Hla Group Corp., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Jul 19, 2004

凯诺科技股份有限公司 2004 年半年度报告

二○○四年七月

2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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目 录

2 第一节 重要提示······································ 3 第二节 公司基本情况·································· 5 第三节 股本变动和主要股东持股情况···················· 7 第四节 董事、监事、高级管理人员情况·················· 7 第五节 管理层讨论与分析······························ 12 第六节 重要事项······································ 第七节 财务报告······································ 19 第八节 备查文件······································

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第一节 重 要 提 示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。

公司负责人董事长叶惠丽女士、主管会计工作负责人副总经理 赵志强先生及会计机构负责人财务总监陶国华先生声明：保证半年度 报告中财务报告的真实、完整。

公司半年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所审计并出具标 准无保留意见的审计报告。

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第二节 公司基本情况 一、公司法定中文名称： 凯诺科技股份有限公司 中文简称： 凯诺科技 公司法定英文名称： Canal Scientific And Technological Co., Ltd CSTCO 英文简称： 二、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称： 凯诺科技 股票代码： 600398 三、公司注册地址及办公地址：江苏省江阴市新桥镇 214426 邮政编码： 公司网址： http://www.cstco.com.cn 电子信箱： security@cstco.com.cn 四、法定代表人： 叶惠丽女士 五、董事会秘书： 赵志强先生 联系地址： 江苏省江阴市新桥镇 电 话： (0510) 6121388 传 真： (0510) 6126877 电子信箱： security@cstco.com.cn 董事会证券事务代表： 张鸿飞先生 联系地址： 江苏省江阴市新桥镇 电 话： (0510) 6121388 传 真： (0510) 6126877 stock88@sohu.com 电子信箱： 六、公司指定信息披露报纸： 《上海证券报》、《中国证券报》 指定信息披露互联网网址： http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点： 公司董事会办公室

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七、其它有关资料

3200001104507 企业法人营业执照注册号：

税务登记号码： 320281703519028

公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 18 8 会计师事务所办公地址： 江苏省南京市正洪街 号东宇大厦 楼 公司聘请的律师事务所： 江苏金禾律师事务所

律师事务所办公地址： 江苏省南京市洪武路 129 号 4 楼

八、主要财务数据和指标

表一： 单位：元

表一：			单位：元
财 务 指 标	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日	增减幅度（+，—）
流动资产	684568806.57	674187060.23	1.54%
流动负债	514615448.09	429138225.37	19.92%
总资产	1545915465.98	1257003665.93	22.98%
股东权益（不包含少数股东权益）	951653455.21	770876252.98	23.45%
每股净资产	4.02	3.61	11.36%
调整后的每股净资产	4.02	3.61	11.36%

表二： 单位：元

表二：			单位：元
财 务 指 标	2004 年1～6 月	2003 年1～6 月	增减幅度（+，—）
净利润	55261607.04	49199400.72	12.32%
扣除非经常性损益后的净利润	57008131.63	49159420.68	15.97%
全面摊薄每股收益	0.23	0.23	0%
全面摊薄净资产收益率	5.81%	6.72%	减少0.91 个百分点
经营活动产生的现金流量净额	81461767.42	5882560.91	1284.80%

表三： 非经常性损益统计表 单位：元

项 目	金 额
1、营业外收入	305906.61
2、营业外支出	-2912659.73
3、所得税影响数	860228.53
合 计	-1746524.59

注：以上财务数据与指标均按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 2 准则第 号——年度报告的内容与格式》以及中国证监会颁布的其他有关信息披 露规范的相关规定填列或计算。

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第三节 股本变动和主要股东持股情况

一、股本变动情况

1 、公司股份变动情况表

数量单位：股

股 份 类 别	本次 变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本次 变动后
		配股	送 股	公积金转股	增发	其他	小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份	114258834							114258834
其中：国家持有股份
境内法人持有股份	114258834							114258834
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计	114258834							114258834
二、已上市流通股份
1、人民币普通股	99450000	22950000					22950000	122400000
2、境内上市的外资股
3、境内上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计	99450000	22950000					22950000	122400000
三、股份总数	213708834	22950000					22950000	236658834

2003 85 2003 12 注：经中国证监会证监发行字【 】 号文批准，本公司于 年 月 29 日至 2004 年 1 月 12 日通过上海证券交易所向社会公众股东配售人民币普 通股 2295 万股，每股发行价 6.79 元。配股方案实施后，公司总股本由 21370.8834 万股增加至 23665.8834 万股，流通股本由 9945 万股增加至 12240 万股。公司股 2004 1 16 份变动暨配股获配可流通股份上市公告详见 年 月 日的《上海证券报》、 www.sse.com.cn 《中国证券报》及上海证券交易所网站 。

二、股东情况介绍

• 1 2004 6 30 32444 、截止 年 月 日止，持有本公司股份的股东总数为 户。

• 2 10 2004 6 30 、公司前 名股东的持股情况（截止 年 月 日）

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				单位：股
名次	股 东 名 称	期末持股数量	持股比例	股份类别
1	海澜集团公司	61026251	25.79%	法人股
2	江阴市第三精毛纺厂	49917583	21.09%	法人股
3	江苏佳威华电子科技有限公司	2154845	0.91%	流通股
4	中国银行——大成蓝筹稳健证券投资基金	2126228	0.90%	流通股
5	山西信托投资有限责任公司	1486518	0.63%	流通股
6	全国社保基金一零二组合	1299997	0.55%	流通股
7	江阴市振华绒织厂	1105000	0.47%	法人股
8	江阴三毛销售有限公司	1105000	0.47%	法人股
9	江阴市协力毛纺织厂	1105000	0.47%	法人股
10	兴业证券股份有限公司	1015020	0.43%	流通股

3 10 2004 6 30 、公司前 名流通股股东的持股情况（截止 年 月 日）

单位：股

				单位：股
名次	股 东 名 称	期末持股数量	持股比例	股份类别
1	江苏佳威华电子科技有限公司	2154845	0.91%	A股
2	中国银行——大成蓝筹稳健证券投资基金	2126228	0.90%	A股
3	山西信托投资有限责任公司	1486518	0.63%	A股
4	全国社保基金一零二组合	1299997	0.55%	A股
5	兴业证券股份有限公司	1015020	0.43%	A股
6	上海中静远东国际贸易有限公司	981712	0.41%	A股
7	景福证券投资基金	865886	0.37%	A股
8	山西证券有限责任公司	439104	0.19%	A股
9	李开平	400000	0.17%	A股
10	吴汉文	376233	0.16%	A股

1 注：（ ）、公司法人股东无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人；流通股东中山西信托投资有限责任公司与山 西证券有限责任公司同为山西省国信投资（集团）公司控股子公司，其中山西证 券有限责任公司作为主承销商因包销公司配股余额成为流通股东。其它流通股东 未知其有关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。

2 5% （ ）、持有本公司 以上股份的股东共计两家，分别为海澜集团公司和江 阴市第三精毛纺厂。报告期内，两公司所持股份无增减变动，也无被质押、冻结 或托管的情况。

4 、公司控股股东情况

报告期内，公司控股股东未发生变化，其所持公司股份无质押、冻结或托管 等情况。

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第四节 董事、监事、高级管理人员情况

一、公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票，报告期内未发生变化。 二、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未发生变动。

第五节 管理层讨论与分析

一、公司经营成果分析

报告期内，按照“毛纺为基础，服装为龙头”的既定战略方针，公司进一步 改进管理思路，树立求真务实的良好作风，充分利用年初完成配股工作的良好契 机，加快募集资金投入项目进度，使之早日产生效益回报股东。同时，这也使得 公司涉足服装领域的广度和深度得到了延伸，产业整体竞争力和抗风险能力稳步 提高。

经临时股东大会批准，公司在报告期内完成了对海澜集团公司热电联产车间 资产的整体收购，并将陆续对其进行后期投资，在近年来我国电力需求快速增长 致使电力供需形势紧张的大背景下，有力地保障了公司正常的生产经营需要，节 约了成本。另外，除原有的呢绒面料和职业服装业务继续保持稳定外，公司增资 后持股比例达到 90% 的控股子公司上海克瑞特服饰有限公司继续保持了快速发 展势头，有望与新投产的衬衫业务及外贸出口服装业务等共同成为公司新的利润 增长点。

半年来，公司在巩固原有业务的基础上，新增业务领域逐步初显成效，体现 了公司良好的前瞻能力和较高的资金使用效率。报告期内，公司共计实现主营业 务收入 41999.06 万元，同比增长 34.92% ，主营业务利润和净利润分别同比增长 21.90% 和 12.32% 。

二、公司财务指标分析

单位：元

			单位：元
项 目	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日	增减幅度（+，-）
总资产	1545915465.98	1257003665.93	22.98%
应收帐款	86498737.79	63735717.89	35.71%
存货	230926577.63	204688076.56	12.82%
固定资产	814622489.72	562522833.94	44.82%
股东权益	951653455.21	770876252.98	23.45%

注： 1 、总资产期末比期初增长 22.98% ，主要原因为本期配股募集资金到帐及本 期净利增长所致。

• 2 35.71% 、应收帐款期末比期初增长 ，主要原因为本期呢绒及服装的销售规

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模扩大，相应增加应收帐款。

• 3 12.82% 、存货期末比期初增加 ，主要原因是随着公司生产规模扩大，相应

• 的原材料储备增加，同时子公司上海克瑞特服饰有限公司本期销售收入比上年同 期大幅上升，各门店的库存服装数量比年初有较大幅度的增长。

• 4 44.82% 、固定资产期末比期初增加 ，主要原因为：

• 1

• （ ）、公司配股募集资金投入项目完成，由在建工程转入，增加固定资产

• 8,556.38 万元；

2 2004 2 （ ）、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《热电联产车间资产收 购协议》，公司本期收购了海澜集团公司热电联产车间的全部经营性资产，收购 价以有权部门确认的该资产评估价值 9,849.53 万元人民币为基础收购价，扣除该 资产自评估基准日至该资产交付日前一天的累计折旧金额，实际成交价 9,666.53 - 万元；其中：固定资产帐面原值增加 8,736.93 万元，无形资产 土地使用权增加 929.60 万元；

3 2004 2 （ ）、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《资产转让协议》，公司 本期收购了海澜集团公司部分房屋及辅助设施，协议收购价 5,554.28 万元；

4 （ ）、公司纳入合并会计报表范围的控股子公司江阴汇邦服饰有限公司固定 资产原值本期增加 9,166.77 万元。

• 5 23.45% 、股东权益期末比期初增加 ，主要原因为本期公司完成配股及净利

• 增长所致。

单位：元

			单位：元
项 目	2004 年1～6 月	2003 年1～6 月	增减幅度（+，—）
主营业务收入	419990625.06	311278439.04	34.92%
主营业务成本	277637061.67	194508761.13	42.74%
主营业务利润	139382743.44	114341371.27	21.90%
管理费用	18364336.03	12607023.86	45.67%
财务费用	5472542.27	3722212.99	47.02%
投资收益	-240939.23	-231611.27	4.03%
净利润	55261607.04	49199400.72	12.32%
现金及现金等价物净增加额	-69859618.40	33260878.43	-410.04%

