Hla Group Corp., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Mar 27, 2026

海澜之家集团股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等法律、法规、规范性文件及《海澜之家集团股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）、《海澜之家集团股份有限公司董事会审计委员会实 施细则》（以下简称“《审计委员会实施细则》”）的有关规定，海澜之家集团 股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，切 实履行审查、监督职责，维护全体股东及公司的整体利益。现将 2025 年度董事 会审计委员会的履职情况报告如下：

一、审计委员会的基本情况

公司第九届董事会审计委员会由独立董事金剑、刘刚、张铮组成，其中由具 有专业会计资格的独立董事金剑担任主任委员。

2025 年 5 月 30 日，独立董事张铮因工作原因辞去了公司第九届董事会审计 委员会委员职务。同日，公司召开第九届董事会第十三次会议，审议通过了《关 于补选董事会审计委员会委员的议案》，补选职工董事张勤学担任第九届董事会 审计委员会委员，与金剑、刘刚组成第九届董事会审计委员会。

2025 年 9 月 25 日，独立董事金剑、刘刚因工作原因辞去第九届董事会独立 董事及审计委员会委员等职务。同日，公司召开第九届董事会第十六次会议，审 议通过了《关于调整公司董事会专门委员会及确定相关成员的议案》《关于补选 公司第九届董事会独立董事候选人的议案》，并经公司 2025 年第一次临时股东会 审议通过，公司董事会审计委员会由穆炯、张铮、张勤学担任，并由穆炯担任主 任委员，任期至第九届董事会届满之日止。

公司董事会审计委员会成员具备相关的专业知识和工作经验，能够胜任审计 委员会的职责，符合《公司章程》的有关规定。

二、审计委员会的会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开 6 次会议，全体委员均亲自出席各自任职期内 的会议，对相关议案发表意见并签署会议决议。具体情况如下：

1、2025 年 3 月 28 日，审计委员会召开 2025 年第一次会议，审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》，并同意提交公司董事会审议；

2、2025 年 4 月 29 日，审计委员会召开 2025 年第二次会议暨年审会议，审 议通过了《公司 2024 年年度报告》《公司<2024 年度内部控制评价报告>的议案》 及《公司 2025 年第一季度报告》共 3 项议案，并同意提交公司董事会审议；

3、2025 年 8 月 27 日，审计委员会召开 2025 年第三次会议，审议通过了《公 司 2025 年半年度报告及半年度报告摘要》及《关于计提减值准备和资产转销的 议案》，并同意提交公司董事会审议；

4、2025 年 9 月 8 日，审计委员会召开 2025 年第四次会议，审议通过了《关 于授权公司管理层启动公司境外发行股份（H 股）并在香港联合交易所有限公司 上市相关筹备工作的议案》，并同意提交公司董事会审议；

5、2025 年 9 月 25 日，审计委员会召开 2025 年第五次会议，审议通过了《关 于公司聘请 H 股发行及上市的审计机构的议案》及《关于调整公司董事会专门 委员会及确定相关成员的议案》，并同意提交公司董事会审议；

6、2025 年 10 月 30 日，审计委员会召开 2025 年第六次会议，审议通过了 《公司 2025 年第三季度报告》，并同意提交公司董事会审议。

2025 年 4 月 29 日，公司召开 2024 年年度股东大会，审议通过了《关于公 司取消监事会并修订<公司章程>及相关议事规则的议案》，公司不再设置监事会， 监事会的职权由董事会审计委员会行使，进一步强化监督责任，充分发挥审计委 员会在上市公司治理中的作用。

三、审计委员会 2025 年度主要履职情况

（一）审阅公司定期报告

在报告期内，审计委员会严格履行监督职责，充分了解公司财务状况和经营 情况，对董事会编制的定期报告进行了严格审核，认为公司定期报告的编制和审 议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，内容与格式 完全符合中国证监会及上海证券交易所相关监管规定，所披露的信息能够真实、 客观地反映公司的财务状况和经营情况。

（二）续聘、选聘会计师事务所

报告期内，审计委员会对天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天

衡所”）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了 解和审查。审计委员会认为：天衡所具备担任财务审计机构和内部控制审计机构 的资质条件，具有相应的专业知识和履职能力，能够满足公司年度审计工作的要 求；聘任的程序合法合规，不存在损害公司和股东利益的情形。

审计委员会审议了选聘国卫会计师事务所有限公司为公司发行 H 股股票并 在香港联合交易所有限公司主板上市的审计机构的相关事项，对国卫会计师事务 所有限公司的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分 了解和审查，认为其在境外发行上市项目方面拥有丰富的财务审计经验，具备足 够的专业能力、投资者保护能力及独立性，诚信状况良好，能够满足公司本次发 行并上市项目财务审计需求。

（三）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会对天衡会计师事务所 2024 年度的履职情况进行了监 督与核查，并出具《董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况报告》。审计委员会认为：天衡会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以 独立、公允的态度进行独立审计，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作， 审计报告客观严谨、内容完整清晰、出具及时，充分体现了审计机构恪尽职守的 专业态度。

（四）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审议了《关于公司<2024 年度内部控制评价报告> 的议案》，认为公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上 海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，股 东会、董事会、经理层规范运作，公司内部控制不存在重大缺陷，关键程序运行 有效，切实保障了公司和股东的合法权益。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会按《审计委员会实施细则》等相关规定履行审计委员 会职责，协调公司管理层、内部审计部门等相关部门与外部审计机构保持良好沟 通，在年报审计的进场时点和关键节点组织召开会议，促进各方就年报审计工作 的进展和重点关注事项进行充分交流，在各方意见的基础上，积极协调审计工作 的有效开展，保障审计计划的顺利完成。

四、总体评价

2025 年，公司董事会审计委员会全体成员恪尽职守、勤勉尽责，充分发挥 审查、监督、协调职能，推动公司治理结构持续优化、内部控制体系不断完善， 切实维护公司及全体股东合法权益，为公司持续、稳定、健康发展打牢基础。 2026 年，公司董事会审计委员会将继续遵循《上市公司审计委员会工作指 引》等监管规范要求，切实履行法定职责，依托专业判断深度参与公司治理，为 董事会科学决策提供支持，助力公司合规运营，提升公司长期价值。

海澜之家集团股份有限公司 董事会审计委员会 2026 年 3 月 26 日