Hla Group Corp., Ltd. — Annual Report 2011

Apr 21, 2012

凯诺科技股份有限公司 600398

2011 年年度报告

凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................3 四、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................4 五、 董事、监事和高级管理人员 .................................................................................................7 六、 公司治理结构 ........................................................................................................................9 七、 股东大会情况简介 ...............................................................................................................13 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................13 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................23 十、 重要事项 ..............................................................................................................................24 十一、财务会计报告 ....................................................................................................................27 十二、备查文件目录 ....................................................................................................................78

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三) 天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	陶晓华
主管会计工作负责人姓名	王建华
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	秦敏杰

公司负责人陶晓华、主管会计工作负责人王建华及会计机构负责人（会计主管人员）秦 敏杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	凯诺科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	凯诺科技
公司的法定英文名称	Canal Scientific And Technological Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写	CSTCO
公司法定代表人	陶晓华

(二) 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	许庆华	卞晓霞
联系地址	江苏省江阴市新桥镇	江苏省江阴市新桥镇
电话	(0510)86121388-3180	(0510)86121388-3180
传真	(0510)86126877	(0510)86126877
电子信箱	security@sancanal.com	security@sancanal.com

(三) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	江苏省江阴市新桥镇
注册地址的邮政编码	214426
办公地址	江苏省江阴市新桥镇
办公地址的邮政编码	214426
公司国际互联网网址	http://www.sancanal.com
电子信箱	security@sancanal.com

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点	《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券 报》、《证券日报》
	www.sse.com.cn
	公司董事会办公室

(五)公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	凯诺科技	600398	德臣股份

(六) 其他有关资料

(六)其他有关资料	(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期		1997年1月8日
公司首次注册登记地点		江阴市新桥镇
最近一次变更	公司变更注册登记日期	2009年2月11日
	公司变更注册登记地点	江阴市新桥镇
	企业法人营业执照注册号	320000000013269
	税务登记号码	320281703519028
	组织机构代码	70351902-8
公司聘请的会计师事务所名称		天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址		江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼

三、 会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币

(一)主要会计数据	单位：元 币种：人民币
项 目	金 额
营业利润	136,687,481.44
利润总额	129,459,821.29
归属于上市公司股东的净利润	103,013,566.15
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	103,082,025.37
经营活动产生的现金流量净额	275,885,513.47

(二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	2011年金额	2010年金额	2009年金额
非流动资产处置损益	6,410.18	-32,745.41	20,927,038.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外	772,869.42	600,000.00	1,000,000.00
委托他人投资或管理资产的损益		1,477,808.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-637,366.29	564,611.93	-4,112,820.43
少数股东权益影响额	-123,350.04	-37,640.87	-1,510,595.56
所得税影响额	-87,022.49	-411,526.35	-992,020.49
合计	-68,459.22	2,160,507.52	15,311,602.03

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2011年	2010年	本年比上年 增减（%）	2009年
营业总收入	1,394,961,936.00	1,146,426,871.54	21.68	1,016,494,926.07
营业利润	136,687,481.44	103,011,273.40	32.69	84,699,547.69
利润总额	129,459,821.29	98,201,378.56	31.83	85,942,011.18
归属于上市公司股东的净利润	103,013,566.15	86,149,107.59	19.58	79,199,606.45
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润	103,082,025.37	83,988,600.07	22.73	63,888,004.42
经营活动产生的现金流量净额	275,885,513.47	209,737,293.79	31.54	233,959,439.40
	2011年末	2010年末	本年末比上年末 增减（%）	2009年末
资产总额	2,653,982,058.50	2,410,246,414.02	10.11	2,245,252,323.25
负债总额	626,476,096.22	424,575,690.84	47.55	324,763,616.29
归属于上市公司股东的所有者权益	1,977,056,289.68	1,938,703,131.33	1.98	1,871,952,146.08
总股本	646,604,078.00	646,604,078.00	0	646,604,078.00

