Hla Group Corp., Ltd. — Annual Report 2012

Apr 22, 2013

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

凯诺科技股份有限公司

600398

2012 年年度报告

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

重要提示

• 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司全体董事出席董事会会议。

• 三、 天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陶晓华、主管会计工作负责人王建华及会计机构负责人（会计主管人员） 秦敏杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

• 五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。

六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天衡会计师事务所有限公司审计， 2012 年度合并报表实现归属于上市公司股东净利 润104,539,755.64 元，按照母公司实现的净利润96,136,475.61 元，提取10%法定盈余公 积9,613,647.56 元后，加上期初未分配利润735,157,627.16 元，减去2011 年度已发放现 金股利32,330,203.90 元，本年度可供全体股东分配的利润为789,350,251.31 元。

2012 年度分配预案：拟以2012 年末公司总股本646,604,078 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.50 元（含税），合计派发32,330,203.90 元，剩余未分配利润结转以 后年度分配；本年度不进行资本公积金转增股本。

此预案尚需提交公司2012 年年度股东大会审议。

• 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 21 第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 25 第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 27 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 28 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 83

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第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：	在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：	在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司	指	凯诺科技股份有限公司
三精纺	指	本公司控股股东江阴第三精毛纺有限公司
江阴中汇	指	本公司控股子公司江阴中汇服饰有限公司
元、万元	指	人民币元、万元

二、 重大风险提示：

公司已在本报告的“董事会报告”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险，敬请投 资者予以关注。

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第二节 公司简介

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	凯诺科技股份有限公司
公司的中文名称简称	凯诺科技
公司的外文名称	Canal Scientific And Technological Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	CSTCO
公司的法定代表人	陶晓华

二、 联系人和联系方式

二、 联系人和联系方式
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	许庆华	卞晓霞
联系地址	江苏省江阴市新桥镇	江苏省江阴市新桥镇
电话	(0510) 86121071	(0510) 86121071
传真	(0510) 86126877	(0510) 86126877
电子信箱	security@sancanal.com	security@sancanal.com

三、 基本情况简介

三、 基本情况简介
公司注册地址	江苏省江阴市新桥镇
公司注册地址的邮政编码	214426
公司办公地址	江苏省江阴市新桥镇
公司办公地址的邮政编码	214426
公司网址	http://www.sancanal.com
电子信箱	security@sancanal.com

四、 信息披露及备置地点

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、 《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	董事会办公室

五、 公司股票简况

五、 公司股票简况	五、 公司股票简况	五、 公司股票简况	五、 公司股票简况	五、 公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	凯诺科技	600398	德臣股份

六、 公司报告期内注册变更情况

• 一

• ( ) 基本情况

公司报告期内注册情况未变更。

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( 二 ) 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2007 年年度报告基本情况。

( 三 ) 公司上市以来，主营业务的变化情况

公司上市以来，未发生主营业务变化的情况。

( 四 ) 公司上市以来 , 历次控股股东的变更情况

2000 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）170 号文核准，公司在上海 证券交易所挂牌上市，控股股东为海澜集团有限公司。

• 2007 年 12 月，公司控股股东变更为江阴第三精毛纺有限公司。

七、 其他有关资料

	公司聘请的会计师事务所 （境内）	名称	天衡会计师事务所有限公司
		办公地址	江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
		签字会计师姓名	孙伟
			王伟庆

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2012年	2011年	本期比上年同期 增减(%)	2010年
营业收入	1,368,045,082.06	1,394,961,936.00	-1.93	1,146,426,871.54
归属于上市公司股东的净利润	104,539,755.64	103,013,566.15	1.48	86,149,107.59
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润	103,925,078.60	103,082,025.37	0.82	83,988,600.07
经营活动产生的现金流量净额	365,945,506.20	275,885,513.47	32.64	209,737,293.79
	2012年末	2011年末	本期末比上年 同期末增减(%)	2010年末
归属于上市公司股东的净资产	2,049,265,841.42	1,977,056,289.68	3.65	1,938,703,131.33
总资产	2,950,514,699.83	2,653,982,058.50	11.17	2,410,246,414.02

( 二 ) 主要财务数据

(二)主要财务数据
主要财务指标	2012年	2011年	本期比上年同期 增减(%)	2010年
基本每股收益（元／股）	0.16	0.16	0	0.13
稀释每股收益（元／股）	0.16	0.16	0	0.13
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.16	0.16	0	0.13
加权平均净资产收益率（%）	5.19	5.28	减少0.09个百分点	4.52
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.16	5.28	减少0.12个百分点	4.41

二、 非经常性损益项目和金额

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	2012年金额	2011年金额	2010年金额
非流动资产处置损益	-855,287.69	6,410.18	-32,745.41
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外	905,762.12	772,869.42	600,000.00
委托他人投资或管理资产的损益			1,477,808.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	779,029.22	-637,366.29	564,611.93
少数股东权益影响额	-58,957.21	-123,350.04	-37,640.87
所得税影响额	-155,869.40	-87,022.49	-411,526.35
合计	614,677.04	-68,459.22	2,160,507.52

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第四节 董事会报告

一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2012 年，面对复杂的宏观经济环境和激烈的行业竞争，公司深入开展精细化管理，严格控 制风险，积极实施品牌战略，加大国内市场开拓力度，坚持新产品的研发，努力保持公司的平 稳发展。报告期内，公司实现营业收入 136,804.51 万元，比上年同期减少 1.93%，归属于上市 公司股东的净利润 10,453.98 万元，比上年同期增长 1.48%，加权平均净资产收益率 5.19%。 职业装业务方面：2012 年，公司进一步加强了对职业装市场营销的拓展力度。一方面，公 司继续调整优化营销区域规划，全国各省市的销售办事处从年初的 70 家增至 93 家，专职销售 业务员增至 640 名，为进一步科学细分市场、拓展销售渠道奠定了基础；另一方面，公司不断 加强营销管理，深化与重点行业、优质客户的紧密合作，通过持续的优质服务提升客户体验， 通过实地考察调研活动加强客户对公司产品和服务的信心。报告期内，公司的职业装业务实现 营业收入 101,767.70 万元，比上年同期增长 13.25%，毛利率 45.38%，比上年同期增长 3.49 个 百分点。

精纺呢绒业务方面：2012 年，服装市场的正装、商务装销售疲软，库存压力大增，相关服 装制造企业和面料贸易商对高档精纺呢绒面料的需求大幅下滑，而公司精纺呢绒的加工成本居 高不下，销售价格在激烈的面料市场竞争中不占优势，导致销量大幅下滑。报告期内，公司的 精纺呢绒产品在满足职业装生产和控股子公司江阴中汇的外贸经营的基础上，实现营业收入 7,888.66 万元，比上年同期下降 62.20%。

服装出口业务方面：2012 年，服装外需继续疲弱，订单减少，利润率下滑，江阴中汇的服 装外贸经营形势仍然很严峻。江阴中汇适时调整营销战略，扬长避短，通过实行大客户战略稳 定以国外终端零售商为主的优质客户群，不断加强生产过程控制，强化品质管理，实现从工场 到商场的最短、最优供应链组合。报告期内，江阴中汇实现营业收入 16,607.69 万元，比上年同 期下降 37.18%，实现净利润 1145.14 万元，比上年同期减少 17.78%。

一 ( ) 主营业务分析

1 、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,368,045,082.06	1,394,961,936.00	-1.93
营业成本	866,883,522.26	975,312,879.80	-11.12
销售费用	185,534,588.13	143,701,809.50	29.11
管理费用	179,409,532.04	134,113,887.54	33.77
财务费用	-21,430,242.79	-9,046,703.23	136.88
经营活动产生的现金流量净额	365,945,506.20	275,885,513.47	32.64
投资活动产生的现金流量净额	-32,871,709.15	-138,639,008.48	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-32,330,203.90	-64,660,407.80	不适用
研发支出	21,992,350.38	14,639,026.95	50.23

2 、 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

报告期内，公司职业装的销售业务保持了稳定增长，但由于市场需求疲软、生产要素成本 上涨等因素，公司的精纺呢绒及江阴中汇的服装外贸的营业收入与利润均有一定幅度的下降。

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(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

(2)以实物销售为	主的公司产品收入	影响因素分析
	项目	2012 年	2011 年	同比增减（%）
服装（万件）	生产量	773.79	795.81	-2.77
	销售量	673.74	705.14	-4.45
	库存量	302.04	201.99	49.54
精纺呢绒（万米）	生产量	442.32	569.54	-22.34
	销售量	118.72	323.13	-63.26
	库存量	33.18	2.03	1,534.48

注：服装期末库存量同比增加49.54%，主要是公司2012 年末职业装订单增加，为满足合 同供货进度要求，期末按订单生产的产成品库存同比增加所致。

精纺呢绒的生产量包含公司职业装生产自用部分；销售量同比减少63.26%，主要是精纺面 料市场需求疲软，公司销量同比大幅减少所致；期末库存量同比增加1,534.48%，主要是公司 精纺面料销售下滑导致库存增加，同时为满足职业装订单生产进度，作为备货而生产的精纺面 料同比增加所致。

(3) 主要销售客户的情况

序号	前五名客户	营业收入（万元）	占全部营业收入的比例（%）
1	客户A	6,312.18	4.61
2	客户B	2,521.72	1.84
3	客户C	2,173.79	1.59
4	客户D	1,505.79	1.10
5	客户E	1,386.21	1.01
合计		13,899.69	10.15

3 、 成本

(1) 成本分析表 单位：万元

分行业	成本构成 项目	本期金额	本期占总成本 比例（％）	上年同期 金额	上年同期 占总成本 比例（％）	本期金额 较上年同期 变动比例（％）
服装	原材料	46,109.20	70.31	45,916.81	72.57	0.42
	人工工资	15,724.69	23.98	13,618.73	21.52	15.46
	折旧	2,094.62	3.19	2,098.44	3.32	-0.18
	能源	1,366.41	2.08	1,410.79	2.23	-3.15
毛纺	原材料	8,825.47	65.51	19,195.76	72.90	-54.02
	人工工资	2,071.80	15.38	3,237.50	12.30	-36.01
	折旧	1,016.48	7.55	1,229.42	4.67	-17.32
	能源	1,442.67	10.71	2,498.83	9.49	-42.27
电、汽	原材料	4,530.77	77.82	4,879.68	80.24	-7.15
	人工工资	409.66	7.04	324.12	5.33	26.39
	折旧	599.66	10.30	596.72	9.81	0.49
	能源	249.65	4.29	212.86	3.50	17.28

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(2)主要供应商情况

序号	前五名供应商	采购金额（万元）	占全部采购金额的比例（%）
1	供应商A	9,788.04	12.86
2	供应商B	5,273.10	6.93
3	供应商C	4,178.20	5.49
4	供应商D	4,022.78	5.28
5	供应商E	2,864.08	3.76
合计		26,126.20	34.32

4 、 费用

项目 销售费用 管理费用 财务费用 所得税费用	本期金额（元）	上期金额（元）	同比变动（%）
	185,534,588.13	143,701,809.50	29.11
	179,409,532.04	134,113,887.54	33.77
	-21,430,242.79	-9,046,703.23	不适用
	25,990,458.53	22,964,174.39	13.18

（1）销售费用同比增加 29.11%，主要原因是公司为激励营销人员的积极性，工资及福利 费用增加，以及本期公司加强市场拓展力度，并采取将客户请进公司考察、提升公司在客户中 的认知度等营销活动而产生的相关费用增加。

（2）管理费用同比增加 33.77%，主要原因是本期公司提高职工薪酬，管理人员的工资及 工资性费用增加；为改善外来人员的住宿条件，本期对人才楼进行大修，修理费增加；公司为 提高产品档次，产品的技术研发投入增加。

（3）财务费用同比减少12,383,539.56 元，主要原因是本期公司进一步加强资金管理，同 各大银行签订了协定存款协议，利息收入相应增加。

5 、 研发支出

(1) 研发支出情况表 单位：元

5、 研发支出 (1) 研发支出情况表	单位：元
本期费用化研发支出	21,992,350.38
本期资本化研发支出	0
研发支出合计	21,992,350.38
研发支出总额占净资产比例（%）	1.05
研发支出总额占营业收入比例（%）	1.61

