연체이자 및 다목에 따른 정지이자와 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다.&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다.&cr; - 중도상환에 따른 제비용 및 수수료는 에이치엠엠(구 현대상선)이 전액 부담한다.&cr;&cr; 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터5년이 되는 날(이하 “변경일”이라 한다) 전일까지의 기간은 연3.0%로 하고, 변경일로부터1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연6.0%로 하며, 변경일로부터1년이 되는 날부터는 연6.0%에 연0.25%의 이율을 매1년마다 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향 - 제196회 사모전환사채(6,600억원)의 부채 분류시&cr; 2021년 1분기 연결재무제표기준 부채비율 401.5% 에서 624.8%로 상승&cr;&cr;- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.&cr;&cr;- 지급이 정지된 이자(이하 “정지이자”라 한다)는 소멸하지 아니하고, 해당 정지이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 제나목에 따라 정해진 사채의 이율과 동일한 이율(명확히 하자면 (1) 최초의 이자율은, 나목 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 나목에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 나목에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)을 연복리로 산정한 추가이자가 발생한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.&cr;&cr;- 기한의 이익 상실 사유&cr;&cr;1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우 7) 제197회 사모전환사채 구분 내용 발행일 2020년 04월 23일 발행금액 720,000 백만원 발행목적 시설자금 및 운영자금 (시설자금 미사용 시 운영자금 사용) 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 720,000 백만원 자본인정에&cr;관한 사항 회계처리 근거 K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 신용평가기관의&cr;자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 없음 만기일 2050년 04월 23일 옵션(조기상환)에 관한 사항 - 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 발행일로부터 5년이 경과한 이후 각 이자지급기일(아래에서 정의함)에만 중도상환할 수 있다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환하고자 하는 이자지급기일(이하 “중도상환일”이라 한다)로부터 30일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 중도상환금액과 중도상환일을 사전 통지하여야 하며, 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환 통지를 취소할 수 없고, 통지된 내용 에 따라 중도상환하여야 한다.&cr;&cr;- 중도상환금액은 금 일백억원(10,000,000,000원)의 정배수에 해당하는 금액 또는 본 사채의 권면금액 전액(해당 중도상환 이전에 일부 중도상환한 경우에는 권면금액에서 기 중도상환한 금액을 차감한 금액)이어야 하고, 본 사채의 각 권면금액에 대하여 균등 비율로 상환하여야 한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 중도상환일 전까지 발생하였으나 미지급된 이자(20. 기타 투자판단에 참고할 사항 라목에 따른 연체이자 및 다목에 따른 정지이자와 추가이자 포함) 및 중도상환일에 지급하여야 할 이자를 모두 지급하지 않고서는 중도상환할 수 없다.&cr;&cr;&cr; - 에이치엠엠(구 현대상선)의 중도상환 통지는 사채권자의 전환 청구에 영향을 미치지 아니하고, 중도상환일에 전환 청구되지 않은 미상환 사채 권면액의 범위 내에서 효력을 갖는다.&cr;&cr;&cr; - 중도상환에 따른 제비용 및 수수료는 에이치엠엠(구 현대상선)이 전액 부담한다.&cr;&cr; 본 전환사채에는 Put option을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다 발행금리 본 사채 권면총액에 대하여, 사채 발행일로부터5년이 되는 날(이하 “변경일”이라 한다) 전일까지의 기간은 연3.0%로 하고, 변경일로부터1년이 되는 날 전일까지의 기간은 연6.0%로 하며, 변경일로부터1년이 되는 날부터는 연6.0%에 연0.25%의 이율을 매1년마다 누적적으로 가산한다. 다만, 본 사채의 이율은 연10.0%를 초과할 수 없는 것으로 한다. 에이치엠엠(구 현대상선)은 각 이율이 변경되는 날 이후 최초 도래하는 이자지급기일로부터5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하도록 한다. 