• 注： 1 、主营业务收入本期比上年同期增加 34.92% ，系生产及经营规模扩大所致。

• 2 42.74% 、主营业务成本本期比上年同期增加 ，系业务量增长所致。

• 3 、主营业务利润本期比上年同期增加 21.90% ，系本期服装销售收入比去年

• 同期有较大增长所致。

• 4 45.67% 、管理费用本期比上年同期增加 ，主要原因是：

• （ 1 ）、咨询费比上年同期增加了 189.2 万元；

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• 2

• （ ）、公司管理部门的办公费、差旅费及养老保险费等相关费用比上年同期

• 增加了 156.79 万元；

• 3

• （ ）、公司固定资产原值的增加，房产税、契税及固定资产折旧比上年同期 171.78

• 增加了 万元。

• 5 47.02% 、财务费用本期比上年同期增加 ，主要是因为本期借款增加所致。

• 6 4.03% 、投资亏损本期比上年同期增加 ，系本期南京理工科技园股份有限

• 公司亏损增加所致。

• 7 12.32% 、净利润本期比上年同期增加 ，系本期主营业务利润增长所致。

• 8 410.04% 、现金及现金等价物净增加额本期比上年同期减少 ，主要原因为

• 本期资产收购及实施配股项目导致投资活动现金流出增加所致。

三、报告期经营情况说明

1 、本公司的主营业务为高档精纺呢绒、高档西服，职业服的生产和销售， 染整加工业务。报告期内，公司业务继续稳健发展，具体经营情况如下：

行业	主营 业务收入	主营 业务成本	毛利率	主营业务收入 同比增减	主营业务成本 同比增减	毛利率 同比增减
毛纺行业	118243207.26	97362595.95	17.66%	3.34%	5.81%	减少1.92 个百分点
服装行业	290908977.15	171286955.25	41.12%	47.78%	67.13%	减少6.82 个百分点
热电行业	10838440.65	8987510.47	17.08%	——	——	——
产品
职业服	160725237.77	75195324.76	53.21%	14.32%	17.47%	减少1.25 个百分点
克瑞特服装	91835085.77	69029258.96	24.83%	63.22%	79.42%	减少6.78 个百分点
汇邦服装	18376136.85	13842978.95	24.67%	——	——	——
衬衫	19972516.76	13219392.58	33.81%	——	——	——
精纺呢绒	106796477.48	86793961.35	18.73%	7.57%	11.22%	减少2.67 个百分点
染整加工	11446729.78	10568634.60	7.67%	-24.40%	-24.40%	未发生变化
其中：关联交易	11416651.17	10545401.54	7.63%	-24.41%	-24.40%	减少0.01 个百分点
电汽	10838440.65	8987510.47	17.08%	——	——	——
其中：关联交易	7350068.36	5699315.54	22.46%	——	——	——
关联交易的定价原则	以股东大会通过的《关联交易决策制度》为基础，以市场价为依据协议确定，以货币方式结算。

• 注：（ 1 ）、上海克瑞特服饰有限公司业务增长较快，因此本期将其单独列示；

• （ 2 ）、汇邦服装、衬衫及电汽为报告期内新增业务，故无去年同期数据比较。

• 2 、主营业务和利润结构、盈利能力变化情况

报告期内，公司主营业务总体格局未发生大的变化，但随着配股募集资金项 目的逐渐投产，未来公司主营业务中服装所占比重将进一步提高。届时，公司主 要产品中除呢绒面料、职业服与高档品牌服装外，还将增加衬衫以及外贸出口服 装等，公司也将从过去的国内市场销售逐步过渡到内外并举，以充分利用加入 WTO 后广阔的国际市场空间，获得更快的发展。

• 3 、报告期内，公司没有对本期利润产生重大影响的其它经营业务活动。

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4 、报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响 10% 10% 达到 以上（含 ）的情况。

5 、经营中的问题和困难

由于国务院推出清理整顿“大盖帽”政策以及宏观调控因素影响，部分与公 司合作的行政执法部门暂停了业务联系，虽然公司职业服装销售金额在上述行业 中所占比重很小，但还是一度受到了一定程度的影响。同时，在销售中还存在两 种现象：一是市场竞争激烈，导致少数大单效益不高；二是人员增加导致局部相 关开支费用增加。

对此，公司一是加强占职业服销售主要来源的金融、电力等重点行业的攻关， 并通过设计部门差异化的设计来降低政策变化给公司带来的负面影响；二是进一 步深化客户管理，建立完善建立大客户档案，对重点客户实行重点管理，以更好 的服务和质量代替单纯的价格竞争；三是严把费用审核关，实现了每笔费用支出 的透明化。通过这些积极有效的措施，客观不利条件对公司的影响被大大降低， 有力地促进了公司业务发展目标的实现。 四、报告期投资情况说明

1 、募集资金使用情况说明

2003 85 经中国证券监督管理委员会证监发行字【 】 号《关于核准凯诺科技 股份有限公司配股的通知》，本公司于 2003 年 12 月 29 日至 2004 年 1 月 12 日通 过上海证券交易所向社会公众股东配售人民币普通股 2295 万股，每股发行价格 6.79 元，共募集资金 155830500.00 元，扣除发行费用 6649021.41 元后，实际募 集资金 149181478.59 元，已于 2004 年 1 月 13 日全部到位，并经江苏天衡会计 2004 03 师事务所有限公司出具的天衡验字（ ） 号验资报告予以验证。

2004 根据公司第二届第十五次董事会审议通过并经公司 年第二次临时股东 大会批准，公司决定对配股募集资金投资项目进行适当合理安排（具体内容详见 2004 5 18 2004 6 年 月 日《上海证券报》、《中国证券报》）。截止 年 月底，配股 募集资金已投入使用 14764.34 万元，占实际募集到位资金总额的 98.97% ，剩余 153.81 的 万元全部存放在银行。配股募集资金投资项目实际投资情况如下：

				单位：万元	单位：万元
序 号	投 资 项 目	计划投资 金额	本期末累 计投资额	首年计划 新增效益	2004 年4～6 月 实际测算效益
1	引进关键设备开发生产精品服装技术改造项目	4092	4224.48	907.08	358.71
2	组建中外合资江阴汇邦服饰有限公司，合资生产、 经营高品位出口服装产品项目（第一期工程）	6225	6207.95	1042.70	285.76
3	引进关键设备、技术、软件完善200 万件衬衫生 产线技术改造项目	4040	4331.91	872.12	379.51
合 计		14357	14764.34	2821.90	1023.98

注：上述配股募集资金投资项目均已完工。

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2 、重大非募集资金投资项目情况说明

2004 3 18 2004 年 月 日，公司 年第一次临时股东大会审议通过以自有资金 收购海澜集团公司热电联产车间资产与部分房屋、土地使用权与辅助设施，以及 投资热电联产车间二期工程与向上海克瑞特服饰有限公司增加投资等事项。上述 3 全部收购事项已于 月末全部完成，对公司保障生产及降本节支发挥了作用。上 4 海克瑞特服饰有限公司增资工作已于 月全部完成，增资后的上海克瑞特服饰有 限公司业务规模有望进一步扩大。热电联产车间二期工程项目正在建设之中。 2004 五、公司 年半年度报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计并出具了 标准无保留意见的审计报告。

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CANAL SCIENTIFIC AND TECHNOLOGICAL CO., LTD 第六节 重要事项

一、公司治理情况说明

报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等有关文件精神，按 2003 56 照中国证监会、国资委联合下发的证监发（ ） 号文《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，结合公司的实 际情况，对《公司章程》的部分条款作了必要的修改、完善和补充，并继续严格 加以遵守执行。

（一）、在章程中增加了“公司与控股股东及其他关联方的资金往来，应当 遵循以下规定：

• 1 、控股股东及其他关联方与公司发生的经营性资金往来中，应该严格限制

• 占用公司资金。控股股东及其他关联方不得要求公司为其垫支工资、福利、保险、 广告等费用，也不得相互代为承担成本和其他支出；

• 2 、公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方

• 使用：

• 1

• （ ）、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 2

• （ ）、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 3

• （ ）、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 4

• （ ）、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• 5

• （ ）、代控股股东及其他关联方偿还债务；

• 6

• （ ）、中国证监会及其他监管部门认定的其他方式。”

（二）、在章程中增加了“公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保 产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。公 司对外担保应当遵循以下规定：

• 1 50% 、公司不得为控股股东及本公司持股 以下的其他关联方、任何非法人

• 单位或个人提供担保；

• 2 、公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的

• 50% ；

3 、公司对被担保对象的资信应进行充分的了解，对信誉好、又有偿债能力 2/3 的企业方可提供担保。对外担保应当取得董事会全体成员 以上签署同意，或 70% 者经股东大会批准；公司不得直接或间接为资产负债率超过 的被担保对象提 供债务担保；

4 、公司对外担保须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际 承担能力；

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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5 、公司必须严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对 外担保情况的信息披露义务，必须按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担 保事项；

6 、公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行 上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。”

二、利润分配、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况

1 2003 85 、经中国证券监督管理委员会证监发行字【 】 号文核准，本公司于 2003 年 12 月 19 日在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上刊登了 www.sse.com.cn 《配股说明书摘要》，在上海证券交易所网站（ ）上披露了《配 股说明书》全文；配股缴款期自 2003 年 12 月 29 日开始，公司先后于 2003 年 12 26 2004 1 5 2004 1 12 月 日、 年 月 日和 年 月 日在《上海证券报》和《中国证 2004 1 12 券报》上刊登了配股提示性公告。至 年 月 日，公司配股工作结束，实 际向社会公众股股东配售股份 16510896 股，逾期未被认购的股份计 6439104 股， 由主承销商包销。扣除有关发行费用后，本次配股实际募集资金 149181478.59 2004 1 13 元，已于 年 月 日全部到位，由江苏天衡会计师事务所有限责任公司验 2004 03 资并出具了天衡验字（ ） 号验资报告。公司本次获配股份中可流通的社 会公众股共计 2295 万股的上市交易时间为 2004 年 1 月 30 日。

2 2004 4 21 2003 2003 、本公司于 年 月 日召开 年年度股东大会，审议通过了 2004 236658834 年利润分配及资本公积金转增股本方案：以 年配股后的总股本 10 1.00 股为基数，向全体股东每 股派发现金红利 元（含税）；不进行资本公积 金转增股本。

公司于 2004 年 6 月 9 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了《凯诺 2003 2004 6 14 科技股份有限公司 年度分红派息实施公告》，以 年 月 日为股权登 6 15 2003 记日， 月 日为除息日，实施了 年度利润分配方案。 2004 三、 年半年度利润分配方案

2004 55261607.04 2003 公司 年上半年实现净利润 元，加上 年度转入未分配 224751080.47 2004 280012687.51 利润 元， 年上半年实际可供股东分配利润为 元。 2004 为了有利于公司的长远发展，决定公司 年上半年不进行利润分配，也不进 行资本公积金转增股本。

三、重大诉讼仲裁事项

报告期内，本公司未发生对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。

• 四、重大资产收购、出售及资产重组事项

2004 3 18 2004 年 月 日，公司 年第一次临时股东大会审议通过收购海澜集 团公司热电联产车间资产及部分房屋、土地使用权与辅助设施，上述全部收购事

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3 项已于 月末全部完成。具体事宜详见下文之公司重大关联交易事项。 五、重大关联交易事项