(2) 情况说明

公司坚持走科技进步的发展道路，不断推进新产品的研发、新工艺的技术创新工作，以高 附加值产品，强化企业的核心竞争力。

" " " " " " 主要新产品研发情况： 高级丝维呢 、 天然悦肤呢 、 新功能花呢 面料被列为江苏省高新 技术产品项目；"高级丝维呢"面料被列为江苏省重点新产品项目；"高级顺康呢"被列为国家火炬 计划项目。

主要技术创新项目获奖情况："天然生态多功能高档毛纺织品关键技术研发及产业化"项目 获中国纺织工业协会科技进步二等奖和江阴市科技进步特等奖；"植物染料研发及其在高档毛制 品中的产业化应用"项目获江苏省科技进步三等奖。

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专利申请及授权情况：公司全年申请专利 24 项，发明专利 3 项分别为"胶原蛋白-PVA 复合 " " " " " 纤维条染染色方法 、 西服领驳保护装置 、 多种新功能精毛纺面料的生产方法 ，实用新型专 利 1 项为"西服领驳保护装置"，外观设计专利 20 项；授权发明专利 2 项为"包缝机"和"玉米纤维 的条染染色方法"，外观设计专利 54 项。

6 、 现金流

6、 现金流
项 目	本期金额（元）	上期金额（元）	同比变动（%）
经营活动产生的现金流量净额	365,945,506.20	275,885,513.47	32.64
投资活动产生的现金流量净额	-32,871,709.15	-138,639,008.48	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-32,330,203.90	-64,660,407.80	不适用

• （1）经营活动产生的现金流量净额同比增加32.64%，主要是本期客户订单增加，回款及

• 时，预收账款较年初增加所致。

• （2）投资活动产生的现金流量净额变动，主要是本期公司购建固定资产等所支付的现金同 比有较大幅度减少所致。

• （3）筹资活动产生的现金流量净额变动，主要是本期公司分配股利所支付的现金同比减少 所致。

( 二 ) 行业、产品或地区经营情况分析

1 、主营业务分行业、分产品情况

单位：元 币种：人民币

主营业务分产品情况

1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币	1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币	1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币	1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币	1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币	1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币	1、主营业务分行业、分产品情况 单位：元 币种：人民币
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率 （％）	营业收入 比上年 增减(%)	营业成本 比上年 增减(%)	毛利率比上年增减 （%）
服装	1,145,456,709.23	655,820,362.20	42.75	8.65	3.65	增加2.76个百分点
精纺呢绒	78,886,577.16	83,397,905.19	-5.72	-62.20	-62.62	增加1.19个百分点
电、汽	69,480,128.38	58,223,195.99	16.20	-3.91	-4.26	增加0.3个百分点
染整加工	54,633,095.11	51,318,665.58	6.07	29.40	27.63	增加1.31个百分点

• 2 、主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币

2、主营业务分地区情况		单位：元 币种：人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
国 内	1,149,700,667.93	6.23
国 外	198,755,841.95	-32.66

( 三 ) 资产、负债情况分析

• 1 、资产负债情况分析表 单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数 占总资产的 比例（%）	上期期末数	上期期末数 占总资产的 比例（%）	本期期末金额 较上期期末 变动比例（%）
货币资金	1,235,866,711.30	41.89	928,148,066.66	34.97	33.15
应收票据	21,592,997.99	0.73	62,037,341.17	2.34	-65.19

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存货	450,423,073.68	15.27	332,211,156.25	12.52	35.58
预收款项	480,367,362.63	16.28	325,871,549.57	12.28	47.41
应交税费	75,980,262.04	2.58	52,529,432.86	1.98	44.64

情况说明：

（1）货币资金：主要是公司加强市场拓展力度，并采取将客户请进公司考察，提升公司在 客户中的认知度等措施，2012 年末客户订单增加，预收账款较年初增加 15,449.58 万元；本期 公司盈利状况较好，收款及时，货币资金增加所致。

（2）应收票据：主要是本期公司客户以银行承兑汇票方式结算的金额较上年减少所致。

（3）存货：主要是公司加强市场拓展力度，并采取将客户请进公司考察，提升公司在客户 中的认知度等措施，2012 年末客户订单增加，为满足合同供货进度要求，期末按订单生产的产 成品较年初增加所致。

（4）预收款项：主要是公司加强市场拓展力度，并采取将客户请进公司考察，提升公司在 客户中的认知度等措施，2012 年末客户订单增加，预收账款较年初增加所致。

（5）应交税费：主要是公司期末应交增值税、所得税等同比增加所致。

( 四 ) 核心竞争力分析

1、纺织服装产业链优势。公司拥有先进的面料生产技术，利用面料生产的优势，大力发展 职业服服装生产。一方面保证了职业服的面料来源及产品质量；另一方面通过减少面料采购环 节降低生产成本，同时较短的生产周期满足目前"小批量、高品质、快交货"的职业装消费需求。 2、技术及研发优势。公司经过多年的发展，在吸收新技术成果和提高创新能力等方面具备 了良好的基础，纺织企业国际化水平不断提高，有利于更好的参与市场竞争。2012 年，公司顺 利通过高新技术企业复审以及江苏省企业知识产权管理标准化示范单位的贯标验收。公司研发 中心被批准为无锡纺服工业公共技术研发设计中心。

3、品牌优势。公司"圣凯诺"品牌职业装在金融机构、企事业单位及上市公司等消费团体中 具有较大的影响力。公司职业装被评为"中华职业装十大著名品牌"；精纺面料产品被认定为"中 国名牌产品"；2012 年公司被列入江苏省"正版正货"承诺试点单位。

( 五 ) 投资状况分析

1 、 对外股权投资总体分析

报告期内公司对外股权投资额与上年同比未发生变动。公司 2012 年末长期股权投资余额为 1000 万元，为公司对江苏银行股份有限公司的股权投资，本报告期实现投资收益 132.71 万元。

(1) 持有非上市金融企业股权情况

(1)持	有非上市金融	企业股权情况
所持对象 名称	最初投资 金额（元）	持有数量 （股）	占该公司股权 比例（%）	期末账面 价值（元）	报告期损益 （元）	会计核算 科目	股份 来源
江苏银行股 份有限公司	10,000,000	16,588,499	0.18	10,000,000	1,327,079.92	长期股权 投资	设立 出资

2 、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

(2) 委托贷款情况

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

本年度公司无委托贷款事项。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

(3)其他	投资理财	及衍生品投资情	况
投资类型	资金 来源	签约方	投资 份额	投资 期限	产品类型	预计 收益	投资 盈亏	是否 涉诉
集合资金 信托计划	自有 资金	安徽国元信托 有限责任公司	2000份	18个月	贷款集合资 金信托计划	285万元	286万元	否

公司出资 2000 万元认购了安徽国元信托有限责任公司设立的"无锡绿城房地产开发有限公 司贷款集合资金信托计划"2,000 份，该信托计划的生效日为 2011 年 7 月 6 日，信托期限为 18 个月，预期最高年化收益率 9.5%。该信托计划已于 2013 年 1 月 5 日到期，公司收回本息合计 2,286 万元。

3 、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

单位：万元 币种：人民币

募集 年份	募集 方式	募集资 金总额	本年度已使用 募集资金总额	已累计使用 募集资金总额	尚未使用募 集资金总额	尚未使用募集 资金用途及去向
2006	发行 可转债	41,200	809.85	28,049.15	13,150.85	银行存款

(2) 募集资金承诺项目使用情况

单位：万元 币种：人民币

承诺项目名称	是否 变更 项目	募集资 金拟投 入金额	募集资金 本年度投 入金额	募集资金 实际累计 投入金额	是否符 合计划 进度	预计收益	产生 收益 情况
引进设计软件及设备开发生产高 档休闲服装技术改造项目	否	3,984	12.55	1,468.71	否	952.47
江阴汇邦服饰有限公司二期工程 项目	否	6,225	0	5,748.90	是	1,737.83
引进后整理关键设备提高产品档 次技改项目	否	4,100	34.02	2,424.38	否	811.71
收购江阴成亨置业有限公司标准 厂房及相关设施项目	否	12,000	0	12,000.00	是
引进V4智能软件及关键设备建立 服装设计加工平台扩大出口服装 生产技术改造项目	否	4,123	0	0	否	1,083.04
引进CAD 设计软件及关键设备生 产特种防护服技术改造项目	否	4,123	0	0	否	983.32
引进关键设备生产高档免烫衬衫 技术改造项目	否	4,115	413.69	4,407.87	是	1,085.69
实施信息化系统改造项目	否	2,989	349.59	1,999.3	否	468.53
合计	/	41,659	809.85	28,049.16	/	7,122.59	/

截止报告期末，公司前次募集资金项目投入总额占募集资金净额的 68.08%。由于公司前次 募集资金项目自项目论证、可行性研究到报批经历了较长的时间，部分项目的市场环境已经发

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

生了较大的变化，为保护广大股东的利益，公司将视市场条件适时投入。

4 、 主要子公司、参股公司分析

单位：万元 币种：人民币

公司名称	业务 性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
江阴中汇服 饰有限公司	服装生 产销售	生产服装、销售 自产产品	2,000美元	24,299.21	21,325.01	16,607.69	1,512.77	1,145.14
江阴中汇服 饰进出口有 限公司	贸易	自营和代理各类 商品及技术的进 出口业务	1,000	1,007.31	996.88	13.34	-3.12	-3.12

注：2012 年 3 月 20 日，公司子公司江阴中汇投资设立了“江阴中汇服饰进出口有限公司”, 持有其 100%股权。

5 、 非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析

一 ( ) 行业竞争格局和发展趋势

2013 年，世界经济总体上仍将延续低迷态势，欧债危机的蔓延能否得到控制还有较大的不 确定性，中国经济发展的外部环境仍然偏紧。国内长期积累的产能过剩、自主创新能力薄弱、 资源环境瓶颈等矛盾仍未得到根本解决，劳动力成本上升和产品趋同化的行业竞争日趋激烈等 新问题不断出现。同时，随着国家"十二五"规划的深入展开，国内消费者对纺织品服装消费需 求将不断升级，国内市场对纺织行业的发展提出了更高的要求。纺织工业新材料、新技术的应 用，以及产品创新所引领的绿色、低碳、文明、时尚的生活方式，将进一步挖掘国内需求潜力。 新能源、新材料在行业内蓬勃发展，为纺织工业开创新的消费领域和新的市场提供了机遇，但 宏观经济环境的不确定性仍然较大，生产成本持续上升、同质化低层次竞争加剧等问题仍将影 响纺织工业的运行。

( 二 ) 公司发展战略

2013 年，公司将立足职业装主业不动摇，进一步提升营销和研发创新能力。职业装业务方 面继续优化销售区域布局，细分销售市场，提高销售服务水平；精纺呢绒业务方面以扎实做优 做强精纺面料，开发培育适销对路的新产品，促进产品升级，为企业持续发展提供动力支持。 同时，公司将更加注重自主创新、品牌建设、人才培养、企业管理等软实力的建设，努力把公 司建成管理体制更完善、人员配置更合理、竞争优势更明显的现代化企业。

( 三 ) 经营计划

2013 年，公司发展依然面临着严峻的形势和复杂的环境，经营业绩存在较大的不确定性。 公司董事会将带领全体员工，切实加强内部管理，积极拓展销售市场，力争在 2013 年使公司的 营业收入、营业成本和期间费用等主要指标保持平稳。上述经营目标并不代表公司对 2013 年度 的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、管理团队的经营效果等多种因素，存在较大的不 确定性，请投资者特别注意。

为实现 2013 年度经营计划，公司拟采取以下策略和措施：

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

1、确立责任目标，提升管控能力。细化目标，明确责任，强化管理，狠抓落实，确保各项 工作有计划地开展并落到实处。以卓越绩效管理为主线，推进企业机制创新和管理创新，发挥 协同效应，增强整体竞争力。

2、发挥职业装营销龙头作用，带动职业装面料的营销拓展，提高全方位的营销水平。坚持 品牌经营，运用现代化营销手段，获取市场价值；以重点大客户为公司业务主要拓展方向，重 视潜力客户的挖掘和培养，提高主营收入；完善公司销售人员的绩效考核机制，使岗位收入与 经济效益、 重点工作等挂钩，提高营销管理水平。

3、重视新产品开发，强化设计研发能力。以"产品开发多元化，产品品质国际化"为目标， 积极开发新产品，运用高档纺织材料开发高附加值产品；同时，通过深入市场调研，及时掌握 市场需求，学习和借鉴先进设计理念，制定积极措施，提升公司产品设计研发能力。