主要财务指标	2011年	2010年	本年比上年增减（%）	2009年
基本每股收益（元／股）	0.16	0.13	23.08	0.12
稀释每股收益（元／股）	0.16	0.13	23.08	0.12
用最新股本计算的每股收益（元/股）	不适用	/	/	/
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.16	0.13	23.08	0.10
加权平均净资产收益率（%）	5.28	4.52	增加0.76个百分点	4.28
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.28	4.41	增加0.87个百分点	3.46
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）	0.43	0.32	34.38	0.36
	2011年末	2010年末	本年末比上年末增减（%）	2009年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	3.06	3.00	2.00	2.90
资产负债率（%）	23.61	17.62	增加5.99个百分点	14.46

四、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1、 股份变动情况表 单位：股

	本次变动前	本次变动前			本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份	103,246,624	15.97				-47,331,764	-47,331,764	55,914,860	8.65
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	103,246,624	15.97				-47,331,764	-47,331,764	55,914,860	8.65
其中： 境内非国有法人持股	103,246,624	15.97				-47,331,764	-47,331,764	55,914,860	8.65
境内自然人持股
４、外资持股

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其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	543,357,454	84.03				47,331,764	47,331,764	590,689,218	91.35
1、人民币普通股	543,357,454	84.03				47,331,764	47,331,764	590,689,218	91.35
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	646,604,078	100				0	0	646,604,078	100

2、 限售股份变动情况 单位：股

股东名称 江阴第三精毛纺 有限公司	年初限售 股数	本年解除 限售股数	本年增加 限售股数	年末限售 股数	限售原因	解除限售日期
	103,246,624	47,331,764	0	55,914,860	股改承诺	2011年8月10日

(二) 证券发行与上市情况

• 1、 前三年历次证券发行情况

• 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• 2、 公司股份总数及结构的变动情况

• 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

• 3、 现存的内部职工股情况

• 本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、 股东数量和持股情况 单位：股

2011年末股东总数		71,489户	本年度报告公布日前一个月末股东总数	本年度报告公布日前一个月末股东总数	本年度报告公布日前一个月末股东总数	72,497户
		前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 (%)	持股总数	报告期内 增减	持有有限售条件 股份数量	质押或冻结 的股份数量
江阴第三精毛纺有限公司	境内非国有法人	23.29	150,578,388	0	55,914,860	无
陈学利	境内自然人	2.95	19,100,000	-400,000	0	无
中信信托有限责任公司 －麟益分层1期	未知	0.88	5,674,611	3,727,611	0	无
方少武	境内自然人	0.68	4,376,466	697,710	0	无
中国对外经济贸易信托有 限公司－新股＋套利	未知	0.58	3,739,475	3,739,475	0	无
黄玉娥	境内自然人	0.53	3,457,900	537,000	0	无
郝文琪	境内自然人	0.42	2,710,000	2,710,000	0	无
王旭君	境内自然人	0.32	2,079,768	2,079,768	0	无
张丽华	境内自然人	0.31	2,000,000	1,050,000	0	无
朱健江	境内自然人	0.28	1,800,400	396,300	0	无

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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份的数量	股份种类及数量
江阴第三精毛纺有限公司	94,663,528	人民币普通股
陈学利	19,100,000	人民币普通股
中信信托有限责任公司－麟益分层1期	5,674,611	人民币普通股
方少武	4,376,466	人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－新股＋套利	3,739,475	人民币普通股
黄玉娥	3,457,900	人民币普通股
郝文琪	2,710,000	人民币普通股
王旭君	2,079,768	人民币普通股
张丽华	2,000,000	人民币普通股
朱健江	1,800,400	人民币普通股

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序 号	有限售条件股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易 股份数量
1	江阴第三精毛纺有限公司	55,914,860	2012年8月5日	55,914,860	详见10.7承诺 事项履行情况

• 2、 控股股东及实际控制人情况

• (1) 控股股东情况

• 法人

单位：万元 币种：人民币

(1)控股股东情况 ○法人	单位：万元 币种：人民币
名称	江阴第三精毛纺有限公司
单位负责人或法定代表人	张建良
成立日期	1989年2月15日
注册资本	10,000
主要经营业务或管理活动	精纺呢绒、粗纺呢绒、羊毛衫、毛纱线、服装、毛针织品、 鞋袜的制造、加工；自营和代理各类商品及技术的进出口业 务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （以上项目涉及专项审批的，经行政审批后方可经营）