1 、购销商品、提供劳务发生的关联交易

交易内容	关联交易方	定价原则	交易金额 （万元）	占主营业务成本 （或收入）的比例
接受代理进口原材料	海澜集团公司	协议价格	7.96	0.03%
接受劳务	海澜集团公司	协议价格	1124.92	4.05%
接受综合服务	海澜集团公司	市场价格、协议价格	463.99	1.67%
租赁房屋	海澜集团公司	协议价格	12.88	0.05%
租赁土地使用权	海澜集团公司	协议价格	3.14	0.01%
提供综合服务	海澜集团公司	市场价格	591.19	1.41%
提供劳务	江阴市第三精毛纺厂	协议价格	1141.66	2.72%
提供综合服务	江阴市第三精毛纺厂	市场价格	143.81	0.34%

注：以上关联交易的定价以公司股东大会通过的《关联交易决策制度》为基 础，以市场价为依据协议确定，并以货币方式结算。公司关联交易占主营业务成 本（或收入）的比例较小，且大多属于公司生产工艺流程的一部分，可降低成本， 保证质量，同时充分利用公司染整设备剩余生产能力，增加公司效益。公司所有 关联交易均由相关关联交易协议约定，持续性将得到有效保证。具体说明详见会 计报表附注。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

报告期内，为适应公司战略发展需要，解决公司电、汽供应紧张的问题，降 低企业生产成本，增强产品的市场竞争力，提高企业的经济效益，同时减少关联 2004 交易，优化资产结构，经公司二届十三次董事会通过并由公司 年第一次临 时股东大会批准，公司与第一大股东海澜集团公司完成以下重大关联交易：

1 2004 2 （ ）、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《热电联产车间资产收 购协议》，公司本期收购了海澜集团公司热电联产车间的全部经营性资产，收购 价以有权部门确认的该资产评估价值 9,849.53 万元人民币为基础收购价，扣除该 资产自评估基准日至该资产交付日前一天的累计折旧金额，实际成交价 9,666.53 万元；

2 2004 2 （ ）、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《资产转让协议》，公司 本期收购了海澜集团公司部分房屋及辅助设施，协议收购价 5,554.28 万元；

3 2004 2 （ ）、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《资产转让协议》，公司 本期收购了海澜集团公司位于江阴市新桥镇镇北路北及江阴市新桥镇陶新路西 侧土地使用权，累计面积 58,402.80 平方米，协议收购价 1,753.56 万元。

3 、关联方为公司提供担保说明

2004 6 30 20200 截止 年 月 日海澜集团公司为公司向银行借款提供担保计 万 10200 元，江阴市第三精毛纺厂为公司向银行借款提供担保计 万元。

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4 、与关联方往来余额

单位：人民币万元

会 计 科 目	关 联 方	金	额
		期末	年初
其他应付款	海澜集团公司	85.66	——

六、重大合同及其履行情况

• 1 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、

• 承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

• 2 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的担保事项。

• 3 、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他

• 人进行现金资产管理事项。

七、公司控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况说明

公司控股股东海澜集团公司未占用上市公司资金，其子公司也无占用上市公 司资金情况。

八、独立董事对于公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发 2003 56 【 】 号文的专项说明及独立意见

独立董事关于凯诺科技股份有限公司担保情况的专项说明及独立意见

作为凯诺科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据证 2003 56 监发【 】 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 2004 若干问题的通知》精神，按照《上海证券交易所关于做好上市公司 年半年 度报告工作的通知》的有关规定，在对有关情况进行调查了解，并听取公司董事 会、监事会和管理层有关人员意见的基础上，本着实事求是的原则，对公司累计 2003 56 和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发【 】 号文做如下专项 说明及独立意见：

（一）、专项说明

• 1 2003 、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发【 】

• 56 号文的规定；

• 2 50% 、公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股 以

• 下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；

3 2003 56 、公司已按照证监发【 】 号文的规定，对《公司章程》进行了完善 2004 和修订，规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等，并经公司 年第一次临时股东大会审议批准。

（二）、独立意见

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1 、公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接 受劳务等活动中正常的经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、 保险、广告等费用的情形，也不存在相互代为承担成本和其他支出的情形。

2 、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用 的情形：

• 1

• （ ）、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 2

• （ ）、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 3

• （ ）、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 4

• （ ）、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• 5

• （ ）、代控股股东及其他关联方偿还债务。

• 3 、公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情

况。

• 4 、公司不存在任何对外担保情况。

我们认为：公司严格按照《公司章程》及有关法律、法规对对外担保的有关 规定，控制了对外担保的风险。公司正常的经营性资金往来合规，信息披露规范， 符合《通知》的有关规定。

凯诺科技股份有限公司独立董事： 樊剑 沙智慧 曹政宜

5% 5% 九、公司或持有公司股份 以上（含 ）股东公开披露承诺事项的履行情况 5% 5% 报告期内，公司或持有公司股份 以上（含 ）的股东未在指定报纸或 网站上披露承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财 务状况可能产生重要影响的承诺事项。

十、聘任、解聘会计师事务所及审计费用情况

2003 经公司 年年度股东大会审议通过，公司续聘江苏天衡会计师事务所有 2004 限公司为公司 年度审计机构。

2004 公司 年半年度报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，并经该 所注册会计师郭澳、陆德忠签字出具了标准无保留意见的审计报告。 24 公司半年度报告审计费用为 万元人民币。

十一、其它重大事项

报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责情况。

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十二、其它重要事项信息索引

日期	事项名称	报纸版面	报纸版面
		《上海证券报》	《中国证券报》
2004年1月5日	凯诺科技股份有限公司配股提示性公告	第12版	第19版
2004年1月12日	凯诺科技股份有限公司配股提示性公告	第6版	第16版
2004年1月15日	凯诺科技股份有限公司第二届第十二次董事会决议公告	第23版	第24版
2004年1月16日	凯诺科技股份有限公司股份变动暨配股获配可流通股份上市公告	第10版	第17版
2004年2月17日	凯诺科技股份有限公司第二届第十三次董事会决议公告	第34版	第23版
2004年2月17日	凯诺科技股份有限公司关于召开2004年第一次临时股东大会的通知	第34版	第23版
2004年2月17日	凯诺科技股份有限公司第二届第四次监事会决议公告	第34版	第23版
2004年2月17日	凯诺科技股份有限公司收购资产暨关联交易公告	第34版	第23版
2004年3月19日	凯诺科技股份有限公司2004年第一次临时股东大会决议公告	第36版	第3版
2004年3月20日	凯诺科技股份有限公司第二届第十四次董事会决议公告	第44版	第39版
2004年3月20日	凯诺科技股份有限公司关于召开2003年年度股东大会的通知	第44版	第39版
2004年3月20日	凯诺科技股份有限公司第二届第五次监事会决议公告	第44版	第39版
2004年4月13日	凯诺科技股份有限公司第二届第十五次董事会决议公告	第46版	第41版
2004年4月13日	凯诺科技股份有限公司关于召开2004年第二次临时股东大会的通知	第46版	第41版
2004年4月22日	凯诺科技股份有限公司2003年年度股东大会决议公告	第79版	第22版
2004年5月18日	凯诺科技股份有限公司2004年第二次临时股东大会决议公告	第31版	第31版
2004年6月9日	凯诺科技股份有限公司2003年度分红派息实施公告	第23版	第23版

注：以上公告均可通过登录上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn ，在 “上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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第七节 财务报告

一、审计报告

审 计 报 告

2004 427 天衡审字（ ） 号

凯诺科技股份有限公司全体股东：

2004 6 我们审计了后附的凯诺科技股份有限公司（以下简称凯诺科技） 年 30 2004 1-6 月 日的资产负债表、合并资产负债表及 年 月的利润及利润分配表、 2004 1-6 合并利润及利润分配表和 年 月的现金流量表、合并现金流量表。这些 会计报表的编制是凯诺科技管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 2004 6 30 的规定，在所有重大方面公允反映了凯诺科技 年 月 日的财务状况以及 2004 1-6 年 月的经营成果和现金流量。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：郭澳

中国·南京

中国注册会计师：陆德忠 2004 7 18 年 月 日

二、会计报表（附后）； 三、会计报表附注（附后）。

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第八节 备查文件

• 一、载有董事长签名的半年度报告文本；

• 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财 务报告文本；

• 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

• 五、公司章程文本；

• 六、其它有关资料。

凯诺科技股份有限公司

董事长：叶惠丽

2004 7 18 年 月 日

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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资产负债表 2004 年 6 月 30 日

单位：凯诺科技股份有限公司 单位：人民币元

单位：凯诺科技股份有限公司	2	004 年6 月30 日	004 年6 月30 日	单位：人民币元	单位：人民币元
资产	注 释	期末数		期初数
		合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	1	298403061.76	288162892.54	368262680.16	360610096.32
短期投资
应收票据	2	17895816.00	4172266.00	16022563.30	16022563.30
应收股利
应收利息
应收账款	3	86498737.79	71989508.50	63735717.89	54567487.20
其他应收款	4	3037451.73	14810984.89	2667794.15	5121746.18
预付账款	5	47807161.66	6985645.69	18810228.17	4238622.00
应收补贴款
存货	6	230926577.63	197363978.93	204688076.56	187723719.44
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		684568806.57	583485276.55	674187060.23	628284234.44
长期投资：
长期股权投资	7	20033161.96	153383901.64	20257070.34	54906178.69
长期债权投资
长期投资合计		20033161.96	153383901.64	20257070.34	54906178.69
固定资产：
固定资产原价	8	975401612.13	882110991.93	625994624.25	624438681.25
减：累计折旧	8	160779122.41	158686010.07	134031893.74	133376251.20
固定资产净值		814622489.72	723424981.86	491962730.51	491062430.05
减：固定资产减值准备
固定资产净额		814622489.72	723424981.86	491962730.51	491062430.05
工程物资
在建工程	9			70560103.43	57484977.40
固定资产清理
固定资产合计		814622489.72	723424981.86	562522833.94	548547407.45
无形资产及其他资产：
无形资产	10	26691007.73	26691007.73
长期待摊费用				36701.42
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		26691007.73	26691007.73	36701.42
递延税项：
递延税款借项
资产总计		1545915465.98	1486985167.78	1257003665.93	1231737820.58

公司法定代表人：叶惠丽 主管会计工作负责人：赵志强 会计机构负责人：陶国华

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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资产负债表（续） 2004 年 6 月 30 日