4、加强成本控制，提高生产效率。一方面强化生产管理，做好节能降耗，控制水、电、汽、 机、物、料的消耗；另一方面加强人力资源管理，规范生产管理流程，提高全员劳动效率。

5、加强人才队伍建设，提升员工技能。加大对管理人员和专业人员的培训力度，要重点加 强办事处销售人员的培训，通过改进培训方法和培训内容放大培训效应以提高员工职业技能。 6、深化内控体系建设，有效遏制风险。公司将在 2012 年内控建设的基础上，严格按照法 律、法规的要求，不断完善和规范公司内部控制体系建设，开展内控工作标准化作业的归纳和 总结，逐步形成标准化的体系，为未来内控管理工作的信息化管理打下基础，真正实现对企业 风险的管控。

( 四 ) 可能面对的风险

公司主要产业为职业装，包括西服、衬衣等产品，该类产品的同质化现象较为严重，行业 进入壁垒低，竞争比较激烈。受服装零售市场需求变化的影响，库存问题上升为制约许多服装 企业发展的瓶颈，而职业装根据订单生产的经营模式很大程度上避免了库存积压问题，所以越 来越多的服装零售企业转向职业装的批量生产和销售，由此公司将面临更大的行业竞争风险。 另一方面，由于职业装的市场需求主要由企事业单位、金融机构等客户群体的发展规划、企业 文化理念、实际可支配费用等多种因素决定，这些因素易受国家宏观政策及经济波动的影响， 因此职业装的市场需求也将随之变化，会给公司所从事的职业装销售业务带来一定的风险。另 外，受国内外经济形势影响，原材料价格波动、劳动力成本刚性上涨、人民币升值等风险，在 未来可能会对公司的经营造成一定的压力。

三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

一 ( ) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

• √ 不适用

( 二 ) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

• √ 不适用

( 三 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

• √ 不适用

四、 利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的要求，公司于 2012 年 8 月 29 日召开 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了董事会提交的《关于修改公司章程 的议案》，就公司利润分配及现金分红政策作出了修订。公司独立董事对现金分红政策进行了认

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

真研究论证，发表了独立意见。公司还就修订现金分红政策征求了广大投资者的意见，中小股 东的合法权益得到充分维护。通过制度修订与完善，公司进一步完善了现金分红相关的决策程 序和机制，增强了利润分配的规范化和透明度。

( 二 ) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披 露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√ 不适用

( 三 ) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10股派息 数（含税）	现金分红的 数额（含税）	分红年度合并报表中 归属于上市公司 股东的净利润	占合并报表中归属于 上市公司股东的 净利润的比率(%)
2012 年	0.50	32,330,203.90	104,539,755.64	30.93
2011 年	0.50	32,330,203.90	103,013,566.15	31.38
2010 年	1.00	64,660,407.80	86,149,107.59	75.06

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

第五节 重要事项

一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√ 不适用

三、 破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

四、 资产交易、企业合并事项

• √ 不适用

五、 公司股权激励情况及其影响

• √ 不适用

六、 重大关联交易

一 ( ) 与日常经营相关的关联交易

1 、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事	项
事项概述	查询索引
按照公司于2011年4月28日与三精纺签订的《委 托加工协议》和《供电、汽协议》，公司向三精纺 提供精纺呢绒产品的染整加工服务和电、汽的供应 业务，公司预计2012 年度此两项日常关联交易的 交易金额分别为4500 万元、1000 万元，报告期内 实际交易金额分别为5463.31万元、848.87万元。	该项预计公司2012 年度日常关联交易 的公告刊登在20122年4月21日的《上 海证券报》、 《证券时报》、 《中国证券报》、 《证券日报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。

七、 重大合同及其履行情况

一 ( ) 托管、承包、租赁事项

• √ 不适用

( 二 ) 担保情况

• √ 不适用

( 三 ) 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

八、 承诺事项履行情况

( 一 ) 上市公司、持股 5% 以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

承诺 背景	承诺 类型	承诺方及承诺内容	承诺时间 及期限	是否有 履行期限	是否及时 严格履行
与股改 相关的 承诺	股份 限售	江阴第三精毛纺有限公司承诺：（1）、持有凯诺科技的 非流通股股份自获得流通权之日起，在六十个月内不 上市交易或者转让。（2）、在第（1）条承诺期满后通 过证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股份占凯诺科技 股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 十四个月内不超过百分之十。（3）、在第（1）条承诺 期满后十二个月内，只有当凯诺科技二级市场股价不 低于10元时，才可以通过上海证券交易所挂牌交易出 售凯诺科技股票。当凯诺科技派发红股、转增股本、 增资扩股（包括因可转换公司债券转股而使股本增 加）、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变 化时，上述收盘价平均值做相应调整。	已于2012 年8月6日 履行完毕	是	是

九、 聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	天衡会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬	55
境内会计师事务所审计年限	14

十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5% 以上股份的股东、实际控制人、收购 人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购 人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、 其他重大事项的说明

报告期内公司无其他重大事项。

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

一 ( ) 股份变动情况表

1 、 股份变动情况表

单位：股

		本次变动前	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
		数量		比例 (%)	发 行 新 股		送 股	公 积 金 转 股	其他		小计		数量	比 例 (%)
一、有限售条件股份		55,914,860		8.65					-55,914,860		-55,914,860		0	0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股		55,914,860		8.65					-55,914,860		-55,914,860		0	0
其中： 境内非国有法人持股		55,914,860		8.65					-55,914,860		-55,914,860		0	0
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份		590,689,218		91.35					55,914,860		55,914,860		646,604,078	100
1、人民币普通股		590,689,218		91.35					55,914,860		55,914,860		646,604,078	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数		646,604,078		100					0		0		646,604,078	100
	(二)限售股份变动情况												单位：股
	股东名称		年初限售 股数	本年解除 限售股数			本年增加 限售股数		年末限售 股数		限售原因		解除限售日期
	江阴第三精毛纺有限公司		55,914,860	55,914,860			0		0		股改承诺		2012年8月6日

• 二、 证券发行与上市情况

• ( 一 ) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

• 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• ( 二 ) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

• 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• ( 三 ) 现存的内部职工股情况

• 本报告期末公司无内部职工股。

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

三、 股东和实际控制人情况

一 ( ) 股东数量和持股情况

(一)股东数量和持股情况	(一)股东数量和持股情况
		单位：股
截止报告期末股东总数		69,471	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数			68,409
		前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 (%)	持股总数	报告期内 增减	持有有限售条件 股份数量	质押或冻结 的股份数量
江阴第三精毛纺有限 公司	境内非国有法人	23.29	150,578,388	0	0	无
陈学利	境内自然人	1.18	7,600,000	-11,500,000	0	无
王旭君	境内自然人	1.16	7,500,000	5,420,232	0	无
方少武	境内自然人	0.67	4,300,000	-76,466	0	无
刘凤祥	境内自然人	0.34	2,166,499	2,166,499	0	无
顾国平	境内自然人	0.28	1,805,891	448,983	0	无
朱健江	境内自然人	0.28	1,800,400	0	0	无
何冬海	境外自然人	0.27	1,732,863	1,017,900	0	无
褚明阳	境外自然人	0.26	1,682,100	0	0	无
江阴市协力毛纺织厂	境内非国有法人	0.24	1,560,000	0	0	无
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份的数量			股份种类及数量
江阴第三精毛纺有限公司		150,578,388			人民币普通股
陈学利		7,600,000			人民币普通股
王旭君		7,500,000			人民币普通股
方少武		4,300,000			人民币普通股
刘凤祥		2,166,499			人民币普通股
顾国平		1,805,891			人民币普通股
朱健江		1,800,400			人民币普通股
何冬海		1,732,863			人民币普通股
褚明阳		1,682,100			人民币普通股
江阴市协力毛纺织厂		1,560,000			人民币普通股

四、 控股股东及实际控制人情况 一 ( ) 控股股东情况

1 、 法人

1、 法人
	单位：万元 币种：人民币
名称	江阴第三精毛纺有限公司
单位负责人或法定代表人	张建良
成立日期	1989 年2月15日
组织机构代码	14228146-9
注册资本	10,000.00
主要经营业务	服装、面料生产销售
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

• ( 二 ) 实际控制人情况

• 1 、 法人

名称 江阴市新桥镇人民政府

• 2 、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、 持股变动及报酬情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

姓名	职务	性别	年龄	任期起始 日期	任期终止 日期	报告期内从公司领取 的应付报酬总额 （万元）（税前）	报告期从股东单位 获得的应付报酬 总额（万元）
陶晓华	董事长	男	45	2011-4-2	2014-4-1	80	0
王建华	董事、总经理	男	50	2011-4-2	2014-4-1	60	0
薛惠忠	董事、副总经理	男	42	2011-4-2	2012-12-28	40	0
张建良	董事	男	53	2011-4-2	2014-4-1	0	40
王 莉	独立董事	男女	44	2011-4-2	2014-4-1	3	0
朱正洪	独立董事	男	44	2011-4-2	2013-2-7	3	0
穆炯	独立董事	女	42	2013-2-7	2014-4-1	0	0
刘昱红	监事会主席	女	43	2011-4-2	2014-4-1	0	15
郁燕微	监事	女	44	2011-4-2	2012-10-24	7	0
徐锡方	职工监事	男	52	2011-4-2	2014-4-1	25	0
刘晓静	职工监事	女	31	2012-10-24	2014-4-1	11.31	0
秦敏杰	财务总监	男	40	2011-4-2	2014-4-1	20	0
许庆华	董事会秘书、副总经理	男	36	2011-4-2	2014-4-1	20	0
合计	/	/	/	/	/	269.31	55

• 注：1、报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司的股票，也不存在被

• 授予股权激励的情况。

• 2、独立董事朱正洪因工作变动原因，于 2013 年 1 月 14 日向董事会提请辞职；2013 年 2

• 月 7 日，公司 2013 年第一次临时股东大会选举穆炯为独立董事，任期至本届董事会届满。

董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：

• 陶晓华：曾任公司副董事长、总经理，2008 年 5 月至今任公司董事长。

• 王建华：曾任公司职业服销售部部长、职业服营销总监，2008 年 5 月至今任公司董事、总

• 经理。

• 薛惠忠：曾任江阴中汇服饰有限公司副总经理，2008 年 5 月-2012 年 12 月任公司董事、副

• 总经理，江阴中汇服饰有限公司总经理。

• 张建良：曾任公司监事，现任三精纺法定代表人，2008 年 5 月至今任公司董事。

• 王 莉：远闻（上海）律师事务所专职律师，2008 年 5 月至今任公司独立董事。

• 朱正洪：无锡中天衡资产评估事务所合伙人，2008 年 5 月-2013 年 2 月任公司独立董事。

• 穆炯：2006 年 11 月至今任江阴天成会计师事务所有限公司副所长，2013 年 2 月至今任公

• 司独立董事。

• 刘昱红：曾任三精纺财务科长，现任三精纺财务负责人，2008 年 5 月至今任公司监事会主

• 席。

• 郁燕微：曾任公司物流中心主任，2008 年 5 月-2012 年 10 月任公司监事、审计部部长。 徐锡方：2002 年至今在公司职业服生产管理部工作，2008 年 5 月至今任公司职工监事。

• 刘晓静：2006 年 4 月至 2012 年 6 月任江阴中汇服饰有限公司主办会计，2012 年 6 月至今

任公司物流中心主任，2012 年 10 月至今任公司职工监事。

• 秦敏杰：曾任公司财务部主办会计，2008 年 5 月至今任公司财务总监。

• 许庆华：2008 年 5 月至今任公司董事会秘书，2011 年 4 月至今任公司副总经理。

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

一 ( ) 在股东单位任职情况

任职情况
股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期
江阴第三精毛纺有限公司	法定代表人	2006年9月20日
江阴第三精毛纺有限公司	财务负责人	1991年12月1日

( 二 ) 在其他单位任职情况

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期
王 莉	远闻（上海）律师事务所	专职律师	2010年6月1日
朱正洪	无锡中天衡资产评估事务所	合伙人	2008年7月1日
穆炯	江阴天成会计师事务所有限公司	副所长	2006年11月1日