(2) 实际控制人情况

• 法人

单位：元 币种：人民币

名称 江阴市新桥镇人民政府

• (3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

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公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [289 x 253] intentionally omitted <==

3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、 董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

							单位：股
姓名	职务	性别	年龄	任期起始 日期	任期终止 日期	报告期内从公司 领取的报酬总额 （万元）（税前）	是否在股东单位 或其他关联单位 领取报酬、津贴
陶晓华	董事长	男	44	2011-4-2	2014-4-1	80	否
王建华	董事、总经理	男	49	2011-4-2	2014-4-1	60	否
薛惠忠	董事、副总经理	男	41	2011-4-2	2014-4-1	40	否
张建良	董事	男	52	2011-4-2	2014-4-1	0	是
朱正洪	独立董事	男	43	2011-4-2	2014-4-1	3	否
王 莉	独立董事	女	43	2011-4-2	2014-4-1	3	否
刘昱红	监事会主席	女	42	2011-4-2	2014-4-1	0	是
郁燕微	监事	女	43	2011-4-2	2014-4-1	15	否
徐锡方	职工监事	男	51	2011-4-2	2014-4-1	25	否
秦敏杰	财务总监	男	39	2011-4-2	2014-4-1	20	否
许庆华	董事会秘书、 副总经理	男	35	2011-4-2	2014-4-1	20	否
合计	/	/	/	/	/	266	/

注：报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司的股票，也不存在被 授予股权激励的情况。

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董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：

陶晓华：曾任凯诺科技股份有限公司副董事长、总经理，现任凯诺科技股份有限公司董 事长。

王建华：曾任凯诺科技股份有限公司职业服销售部部长、职业服营销总监，现任凯诺科 技股份有限公司董事、总经理。

薛惠忠：曾任江阴中汇服饰有限公司副总经理，现任凯诺科技股份有限公司董事、副总 经理，江阴中汇服饰有限公司总经理

张建良：曾任凯诺科技股份有限公司监事，现任江阴第三精毛纺有限公司法定代表人， 凯诺科技股份有限公司董事。

朱正洪：无锡中天衡资产评估事务所合伙人，凯诺科技股份有限公司独立董事。

王 莉：远闻（上海）律师事务所专职律师，凯诺科技股份有限公司独立董事。

刘昱红：曾任江阴市第三精毛纺厂财务科长，现任江阴第三精毛纺有限公司财务负责人，

凯诺科技股份有限公司监事会主席。

郁燕微：曾任凯诺科技股份有限公司物流中心主任，现任凯诺科技股份有限公司监事、 审计部部长。

徐锡方：2002 年至今在凯诺科技股份有限公司职业服生产管理部工作，现任凯诺科技 股份有限公司职工监事。

秦敏杰：曾任凯诺科技股份有限公司财务部主办会计，现任凯诺科技股份有限公司财务 总监。

许庆华：2002 年至今在凯诺科技股份有限公司董事会办公室工作，现任凯诺科技股份 有限公司董事会秘书、副总经理。

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	是否领取 报酬津贴
张建良	江阴第三精毛纺有限公司	法定代表人	2006年9月20日	是
刘昱红	江阴第三精毛纺有限公司	财务负责人	1991年12月1日	是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日期	是否领取报酬津贴
朱正洪	无锡中天衡资产评估事务所	合伙人	2008年7月1日	是
王 莉	远闻（上海）律师事务所	专职律师	2010年6月1日	是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	公司董事会薪酬与考核委员会进行综合评估，拟订董事（含独立董事） 及高级管理人员的薪酬方案，由股东大会批准后执行；监事的年度报酬 由监事会提议，由股东大会批准后执行。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	不在公司担任具体管理职务的董事、监事不领取职务报酬，在公司担任 具体管理职务的董事（含董事长）和高级管理人员，连同公司独立董事 和监事会召集人在综合考虑公司的生产经营规模、公司的效益状况、地 区和本公司平均工资水平等因素的基础上，综合拟订报酬方案。
董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况	经审核确认2011年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的薪 酬总额为266万元（税前）。

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(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
薛惠忠	董事、副总经理	聘任	董事会换届后新聘任高管
许庆华	副总经理	聘任	董事会换届后新聘任高管