单位：凯诺科技股份有限公司 单位：人民币元

单位：凯诺科技股份有限公司		2004 年6 月30 日	2004 年6 月30 日	单位：人民币元	单位：人民币元
资产	注 释	期末数		期初数
		合并	母公司	合并	母公司
流动负债：
短期借款	11	282000000.00	282000000.00	292000000.00	292000000.00
应付票据	12	34500547.58	33000000.00
应付账款	13	94874654.82	77748232.47	42833379.73	34943909.16
预收账款	14	31512150.86	31313520.64	48076396.93	47277582.92
应付工资	15	21012979.50	18249050.10	18519695.50	18055088.10
应付福利费		10948553.62	9541391.92	6954093.59	6146292.99
应付股利
应交税金	16	26519812.83	25830949.76	11518634.51	10030555.55
其他应交款	17	2348095.50	2325711.15	28473.17	28473.17
其他应付款	18	9990671.80	4972816.57	8505601.12	1857566.67
预提费用	19	907981.58	907981.58	701950.82	464675.75
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		514615448.09	485889654.19	429138225.37	410804144.31
长期负债：
长期借款	20	50000000.00	50000000.00	50083875.00	50083875.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	21	400000.00	400000.00	200000.00	200000.00
其他长期负债
长期负债合计		50400000.00	50400000.00	50283875.00	50283875.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		565015448.09	536289654.19	479422100.37	461088019.31
少数股东权益		29246562.68		6705312.58
股东权益：
股本	22	236658834.00	236658834.00	213708834.00	213708834.00
减：已归还投资
股本净额		236658834.00	236658834.00	213708834.00	213708834.00
资本公积	23	412530961.42	412530961.42	286299482.83	286299482.83
盈余公积	24	46116855.68	45111989.43	46116855.68	45111989.43
其中：法定公益金		15372285.22	15037329.80	15372285.22	15037329.80
未分配利润	25	256346804.11	256393728.74	224751080.47	225529495.01
股东权益合计		951653455.21	950695513.59	770876252.98	770649801.27
负债和股东权益总计		1545915465.98	1486985167.78	1257003665.93	1231737820.58

公司法定代表人：叶惠丽 主管会计工作负责人：赵志强 会计机构负责人：陶国华

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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利润及利润分配表 2004 年 1 ～ 6 月

单位：凯诺科技股份有限公司 单位：人民币元

单位：凯诺科技股份有限公司		2004 年1～6 月	2004 年1～6 月	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	注释	本期数		上年同期数（未经审计）
		合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	26	419990625.06	322084113.59	311278439.04	255015388.39
减：主营业务成本	26	277637061.67	207069534.91	194508761.13	156035146.65
主营业务税金及附加	27	2970819.95	2638900.33	2428306.64	2162242.71
二、主营业务利润		139382743.44	112375678.35	114341371.27	96817999.03
加：其他业务利润		50029.09	49779.09	40389.49	40389.49
减：营业费用	28	30521302.66	19265326.79	26749747.02	16322700.82
管理费用	29	18364336.03	17759100.78	12607023.86	12839413.19
财务费用	30	5472542.27	5339335.10	3722212.99	3724209.83
三、营业利润		85074591.57	70061694.77	71302776.89	63972064.68
加：投资收益	31	-240939.23	10558241.65	-231611.27	2979962.83
补贴收入
营业外收入		305906.61	288921.63	154181.74	144284.74
减：营业外支出		2912659.73	2898759.73	939329.99	877517.01
四、利润总额		82226899.22	78010098.32	70286017.37	66218795.24
减：所得税	32	25130364.92	23479981.19	18854844.82	18019394.52
减：少数股东损益		1834927.26		2231771.83
五、净利润		55261607.04	54530117.13	49199400.72	48199400.72
加：年初未分配利润		224751080.47	225529495.01	151192063.67	151432529.62
其他转入
六、可供分配的利润		280012687.51	280059612.14	200391464.39	199631930.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		280012687.51	280059612.14	200391464.39	199631930.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利		23665883.40	23665883.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		256346804.11	256393728.74	200391464.39	199631930.34

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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现金流量表 2004 年 1 ～ 6 月

单位：凯诺科技股份有限公司 单位：人民币元

项 目	注释	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		454755395.28	358112376.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		3358011.50	3120432.51
现金流入小计		458113406.78	361232809.35
购买商品、接受劳务支付的现金		264066700.79	146007301.97
支付给职工以及为职工支付的现金		30657833.57	28360852.67
支付的各项税费		42800289.93	37608377.00
支付的其他与经营活动有关的现金		39126815.07	37275974.17
现金流出小计		376651639.36	249252505.81
经营活动产生的现金流量净额		81461767.42	111980303.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		5031.37	5031.37
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		5031.37	5031.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		279425430.87	203922779.08
投资所支付的现金		17030.85	87919481.30
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		279442461.72	291842260.38
投资活动产生的现金流量净额		-279437430.35	-291837229.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金		169887801.43	149181478.59
借款所收到的现金		182000000.00	182000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		351887801.43	331181478.59
偿还债务所支付的现金		192000000.00	192000000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		31771756.90	31771756.90
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		223771756.90	223771756.90
筹资活动产生的现金流量净额		128116044.53	107409721.69
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-69859618.40	-72447203.78

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现金流量表（附表）

现金流量表（附表）	现金流量表（附表）	现金流量表（附表）	现金流量表（附表）
2003 年度 单位：凯诺科技股份有限公司 单位：人民币元
补充资料	注释	合并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		55261607.04	54530117.13
加：少数股东损益		1834927.26
加：计提的资产减值准备		1996573.03	2330748.57
固定资产折旧		26752697.30	25315227.50
无形资产摊销		140592.27	140592.27
长期待摊费用摊销		36701.42
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）		168029.01	405304.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用		8143875.25	8143875.25
投资损失（减：收益）		240939.23	-10558241.65
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）		-26238501.07	-9640259.49
经营性应收项目的减少(减：增加)		-43566749.28	-33555773.56
经营性应付项目的增加(减：减少)		56691075.96	74868713.44
其他
经营活动产生的现金流量净额		81461767.42	111980303.54
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		298403061.76	288162892.54
减：现金的期初余额		368262680.16	360610096.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-69859618.40	-72447203.78
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资产减值准备明细表 2004 6 30 年 月 日

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位：人民币元

项 目	年初余额	本年 增加数	本年减少数	本年减少数		年末余额
			因资产价 值回升转 回数	其它原因 转出数	合计
一、坏帐准备合计	5182321.70	1996573.03				7178894.73
其中：应收帐款	4380277.17	1959341.29				6339618.46
其他应收款	802044.53	37231.74				839276.27
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

企业法定代表人：叶惠丽 主管会计工作负责人：赵志强 会计机构负责人：陶国华

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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凯诺科技股份有限公司

2004 1 6 年 ～ 月会计报表附注

一、公司一般情况

凯诺科技股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 前身为奥德臣实业股份有限公司，奥 德臣实业股份有限公司前身为成立于 1997 年 1 月的江阴奥德臣精品面料服饰有 限公司。 1999 年 6 月经江苏省人民政府苏政复（ 1999 ） 47 号文批准，由有限责 任公司变更为股份有限公司。公司主要发起人为三毛集团公司（现更名为海澜集 团公司），其他发起人为江阴市第三精毛纺厂、江阴市协力毛纺织厂、江阴市振 2000 12 11 华绒织厂和江阴三毛销售有限公司。 年 月 日经中国证券监督管理委 2000 170 2000 员证监发行字（ ） 号文核准，公司向社会公众公开发行股票，并于 12 28 2001 年 月 日在上海证券交易所挂牌交易。经公司 年度第一次临时股东大 2001 3 13 会通过、江苏省工商行政管理局登记核准，从 年 月 日起奥德臣实业股 份有限公司正式更名为凯诺科技股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监 发行字 [2003]85 号文核准，公司于 2003 年 12 月 29 日至 2004 年 1 月 12 日向社 会公众股股东配售人民币普通股（ A 股） 2,295 万股，并于 2004 年 1 月 31 日上 市流通。

公司经营范围：毛纺新技术、新产品、新材料的研究、开发及销售；环保 高新技术产品的开发及投资；通讯产品研制、销售（卫星地面接收设施除外）； 精纺呢绒、毛纱、服装、针织品、衬衫、领带、袜子、纺织原料（皮棉除外）、 劳动保护用品制造、销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将 本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科 研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限 定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补” 业务。

公司注册资本 23,665.8834 万元，企业法人营业执照号 3200001104507 。

二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法

• 1 、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计

• 制度》。

• 2 、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

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2004 凯诺科技股份有限公司 年半年度报告

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• 3 、记账本位币：人民币。

• 4 、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

• 5 、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日

• 的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布 的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇 兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损 益。

• 6 、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已

• 知金额现金、价值变动风险很小的投资。

7 、短期投资核算方法：

• 1

• （ ）、短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含

• 一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。

2 （ ）、短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取 得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。 如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有 期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所 获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息 等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。

3 （ ）、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市 价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。

8 、坏账核算方法：

• 1

• （ ）、坏账确认的标准为：

  • A 、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

  • B 、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。

• 2

• （ ）、坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计

• 提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比 例为：

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	凯诺科技股份有限公司2004年半年度报告 CANAL SCIENTIFIC AND TECHNOLOGICAL CO., LTD	凯诺科技股份有限公司2004年半年度报告 CANAL SCIENTIFIC AND TECHNOLOGICAL CO., LTD
	账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上	坏账准备比率（%） 5 10 30 50 80 100

9 、存货核算方法：

• 1

• （ ）、公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品。

2 （ ）、存货按实际成本核算，原材料发出采用加权平均法；在产品根据车间 月末盘点结存的原材料，按当期投入生产的材料价格计算保留材料成本，其余工、 费成本全部转入当期完工产品成本；产成品发出采用加权平均法核算；低值易耗 品采用领用时一次摊销法核算。

• 3

• （ ）、存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。

4 （ ）、存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值 孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准 备。

10 、长期投资核算方法：

• 1

• （ ）、长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入

账。

20% ①、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 以下，或对其他 20% 20% 单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 或 以上，但不具有重大影响， 采用成本法核算。

20% 20% ②、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 或 以上，或 20% 虽投资不足 ，但有重大影响，采用权益法核算。

50% ③、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 以上（不含 50% 50% ），或虽不足 ，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。

④、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始 投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额， 调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有 — 其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资 股权投资 差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限

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10 摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 年的期限摊销；初始投资成本小 — 于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积 股权 投资准备”科目。

2 （ ）、长期债权投资：

①、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公 司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息 收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经 摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。

②、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应 计利息，计入当期投资收益。

3 （ ）、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的 账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。

11 、固定资产核算方法：

1 2000 1 （ ）、固定资产标准为单位价值在 元以上，并且使用年限超过 年的 房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、 2000 工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 元以上，并且使 2 用年限超过 年的，也列为固定资产；

2 （ ）、固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账； 3% 固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计 的净残值率 确定其分类折旧率。各类固定资产折旧率如下：

固定资产类别 房屋建筑物 专用设备 通用设备 其他设备	折旧年限(年) 10-30 8-12 5-8 5-8	年折旧率
		9.7%-3.23% 12.13%-8.08% 19.4%-12.13% 19.4%-12.13%

3 （ ）、固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐 项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致

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其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计 提固定资产减值准备。

12 、在建工程核算方法：

1 （ ）、公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程 等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时 点。

2 （ ）、在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行 3 全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 年内不会重新开工；或所 建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程 减值准备。

13 、无形资产计价及摊销方法：

1 （ ）、无形资产在取得时按实际成本计价。

2 （ ）、无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。

3 （ ）、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资 产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面 价值的差额计提无形资产减值准备。

14 、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。

15 、借款费用的核算方法：

1 （ ）、公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 2 （ ）、借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化， 以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生 当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产 的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购 建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出 加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直 至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状