三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	公司董事会薪酬与考核委员会进行综合评估，拟订董事（含独立董 事）及高级管理人员的薪酬方案，由股东大会批准后执行；监事的 年度报酬由监事会提议，由股东大会批准后执行。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	不在公司担任具体管理职务的董事、监事不领取职务报酬，在公司 担任具体管理职务的董事（含董事长）、独立董事、监事和高级管理 人员，在综合考虑公司的生产经营规模、公司的效益状况、地区和 本公司平均工资水平等因素的基础上，综合拟订报酬方案。
董事、监事和高级管理人 员报酬的应付报酬情况	报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬均按照规定发放。
报告期末全体董事、监事 和高级管理人员实际获 得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员在公司实际获得的报酬合 计269.31万元（税前）。

四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

担任的职务	变动情形	变动原因
监事	离任	工作变动
董事、副总经理	离任	工作变动
独立董事	离任	工作变动

五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员未发生变化。

六、 母公司和主要子公司的员工情况

一 ( ) 员工情况

(一)员工情况
母公司在职员工的数量	6,488
主要子公司在职员工的数量	583
在职员工的数量合计	7,071
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	5,378
销售人员	1,003
技术人员	386
财务人员	106
行政人员	113
后勤及其他人员	85
合计	7,071
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	315
大专	598
中专（含高中、职高）	1,029
初中及以下	5,129
合计	7,071

( 二 ) 薪酬政策

薪酬体系与市场经济接轨是公司发展的目标和要求。为贯彻员工同工同酬、能者多得、劳 资两利，并进一步达到公平公理的原则，公司采用管理岗位年薪制、考核制，一线岗位产量工 分制的方式结算员工薪资。通过合理的薪酬结构和薪酬水平，使员工与企业利益共享，提高用 人的市场化水平和竞争力，以利于吸引人才、留住人才、激励人才。

( 三 ) 培训计划

公司建立有分层分类的培训体系，制定覆盖全员的培训计划，采用内部培训和外部培训相 结合的方式开展员工培训，一方面提升内部员工素质，增强整体团队实力，另一方面培养梯队 提高公司抗风险能力。

2013 年公司将继续完善基于胜任力的培训体系建设，不断完善内部培训师体制，着重提升 现有核心人员综合素质，加强培训评估及训后效果跟踪，为公司员工构建充分发展的平台。

( 四 ) 专业构成统计图：

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23

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

( 五 ) 教育程度统计图：

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( 六 ) 劳务外包情况

务外包情况
劳务外包的工时总数	327,120小时
劳务外包支付的报酬总额	439.70万元

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

第八节 公司治理

一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、 法规以及相关规范性文件的要求，致力于完善治理结构，健全内部控制，规范经营运作，加强 信息披露，通过制度化、规范化、标准化、信息化建设持续提升公司治理水平、推进公司健康 发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异； 公司未收到被监管部门采取行政措施的有关文件，也不存在被监管部门要求限期整改的情况。 报告期内，公司结合监管要求以及实际情况，修订了《公司章程》中关于分红条款的内容， 按照内控要求进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度，有效强化了公司的治理结构和制 度体系。公司治理是一项长期的任务，公司将坚持严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规 和规范性文件的要求，进一步提高规范运作意识，不断完善公司治理结构，促进公司持续、健 康、稳定地发展。

根据中国证监会公告[2011]30 号《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规 定》，公司于 2011 年 12 月召开第五届第五次董事会修订了《内幕信息知情人登记制度》。报告 期内，公司严格按照该制度的相关规定执行，对相关内幕信息知情人进行了登记备案。

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议 情况	决议刊登的指定 网站的查询索引	决议刊登的 披露日期
2011年年度 股东大会	2012-5-14	1、公司2011年年度报告及其摘要； 2、公司2011年度董事会工作报告； 3、公司2011年度监事会工作报告； 4、公司2011年度财务决算报告； 5、公司2011年度利润分配及资本公积 金转增股本的预案； 6、关于续聘天衡会计师事务所有限公 司为公司2012年度财务审计机构并授 权董事会决定其报酬事宜的议案； 7、关于公司董事、监事及高级管理人 员2011 年度薪酬的议案。	审议 通过	www.sse.com.cn	2012-5-15
2012年第一次 临时股东大会	2012-8-29	关于修改《公司章程》的议案	审议 通过	www.sse.com.cn	2012-8-30

三、 董事履行职责情况

一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况

(一)	董事参	加董事会和股	东大会的	情况	情况
董事 姓名	是否 独立 董事			参加董事会情况				参加股东 大会情况
		本年应参加 董事会次数	亲自出 席次数	以通讯方式 参加次数	委托出 席次数	缺席 次数	是否连续两次未 亲自参加会议	出席股东 大会的次数
陶晓华	否	7	7	0	0	0	否	0
王建华	否	7	7	0	0	0	否	2
薛惠忠	否	7	7	0	0	0	否	2
张建良	否	7	7	0	0	0	否	2
朱正洪	是	7	7	0	0	0	否	2
王 莉	是	7	7	0	0	0	否	0

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	7
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	0

( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

• 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等四个专门委员会。

报告期内，董事会各专门委员会按照有关规定积极开展工作，认真履行职责，促进了公司 各项经营活动的顺利开展：董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制年度报告等过程中， 与公司及会计师进行了充分沟通，实施了有效监督；董事会薪酬与考核委员会依据公司主要财 务指标和经营目标完成情况，结合董事及高级管理人员分管工作范围及主要职责，审查其履行 职责情况，拟订董事及高级管理人员的 2012 年度薪酬。董事会战略委员会定期了解公司的经营 情况，根据公司所处的行业环境、发展状况和市场形势，对公司的发展战略进行了较为系统的 规划研究，并对公司发展战略及实施提出了合理化建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在严重风险，对监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、 不能保持自主经营能力的情况说明

报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保持独立性，不 存在影响公司自主经营的情况。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司已建立合理的绩效评价体系和对责权利相结合的激励约束机制，公司对高级管理人员 实行年度经营绩效考核制度，根据公司年度业绩各项指标完成情况、管理者履职情况、管理能 力等对相关人员进行综合考核，并根据实际情况确定其经营管理业绩及年度报酬。

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

第九节 内部控制

• 一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

公司董事会认为公司内部控制体系已覆盖了生产、经营、管理各个层面和重要环节，形成 了较为完整的内部控制管理体系。内部控制制度较为完整、合理、有效，各项制度均得到了有 效实施，能够适应公司现行管理的要求和发展的需要，保证公司经营活动的有序开展，实现公 司的发展战略和经营目标；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，确保公 司所有财产的安全、完整；能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露，确保公开、公平、 公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。

报告期内，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大或重要缺陷。公司将不断完善 健全内部控制体系，并加强对制度执行情况的检查和监督。

二、 内部控制审计报告的相关情况说明

公司本期正在进行内部控制规范方案的建设实施，未对 2012 年内控进行审计。

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司于 2010 年 4 月召开第四届第十二次董事会审议通过了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》。报告期内，公司严格按照该制度的相关规定执行，未出现年报信息披露重大差错。

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

第十节 财务报告

公司年度财务报告已经天衡会计师事务所有限公司注册会计师孙伟、王伟庆审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。

一、审计报告

审计报告

天衡审字（2013）00765 号

凯诺科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的凯诺科技股份有限公司（以下简称凯诺科技公司）财务报表，包括2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是凯诺科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，凯诺科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了凯诺科技公司2012 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2012 年度的合并及母公司 经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙伟

中国·南京 中国注册会计师：王伟庆 2013 年4 月21 日

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表

2012 年 12 月 31 日

编制单位:凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	1,235,866,711.30	928,148,066.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	五、2	21,592,997.99	62,037,341.17
应收账款	五、3	94,864,643.74	122,851,656.92
预付款项	五、4	14,558,611.28	13,023,073.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五、5	18,067,184.23	20,466,585.41
买入返售金融资产
存货	五、6	450,423,073.68	332,211,156.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	五、7	20,478,837.80
流动资产合计		1,855,852,060.02	1,478,737,880.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五、8	10,000,000.00	10,000,000.00
投资性房地产	五、9	348,711,558.39	361,464,330.92
固定资产	五、10	691,499,927.70	739,288,398.33
在建工程	五、11	3,418,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、12	39,368,120.45	40,319,099.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	五、13	1,665,033.27	4,172,349.55
其他非流动资产	五、14		20,000,000.00
非流动资产合计		1,094,662,639.81	1,175,244,178.13
资产总计		2,950,514,699.83	2,653,982,058.50

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	五、16	135,474,045.19	117,334,882.50
预收款项	五、17	480,367,362.63	325,871,549.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、18	146,566,446.93	126,385,886.93
应交税费	五、19	75,980,262.04	52,529,432.86
应付利息
应付股利
其他应付款	五、20	8,156,034.92	2,954,344.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		846,544,151.71	625,076,096.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	五、21	1,400,000.00	1,400,000.00
非流动负债合计		1,400,000.00	1,400,000.00
负债合计		847,944,151.71	626,476,096.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、22	646,604,078.00	646,604,078.00
资本公积	五、23	432,336,014.22	432,336,014.22
减：库存股
专项储备
盈余公积	五、24	140,372,338.83	130,758,691.27
一般风险准备
未分配利润	五、25	829,953,410.37	767,357,506.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		2,049,265,841.42	1,977,056,289.68
少数股东权益		53,304,706.70	50,449,672.60
所有者权益合计		2,102,570,548.12	2,027,505,962.28
负债和所有者权益总计		2,950,514,699.83	2,653,982,058.50

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

母公司资产负债表 2012 年 12 月 31 日

编制单位:凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		1,035,532,801.85	763,893,349.39
交易性金融资产
应收票据		21,192,997.99	62,037,341.17
应收账款	十一、1	85,742,855.69	99,691,784.35
预付款项		14,393,357.91	12,662,960.84
应收利息
应收股利
其他应收款	十一、2	17,960,889.78	20,459,197.26
存货		440,803,737.23	322,762,481.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		20,000,000.00
流动资产合计		1,635,626,640.45	1,281,507,114.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十一、3	129,565,579.96	129,565,579.96
投资性房地产		364,727,002.73	361,464,330.92
固定资产		666,143,892.16	721,863,792.82
在建工程		3,418,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		32,943,802.58	33,747,378.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		1,508,741.85	1,218,416.39
其他非流动资产			20,000,000.00
非流动资产合计		1,198,307,019.28	1,267,859,498.47
资产总计		2,833,933,659.73	2,549,366,612.73

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		133,177,032.24	117,099,600.87
预收款项		475,724,043.62	319,529,984.58
应付职工薪酬		132,231,738.61	109,329,058.61
应交税费		74,721,965.35	54,213,164.50
应付利息
应付股利
其他应付款		8,016,197.55	2,938,393.52
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		823,870,977.37	603,110,202.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		1,400,000.00	1,400,000.00
非流动负债合计		1,400,000.00	1,400,000.00
负债合计		825,270,977.37	604,510,202.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		646,604,078.00	646,604,078.00
资本公积		432,336,014.22	432,336,014.22
减：库存股
专项储备
盈余公积		140,372,338.83	130,758,691.27
一般风险准备
未分配利润		789,350,251.31	735,157,627.16
所有者权益（或股东权益）合计		2,008,662,682.36	1,944,856,410.65
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,833,933,659.73	2,549,366,612.73

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

合并利润表 — 2012 年 1 12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,368,045,082.06	1,394,961,936.00
其中：营业收入	五、26	1,368,045,082.06	1,394,961,936.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,229,397,761.51	1,259,601,534.48
其中：营业成本	五、26	866,883,522.26	975,312,879.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、27	17,530,823.92	13,738,171.51
销售费用	五、28	185,534,588.13	143,701,809.50
管理费用	五、29	179,409,532.04	134,113,887.54
财务费用	五、30	-21,430,242.79	-9,046,703.23
资产减值损失	五、31	1,469,537.95	1,781,489.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	五、32	1,327,079.92	1,327,079.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		139,974,400.47	136,687,481.44
加：营业外收入	五、33	1,765,288.20	1,762,169.31
减：营业外支出	五、34	8,354,440.40	8,989,829.46
其中：非流动资产处置损失		935,598.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		133,385,248.27	129,459,821.29
减：所得税费用	五、35	25,990,458.53	22,964,174.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		107,394,789.74	106,495,646.90
归属于母公司所有者的净利润		104,539,755.64	103,013,566.15
少数股东损益		2,855,034.10	3,482,080.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五、36	0.16	0.16
（二）稀释每股收益		0.16	0.16
七、其他综合收益
八、综合收益总额		107,394,789.74	106,495,646.90
归属于母公司所有者的综合收益总额		104,539,755.64	103,013,566.15
归属于少数股东的综合收益总额		2,855,034.10	3,482,080.75