(五) 公司员工情况

(五)公司员工情况
在职员工总数	7,317
公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
行政人员	184
销售人员	1,043
技术人员	321
财务人员	97
生产及其他人员	5,672
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上学历	268
专科学历	1,518
专科以下学历	5,531

六、 公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易 所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》及中国证监会、上海证券交易所相关规范 性的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。报告 期内，公司股东会、董事会、监事会和经营层权责明确，公司法人治理情况符合中国证监会 的有关要求，公司具体治理情况如下：

• 1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定召集、召开股东大会。股 东大会的会议筹备、会议提案、议事表决程序和决议的执行均严格遵守相关法律法规的要求， 并按规定聘请律师出席会议并见证，建立了与股东沟通的有效渠道，确保全体股东，特别是 中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。

• 2、关于控股股东与上市公司的关系

公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东做到了五分开，公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司未发生控股股东超越股东大会直接或间接干 预公司的决策和经营活动的行为。

• 3、关于董事与董事会

本公司严格按照《公司章程》规定选聘董事，董事人数及人员构成符合有关法律、法规， 各位董事能够认真、勤勉地履行职责。公司董事会按照法定程序召开定期会议和临时会议， 并严格按照法律、法规及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的规定履 行职责，维护公司与全体股东的利益。

• 4、监事与监事会

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公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、 法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权 益。

• 5、关于绩效评价与激励约束机制

公司正不断建立健全有效的绩效评价和激励约束机制，以充分发挥公司董事、监事和高 管人员勤业、敬业精神，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

• 6、关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合法权 益，共同推进公司持续、稳定发展。

• 7、关于信息批露与透明度

为了提高公司治理水平，进一步规范董事会秘书的日常工作，公司按照《上海证券交易 所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》等有关规定，制订了《董 事会秘书管理办法》。另外，为了规范公司内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维 护信息披露的公平原则，根据中国证监会《关于上市公司建立内幕交易信息知情人登记管理 制度的规定》修订了《内幕信息知情人登记制度》。

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独 立董事	本年应参加 董事会次数	亲自出 席次数	以通讯方式 参加次数	以通讯方式 参加次数	委托出 席次数	缺席 次数	是否连续两次 未亲自参加会议
陶晓华	否	6	6		0	0	0	否
王建华	否	6	6		0	0	0	否
薛惠忠	否	5	5		0	0	0	否
张建良	否	6	6		0	0	0	否
朱正洪	是	6	6		0	0	0	否
王 莉	是	6	6		0	0	0	否
年内召开董事会会议次数							6
其中：现场会议次数							6
通讯方式召开会议次数							0
现场结合通讯方式召开会议次数							0

• 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

• 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异

• 议。

• 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

公司建立了《独立董事工作细则》和《独立董事年报工作制度》，其中《独立董事工作 细则》对独立董事的任职资格、提名、选举和聘任、职权等进行了详细规定，是独立董事履 行职责的基本管理制度；《独立董事年报工作制度》对独立董事在公司年报编制与披露过程 中履行的责任和义务等作出了明确要求。