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态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定 可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为 损益。

16 、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按 期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的 差额，在债券存续期间采用直线法摊销。

17 、收入确认原则：

1 （ ）、销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够 可靠地计量时，确认为营业收入的实现。

2 （ ）、提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务 收入的实现。

3 （ ）、让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

• 18 、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。

19 、合并会计报表编制方法：

<< >> 公司合并报表系按财政部 合并会计报表暂行规定 编制，以母公司和纳入 合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而 成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。

三、税项

• 1 、流转税：

• 1 17%

• （ ）、增值税：产品销项税税率为 。

• 2 5%

• （ ）、营业税：按应税劳务或租赁收入的 计缴。

• 2 、企业所得税：

• 1 33%

• （ ）、母公司按应纳税所得额的 计缴。

• 2 15%

• （ ）、子公司上海克瑞特服饰有限公司按应纳税所得额的 计缴。

• 3

• （ ）、子公司江阴汇邦服饰有限公司享受中外合资企业所得税“两免三减半”

• 的优惠政策。

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3 、地方税及附加：

1 5% （ ）、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 计缴。

2 4% （ ）、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 计缴。

4 、其他税费：根据江阴市政府澄政发 [2003]117 号和江阴市地方税务局 [2004]11 号文，从 2004 年起地方综合基金征收标准调整为：工业企业按销售 收入 0.9% 的标准征收；中外合资企业按销售收入 0.1% 的标准征收。

四、控股子公司及合营企业

子 公 司 名 称	注册资本 （万元）	主营业务	投资额 (万元)	目前所占 权益比例	是否 合并
上海克瑞特服饰有限公司[注1]	4100	服装、针纺织品销售	5379	90%	是
江阴汇邦服饰有限公司[注2]	2000 万美元	服装生产和销售	750 万美元	75%	是

[ 注 1] 根据公司 2004 年第一次股东大会决议和上海克特服饰有限公司（以下简 2003 称上海克瑞特）《 年年度股东会决议》，决定向上海克瑞特公司增加投资 5,000.00 万元，相应增加注册资本 3,600.00 万元；公司按每股 1.64 元出资，实际出 资额为 5,084.00 万元，其中：股本 3,100.00 万元，资本公积 1,984.00 万元。本次增 资完成后上海克瑞特总股本为 4,100.00 万元，公司持股比例变更为 90.00% 。

[ 注 2] 江阴汇邦服饰有限公司（以下简称汇邦公司）根据江苏省人民政府外经 贸苏府资字 [2003]46872 号批准证书，由凯诺科技股份有限公司和光汉实业有限公司 （香港）合资组建，汇邦公司投资总额 2,998.00 万美元，注册资本 2,000.00 万美元， 其中凯诺科技股份有限公司以等值人民币折 1,500.00 万美元投入，占注册资本的 75% 500.00 25% ，光汉实业有限公司（香港）以港币折 万美元投入，占注册资本的 。 2003 6 24 汇邦公司已于 年 月 日领取了企业法人营业执照，公司经营范围包括：生 2003 12 31 产服装、销售自产产品。 年 月 日，汇邦公司收到公司第一期投资款人 民币 2,500.00 万元，折合 302.021369 万美元，上述投入资本已由无锡普信会计师事 务所有限公司锡普澄验字 (2003)0283 号验资报告验证。截止 2004 年 3 月 19 日止， 汇邦公司收到公司第二期投资款人民币 37,079,481.30 元，折合 447.978631 万美元； 250.00 收到光汉实业有限公司（香港）投资款 万美元，上述投入资本已由江阴中天 2004 031 衡联合会计师事务所中天衡验字（ ）第 号验资报告验证。

五、合并会计报表主要项目注释

（以下如无特别注明，货币单位均为人民币元）

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1 、货币资金：截止 2004 年 6 月 30 日货币资金余额 298,403,061.76 元，其 主要情况列示如下：

项 目 现 金 银行存款[注] 其他货币资金 合 计	年 初 数 231,995.57 149,476,999.20 218,553,685.39 368,262,680.16	期 末 数
		593,590.65 139,616,063.54 158,193,407.57
		298,403,061.76

[ 注 ] 其中外币存款有关情况列示如下：

币 种 美 元 合 计	年 初 数 原币金额 汇率 折合人民币 300,040.12 8.2767 2,483,342.06 2,483,342.06	年 初 数 原币金额 汇率 折合人民币 300,040.12 8.2767 2,483,342.06 2,483,342.06		期 末	数
	原币金额 300,040.12	汇率 8.2767	原币金额 250,942.97	汇率 8.2766	折合人民币
					2,076,954.59
					2,076,954.59

货币资金期末余额比期初减少 18.97% ，主要原因系本期公司用自有资 金收购了海澜集团公司部分固定资产，减少了货币资金。

货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在 回收风险的款项。

2 、应收票据：截止 2004 年 6 月 30 日应收票据余额 17,895,816.00 元，均为 银行承兑汇票，无已抵押、贴现的票据。

5% 5% 本帐户期末余额中无应收持公司 （含 ）以上股份的股东单位票据。

3 、应收账款：截止 2004 年 6 月 30 日应收账款帐面余额 92,838,356.25 元， 坏账准备 6,339,618.46 元，应收账款账面价值为 86,498,737.79 元，其主要情况 列示如下：

1 （ ）、账龄分析：

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账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 合 计	年 初 数	年 初 数	坏账准备 3,144,718.49 169,464.46 1,046,094.22 20,000.00 4,380,277.17	期 末 数	期 末 数	坏账准备 4,093,431.88 779,259.67 200,451.15 1,234,475.76 32,000.00 6,339,618.46
	金 额 62,894,369.71 1,694,644.63 3,486,980.72 40,000.00 68,115,995.06	比 例 92.33% 2.49% 5.12% 0.06% 100.00%		金 额 81,868,637.54 7,792,596.70 668,170.50 2,468,951.51 40,000.00 92,838,356.25	比 例
					88.19% 8.39% 0.72% 2.66% 0.04%
					100.00%

• 2 5% 5%

• （ ）、本账户余额中无应收持公司 （含 ）以上股份的股东单位的款项。 （ 3 ）、欠款前五名的单位金额 24,771,984.35 元，占应收账款总额的 26.68% 。 4 35.71%

• （ ）、应收帐款较年初数增长 ，主要系本期呢绒及服装的销售规模扩

• 大，相应增加应收帐款。

4 、其他应收款：截止 2004 年 6 月 30 日其他应收款帐面余额 3,876,728.00 元，坏账准备 839,276.27 元，其他应收款账面价值为 3,037,451.73 元，其主要 情况列示如下：

1 （ ）、账龄分析：

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 合 计	年 初 数 金 额 比 例 1,033,470.22 29.78% 699,406.41 20.16% 940,253.32 27.10% 796,708.73 22.96% 3,469,838.68 100.00%	年 初 数 金 额 比 例 1,033,470.22 29.78% 699,406.41 20.16% 940,253.32 27.10% 796,708.73 22.96% 3,469,838.68 100.00%		期 末 数 金 额 比 例 1,057,318.64 27.27% 1,186,725.77 30.61% 1,185,878.63 30.59% 151,566.00 3.91% 295,238.96 7.62% 3,876,728.00 100.00%	期 末 数 金 额 比 例 1,057,318.64 27.27% 1,186,725.77 30.61% 1,185,878.63 30.59% 151,566.00 3.91% 295,238.96 7.62% 3,876,728.00 100.00%	坏账准备
		比 例 29.78% 20.16% 27.10% 22.96% 100.00%	坏账准备 51,673.51 69,940.64 282,076.00 398,354.38 802,044.53		比 例 27.27% 30.61% 30.59% 3.91% 7.62% 100.00%
						52,865.93 118,672.58 355,763.59 75,783.00 236,191.17
						839,276.27

• 2 5% 5%

• （ ）、本账户余额中无应收持公司 （含 ）以上股份的股东单位款项。

3 （ ）、其他应收款中金额较大的项目列示如下：

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单 位	金 额	性 质
广州花园酒店	543,651.97	租店押金
天津市政府采购中心	521,475.60	招标保证金
重庆大都会	258,629.83	租店押金
青岛香格里拉大饭店有限公司	219,732.00	租店押金
陕西中大国际大厦有限公司	189,900.00	租店押金

（ 4 ）、欠款前五名的单位金额合计 1,733,389.40 元，占其他应收款总额的 44.71% 。

• 5 、预付账款：截止 2004 年 6 月 30 日预付账款余额 47,807,161.66 元，其主

• 要情况列示如下：

1 （ ）、账龄分析：

项 目 一年以内 一至二年 合 计	年 初 数 金 额 比 例 18,508,764.17 98.40% 301,464.00 1.60% 18,810,228.17 100.00%	期 末	数
	金 额 18,508,764.17 301,464.00 18,810,228.17	金 额 46,848,429.66 958,732.00 47,807,161.66	比 例
			97.99% 2.01%
			100.00%

2 （ ）、一年以上预付帐款均为尚未结算的货款。

3 5% 5% （ ）、本账户余额中无预付持公司 （含 ）以上股份的股东单位款项。 4 154.16% （ ）、预付帐款较年初数增长 ，主要原因是公司控股子公司上海克 瑞特服饰有限公司本期预付江阴立臣实业有限公司货款 2,823.39 万元。

• 6 、存货： 截止 2004 年 6 月 30 日存货余额 230,926,577.63 元，其主要情况

• 列示如下：

列示如下：
项 目	年 初 金 额	数 跌价准备		期 末 金 额	数 跌价准备
原材料	45,568,120.16		-	59,828,348.33	-
在产品	16,663,098.96		-	23,163,351.27	-
产成品	115,444,581.90		-	100,485,828.26	-
委托加工材料	8,011,221.43		-	16,309,142.14	-
自制半成品	2,036,696.99		-	1,487,630.61	-
库存商品	16,964,357.12		-	29,652,277.02	-
合 计	204,688,076.56		-	230,926,577.63	-

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12.82% 期末存货比年初数增加了 ，主要原因是随着公司生产规模扩大，相 应的原材料储备增加，同时子公司上海克瑞特服饰有限公司本期销售收入比上年 同期大幅上升，各门店的库存服装数量比年初有较大幅度的增长。

存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对存 货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净 值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售 所必需的预计税费后的净值。

公司本期期末无账面成本高于可变现净值之存货，期末未提存货跌价准备。

7 、长期投资：截止 2004 年 6 月 30 日长期投资余额 20,033,161.96 元，其有关情 况列示如下：

1 （ ）、本期增减变动情况：

年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 20,257,070.34 - - 223,908.38 20,033,161.96 - 长期债权投资 - - - - - 合 计 20,257,070.34 - - 223,908.38 20,033,161.96 -

2 （ ）、长期股权投资： A ：股票投资

被投资单位名称 股份性质 股票数量 ( 股 ) 股权比例 投资金额 减值准备 无锡市商业银行 法人股 10,000,000.00 2.415% 10,000,000.00 -