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

母公司利润表 — 2012 年 1 12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一、4	1,288,679,599.60	1,241,519,829.55
减：营业成本	十一、4	815,038,243.65	864,728,624.49
营业税金及附加		16,026,986.79	12,790,786.49
销售费用		177,575,726.45	131,006,472.88
管理费用		171,386,027.33	123,695,374.83
财务费用		-17,229,983.91	-9,623,299.32
资产减值损失		2,200,503.08	1,637,175.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		1,327,079.92	1,327,079.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		125,009,176.13	118,611,774.11
加：营业外收入		1,323,949.34	1,104,558.41
减：营业外支出		8,102,797.98	8,791,282.32
其中：非流动资产处置损失		808,884.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		118,230,327.49	110,925,050.20
减：所得税费用		22,093,851.88	18,169,781.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		96,136,475.61	92,755,268.81
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		96,136,475.61	92,755,268.81

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

34

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

合并现金流量表 — 2012 年 1 12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,784,605,824.28	1,624,924,398.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		17,829,839.63	29,322,180.58
收到其他与经营活动有关的现金	五、37	40,580,744.75	27,584,342.63
经营活动现金流入小计		1,843,016,408.66	1,681,830,922.16
购买商品、接受劳务支付的现金		786,375,369.50	871,795,701.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		409,463,037.41	334,742,925.99
支付的各项税费		158,998,185.88	106,733,663.27
支付其他与经营活动有关的现金	五、38	122,234,309.67	92,673,118.05
经营活动现金流出小计		1,477,070,902.46	1,405,945,408.69
经营活动产生的现金流量净额		365,945,506.20	275,885,513.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,327,079.92	1,327,079.92
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额		588,390.92	8,003.08
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,915,470.84	1,335,083.00

35

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金		34,787,179.99	119,974,091.48
投资支付的现金			20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		34,787,179.99	139,974,091.48
投资活动产生的现金流量净额		-32,871,709.15	-138,639,008.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金		32,330,203.90	64,660,407.80
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		32,330,203.90	64,660,407.80
筹资活动产生的现金流量净额		-32,330,203.90	-64,660,407.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		210,082.75	-3,077,260.58
五、现金及现金等价物净增加额		300,953,675.90	69,508,836.61
加：期初现金及现金等价物余额		926,496,080.56	856,987,243.95
六、期末现金及现金等价物余额		1,227,449,756.46	926,496,080.56

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

36

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

母公司现金流量表

— 2012 年 1 12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,691,790,454.66	1,551,092,372.38
收到的税费返还		2,005,015.30	853,515.04
收到其他与经营活动有关的现金		36,791,635.25	25,673,956.57
经营活动现金流入小计		1,730,587,105.21	1,577,619,843.99
购买商品、接受劳务支付的现金		747,746,166.15	811,833,972.54
支付给职工以及为职工支付的现金		375,212,135.82	297,177,222.41
支付的各项税费		157,226,198.51	132,197,373.32
支付其他与经营活动有关的现金		118,436,562.60	83,504,636.96
经营活动现金流出小计		1,398,621,063.08	1,324,713,205.23
经营活动产生的现金流量净额		331,966,042.13	252,906,638.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,327,079.92	1,327,079.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		159,530.36	8,003.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,486,610.28	1,335,083.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		36,254,427.46	119,822,611.48
投资支付的现金			20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		36,254,427.46	139,822,611.48
投资活动产生的现金流量净额		-34,767,817.18	-138,487,528.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,330,203.90	64,660,407.80
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		32,330,203.90	64,660,407.80
筹资活动产生的现金流量净额		-32,330,203.90	-64,660,407.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		6,462.67	-372,576.74
五、现金及现金等价物净增加额		264,874,483.72	49,386,125.74
加：期初现金及现金等价物余额		762,241,363.29	712,855,237.55
六、期末现金及现金等价物余额		1,027,115,847.01	762,241,363.29

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

37

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

合并所有者权益变动表 — 2012 年 1 12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东 权益	所有者权益 合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		767,357,506.19		50,449,672.60	2,027,505,962.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		767,357,506.19		50,449,672.60	2,027,505,962.28
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列）					9,613,647.56		62,595,904.18		2,855,034.10	75,064,585.84
（一）净利润							104,539,755.64		2,855,034.10	107,394,789.74
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 小计							104,539,755.64		2,855,034.10	107,394,789.74
（三）所有者投入和 减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有 者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					9,613,647.56		-41,943,851.46			-32,330,203.90
1．提取盈余公积					9,613,647.56		-9,613,647.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配							-32,330,203.90			-32,330,203.90
4．其他
（五）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			140,372,338.83		829,953,410.37		53,304,706.70	2,102,570,548.12

38

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东 权益	所有者权益 合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		738,279,874.72		46,967,591.85	1,985,670,723.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		738,279,874.72		46,967,591.85	1,985,670,723.18
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列）					9,275,526.88		29,077,631.47		3,482,080.75	41,835,239.10
（一）净利润							103,013,566.15		3,482,080.75	106,495,646.90
（二）其他综合收益
上述（一）和（二） 小计							103,013,566.15		3,482,080.75	106,495,646.90
（三）所有者投入和 减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					9,275,526.88		-73,935,934.68			-64,660,407.80
1．提取盈余公积					9,275,526.88		-9,275,526.88
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配							-64,660,407.80			-64,660,407.80
4．其他
（五）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		767,357,506.19		50,449,672.60	2,027,505,962.28

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

母公司所有者权益变动表 — 2012 年 1 12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目					本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益 合计
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		735,157,627.16	1,944,856,410.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		735,157,627.16	1,944,856,410.65
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）					9,613,647.56		54,192,624.15	63,806,271.71
（一）净利润							96,136,475.61	96,136,475.61
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							96,136,475.61	96,136,475.61
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					9,613,647.56		-41,943,851.46	-32,330,203.90
1．提取盈余公积					9,613,647.56		-9,613,647.56
2.提取一般风险准 备
3．对所有者（或 股东）的分配							-32,330,203.90	-32,330,203.90
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			140,372,338.83		789,350,251.31	2,008,662,682.36

40

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

							单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目					上年同期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		716,338,293.03	1,916,761,549.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		716,338,293.03	1,916,761,549.64
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）					9,275,526.88		18,819,334.13	28,094,861.01
（一）净利润							92,755,268.81	92,755,268.81
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							92,755,268.81	92,755,268.81
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					9,275,526.88		-73,935,934.68	-64,660,407.80
1．提取盈余公积					9,275,526.88		-9,275,526.88
2.提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配							-64,660,407.80	-64,660,407.80
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		735,157,627.16	1,944,856,410.65

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

41

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

三、公司基本情况

凯诺科技股份有限公司(曾用名：奥德臣实业股份有限公司,以下简称公司)前身为成立于 1997 年1 月的江阴奥德臣精品面料服饰有限公司，1999 年6 月经江苏省人民政府苏政复（1999） 47 号文批准，由有限责任公司变更为股份有限公司。2000 年12 月11 日经中国证券监督管理委 员证监发行字（2000）170 号文核准，公司向社会公开发行股票，并于2000 年12 月28 日在上 海证券交易所挂牌交易。

公司经营范围：毛纺新技术、新产品、新材料、通讯产品的研发、销售、环保高新技术产 品的开发及投资；精纺呢绒、毛纱、服装、针织品、衬衫、领带、袜子、纺织原料、劳动保护 用品的制造，自营和代理各类商品及技术的进出口业务；自有房屋的租赁服务；物业管理（凭 有效资质证书经营）（上述经营范围凡涉及专项审核的经批准后方可经营）。

公司注册资本为64,660.4078 万元人民币，企业法人营业执照号320000000013269。

四、主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日 颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用 指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

• 2、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• （1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为 同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取

42

凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合 并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当 期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当 期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由 控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并 子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前 期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日 确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起 将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司 的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交 易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证 据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润 表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

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（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的 折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非 货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权 益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收 入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独 列示。

9、金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款 及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产 的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供 出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间 按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位 宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提，计入当期损益。

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本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单 独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金 融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢

• 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转 移时，本公司终止确认该金融资产。

• 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

• B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

• （2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认 金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

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• （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

10、应收款项坏账准备

• （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金 额标准	期末余额200 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

• （2）按组合计提坏账准备的应收款项

（2）按组合计提坏账准备的应收款项	（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄分析法组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合	根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
一年以内	5	5
一至二年	10	10
二至三年	30	30
三至四年	50	50
四年以上	80	80
五年以上	100	100

• （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 单项计提坏账准备的理由 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 坏账准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

11、存货

• （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品等。

• （2）原材料、产成品发出采用加权平均法核算；在产品根据车间期末结存的原材料，按

• 当期投入生产的材料价格计算保留材料成本，其余工、费成本全部转入当期完工产品成本；低

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值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前 减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提 存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

12、长期股权投资

（1）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定

投资成本：

• A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

• B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

• C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

• （2）后续计量及损益确认方法

• ①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利

或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包 含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损 益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原

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会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整 长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可 辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的， 权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合 营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在 权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投 资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业 以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收 益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要 财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长 期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收 回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资 的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产

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组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产 生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方 式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属 于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和 最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确 定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉 的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价 值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零 三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生 减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值 后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

①对于房屋建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产 的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14、固定资产

（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。

• （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年

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折旧率如下：

率如下：
固定资产类别	预计使用寿命(年)	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	10-30	3	9.7-3.23
专用设备	8-12	3	12.13-8.08
通用设备	5-8	3	19.4-12.13
其他设备	5-8	3	19.4-12.13

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在 减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价 值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在 减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程 的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在 以后会计期间不得转回。

16、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在 购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发 生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款

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利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为 在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款 利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其 使用寿命进行摊销。

（3）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在 减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公 司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价 值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（4）内部研究开发项目

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进 行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予 以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

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无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

• 或出售该无形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 18、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益

的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

• （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按

照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的

比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

• ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

• A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

• 务收入，并按相同金额结转劳务成本。

• B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

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不确认提供劳务收入。

• （3）让渡资产使用权收入

• 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

• 21、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损 失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用 和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上 对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资 产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定， 按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与 其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确 认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生 的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性 差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规 定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金 额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额 列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所 得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转

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回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿 负债。

23、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金 在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

• 24、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将 在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非 流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计 量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。

25、会计政策、会计估计变更

报告期本公司不存在会计政策、会计估计变更。

26、前期会计差错更正

报告期本公司不存在前期会计差错更正。

五、税项

1、流转税

（1）增值税：产品销项税税率为 17%，出口产品销项税实行零税率，同时按国家规定的 出口退税率享受出口退税政策。

（2）营业税：按应税劳务或租赁收入的5%计缴。

2、企业所得税

母公司：系高新技术企业，2012 年度按应纳税所得额的15%计缴。

子公司——江阴中汇服饰有限公司、江阴中汇服饰进出口有限公司按应纳税所得额的25% 计缴。

3、地方税及附加

（1）城市维护建设税：母公司及子公司——江阴中汇服饰有限公司按实际缴纳流转税额的 5%缴纳；子公司——江阴中汇服饰进出口有限公司按实际缴纳流转税额的7%缴纳。

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• （2）教育费附加：母、子公司均按实际缴纳流转税额的5%缴纳。

六、企业合并及合并财务报表

• (一) 子公司

通过设立或投资等方式取得的子公司

通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称：	江阴中汇服饰有限公司
子公司类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市华士镇工业园区东区（华新路旁）
业务性质：	生产服装
注册资本：	2,000.00 万美元
经营范围：	生产服装
公司期末实际投资额：	1,500.00 万美元
持股比例：	75%
表决权比例：	75%
是否合并：	是
少数股东权益：	53,304,706.70 元
少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	-

子公司全称：	江阴中汇服饰进出口有限公司
子公司类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市澄江中路118 号21 楼
业务性质：	贸易
注册资本：	1,000.00 万人民币
经营范围：	自营和代理各类商品及技术的进出口业务
公司期末实际投资额：	1,000.00 万人民币
持股比例：	100%
表决权比例：	100%
是否合并：	是