• 报告期内，公司独立董事认真履行法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作细则》赋

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予的职责和义务。在日常工作中，积极出席公司 2011 年召开的相关会议，对会议资料进行 认真审阅，对公司董事会审议的相关事项发表独立客观的意见，忠实履行职责，充分发挥了 独立董事的作用。公司独立董事在全面深入了解公司经营发展情况的基础上，运用丰富的专 业知识和企业管理经验，在年报编制过程中起到了良好的指导和监督作用，积极维护了公司 全体股东尤其是中小股东的合法权益。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独 立完整	情况说明
业务方面独立 完整情况	是	公司建立了完整的生产、研发、市场销售和服务体系，公司业务独立于 控股股东和其他关联方，完全实现自主经营，与控股股东之间无同业竞 争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
人员方面独立 完整情况	是	公司建立了独立完整的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制度。 公司拥有独立于控股股东及其他关联方的员工，所有员工均经过严格规 范的人事招聘程序录用后签订劳动合同，并在社会保障、工薪报酬等方 面实行独立管理。
资产方面独立 完整情况	是	公司资产独立于控股股东，拥有完整的生产经营系统。资产独立完整， 权属清晰，不存在资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。
机构方面独立 完整情况	是	公司拥有健全的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运作，有自 己独立的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股东或其职能部门之 间的从属关系。
财务方面独立 完整情况	是	公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银 行账户，独立纳税。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的总体方案	根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指 引的相关要求，不断建立健全内部控制制度，形成较为完善的法人 治理结构，并力促公司的各项管理制度和措施落实到位，保障内部 控制架构真正发挥实效。
内部控制制度建立健全的 工作计划及其实施情况	公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关 法律法规，结合公司实际情况，修定了《董事会秘书管理办法》、《内 幕信息知情人登记制度》，进一步加强公司内部控制制度的有效执 行。
内部控制检查监督部门 的设置情况	公司通过监事会和董事会各专门委员会，对董事、监事和高级管理 人员的管理行为、公司财务状况以及各项内控制度的执行情况进行 监督与审查，同时通过审计部对公司财务收支、工程决算、经营成 果和人员离职等各项经济活动进行内部审计监督和内控检查评价工 作。
内部监督和内部控制 自我评价工作开展情况	公司审计委员会对审计部门的审计工作予以指导，审计部门对公司 及公司所属子公司的经营状况、财务收支、经济效益等进行内部审 计监督，对其内部控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的 检查，降低了公司经营风险，保障了公司资产的安全。

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

董事会对内部控制 有关工作的安排	公司将根据《企业内部控制基本规范》及证监会、交易所的相关规 定，结合公司实际情况，进一步完善和健全内部控制制度，使公司 的内部控制制度更加有效果和科学。通过不断的自查和整改，公司 在经营管理和内部控制中存在的缺陷和薄弱环节得到进一步的完 善，使公司的内部控制在制度建设、实施，监督方面都有较大的提 高。
与财务报告相关的内部控制 制度的建立和运行情况	公司设置了独立的会计机构，严格按照《会计法》、《企业会计准则》 等相关规定来处理相关会计事项。公司参照国家相关会计政策和制 度制订了公司具体的《财务管理制度》、《关联交易决策制度》、《募 集资金管理办法》等一系列基本财务管理制度，并在实际工作中给 予了有效实施与执行。
内部控制存在的 缺陷及整改情况	公司内部控制与管理是一个持续和长期的过程，需要不断完善和提 高，公司董事会将根据证监会、交易所有关规定及公司执行过程中 的自我监控，进一步健全和完善内控管理体系，使公司的各项内控 制度科学化和体系化。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

报告期内，公司对高级管理人员实行年薪制，依据当年的利润完成情况对公司高级管理 人员进行考核并制定薪酬方案。董事会薪酬与考核委员会综合考虑行业的年薪平均水平、公 司的现状、公司的资产状况、公司的盈利能力以及年度经营目标完成情况制定薪酬方案，以 进一步健全公司高级管理人员的工作绩效考核和优胜劣汰机制，强化责任目标约束，不断提 高公司高级管理人员的进取精神和责任意识。

(六) 公司披露内部控制的相关报告：

• 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：否

• 2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否

• 3、公司是否披露社会责任报告：否

(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司于 2010 年 4 月召开的第四届第十二次董事会审议通过的《年报信息披露重大差错 责任追究制度》规定，信息披露义务人或知情人因工作失职或违反本制度规定，致使公司信 息披露工作出现失误或给公司带来损失的，公司将查明原因，依情节轻重追究当事人的责任。 报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

• 1、报告期内无重大会计差错更正情况

• 2、报告期内无重大遗漏信息补充情况

• 3、报告期内无业绩预告修正情况

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

七、 股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的 信息披露日期
2010年年度 股东大会	2011年4月2日	《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》	2011年4月7日