B ：联营企业投资

B：联营企业投资
被投资公司名称	投资期限	持股比例	初始投资金额	追加 投资额	调整被投资公司权益增减
					本期金额	累计金额
南京理工科技园股份有限公司	2002.1-2022.1	21.60%	10,800,000.00	-	-223,908.38	-766,838.04
合 计			10,800,000.00	-	-223,908.38	-766,838.04

被投资公司名称	分得的现金红利	分得的现金红利	期末余额	减值准备
	本期金额	累计金额
南京理工科技园股份有限公司	-	-	10,033,161.96	-
合 计	-	-	10,033,161.96	-

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3 （ ）、公司投资变现不存在重大限制。

8 、固定资产及累计折旧：截止 2004 年 6 月 30 日固定资产原值 975,401,612.13 元，累计折旧 160,779,122.41 元，固定资产净值 814,622,489.72 元， 2004 年 1-6 月固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下：

项 目	年初数 199,994,287.00 397,843,295.24 28,157,042.01 625,994,624.25 17,413,542.64 100,237,911.19 16,380,439.91 134,031,893.74 491,962,730.51	本期增加[注] 156,002,160.12 171,448,731.60 21,966,596.16 349,417,487.88 4,465,653.51 18,932,210.47 3,354,833.32 26,752,697.30	本期减少 - - 10,500.00 10,500.00 - - 5,468.63 5,468.63	期末数
原 值 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 合 计 累计折旧 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 合 计 净 值				355,996,447.12 569,292,026.84 50,113,138.17
				975,401,612.13
				21,879,196.15 119,170,121.66 19,729,804.60
				160,779,122.41
				814,622,489.72

[ 注 ] 本期由在建工程转入的情况如下：

项 目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 合 计	金 额
	67,184,003.34 116,718,407.38 21,818,977.16
	205,721,387.88

其他有关情况如下：

（ 1 ）、本期经营性租赁租出的固定资产账面原值为 26,794,209.00 元，均为房 屋及建筑物；

2 （ ）、公司本期期末未发现有固定资产成本高于可变现净值的情况，故未计 提固定资产减值准备。

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• 3 55.82%

• （ ）、固定资产原值比年初增长 ，主要原因：

• A 、公司配股募集资金投入项目完成，由在建工程转入，增加固定资产

• 8,556.38 万元；

B 2004 2 、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《热电联产车间资产收购 协议》，公司本期收购了海澜集团公司热电联产车间的全部经营性资产，收购价 以有权部门确认的该资产评估价值 9,849.53 万元人民币为基础收购价，扣除该资 产自评估基准日至该资产交付日前一天的累计折旧金额，实际成交价 9,666.53 万 元；其中：固定资产帐面原值增加 8,736.93 万元，无形资产 - 土地使用权增加 929.60 万元；

C 2004 2 、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《资产转让协议》，公司本 期收购了海澜集团公司部分房屋及辅助设施，协议收购价 5,554.28 万元；

D 、公司纳入合并会计报表范围的控股子公司江阴汇邦服饰有限公司固定资 产原值本期增加 9,166.77 万元。

• 9 、在建工程：截止 2004 年 6 月 30 日在建工程余额为零，其增减变动情况

• 列示如下：

项 目 引进关键设备生产 精品服装项目 引进技术设备软件 提高衬衫项目 中高档品牌西服和 休闲装生产线 热电二期 合 计	年初数 28,126,994.40 29,357,983.00 13,075,126.03 -	本期增加 14,117,781.15 13,961,159.11 78,592,600.79 28,489,743.40 135,161,284.45	本期减少 42,244,775.55 43,319,142.11 91,667,726.82 28,489,743.40	期末数 资金 来源 预算数 （万元） - 配股 4,092.00 - 配股 4,040.00 - 配股+自 有资金 [注] 8,300.00 - 自筹 -
	70,560,103.43		205,721,387.88

[ 注 ] 该项目为子公司江阴汇邦服饰有限公司工程项目；根据公司 2004 年第 二次临时股东大会决议，由于公司本次配股实际募集资金 14,918.15 万元，与《配 股说明书》公开披露计划募集实施项目资金 28,666.00 万元相比有 13,747.85 万元 12450 的差额，决定“投资约 万元组建中外合资江阴汇邦服饰有限公司，合资生 1000 产、经营高品位出口服装产品项目” 分两期工程实施，首期双方投资 万美 6225 元，按合同约定，公司需投资 万元人民币。

期末无账面价值高于可回收金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。

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在建工程无资本化利息。

10 、无形资产： 截止 2003 年 12 月 31 日无形资产余额 26,691,007.73 元， 其明细情况列示如下：

类 别	取得方式	原始金额	年初数	本期增加[注]	本期摊销	其他减少	累计摊销额	期末数	剩余摊 销年限
土地使用权	购买	9,296,000.00	-	9,296,000.00	49,187.08	-	49,187.08	9,246,812.92	564 月
土地使用权	购买	12,833,000.00	-	12,833,000.00	65,889.38	-	65,889.38	12,767,110.62	581 月
土地使用权	购买	3,700,100.00	-	3,700,100.00	20,076.35	-	20,076.35	3,680,023.65	550 月
土地使用权	购买	1,002,500.00	-	1,002,500.00	5,439.46	-	5,439.46	997,060.54	550 月
合 计		26,831,600.00		26,831,600.00	140,592.27	-	140,592.27	26,691,007.73

[ 注 ] 根据 2004 年 2 月公司与海澜集团公司签订的《热电联产车间资产收购 协议》和《资产转让协议》，公司本期收购了海澜集团公司的四宗土地，分别位于 江阴市新桥镇新民路东侧、江阴市新桥镇镇北路北侧及江阴市新桥镇陶新路西侧， 累计面积 96,653.30 平方米，协议收购价 26,831,600.00 元。

11 、短期借款：截止 2004 年 6 月 30 日短期借款余额 282,000,000.00 元，明 细情况列示如下：

列示如下：
借款类别 担保借款 合 计	年 初 数 292,000,000.00 292,000,000.00	期 末 数
		282,000,000.00
		282,000,000.00

12 、应付票据：截止 2004 年 6 月 30 日应付票据余额 34,500,547.58 元，均 5% 5% 为银行承兑汇票，本账户余额中无应付持公司 （含 ）以上股份的股东单 位的款项。

13 、应付账款：截止 2004 年 6 月 30 日应付账款余额 94,874,654.82 元，本 5% 5% 账户余额中无应付持公司 （含 ）以上股份的股东单位的款项。 121.50% 应付帐款较年初增长了 ，主要原因：

• A 、随着公司生产规模的扩大，原材料储备的增加，应付货款也比年初有较

• 大幅度的增长。

B 、公司子公司江阴汇邦服饰有限公司期末应付帐款比年初增加了 1,920.98 万元，增加的原因主要是应付工程、设备款的增加；

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14 、预收账款：截止 2004 年 6 月 30 日预收账款余额 31,512,150.86 元，主 要情况列示如下：

1 （ ）、账龄分析：

项 目 一年以内 一至二年 合 计	年 初 数 金 额 比 例 48,076,396.93 100.00% - - 48,076,396.93 100.00%	期 末	数
	金 额 48,076,396.93 - 48,076,396.93	金 额 27,517,766.74 3,994,384.12 31,512,150.86	比 例
			87.32% 12.68%
			100.00%

• 2

• （ ）、一年以上预收帐款均为尚未结算的货款。

• （ 3 ）、本账户余额中无预收持公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项。

15 、应付工资：截止 2004 年 6 月 30 日应付工资余额 21,012,979.50 元，均 为尚未支付的职工工资。

16 、应交税金：截止 2004 年 6 月 30 日应交税金余额 26,519,812.83 元，其 明细项目列示如下：

税 种 增值税 所得税 营业税 城建税 个人所得税 房产税 其他 合 计	年 初 数 2,157,270.94 6,617,750.83 2,554.95 893,011.16 - 1,685,003.69 163,042.94 11,518,634.51	期 末 数 6,536,871.58 15,243,951.33 28,902.71 1,158,484.88 2,263,215.22 1,266,444.17 21,942.94 26,519,812.83	法定税率
			见本附注三 见本附注三 见本附注三 见本附注三

17 、其他应交款：截止 2004 年 6 月 30 日其他应交款余额 2,348,095.50 元， 其主要情况列示如下：

项 目 年 初 数 期 末 数 计 缴 标 准 教育费附加 28,473.17 307,080.50 见本附注三 地方综合基金 - 2,041,015.00 主营业务收入的 9 ‰ 合 计 28,473.17 2,348,095.50

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18 、其他应付款：截止 2004 年 6 月 30 日其他应付款余额 9,990,671.80 元， 本账户期末余额中应付持公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项列示如下：

==> picture [260 x 41] intentionally omitted <==

19 、预提费用：截止 2004 年 6 月 30 日预提费用余额 907,981.58 元，其主要 情况列示如下：

情况列示如下：
项 目 贷款利息 租赁费 海澜集团综合服务费 合 计	年初数 464,675.75 237,275.07 701,950.82	期末数 502,677.50 45,000.00 360,304.08 907,981.58	性 质
			尚未支付的贷款利息 尚未支付的房屋租赁费 尚未支付的综合服务费

20 、长期借款：截止 2004 年 6 月 30 日长期借款余额 50,000,000.00 元，明 细情况列示如下：

借款类别 担保借款 合 计	年 初 数 50,083,875.00 50,083,875.00	期 末 数
		50,000,000.00
		50,000,000.00

21 、专项应付款：截止 2004 年 6 月 30 日专项应付款余额为 400,000.00 元， 其主要情况列示如下：

拨款单位 江阴市财政局 合 计	年初数 200,000.00 200,000.00	期末数 400,000.00 400,000.00	拨款用途
			[注]

[ 注 ] 根据江苏省经济贸易委员会苏经贸技术（ 2003 ） 1142 号和江苏省财政 2003 112 厅苏财建（ ） 号文的通知，公司本期收到了江阴市财政局拨付的“抗皱、 - 超级柔软、可机洗三合一整理技术开发高档精纺面料 丝丽雅呢”项目科技三项 20 费用拨款 万元。

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22 、股本：截止 2004 年 6 月 30 日股本总额为 236,658,834.00 元，本期股本 变动情况列示如下：

数量单位：股

股本结构 一、尚未流通股份 1.发起人股 其中：境内法人持有股份 2.募集法人持有股份 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 已流通股份合计 三、股份合计	期初数 114,258,834 114,258,834 114,258,834 99,450,000 99,450,000 213,708,834	本期增加[注] - - - - 22,950,000 22,950,000 22,950,000	本期减少 - - - - - - -	期末数
				114,258,834 114,258,834 114,258,834 122,400,000
				122,400,000
				236,658,834

[ 注 ] 经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]85 号文“关于核准凯诺 科技股份有限公司配股的通知”核准，公司于 2003 年 12 月 29 日至 2004 年 1 月 12 日向社会公众股股东配售人民币普通股（ A 股） 2,295 万股，上述股本变动已 2004 03 经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡验字（ ） 号验资报告验证。

23 、资本公积：截止 2004 年 6 月 30 日资本公积余额 412,530,961.42 元，本 期增减变动情况列示如下：

项 目 股本溢价 冻结资金利息 合 计	期初数 282,711,566.00 3,587,916.83 286,299,482.83	本期增加[注] 126,231,478.59 - 126,231,478.59	本期减少	期末数
			- -	408,943,044.59 3,587,916.83
			-	412,530,961.42