注：公司子公司-江阴中汇服饰有限公司持有“江阴中汇服饰进出口有限公司”100%股权。

(二) 报告期公司合并财务报表范围变动情况

本期新纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的主体
名 称	期末净资产	本期净利润
江阴中汇服饰进出口有限公司	9,968,751.40	-31,248.60

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注：2012年3月20日，公司子公司-江阴中汇服饰有限公司投资设立了“江阴中汇服饰进出口 有限公司”。

七、合并财务报表主要项目注释

（以下如无特别说明，均以2012年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）

1、货币资金

（1）明细项目

项 目	期末数	期末数	期末数	年初数	年初数	年初数
	原 币	汇率	人民币	原 币	汇率	人民币
现金
人民币			510,582.01			2,015,621.80
小计			510,582.01			2,015,621.80
银行存款
人民币			1,217,274,180.77			907,724,015.77
美元	1,414,666.97	6.2855	8,891,889.25	2,509,976.56	6.3009	15,815,111.31
欧元	72,693.60	8.3176	604,636.29	107,272.11	8.1625	875,608.60
港币	207,767.33	0.81085	168,468.14	81,069.54	0.81070	65,723.08
小 计			1,226,939,174.45			924,480,458.76
其他货币资金
人民币			8,416,954.84			1,651,986.10
小计			8,416,954.84			1,651,986.10
合 计			1,235,866,711.30			928,148,066.66

（注）其他货币资金

（注）其他货币资金
项 目	期末余额	年初余额
保函保证金	8,416,954.84	1,651,986.10
合 计	8,416,954.84	1,651,986.10

（2）除保函保证金8,416,954.84 元外，期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放 境外、或存在潜在回收风险的款项。

（3）货币资金期末余额比年初上升33.15%，主要原因：公司加强市场拓展力度，并采取将 客户请进公司考察，提升公司在客户中的认知度等措施，2012 年末客户订单增加，预收账款较 年初增加15,449.58 万元；本期公司盈利状况较好，收款及时，货币资金增加。

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2、应收票据

（1）分类情况

（1）分类情况
种 类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	21,592,997.99	62,037,341.17
合 计	21,592,997.99	62,037,341.17

（2）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据（金额最大的前五项）

出票单位	出票日期	到期日	金 额
江阴市天华纱业有限公司	2012-7-5	2013-1-5	200,000.00
宁波罗蒙经贸有限公司	2012-7-23	2013-1-20	200,000.00
浙江东鼎进出口有限公司	2012-7-2	2013-1-2	100,000.00
江西省宏威机械锻造有限公司	2012-7-12	2013-1-12	100,000.00
山东省七五生建煤矿	2012-8-28	2013-2-28	100,000.00
合 计			700,000.00

（3）期末无质押或因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。

3、应收账款

• （1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	100,462,666.73	100.00	5,598,022.99	5.57
组合小计	100,462,666.73	100.00	5,598,022.99	5.57
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	100,462,666.73	100.00	5,598,022.99	5.57
类 别	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08	5.43
组合小计	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08	5.43
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08	5.43

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（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)		金 额	比例(%)
一年以内	92,854,122.35	92.43	4,642,706.11	120,981,531.28	93.13	6,049,076.57
一至二年	6,711,339.98	6.68	671,134.00	8,376,586.02	6.45	837,658.60
二至三年	822,096.60	0.82	246,628.98	543,249.70	0.42	162,974.91
三至四年	75,107.80	0.07	37,553.90
合 计	100,462,666.73	100.00	5,598,022.99	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08

（3）应收账款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总额比例（%）
客户A	客 户	6,300,381.74	一年以内	6.27
客户B	客 户	3,410,213.99	一年以内	3.39
客户C	客 户	2,455,321.50	一年以内	2.44
客户D	客 户	2,305,611.50	一年以内	2.29
客户E	客 户	2,295,228.18	一年以内	2.28
合 计		16,766,756.91		16.67

• （4）期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

（5）应收账款中的外币余额情况

项 目	期末数	期末数	期末数	年初数	年初数	年初数
	原 币	折算汇率	记账本位币	原 币	折算汇率	记账本位币
应收国外账款-美元	2,572,279.50	6.2855	16,168,062.80	5,858,215.25	6.3009	36,912,028.47
应收国外账款-港币				120,481.02	0.81070	97,673.96
应收国外账款-欧元				180,763.30	8.1625	1,475,480.44
合 计			16,168,062.80			38,485,182.87

4、预付款项

（1）账龄分析

（1）账龄分析
账 龄	期末余额		年初余额 金 额 比例(%) 12,423,077.94 95.39 599,996.02 4.61 13,023,073.96 100.00
	金 额	比例(%)	金 额
一年以内	14,358,615.25	98.63	12,423,077.94
一至二年			599,996.02
二至三年	199,996.03	1.37
合 计	14,558,611.28	100.00	13,023,073.96

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期末余额中一年以上预付账款金额为199,996.03 元，占预付账款总额的1.37%，均为尚未 与供货商清算的货款。

（2）预付款项金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金 额	预付时间	未结算原因
江苏阳光呢绒服饰销售有限公司	供应商	2,156,927.44	一年以内	根据合同预付
江阴海澜嘉烨国际贸易有限公司	供应商	1,864,741.81	一年以内	根据合同预付
鲁泰纺织股份有限公司	供应商	1,556,001.47	一年以内	根据合同预付
杭州海潮纺织有限公司	供应商	1,539,027.50	一年以内	根据合同预付
鲁丰织染有限公司	供应商	1,033,827.08	一年以内	根据合同预付
合 计		8,150,525.30

• （3）期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东或关联方款项。

5、其他应收款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	20,120,825.59	100.00	2,053,641.36	10.21
组合小计	20,120,825.59	100.00	2,053,641.36	10.21
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	20,120,825.59	100.00	2,053,641.36	10.21

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35	9.01
组合小计	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35	9.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35	9.01

• （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

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账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)		金 额	比例(%)
一年以内	15,019,109.47	74.64	750,955.48	17,692,290.23	78.65	884,614.51
一至二年	3,201,571.33	15.91	320,157.13	3,006,392.13	13.37	300,639.21
二至三年	822,434.63	4.09	246,730.39	1,207,823.60	5.37	362,347.08
三至四年	683,823.60	3.40	341,911.80	126,000.00	0.56	63,000.00
四至五年				223,401.24	0.99	178,720.99
五年以上	393,886.56	1.96	393,886.56	238,073.56	1.06	238,073.56
合 计	20,120,825.59	100.00	2,053,641.36	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35

（3）其他应收款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金 额	年 限	占其他应收款 总额比例（%）
山西中天华建建设工程项目管理有限公司	代理机构	1,300,000.00	一至二年	6.46
中技国际招标公司	代理机构	1,300,000.00	一年以内	6.46
中国农业银行股份有限公司南通分行	客户	725,840.00	一年以内	3.61
吉林银行	客户	691,810.00	一年以内	3.44
江苏省国际招标公司	代理机构	730,000.00	一年以内	3.63
合 计		4,747,650.00		23.60

• （4）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

• 6、存货

（1）分类情况

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	52,204,717.49		52,204,717.49	48,139,478.14		48,139,478.14
在产品	82,266,391.90		82,266,391.90	96,354,649.22		96,354,649.22
委托加工材料	14,232,844.45		14,232,844.45	10,805,852.27		10,805,852.27
产成品	304,614,098.87	2,894,979.03	301,719,119.84	177,176,176.62	265,000.00	176,911,176.62
合 计	453,318,052.71	2,894,979.03	450,423,073.68	332,476,156.25	265,000.00	332,211,156.25

（2）存货跌价准备

项 目	年初余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销
产成品	265,000.00	2,894,979.03		265,000.00	2,894,979.03
合 计	265,000.00	2,894,979.03		265,000.00	2,894,979.03

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公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌 价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计 提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（3）存货期末账面余额比年初上升36.35%，主要原因：公司加强市场拓展力度，并采取 将客户请进公司考察，提升公司在客户中的认知度等措施，2012 年末客户订单增加，为满足合 同供货进度要求，期末按订单生产的产成品较年初增加。

7、其他流动资产

7、其他流动资产
项 目	期末余额	年初余额
无锡绿城房地产开发有限公司贷款 集合资金信托计划（注）	20,000,000.00
增值税-待抵扣进项税	478,837.80
合 计	20,478,837.80	-

（注）2011 年6 月，公司出资2,000 万元认购了安徽国元信托有限责任公司设立的“无锡 绿城房地产开发有限公司贷款集合资金信托计划”2,000 份，该信托计划的生效日为2011 年7 月6 日，信托期限为18 个月，预期最高年化收益率9.5%。

8、长期股权投资

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	期末余额 金 额 减值准备		年初余额
		减值准备	金 额	减值准备
按成本法核算的长期股权投资	10,000,000.00		10,000,000.00
合 计	10,000,000.00	-	10,000,000.00	-

（2）按成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称	占被投资 单位注册 资本比例	初始投资金额	年初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额
江苏银行股份有限公司	微小	10,000,000.00	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00

9、投资性房地产

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项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
账面原值
房屋建筑物	296,096,873.84			296,096,873.84
土地使用权	107,369,995.57			107,369,995.57
合 计	403,466,869.41	-	-	403,466,869.41
累计折旧和摊销
房屋建筑物	32,911,203.69	9,706,815.17		42,618,018.86
土地使用权	9,091,334.80	3,045,957.36		12,137,292.16
合 计	42,002,538.49	12,752,772.53	-	54,755,311.02
账面净值
房屋建筑物	263,185,670.15			253,478,854.98
土地使用权	98,278,660.77			95,232,703.41
合 计	361,464,330.92			348,711,558.39
减值准备
房屋建筑物
土地使用权
合 计	-			-
账面价值
房屋建筑物	263,185,670.15			253,478,854.98
土地使用权	98,278,660.77			95,232,703.41
合 计	361,464,330.92			348,711,558.39

本期折旧（摊销）额为12,752,772.53 元。

10、固定资产及累计折旧

项 目	年初余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计
房屋建筑物	640,993,052.65	20,548,164.88			661,541,217.53
专用设备	674,564,181.91	5,950,636.63		6,425,891.33	674,088,927.21
通用设备	82,982,893.58	10,103,781.30		402,308.00	92,684,366.88
合 计	1,398,540,128.14	36,602,582.81		6,828,199.33	1,428,314,511.62
二、累计折旧合计		本期新增	本期计提
房屋建筑物	127,077,161.68		27,265,258.71		154,342,420.39
专用设备	472,518,566.40		48,062,733.60	4,653,934.91	515,927,365.09
通用设备	59,656,001.73		7,279,035.47	390,238.76	66,544,798.44
合 计	659,251,729.81		82,607,027.78	5,044,173.67	736,814,583.92

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
三、账面净值
房屋建筑物	513,915,890.97			507,198,797.14
专用设备	202,045,615.51			158,161,562.12
通用设备	23,326,891.85			26,139,568.44
合 计	739,288,398.33			691,499,927.70
四、减值准备合计
房屋建筑物
专用设备
通用设备
合 计	-			-
五、账面价值合计
房屋建筑物	513,915,890.97			507,198,797.14
专用设备	202,045,615.51			158,161,562.12
通用设备	23,326,891.85			26,139,568.44
合 计	739,288,398.33			691,499,927.70

本期折旧额为82,607,027.78 元。

本期从在建工程转入29,085,701.02 元。

11、在建工程

（1）分类情况

项 目	期末余额 账面余额 减值 准备 账面价值	期末余额 账面余额 减值 准备 账面价值	期末余额 账面余额 减值 准备 账面价值	年初余额	年初余额	年初余额
		减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
零星工程	3,418,000.00		3,418,000.00
合 计	3,418,000.00		3,418,000.00	-	-	-

（2）在建工程建本期变动情况

工程名称	年初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数
			转入固定资产	其他减少
引进设计软件及设备开发生产高档休闲服 装技术改造项目		125,555.56	125,555.56
引进后整理关键设备提高档次技改项目		340,170.93	340,170.93
引进关键设备生产衬衫项目		4,136,856.68	4,136,856.68
实施信息化系统改造项目		3,495,935.07	3,495,935.07