우선순위 무보증 채권과 동순위 부채분류 시 재무구조에&cr;미치는 영향 - 제197회 사모전환사채(7,200억원)의 부채 분류시&cr;: 2021년 1분기 연결재무제표기준 부채비율 401.5% %에서655.3%로 상승&cr;&cr;- 제191회 사모전환사채 6,000억원 , 제192회 사모전환사채 4,000억원, 제193회 신주인수권부사채 6,000억원, 제194회 사모전환사채 1,000억원, 제195회 사모전환사채 2,000억원, 제196회 사모전환사채 6,600억원, 제197회 사모전환사채 7,200억원 총 32,800억원의 자본으로 분류된 영구사채의 부채 분류 시 : 전액 자본 잠식&cr;&cr; 기타 중요한 발행조건 등 - 행사가액 : 5,000원 (전환기간 : 발행 후 1년 ~ 사채 만기일 1개월 전일)&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 그의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 정지할 수 있다. 이자지급정지의 횟수에는 제한이 없으나, 해당 이자지급기일 직전12개월 내에 에이치엠엠(구 현대상선)이 현금 또는 주식의 배당결의 또는 자기주식의 매입(단, 합병, 영업양수도 등의 주주총회 결의에 대하여 반대한 주주가 상법에 따라 주식매수청구권을 행사한 경우는 제외함), 상환주식의 상환 또는 이익소각을 한 사실이 있는 경우 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급을 정지할 수 없다.&cr;&cr;- 지급이 정지된 이자(이하 “정지이자”라 한다)는 소멸하지 아니하고, 해당 정지이자에 대하여는 그 이자지급기일부터 실제 지급한 날까지의 기간 동안 제나목에 따라 정해진 사채의 이율과 동일한 이율(명확히 하자면 (1) 최초의 이자율은, 나목 따른 각 이율 적용기간 중 지급정지된 이자에 대한 기존의 이자지급기일이 속하는 기간에 적용되는 이율을 이자지급기일부터 나목에 기재된 해당 이율 적용기간의 말일(다만, 해당 기간의 말일 전에 추가이자가 실제 지급되는 경우에는 실제 지급일)까지 적용하고, (2) 그 후의 이자율은, 나목에 따른 각 이율 적용기간에 대한 이율을 실제 지급하는 날까지 기간별로 적용하기로 한다.)을 연복리로 산정한 추가이자가 발생한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)은 이자지급정지시에는 해당 이자지급기일로부터 5영업일 전까지 원리금지급대행기관 및 한국예탁결제원에 사전 통지하여야 한다.&cr;&cr;- 에이치엠엠(구 현대상선)의 선택에 따라 만기일로부터 5영업일 전까지 한국예탁결제원에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 조건으로 본건 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.&cr;&cr;- 기한의 이익 상실 사유&cr; 1. 에이치엠엠(구 현대상선)에 대하여 청산절차의 개시 또는 파산선고가 있는 때 2. 에이치엠엠(구 현대상선)의 정관에서 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 또는 주주총회의 해산결의가 있는 경우&cr; ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 &cr; 4. 공모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전환사채발행199회2020년 12월 10일채무상환자금 240,000&cr;구체적사용목적 :&cr;- 국취부나용선 선박금융상환 : 501.58억원&cr;- 공모사채 원금 상환 : 425.48억원&cr;- 용선료 조정채무 의무조기상환 : 1,483.95억원240,000- 국취부나용선 선박금융상환 : 501.58억원&cr;- 공모사채 원금 상환 : 212.74억원71,432- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 5. 사모자금의 사용내역 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사채발행192회2018.10.25시설투자(340,000) 및&cr;운영자금(60,000)&cr;(시설투자 계획의 확정여부에 따라&cr;시설자금 미투자시&cr;운영자금으로 사용할 예정)400,000선박금융 차입금 상환 50,912&cr;(2018.10.26~2019.6.30)&cr;기기금융 차입금 상환 10,195&cr;(2018.10.26~2019.6.30)&cr;연료비 지급164,484&cr;(2018.10.26~2019.6.30)&cr;용선료 지급 174,409&cr;(2018.10.26~2019.6.30)400,000시설투자가 미확정됨에 따라 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금의 일부를 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(선박금융 및 기기금융 차입금 상환 연료비 및 용선료 지급)으로 사용함신주인수권&cr;부사채발행193회2018.10.25시설투자(510,000)&cr;및 운영자금(90,000)&cr;(시설투자 계획의 확정여부에 따라&cr;시설자금 미투자시&cr;운영자금으로 사용할 예정)600,000선박금융 차입금 상환 76,369&cr;(2018.10.26~2019.6.30)&cr;기기금융 차입금 상환 15,291&cr;(2018.10.26~2019.6.30)&cr;연료비 지급 246,726&cr;(2018.10.26~2019.6.30)&cr;용선료 지급 261,614&cr;(2018.10.26~2019.6.30)600,000시설투자가 미확정됨에 따라 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금의 일부를 