[ 注 ] 公司于 2003 年 12 月 29 日至 2004 年 1 月 12 日向社会公众股股东配售 人民币普通股（ A 股） 2,295 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 6.79 元 , 共募集资金 15,583.05 万元，扣除发行费用 664.90 万元后，实际募集资金

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14,918.15 万元，其中： 2,295 万元记入股本，溢价收入 12,623.15 万元记入资本 公积。

24 、盈余公积：截止 2004 年 6 月 30 日盈余公积余额 46,116,855.68 元，本 期增减变动情况列示如下：

项 目 法定盈余公积 公益金 合 计	期初数 30,744,570.46 15,372,285.22 46,116,855.68	本期增加 - - -	本期减少 - - -	期末数
				30,744,570.46 15,372,285.22
				46,116,855.68

25 、未分配利润：截止 2004 年 6 月 30 日未分配利润为 256,346,804.11 元， 其形成过程列示如下：

项 目 一、本年净利润 加：期初未分配利润 盈余公积转入 二、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 应付普通股股利[注] 转作股本的普通股股利 四、期末未分配利润	金 额
	55,261,607.04 224,751,080.47 - 280,012,687.51 - - 280,012,687.51 - 23,665,883.40 -
	256,346,804.11

[ 注 ] 根据公司第二届董事会第十四次会议通过的《关于 2003 年度利润分 2003 配及资本公积金转增股本预案》的议案，并经公司《 年年度股东大会决 10 1.00 议》通过，以配股后总股本为基数，向全体股东按每 股派发现金红利 元 ( 含税 ) ，公司已于 2004 年 6 月向全体股东分配现金股利 2,366.59 万元。

26 2004 1-6 、主营业务收入、主营业务成本： 年 月主营业务收入 419,990,625.06 元、主营业务成本 277,637,061.67 元，主要明细列示如下：

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种	类	本期累计数 主营业务收入 主营业务成本 106,796,477.48 86,793,961.35 160,725,237.77 75,195,324.76 18,376,136.85 13,842,978.95 19,972,516.76 13,219,392.58 91,835,085.77 69,029,258.96 11,446,729.78 10,568,634.60 10,838,440.65 8,987,510.47 419,990,625.06 277,637,061.67	上年同期累计数 主营业务收入 主营业务成本 99,282,872.59 78,039,838.02 140,591,201.69 64,014,872.47 - - - - 56,263,050.65 38,473,614.48 15,141,314.11 13,980,436.16 - - 311,278,439.04 194,508,761.13	上年同期累计数 主营业务收入 主营业务成本 99,282,872.59 78,039,838.02 140,591,201.69 64,014,872.47 - - - - 56,263,050.65 38,473,614.48 15,141,314.11 13,980,436.16 - - 311,278,439.04 194,508,761.13
精纺呢绒 职业装 汇邦服装 衬衫 克瑞特服装 染整收入 电、汽 合 计				78,039,838.02 64,014,872.47 - - 38,473,614.48 13,980,436.16 -
				194,508,761.13

本期公司销售前五名客户收入总额 75,892,758.96 元，占公司全部销售收入 18.07% 的 。

27 、主营业务税金及附加： 2004 年 1-6 月主营业务税金及附加 2,970,819.95 元，其明细项目列示如下：

项 目 城建税 教育费附加 合 计	本期累计数 1,692,377.90 1,278,442.05 2,970,819.95	上年同期累计数 891,522.17 1,536,784.47 2,428,306.64	计缴标准
			按实纳流转税额的5%计缴 按实纳流转税额的4%计缴

28 、营业费用： 2004 年 1-6 月营业费用为 30,521,302.66 元，较上年同期增 长 14.09% ，主要原因是随着公司销售规模的扩大和销售人员的增加，销售人员 的工资、福利费比上年同期增加了 115 万元，差旅费增加了 189 万元。

29 、管理费用： 2004 年 1-6 月管理费用为 18,364,336.03 元，较上年同期增 45.66% 长 ，主要原因

• A 、咨询费比上年同期增加了 189.2 万元；

• B 、公司管理部门的办公费、差旅费及养老保险费等相关费用比上年同期增

• 加了 156.79 万元；

• C 、公司固定资产原值的增加，房产税、契税及固定资产折旧比上年同期增

• 171.78

• 加了 万元。

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30 、财务费用： 2004 年 1-6 月财务费用为 5,472,542.27 元，其明细项目列示 如下：

项 目 利息支出 减：利息收入 手 续 费 合 计	本期累计数 8,143,875.25 2,851,854.89 180,521.91 5,472,542.27	上年同期累计数
		5,796,163.75 2,082,048.67 8,097.91
		3,722,212.99

31 、投资收益： 2004 年 1-6 月投资收益为 -240,939.23 元，其明细项目对比 列示如下：

如下：
项 目 股票投资收益 权益法核算股权投资收益 股权投资差额摊销 合 计	本期累计数 - -223,908.38 -17,030.85 -240,939.23	上年同期累计数
		- -231,611.27 -
		-231,611.27

32 、所得税： 2004 年 1-6 月所得税 25,130,364.92 元，其有关情况列示 如下：

项 目 母公司利润总额 加：纳税调整增加额 减：纳税调整减少额 减：子公司投资收益 母公司应纳税所得额 所得税率 应计所得税 加：投资收益税率差补税[注] 母公司应纳所得税额 加：子公司应纳所得税额 合 计	本年累计数
	78,010,098.32 5,187,914.62 6,584,526.18 10,558,241.65 66,055,245.11 33% 21,798,230.89 1,681,750.30
	23,479,981.19
	1,650,383.73
	25,130,364.92

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[ 注 ] 子公司上海克瑞特服饰有限公司所得税税率是按应纳税所得额 15% 计 缴，根据税法规定，公司本期按 18% 的税率差补计所得税 1,681,750.30 元。

33 2004 1-6 、支付其他与经营活动有关的现金： 年 月支付其他与经营活动有 关的现金为 39,126,815.07 元，其主要项目列示如下：

项 目 差旅费 租赁费 商场费用 新品开发费 广告费 办事处房租、水电费 办公费 运输费 业务招待费 邮电费 保险费	金 额
	8,417,201.79 3,862,074.92 2,667,322.35 2,374,462.86 1,934,642.00 1,796,372.03 1,383,044.23 911,977.45 761,525.27 572,233.60 535,702.40

34 、非经常性损益： 2004 年 1-6 月非经常性损益为 -1,746,524.59 元，其 有关情况列示如下：

项 目 营业外收入 营业外支出 合 计 减：所得税影响数 非经常性损益数	金 额 305,906.61 2,912,659.73 -2,606,753.12 860,228.53 -1,746,524.59

六、母公司会计报表主要项目注释

（以下如无特别注明，货币单位均为人民币元）

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1 、应收账款：截止 2004 年 6 月 30 日应收账款帐面余额 77,565,483.31 元， 坏账准备 5,575,974.81 元，应收账款净额为 71,989,508.50 元，其主要情况列示如 下：

1 （ ）、账龄分析：

项 目 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 合 计	年 初 数	年 初 数	坏账准备 2,662,180.03 169,464.46 1,046,094.22 20,000.00 - 3,897,738.71	期 末 数	期 末 数	期 末 数
	金 额 53,243,600.56 1,694,644.63 3,486,980.72 40,000.00 - 58,465,225.91	比 例 91.07% 2.90% 5.96% 0.07% - 100.00%		金 额 66,595,764.60 7,792,596.70 668,170.50 2,468,951.51 40,000.00	比 例 85.86% 10.05% 0.86% 3.18% 0.05% 100.00%	坏账准备 3,329,788.23 779,259.67 200,451.15 1,234,475.76 32,000.00 5,575,974.81
				77,565,483.31

• 2 5% 5%

• （ ）、本账户余额中无应收持公司 （含 ）以上股份的股东单位款项。

• （ 3 ）、欠款前五名的单位金额合计 22,984,918.79 元，占应收账款总额 29.63% 。

2 、其他应收款：截止 2004 年 6 月 30 日其他应收款帐面余额 15,888,144.89 元，坏账准备 1,077,160.00 元，其他应收款账面价值为 14,810,984.89 元，其主要 情况列示如下：

1 （ ）、账龄分析：

	（1）、账龄分析：	（1）、账龄分析：
项 目 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 合 计	年 初 数				期	末 数
	金 额 5,151,212.51 52,576.24 47,366.00 295,238.96 - 5,546,393.71	比 例 92.88% 0.95% 0.85% 5.32% - 100.00%	坏账准备		金 额 14,916,308.09 586,495.60 42,736.24 47,366.00 295,238.96 15,888,144.89	比 例 93.88% 3.69% 0.27% 0.30% 1.86% 100.00%	坏账准备
							745,815.40 58,649.56 12,820.87 23,683.00 236,191.17
							1,077,160.00

• 2 5% 5%

• （ ）本账户余额中无应收持公司 （含 ）以上股份的股东单位款项。

• 3 、长期投资：截止 2004 年 6 月 30 日长期投资余额 153,383,901.64 元，其

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CANAL SCIENTIFIC AND TECHNOLOGICAL CO., LTD 主要情况列示如下：

1 （ ）、本期增减变动情况：

项 目 长期股权投资 长期债权投资 合 计	年 初 数 金 额 减值准备 54,906,178.69 - - - 54,906,178.69 -	本期增加	本期减少 - - -	期 末	数
	金 额 54,906,178.69 - 54,906,178.69			金 额 153,383,901.64 - 153,383,901.64	减值准备
		98,477,722.95 -			- -
		98,477,722.95			-

2 （ ）、长期股权投资

A 、 股票投资

被投资单位名称 股份性质 股票数量 ( 股 ) 股权比例 投资金额 减值准备 无锡市商业银行 法人股 10,000,000.00 2.415% 10,000,000.00 -

B 、联营企业投资：

投资期限	持股比例	初始投资金额	追加 投资额	调整被投资公司权益增减	调整被投资公司权益增减
				本期金额	累计金额
2002.1-2022.1	21.60%	10,800,000.00	-	-223,908.38	-766,838.04
		10,800,000.00	-	-223,908.38	-766,838.04

被投资公司名称	分得的现金红利	分得的现金红利	期末余额	减值准备
	本期金额	累计金额
南京理工科技园股份有限公司	-	-	10,033,161.96	-
合 计	-	-	10,033,161.96	-

A 、子公司投资

被投资公司名称	投资期限	持股比例	初始投资金额	追加投资额	调整被投资公司权益增减	调整被投资公司权益增减
					本期金额	累计金额
上海克瑞特服饰有限公司	1999-2019	90%	2,950,000.00	50,825,870.48	7,941,598.64	14,640,707.00
江阴汇邦服饰有限公司	2003-2015	75%	25,000,000.00	37,076,579.96	2,857,582.24	2,857,582.24
合 计			27,950,000.00	87,902,450.44	10,799,180.88	17,498,289.24

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被投资公司名称	分得的现金红利	分得的现金红利	期末余额	减值准备
	本期金额	累计金额
上海克瑞特服饰有限公司	-	-	68,416,577.48	-
江阴汇邦服饰有限公司	-	-	64,934,162.20	-
合 计	-	-	133,350,739.68	-