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工程名称	年初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数
			转入固定资产	其他减少
无结纱加层		10,842,764.88	10,842,764.88
零星工程		13,562,417.90	10,144,417.90
合 计	-	32,503,701.02	29,085,701.02

工程名称	期末余额	预算数 (万元)	累计利息 资本化金额	资金来源
引进设计软件及设备开发生产高档休闲服 装技术改造项目		3,984		可转债募集资金
引进后整理关键设备提高档次技改项目		4,100
引进关键设备生产衬衫项目		4,115
实施信息化系统改造项目		2,989
无结纱加层		1,100		自筹资金
零星工程	3,418,000.00
合 计	3,418,000.00		-

公司在建工程无资本化利息。

12、无形资产

12、无形资产
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、账面原值
土地使用权	46,113,610.57			46,113,610.57
二、累计摊销
土地使用权	5,794,511.24	950,978.88		6,745,490.12
三、账面净值
土地使用权	40,319,099.33			39,368,120.45
四、减值准备
土地使用权	-			-
五、账面价值
土地使用权	40,319,099.33			39,368,120.45

本期摊销额为950,978.88 元。

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13、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产

（1）已确认的递延所得税资产
项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产
资产减值准备	1,665,033.27	1,572,241.86
可抵扣亏损		2,600,107.69
合 计	1,665,033.27	4,172,349.55

（2）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细

（2）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细
项 目	期末余额	年初余额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备	10,539,979.17	9,077,105.43
子公司可抵扣亏损		10,400,430.76
小 计	10,539,979.17	19,477,536.19

14、其他非流动资产

14、其他非流动资产
项 目	期末余额	年初余额
无锡绿城房地产开发有限公司贷款 集合资金信托计划		20,000,000.00
合 计	-	20,000,000.00

15、资产减值准备

项 目	年初余额	本期计提	本期减少	本期减少	期末余额
			转 回	转 销
一、坏账准备	9,077,105.43		1,425,441.08		7,651,664.35
二、存货跌价准备	265,000.00	2,894,979.03		265,000.00	2,894,979.03
合 计	9,342,105.43	2,894,979.03	1,425,441.08	265,000.00	10,546,643.38

16、应付账款

（1）期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东或关联方款项。

（2）期末余额中一年以上应付账款金额为581,649.22 元，占应付账款总额的0.43%，主 要为尚未与供应商结算的货款。

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17、预收账款

• （1）期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东或关联方款项。

• （2）期末余额中一年以上预收账款金额1,955,345.67 元，占预收账款总额的0.41%，主要

• 系尚未与购货方结算的货款。

（3）预收账款期末余额较期初上升47.41%，主要原因: 公司加强市场拓展力度，并采取 将客户请进公司考察，提升公司在客户中的认知度等措施，2012 年末客户订单增加，预收账款 较年初增加。

18、应付职工薪酬

（1）明细项目

（1）明细项目
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	115,464,190.20	371,638,838.80	351,481,099.00	135,621,930.00
二、职工福利费	4,504,749.32	25,713,537.00	25,713,537.00	4,504,749.32
三、社会保险费	1,896,174.00	24,431,813.60	24,004,943.40	2,323,044.20
四、住房公积金		645,571.00	645,571.00
五、工会经费和职工教育经费	4,520,773.41	7,160,539.79	7,564,589.79	4,116,723.41
合 计	126,385,886.93	429,590,300.19	409,409,740.19	146,566,446.93

职工福利费余额均为子公司(中外合资企业)计提的应付职工奖励及福利基金。

• （2）工资、奖金、津贴和补贴计划在2013 年4 月底全部发放完毕。

19、应交税费

19、应交税费
项 目	期末余额	年初余额
增值税	54,824,740.69	42,154,319.56
营业税	95,270.35	112,396.61
企业所得税	9,930,855.75	3,178,857.79
城建税	3,794,017.22	2,288,182.68
教育费附加	3,793,231.10	2,288,182.70
房产税	1,408,268.22	541,014.14
地方综合基金	1,308,848.76	803,739.32
个人所得税	153,092.00	454,618.61
其 他	671,937.95	708,121.45
合 计	75,980,262.04	52,529,432.86

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20、其他应付款

（1）期末余额较大的其他应付款情况

往来单位（项目）	金 额	账 龄
江苏天水雅居餐饮管理有限公司	323,790.00	二至四年
预提费用	4,926,750.71	一年以内

• （2）期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东或关联方款项。

• （3）期末余额中一年以上其他应付款金额为1,656,642.60 元，占其他应付款总额的

• 20.31%，主要系收取的租房押金。

21、其他非流动负债

21、其他非流动负债
项 目	期末余额	年初余额
科技三项经费	400,000.00	400,000.00
技术改造专项资金	1,000,000.00	1,000,000.00
合 计	1,400,000.00	1,400,000.00

22、股本

单位：股

							单位：股
项 目	年初余额	本期增减（+，-）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
有限售条件	55,914,860				-55,914,860	-55,914,860	-
无限售条件	590,689,218				55,914,860	55,914,860	646,604,078
合 计	646,604,078				-	-	646,604,078

23、资本公积

23、资本公积
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	428,748,097.39			428,748,097.39
其他资本公积	3,587,916.83			3,587,916.83
合 计	432,336,014.22			432,336,014.22

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24、盈余公积

24、盈余公积
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	130,758,691.27	9,613,647.56		140,372,338.83
合 计	130,758,691.27	9,613,647.56		140,372,338.83

25、未分配利润

25、未分配利润
项 目	本期金额	上期金额
年初未分配利润	767,357,506.19	738,279,874.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润	104,539,755.64	103,013,566.15
减：提取法定盈余公积（注1）	9,613,647.56	9,275,526.88
应付普通股股利（注2）	32,330,203.90	64,660,407.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	829,953,410.37	767,357,506.19

（注1）根据公司第五届董事会第十四次会议审议通过的《公司2012 年度利润分配及资本 公积金转增股本的预案》，按母公司2012 年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金。

（注2）根据公司2011 年度股东大会通过的《公司2011 年度利润分配及资本公积金转增 股本的方案》，2012 年实施2011 年度利润分配方案，向全体股东发放现金红利32,330,203.90 元。

26、营业收入及营业成本

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、主营业务收入
服装	1,145,456,709.23	655,820,362.20	1,054,260,553.75	632,700,793.09
精纺呢绒	78,886,577.16	83,397,905.19	208,680,107.97	223,102,762.15
电、汽	69,480,128.38	58,223,195.99	72,305,116.52	60,810,968.99
染整加工	54,633,095.11	51,318,665.58	42,219,227.66	40,209,970.59
小 计	1,348,456,509.88	848,760,128.96	1,377,465,005.90	956,824,494.82
二、其他业务收入
材料销售	1,725,601.79	1,571,621.11	2,154,155.24	2,085,024.21
租赁及其他	17,862,970.39	16,551,772.19	15,342,774.86	16,403,360.77
小 计	19,588,572.18	18,123,393.30	17,496,930.10	18,488,384.98
合 计	1,368,045,082.06	866,883,522.26	1,394,961,936.00	975,312,879.80

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（2）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	1,149,700,667.93	672,170,331.34	1,082,300,514.28	694,433,818.08
国 外	198,755,841.95	176,589,797.62	295,164,491.62	262,390,676.74
合 计	1,348,456,509.88	848,760,128.96	1,377,465,005.90	956,824,494.82

（3）主营业务前五名客户情况

（3）主营业务前五名客户情况
客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（%）
客户A	63,121,824.93	4.61
客户B	25,217,240.06	1.84
客户C	21,737,886.33	1.59
客户D	15,057,869.96	1.10
客户E	13,862,125.09	1.01
合 计	138,996,946.37	10.15

27、营业税金及附加

27、营业税金及附加
项 目	本期金额	上期金额	计缴标准
营业税	807,727.11	666,555.79	参见附注三
城建税	7,518,426.09	5,737,809.23	参见附注三
教育费附加	7,517,639.94	5,734,072.60	参见附注三
其他税费	1,687,030.78	1,599,733.89
合 计	17,530,823.92	13,738,171.51

28、销售费用

28、销售费用
项 目	本期金额	上期金额
工资及福利费	109,835,287.30	91,696,436.64
办公费	11,088,818.90	9,609,930.17
差旅费	17,060,344.01	16,733,312.72
运杂费	9,819,342.21	10,360,577.29
折旧费	256,338.49	208,760.80
广告费	4,715,114.15	3,793,300.63
招待费	31,396,577.87	10,501,226.24
服务费	1,362,765.20	798,265.01
合 计	185,534,588.13	143,701,809.50

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29、管理费用

29、管理费用
项 目	本期金额	上期金额
工资及工资性费用	76,668,368.14	66,419,146.57
折旧费	15,853,221.95	13,524,475.39
无形资产摊销	950,978.88	950,978.88
汽车费用	2,647,381.55	2,875,603.90
办公费	11,634,762.08	10,803,777.34
保险费	626,240.00	790,740.00
差旅费	1,914,064.27	1,050,254.64
基金及税金	6,083,782.31	4,894,178.84
业务招待费	7,721,952.39	1,450,705.55
修理费	18,305,195.87	4,240,856.54
排污绿化	8,856,480.67	6,775,355.17
咨询审计费	1,781,448.65	742,240.00
技术开发费	21,992,350.38	14,639,026.95
其他费用	4,373,304.90	4,956,547.77
合 计	179,409,532.04	134,113,887.54

管理费用本期较上期上升33.77%，主要原因:本期公司提高职工薪酬，管理人员的工资及 工资性费用增加；为改善外来人员的住宿条件，本期对人才楼进行大修，修理费增加；公司为 提高产品档次，产品的技术研发投入增加。

30、财务费用

30、财务费用
项 目	本期金额	上期金额
利息支出
减：利息收入	21,795,816.06	12,845,502.55
加：汇兑损益	-210,082.75	3,077,260.58
加：手续费支出	575,656.02	721,538.74
合 计	-21,430,242.79	-9,046,703.23

财务费用本期较上期减少12,383,539.56 元，主要原因:本期公司资金富余，增加银行定期 存款，利息收入相应增加。

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31、资产减值损失

31、资产减值损失
项 目	本期金额	上期金额
一、坏账准备	-1,425,441.08	1,516,489.36
二、存货跌价准备	2,894,979.03	265,000.00
合 计	1,469,537.95	1,781,489.36

32、投资收益

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	1,327,079.92	1,327,079.92
合 计	1,327,079.92	1,327,079.92

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

项 目	本期金额	上期金额	本期比上期增 减变动的原因
江苏银行股份有限公司	1,327,079.92	1,327,079.92
合 计	1,327,079.92	1,327,079.92

33、营业外收入

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性 损益的金额
长期资产处置收益	80,310.71	6,410.18	80,310.71
政府补助	905,762.12	772,869.42	905,762.12
其 他	779,215.37	982,889.71	779,215.37
合 计	1,765,288.20	1,762,169.31	1,765,288.20

（2）计入当期损益的政府补助

（2）计入当期损益的政府补助
项 目	金 额	说 明
江阴市科技局科技科技经费补助	150,000.00	澄政科[2011]84 号
经济转型升级专项扶持资金补助	250,000.00	澄财工贸[2011]10 号
代扣代缴个税手续费	383,661.12
其 他	122,101.00
合 计	905,762.12

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34、营业外支出

34、营业外支出
项 目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损 益的金额
长期资产处置损失	935,598.40		935,598.40
综合基金	7,418,655.85	7,369,573.46
其他	186.15	1,620,256.00	186.15
合 计	8,354,440.40	8,989,829.46	935,784.55

35、所得税费用

35、所得税费用
项 目	本期金额	上期金额
本期所得税费用	23,483,142.25	18,345,944.18
递延所得税费用	2,507,316.28	4,618,230.21
合 计	25,990,458.53	22,964,174.39

36、每股收益计算过程

36、每股收益计算过程
项 目	序 号	单位	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	元	104,539,755.64	103,013,566.15
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润		元	103,925,078.60	103,082,025.37
期初股份总数	S0	股	646,604,078	646,604,078
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	股
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	股
报告期因回购等减少股份数	Sj	股
报告期缩股数	Sk	股
报告期月份数	M0	个月	12	12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	个月
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	个月
发行在外的普通股加权平均数	S=S0+S1+S i×Mi÷M0 –Sj×Mj ÷M0–Sk	股	646,604,078	646,604,078
基本每股收益	P0÷S	元	0.16	0.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益		元	0.16	0.16