2010 年年度股东大会审议了下列事项：

• 1、审议通过了公司 2010 年年度报告及其摘要。

• 2、审议通过了公司 2010 年度董事会工作报告。

• 3、审议通过了公司 2010 年度监事会工作报告。

• 4、审议通过了公司 2010 年度财务决算报告。

• 5、审议通过了公司 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案。

• 6、审议通过了关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2011 年度财务审计机构

• 并授权董事会决定其报酬事宜的议案。

• 7、审议通过了关于公司董事、监事及高级管理人员 2010 年度薪酬的议案。

• 8、审议关于公司预计 2011 年度日常关联交易的议案，该议案未获通过。

• 9、采用累积投票方式审议通过了公司董事会换届选举的议案。

• 10、采用累积投票方式审议通过了公司监事会换届选举的议案。

• 11、审议关于 2010 年年度利润分配临时提案，该议案未获通过。

(二) 临时股东大会情况

会议届次 2011 年第一次 临时股东大会	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的 信息披露日期
	2011年5月31日	《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》、《证券时报》	2011年6月1日

2011 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司与关联人签订日常关联交易协议及预 计 2011 年度日常关联交易的议案。

八、 董事会报告

一 ( ) 管理层讨论与分析

1、报告期内公司总体经营情况

2011 年，面对复杂的经营环境和激烈的市场竞争，公司紧紧抓住国内纺织服装市场平 稳快速增长的契机，锐意进取，扎实工作，坚持以经济效益为中心，加强内部精细化管理， 不断提升企业持续与稳健的盈利能力。在全体员工的共同努力下，公司全年实现营业收入 139,496.19 万元，比上年同期增长 21.68%，归属于上市公司股东的净利润 10,301.36 万元， 比上年同期增长 19.58%，加权平均净资产收益率 5.28%，企业呈现健康发展的良好态势。 截止 2011 年末，公司总资产 26.54 亿元，归属于上市公司所有者权益 19.77 亿元。

（1）主营业务开展情况

在国内职业装业务方面：2011 年，公司继续推进品牌建设，依靠“圣凯诺”品牌在国内 职业装销售领域强大的辐射力和影响力以及成功入选“中国十大职业装品牌”的契机，继续巩

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

固和拓展职业装市场份额。借鉴 2010 年调整优化销售区域的成功经验，公司本年度增设了 13 家职业装销售办事处，进一步合理配置营销人员，通过差异化和个性化的服务，提升客 户的满意度，提高营销的成功率；通过推动关键客户服务提升计划，不断深化和战略客户的 合作关系，较好地保持了订单与客户的稳定，进一步巩固了金融领域等传统优势销售市场， 并在拓展医院、学校、上市公司等新的客户资源方面初见成效。公司的职业装业务全年实现 营业收入 89,863.64 万元，比上年同期增长 32.59%，营业利润率 41.89%，保持了连续多年 的稳定经营。

在服装出口业务方面：2011 年，在服装外需市场不振、行业竞争激烈的压力下，主营 服装出口的控股子公司江阴中汇服饰有限公司适时转变经营思路，多举措并举，成功扭转了 连续亏损的局面。一是积极实行大客户战略，按照利润水平、订单大小，品牌档次、款式难 易，发展潜力等指标，重点维护和培育优质客户，同时在所接外单上优先选择周期较短的订 单，缩短货款回收时间，缓解汇率升值对企业的压力；二是不断加强营销团队建设，完善业 务及生产的考核激励机制，通过提高生产效率，降低中间消耗，提高产品档次、技术含量和 附加值，努力提升经济效益。通过努力，中汇服饰全年实现营业收入 26,438.82 万元，净利 润 1,392.83 万元。

在精纺呢绒业务方面：2011 年，公司的精纺呢绒业务顶住了原材料价格大幅波动、劳 动力成本持续上升等经营压力，向管理要效益、以管理促发展，在有力地保障公司服装业务 的面料供应的基础上，精纺呢绒的产销量保持了连续多年的稳定性，全年实现营业收入 20,868.01 万元。

（2）公司在技术创新方面的情况

2011 年，公司坚持技术创新，在科技研发、科技成果鉴定、技术创新、新产品研发等 方面均取得了显著成绩。公司全年共申请专利 38 项，其中发明专利 2 项分别为“玉米纤维的 条染染色方法（新型保健护肤精毛纺面料的研究与开发）”和“无明缉线里襟的衬衫及制作方 法”；实用新型专利 1 项为“有衬下摆式防皱衬衫”；外观设计专利 35 项。另外，公司获得授 权专利 35 项，其中授权发明专利 3 项分别为“领面、领衬与领里相互间不粘合的硬领衬衫及 其制作方法”、“阻燃涤纶纤维的毛条染色及后处理方法（高级阻燃花呢）”和“羊毛/铜氨纤 维混纺面料的染色方法”；实用新型专利 2 项为“包缝机”和“一种服装裁片的包边结构”；外 观设计专利 30 项。公司研发的“精品亮光呢绒”面料被列为江苏省重点新产品项目；“高级保 ” “ ” “ ” 健花呢 、 高级护肤精纺呢绒 等面料被列为江苏省高新技术产品项目； 环保易护理花呢 被列为国家火炬计划项目，为公司的可持续发展提供了强有力的科技支撑。