D 、股权投资差额：

被投资公司名称	初始金额	摊销期限	本期摊销	摊余金额
上海克瑞特服饰有限公司	14,129.52	1	14,129.52	-
江阴汇邦服饰有限公司	2,901.33	1	2,901.33	-
合 计	17,030.85		17,030.85	-

• 4 、主营业务收入、主营业务成本： 2004 年 1-6 月主营业务收入 322,084,113.59

• 元、主营业务成本 207,069,534.91 元，主要明细列示如下：

种 类	本期累计数 主营业务收入 主营业务成本 118,126,294.82 98,123,778.69 160,725,237.77 75,195,324.76 19,972,516.76 13,219,392.58 11,446,729.78 10,568,634.60 11,813,334.46 9,962,404.28 322,084,113.59 207,069,534.91	上年同期累计数 主营业务收入 主营业务成本 99,282,872.59 78,039,838.02 140,591,201.69 64,014,872.47 - - 15,141,314.11 13,980,436,16 - - 255,015,388.39 156,035,146.65	上年同期累计数 主营业务收入 主营业务成本 99,282,872.59 78,039,838.02 140,591,201.69 64,014,872.47 - - 15,141,314.11 13,980,436,16 - - 255,015,388.39 156,035,146.65
精品呢绒 职业装 衬衫 染整收入 电、汽 合 计			78,039,838.02 64,014,872.47 - 13,980,436,16 -
			156,035,146.65

5 、投资收益：各期明细项目对比列示如下：

项 目 本期累计数 上年同期累计数 - - 股票投资收益 权益法核算股权投资收益 10,575,272.50 2,979,962.83 股权投资差额摊销 -17,030.85 - 合 计 10,558,241.65 2,979,962.83

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七、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

• 1 、存在控制关系的关联方：

• 1

• （ ）、企业名称：海澜集团公司 注册地址：江阴市新桥镇

主营业务：精粗纺呢绒 , 毛纱线 , 羊毛衫 , 服装 , 毛针织品制造 , 丝织品 , 皮制品 , 工艺品 ( 不含金银饰品 ) 制造 ; 洗毛 , 染整 , 鞋 , 袜；销售纺织原料（不 含棉花） , 金属材料 , 建筑材料 , 装潢材料 , 纺机配件 , 机械电器 , 五 金玻璃 , 出口企业生产的呢绒、毛纱、服装，进口本企业生产、 科研所需的原辅材料 , 机械设备 , 仪器仪表及配件，进口羊毛， 资本运作，资产管理。

25.78% 与本公司关系：持公司 股份 经济性质：集体所有制 法定代表人：周建平

• 2

• （ ）、企业名称：上海克瑞特服饰有限公司 注册地址：上海市浦东南路 379 号

主营业务：服装及服饰、皮革制品、日用百货、针纺织品的销售。 与本公司关系：子公司，公司持 90% 股份 经济性质：有限责任公司 法定代表人：叶惠丽

• 3

• （ ）、企业名称：江阴汇邦服饰有限公司 注册地址：江阴市华士镇工业园区东区 主营业务：生产服装、销售自产产品。 75%

• 与本公司关系：子公司，公司按合同持 股份 经济性质：合资经营（港资） 法定代表人：叶惠丽

• 2 、存在控制关系的关联方本期注册资本增减变化情况

企业名称	年初数	本期增加	本期减少	期末数
海澜集团公司	110,000,000.00	-	-	110,000,000.00
上海克瑞特服饰有限公司	5,000,000.00	36,000.000.00	-	41,000,000.00
江阴汇邦服饰有限公司	25,000,000.00	57,768,773.29	-	82,768,773.29

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	3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
	企业名称	年初数	本期增加	本期减少	期末数
海澜集团公司		28.56%	-	2.78%	25.78%
上海克瑞特服饰有限公司		59.00%	31.00%	-	90.00%
江阴汇邦服饰有限公司		100.00%	-	25.00%	75.00%

4 、不存在控制关系的关联方

不存在控制关系的关联方
企 业 名 称	与 公 司 关 系
江阴市第三精毛纺厂	股东,持股比例为21.09%
江阴三毛销售有限公司	股东,持股比例为0.47%
江阴市协力毛纺织厂	股东,持股比例为0.47%
南京理工科技园股份有限公司	公司持有其21.6%的股份
海澜国际贸易有限公司	受同一母公司控制

（二）关联方交易

（单位：人民币万元）

1 、关联方向公司供应原材料：

依据公司与海澜集团公司所签订的《进口代理协议》及《进口代理补充协 议》，海澜集团公司为公司代理进口原材料，公司按不超过进口合同总价的千分 之五的比例支付代理手续费，其明细情况列示如下：

2004 1-6 2003 1-6 关 联 方 年 月 年 月 7.96 8.81 海澜集团公司

2 、关联方向公司提供劳务：

<< >> 依据公司与海澜集团公司所签订的 委托加工协议 ，公司委托海澜集团 10% 公司加工毛纱，并以海澜集团公司的实际加工成本加成 确定加工价格，其支 付的加工费情况列示如下：

2004 1-6 2003 1-6 关 联 方 年 月 年 月 海澜集团公司 1,124.92 1,715.52

• 3 、关联方向公司提供综合服务：

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<< >> << >> 依据公司与海澜集团公司所签订的 综合服务协议 及 补充协议 ，海 澜集团公司向公司提供电、汽、员工住房；消防、警卫及道路维护；绿化、环卫 排污；生活服务等设施，其中：供电、汽按市场价结算；员工住房、消防、警卫 40 / 及道路维护、绿化、环卫排污、生活服务等设施，合计结算价为 万元 年。其 费用支付情况列示如下：

项 目 供应电、汽 其他综合服务 合 计	2004年1-6月 443.99 [注] 20.00 463.99	2003年1-6月
		1,261.94 20.00
		1,281.94

[ 注 ] 根据公司 2004 年 2 月公司与海澜集团公司签订的《热电联产车间资产 2004 收购协议》，公司收购了海澜集团公司热电联产车间全部经营性资产；公司 1-3 2004 4 年 月的电、汽由海澜集团公司供应，从 年 月起公司开始向海澜集团 公司供应电、汽。

4 、关联方向公司出租房屋：

2002 4 << >> 依据公司与海澜集团公司于 年 月重新签订的 仓库租赁协议 ，公 司自 2002 年 7 月 1 日起向海澜集团公司租赁仓库 10,737.74 平方米，租赁期为五 4.00 / 年，海澜集团公司参照江阴市新桥镇相关企业的标准，确定月租金为 元 平方 米，全年累计租金为 515,411.52 元，其支付的租金情况列示如下：

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[ 注 ] 根据 2004 年 2 月公司与海澜集团公司签订的《资产转让协议》，公司 2004 1-3 本期收购了海澜集团公司仓库、辅助设施及部分土地使用权， 年 月公司 2004 4 向海澜集团公司支付仓库租赁费及土地使用权使用费，从 年 月起，公司 不再支付海澜集团公司仓库租赁费和土地使用权使用费。

5 、关联方向公司提供担保：

截止 2004 年 6 月 30 日海澜集团公司为公司向银行借款提供担保计 20,200 万元，江阴市第三精毛纺厂为公司向银行借款提供担保计 10,200 万元。

• 6 、关联方向公司出租土地使用权：

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<< >> 2000 依据公司与海澜集团公司所签订的 土地租赁协议 ，公司自 年起以 租赁形式从海澜集团公司取得土地使用权，面积为 15,725.60 平方米，租赁期限 50 8.00 为 年，海澜集团公司参照江阴市新桥镇相关企业的标准，确定年租金为 元 / 平方米，全年累计租金为 125,804.80 元，其支付的租金情况列示如下：

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7 、公司向关联方出租土地使用权：

<< >> 2004 4 依据公司与海澜集团公司所签订的 土地租赁协议 ，公司自 年 月 起将位于江阴市新桥镇陶新路西侧的部分土地使用权租赁给海澜集团公司使用， 面积为 2,487.77 平方米，租赁期限为 48.5 年，公司参照江阴市新桥镇相关企业 的标准，确定年租金为 8.00 元 / 平方米，全年累计租金为 19,902.16 元，其支付的 租金情况列示如下：

2004 4-6 2003 1-6 关 联 方 年 月 年 月 0.49 - 海澜集团公司

8 、关联方向公司出售资产：

A 2004 2 、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《热电联产车间资产收购 协议》，公司本期收购了海澜集团公司热电联产车间的全部经营性资产，收购价 以有权部门确认的该资产评估价值 9,849.53 万元人民币为基础收购价，扣除该资 产自评估基准日至该资产交付日前一天的累计折旧金额，实际成交价 9,666.53 万 元；

B 2004 2 、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《资产转让协议》，公司本 期收购了海澜集团公司部分房屋及辅助设施，协议收购价 5,554.28 万元；

C 2004 2 、根据 年 月公司与海澜集团公司签订的《资产转让协议》，公司本 期收购了海澜集团公司位于江阴市新桥镇镇北路北及江阴市新桥镇陶新路西侧 土地使用权，累计面积 58,402.80 平方米，协议收购价 1,753.56 万元。

9 、公司向关联方提供劳务：

<< >> 2000 依据公司与江阴市第三精毛纺厂所签订的 委托加工协议 ，公司自 年起向江阴市第三精毛纺厂提供染整服务，并以公司的实际加工成本加成 5%--10% 确定染整价格，其收取的加工费情况列示如下：

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	凯诺科技股份有限公司2004年半年度报告 CANAL SCIENTIFIC AND TECHNOLOGICAL CO., LTD	凯诺科技股份有限公司2004年半年度报告 CANAL SCIENTIFIC AND TECHNOLOGICAL CO., LTD	凯诺科技股份有限公司2004年半年度报告 CANAL SCIENTIFIC AND TECHNOLOGICAL CO., LTD
	关 联 方 江阴市第三精毛纺厂	2004 年1-6 月 1,141.66	2003 年1-6 月 1,510.37

10 、公司向关联方提供综合服务：

依据公司与海澜集团公司、江阴市第三精毛纺厂所签订的《供电、汽协议》， 2004 4 公司从 年 月起向海澜集团公司和江阴市第三精毛纺厂提供电、汽服务， 公司提供电、汽的收费标准按下列方式和顺序结算：有国家定价的，以该定价为 收费标准；没有国家或地方定价的，以可比的当地市场价格为收费标准；没有可 2004 4-6 比的当地市场价格，以推定价格为收费标准； 年 月收取的电、汽费用情 况列示如下：

列示如下：
单位 海澜集团公司 江阴市第三精毛纺厂	2004年4-6月 591.19 143.81	2003年1-6月
		- -

（三）与关联方往来余额

		单位：人民币 万元	单位：人民币 万元
会 计 科 目	关 联 方	金	额
		期末	年初
其他应付款	海澜集团公司	85.66	-

八、或有事项

2004 6 30 截止 年 月 日公司无需要披露的或有事项。

九、承诺事项

2004 6 30 截止 年 月 日公司无需要披露的承诺事项。

十、资产负债表日后非调整事项

公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。

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