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37、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
利息收入	21,795,816.06	12,845,502.55
政府补助	905,762.12	772,869.42
租金及物管收入	14,623,371.13	12,423,809.06
其他	3,255,795.44	1,542,161.60
合 计	40,580,744.75	27,584,342.63

38、支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
差旅费	19,463,274.28	17,423,859.36
运杂费	9,704,101.64	10,136,375.30
办公费	21,673,337.27	19,066,004.81
招待费	38,771,365.53	11,951,931.79
支付的往来款		6,952,924.58
汽车费用	2,647,381.55	3,504,733.50
手续费	575,656.02	721,538.74
广告费	3,886,106.15	4,401,300.63
服务费	3,037,192.85	1,540,505.01
修理费	7,570,334.45	4,240,856.54
排污绿化	8,551,592.62	7,047,527.17
违约金		1,620,256.00
其 他	6,353,967.31	4,065,304.62
合 计	122,234,309.67	92,673,118.05

39、现金流量表补充资料

（1）补充资料

（1）补充资料
项 目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	107,394,789.74	106,495,646.90
加：资产减值准备	1,469,537.95	1,781,489.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	95,359,800.31	85,998,886.68
无形资产摊销	950,978.88	950,978.88

73

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项 目	本期金额	上期金额
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	855,287.69	-6,410.18
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	-210,082.75	3,077,260.58
投资损失（收益以“-”号填列）	-1,327,079.92	-1,327,079.92
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	2,507,316.28	4,618,230.21
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-120,841,896.46	-113,710,426.73
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	53,785,723.56	17,625,954.49
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	226,001,130.92	170,380,983.20
其他
经营活动产生的现金流量净额	365,945,506.20	275,885,513.47
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,227,449,756.46	926,496,080.56
减：现金的期初余额	926,496,080.56	856,987,243.95
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	300,953,675.90	69,508,836.61

（2）现金及现金等价物

（2）现金及现金等价物
项 目	期末余额	年初余额
一、现金	1,227,449,756.46	926,496,080.56
其中：库存现金	510,582.01	2,015,621.80
可随时用于支付的银行存款	1,226,939,174.45	924,480,458.76
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、现金及现金等价物余额	1,227,449,756.46	926,496,080.56

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八、关联方及关联方交易

• （一）关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方 控制、共同控制的，构成关联方。

（二）关联方

1、本公司的控股股东

1、本公司的控股股东
股东名称：	江阴第三精毛纺有限公司
企业类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市新桥镇
注册资本：	10,000.00 万元人民币
组织机构代码：	14228146-9
法定代表人：	张建良
业务性质：	服装、面料生产销售
持有本公司股权比例：	23.29%
持有本公司表决权比例：	23.29%

（注）江阴第三精毛纺有限公司的控股股东为江阴市新桥镇投资有限公司，江阴市新 桥镇投资有限公司的控股股东为江阴新桥镇工业公司，江阴新桥镇工业公司的股东为江阴 市新桥镇人民政府。江阴市新桥镇人民政府为公司的实际控制人。

2、本公司的子公司

2、本公司的子公司
子公司名称：	江阴中汇服饰有限公司
企业类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市华士镇工业园区东区（华新路旁）
注册资本：	2,000.00 万美元
组织机构代码：	74941171-7
法定代表人：	陶晓华
业务性质：	生产服装
本公司合计持股比例：	75%
本公司合计表决权比例：	75%

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子公司名称：	江阴中汇服饰进出口有限公司
企业类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市澄江中路118 号21 楼
注册资本：	1,000.00 万人民币
组织机构代码：	59253281-9
法定代表人：	陶晓华
业务性质：	贸易
本公司合计持股比例：	100%
本公司合计表决权比例：	100%

注：公司子公司-江阴中汇服饰有限公司持有“江阴中汇服饰进出口有限公司”100%股权。

3、关联交易情况

（1）销售商品

（单位：人民币万元）

关联方名称	交易 事项	定价 方式	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
			金 额	占全部同类 交易的比例	金 额	占全部同类 交易的比例
江阴第三精毛纺有限公司	供电、汽	市场价	848.87	12.04%	999.86	13.60%
合 计				12.04%	999.86	13.60%

（2）提供劳务

（单位：人民币万元）

关联方名称	劳务项目	定价方式	本期金额	上期金额
江阴第三精毛纺有限公司	染整服务	成本加成	5,463.31	4,221.92
合 计			5,463.31	4,221.92

4、关联方往来

截止2012年12月31日、2011年12月31日公司与关联方之间均无未结算之往来项目。

九、或有事项

截止2012年12月31日，公司无需披露的或有事项。

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十、承诺事项

截止2012年12月31日，公司无需披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

根据公司第五届董事会第十四次会议审议通过的《公司2012年度利润分配及资本公积金转增 股本的预案》，公司本期按2012年度母公司净利润10%提取法定盈余公积；以2012年末总股本 646,604,078股为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利0.50元(含税)，共计派发现金红利 32,330,203.90元。公司本年度不进行资本公积金转增股本。上述分配预案尚需公司股东大会批 准。

十二、其他重要事项

公司无需要披露的其他重要事项。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	90,858,108.74	100.00	5,115,253.05	5.63
组合小计	90,858,108.74	100.00	5,115,253.05	5.63
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	90,858,108.74	100.00	5,115,253.05	5.63

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41	5.53
组合小计	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41	5.53
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41	5.53

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（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)		金 额	比例(%)
一年以内	83,300,405.27	91.68	4,165,020.26	96,602,718.04	91.55	4,830,135.90
一至二年	6,660,499.07	7.33	666,049.91	8,376,586.02	7.94	837,658.60
二至三年	822,096.60	0.91	246,628.98	543,249.70	0.51	162,974.91
三至四年	75,107.80	0.08	37,553.90
合 计	90,858,108.74	100.00	5,115,253.05	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41

（3）应收账款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总额比例（%）
客户A	客户	7,173,275.30	一年以内	7.90
客户B	客户	2,455,321.50	一年以内	2.70
客户C	客户	2,305,611.50	一年以内	2.54
客户D	客户	2,295,228.18	一年以内	2.53
客户E	客户	1,889,016.93	一年以内	2.08
合 计		16,118,453.41		17.75

• （4）期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

2、其他应收款

（1）分类情况

（1）分类情况
类 别	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	20,008,936.69	100.00	2,048,046.91	10.24
组合小计	20,008,936.69	100.00	2,048,046.91	10.24
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	20,008,936.69	100.00	2,048,046.91	10.24

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50	9.01
组合小计	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50	9.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50	9.01

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)		金 额	比例(%)
一年以内	14,907,220.57	74.50	745,361.03	17,684,513.23	78.65	884,225.66
一至二年	3,201,571.33	16.00	320,157.13	3,006,392.13	13.37	300,639.21
二至三年	822,434.63	4.11	246,730.39	1,207,823.60	5.37	362,347.08
三至四年	683,823.60	3.42	341,911.80	126,000.00	0.56	63,000.00
四至五年				223,401.24	0.99	178,720.99
五年以上	393,886.56	1.97	393,886.56	238,073.56	1.06	238,073.56
合 计	20,008,936.69	100.00	2,048,046.91	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50

（3）其他应收款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金 额	欠款年限	占应收账款总额比例 （%）
山西中天华建建设工程项目管理有限公司	代理机构	1,300,000.00	一至二年	6.50
中技国际招标公司	代理机构	1,300,000.00	一年以内	6.50
中国农业银行股份有限公司南通分行	客户	725,840.00	一年以内	3.63
吉林银行	客户	691,810.00	一年以内	3.46
江苏省国际招标公司	代理机构	730,000.00	一年以内	3.65
合 计		4,747,650.00		23.74

• （4）期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

3、长期股权投资

• （1）分类情况

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项 目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金 额	减值准备	金 额	减值准备
按成本法核算的长期股权投资	129,565,579.96		129,565,579.96
合 计	129,565,579.96	-	129,565,579.96	-

（2）按成本法核算的长期股权投资

被投资 单位名称	公司持 股比例	表决权 比例	初始投资成本	年初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额
江阴中汇服 饰有限公司	75%	75%	119,565,579.96	119,565,579.96			119,565,579.96
江苏银行股 份有限公司	微小	微小	10,000,000.00	10,000,000.00			10,000,000.00
合 计			129,565,579.96	129,565,579.96	-	-	129,565,579.96

4、营业收入及营业成本

（1）分类情况

（1）分类情况
项 目	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、主营业务收入
服装	1,017,677,023.37	555,821,441.13	898,636,396.35	522,154,196.04
精纺呢绒	112,594,230.66	118,248,933.70	208,680,107.97	223,102,762.15
电、汽	70,485,548.08	59,065,721.03	73,508,586.56	60,810,968.99
染整加工	54,633,095.11	51,318,665.58	42,219,227.66	40,209,970.59
小 计	1,255,389,897.22	784,454,761.44	1,223,044,318.54	846,277,897.77
二、其他业务收入
材料销售	14,389,501.99	13,223,683.47	2,132,736.15	2,047,365.95
租赁及其他	18,900,200.39	17,359,798.74	16,342,774.86	16,403,360.77
小 计	33,289,702.38	30,583,482.21	18,475,511.01	18,450,726.72
合 计	1,288,679,599.60	815,038,243.65	1,241,519,829.55	864,728,624.49

（2）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	1,207,254,717.72	732,425,371.19	1,172,924,028.77	786,120,198.12
国 外	48,135,179.50	52,029,390.25	50,120,289.77	60,157,699.65
合 计	1,255,389,897.22	784,454,761.44	1,223,044,318.54	846,277,897.77

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

（3）前五名客户的营业收入情况

（3）前五名客户的营业收入情况
客户名称	营业收入	占全部营业收入 的比例（%）
客户A	79,902,341.71	6.20
客户B	63,121,824.93	4.90
客户C	13,441,951.15	1.04
客户D	10,294,743.59	0.80
客户E	9,852,390.32	0.76
合 计	176,613,251.70	13.70

5、投资收益

（1）投资收益明细

（1）投资收益明细
项 目	本期金额	上期金额
成本法核算下被投资单位分回红利	1,327,079.92	1,327,079.92
合 计	1,327,079.92	1,327,079.92

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

项 目	本期金额	上期金额	本期比上期增 减变动的原因
江苏银行股份有限公司	1,327,079.92	1,327,079.92
合 计	1,327,079.92	1,327,079.92

6、现金流量表补充资料

6、现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	96,136,475.61	92,755,268.81
加：资产减值准备	2,200,503.08	1,637,175.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	90,656,309.06	80,137,337.47
无形资产摊销	803,575.80	803,575.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	770,934.16	-6,410.18
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

项 目	本期金额	上期金额
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	-6,462.67	372,576.74
投资损失（收益以“-”号填列）	-1,327,079.92	-1,327,079.92
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-290,325.46	-109,076.40
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-120,671,235.01	-114,286,615.14
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	36,070,738.21	19,358,814.67
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	227,622,609.27	173,571,070.92
其他
经营活动产生的现金流量净额	331,966,042.13	252,906,638.76
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,027,115,847.01	762,241,363.29
减：现金的期初余额	762,241,363.29	712,855,237.55
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	264,874,483.72	49,386,125.74

十四、补充财务资料

1、非经常性损益

1、非经常性损益
项 目	本期金额	上期金额
非流动资产处置损益	-855,287.69	6,410.18
计入当期损益的政府补助	905,762.12	772,869.42
除上述各项之外的其他营业外收支净额	779,029.22	-637,366.29
非经常性损益合计	829,503.65	141,913.31
减：所得税影响金额	155,869.40	87,022.49
减：少数股东损益影响金额	58,957.21	123,350.04
扣除所得税及少数股东损益影响后的非经常性损益	614,677.04	-68,459.22

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凯诺科技股份有限公司 2012 年年度报告

2、加权平均净资产收益率

2、加权平均净资产收益率
报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.19	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润	5.16	0.16

• （注）净资产收益率及每股收益的计算遵循证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规

• 则第9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定。

十五、财务报表之批准

本财务报告经公司第五届董事会第十四次会议批准报出。

第十一节 备查文件目录

• 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的公司 2012 年度会 计报表

• 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2012 年度审计报告原件

• 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：陶晓华 凯诺科技股份有限公司 2013 年 4 月 21 日

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