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(선박금융 및 기기금융 차입금 상환 연료비 및 용선료 지급)으로 사용함제3자배정&cr;유상증자27회2018.12.27운영자금10,000용선료 지급 10,000&cr;(2018.12.27~2019.3.31)10,000-전환사채발행194회2019.05.24운영자금(연료비 및 용선비)100,000연료비 지급 32,225&cr;(2019.05.27~2019.09.30)&cr;용선료 지급 67,775&cr;(2019.05.27~2019.09.30)100,000-전환사채발행195회2019.06.27시설자금&cr;(컨테이너 선박 투자자금,&cr;컨테이너 박스 및 친환경 설비 투자자금 등)200,000연료비 지급 64,449&cr;(2019.06.28~2019.12.31)&cr;용선료 지급 135,551&cr;(2019.06.28~2019.12.31)200,000시설투자가 미확정됨에 따라, 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금을 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(연료비 및 용선료 지급)으로 사용함전환사채발행196회2019.10.28시설자금(선박투자자금, 친환경설비 투자자금, 기기투자자금 등)&cr;490,000&cr;운영자금(시설 자금 미 투자 시,&cr;운영자금으로 사용될 예정)&cr;170,000660,000연료비 지급 133,889&cr;(2019.10.29 ~ 2020.04.23)&cr;용선료 지급 291,120&cr;(2019.10.29 ~ 2020.04.23)&cr;선박 투자 29,198&cr;(2020.01.01 ~ 2020.03.31)&cr;친환경설비 투자 7,135&cr;(2020.01.01 ~ 2020.03.31)&cr;13K 컨테이너선 투자 198,658&cr;(2020.01.01 ~ 2020.03.31)660,000시설투자가 미확정됨에 따라, 신고서상 기재한 바와 같이 납입자금의 일부를 계획상 사용 순위를 조정하여 운영자금(연료비 및 용선료 지급)으로 사용함전환사채발행197회2020.04.23시설자금 400,000&cr;(선박투자자금, 친환경&cr;설비투자자금, 기기투자자금 등)&cr;운영자금 320,000720,000연료비 지급 83,200&cr;(2020.04.24~2020.09.30)&cr;용선료 지급 236,800&cr;(2020.04.24~2020.09.30)&cr;선박 투자 74,100&cr;(2020.04.24~2020.09.30)&cr;기기투자 55,500&cr;(2020.04.24~2020.06.30)&cr;13K/4.7K 컨선 투자 270,400&cr;(2020.04.24~2020.09.30)720,000시설자금 400,000&cr;운영자금 320,000&cr;사용 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 6. 미사용자금의 운용내역&cr;제 199회 공모전환사채 미사용자금 운용내역 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역 2021.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금정기예금50,0002021.02 ~ 2021.042개월예ㆍ적금외화정기예금147,3552021.01 ~ 2021.054.5개월197,355 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 주1) 외화정기예금 U$ 130M (3월말 기준율 1,133.50 적용)&cr; 주2) 미사용자금의 운용내역 합계에는 동 199회 공모전환사채 미사용분 및 그 외 여유자금이 같이 포함되어 있음.&cr;&cr; 7. 외국지주회사의 자회사 현황 -해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl &cr; 8. 보호예수 현황 ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만주) (기준일 : ) ------- 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 9. 제재현황 등 그 밖의 사항 일자 대상자 내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 대책 비고 2018.01.30 법인 불성실공시법인 지정 배임혐의 발행('18.01.15)의 지연공시('18.01.16) 유가증권시장 공시규정 제35조 및 제38조의2 공시위반제재금&cr;7천만원 납부 주주가치증진을 위한 내부개선 경영계획 이행완료 - 2020.03.09 법인 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대한 조사·감리결과 조치 통보 제39기(2014.01.01~2014.12.31)부터 제42기(2017.01.01~2017.12.31)까지의 사업보고서 및 연결감사보고서에 대한 "주식회사의 외부감사에 관한 법률" 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 주식회사의 외부감사에 관한&cr;법률 제16조 제2항,&cr;외부감사 및 회계 등에 관한&cr;규정 제55조 등,&cr;자본시장과 금융투자업에 관한&cr;법률 제159조 및 동법 시행령&cr;제168조 등 경고조치 - - &cr; 10. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;- 해당사항 없음&cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음