2、主营业务及经营状况的分析

（1）主营业务经营情况

本公司的主营业务为：高档精纺呢绒、高档西服、衬衫，职业服的生产和销售，染整加 工业务。

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（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币

（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币	（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币	（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币	（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币	（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币	（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币	（2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	营业利润 率(%)	营业收入 比上年 增减(%)	营业成本 比上年 增减(%)	营业利润率 比上年增减（%）
服装	1,054,260,553.75	632,700,793.09	39.99	31.16	25.33	增加2.79个百分点
精纺呢绒	208,680,107.97	223,102,762.15	-6.91	-4.70	-2.96	减少1.92个百分点
电、汽	72,305,116.52	60,810,968.99	15.90	4.66	3.78	增加0.71个百分点
染整加工	42,219,227.66	40,209,970.59	4.76	19.19	22.74	减少2.76个百分点

• (3) 主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币

地 区	营业收入	营业收入		营业收入比上年增减（％）	营业收入比上年增减（％）
国 内	108,230.05			22.14
国 外	29,516.45			22.39
（4）主要供应商、客户情况				单位：万元 币种：人民币
前五名供应商采购金额合计		39,890.62	占采购总额比重（％）		48.79
前五名销售客户销售金额合计		15,285.37	占销售总额比重（％）		10.96

• 3、报告期公司主要财务指标变化情况分析

• （1）资产构成同比变化及影响因素 单位：元 币种：人民币

项目	期末金额	期初金额	同比增减（%）
其他应收款	20,466,585.41	14,651,903.42	39.69
存货	332,211,156.25	217,855,729.52	52.49
递延所得税资产	4,172,349.54	8,790,579.76	-52.54
应付账款	117,334,882.50	73,235,235.40	60.22
预收款项	325,871,549.57	217,433,324.33	49.87
应付职工薪酬	126,385,886.93	91,305,705.11	38.42
应交税费	52,529,432.86	39,548,142.54	32.82

说明：1）其他应收款同比增加 39.69%，主要为本期公司的招标保证金同比增加所致；

• 2）存货同比增加 52.49%，主要为公司本期主营业务增长致使存货同比增长所致；

• 3）递延所得税资产同比减少 52.54%，主要为公司控股子公司江阴中汇服饰有限公司本

年度扭亏为盈，导致可抵扣亏损同比减少所致；

• 4）应付账款同比增加 60.22%，主要为本期期末尚未结算的货款、工程款较年初大幅增

• 加所致；

• 5）预收款项同比增加 49.87%，主要为2011 年度公司销售规模扩大，期末销售订单增

• 加，根据相关协议预收货款较年初增长所致；

• 6）应付职工薪酬同比增加 38.42%，主要为本期公司人员同比增加及调增职工工资水平

• 所致；

• 7）应交税费同比增加 32.82%，主要为本期公司主营业务增长致使应交增值税同比增加

• 所致。

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

• （2）期间费用及所得税同比变化及主要影响因素 单位：元 币种：人民币

项 目	本报告期	上年同期	同比增减（%）
销售费用	143,701,809.50	82,317,249.73	74.57
营业外支出	8,989,829.46	5,975,240.77	50.45
所得税费用	22,964,174.40	13,621,240.00	68.59

说明：1）销售费用同比增加 74.57%，主要为公司为扩大经营规模、本期新设销售办事 处及调增职工工资水平，导致销售人员工资及办事处费用同比大幅增长，致销售费用增加所 致；

• 2）营业外支出同比增加 50.45%，主要为本期公司营业收入增长导致综合基金同比增加

• 所致；

• 3）所得税费用同比增加 68.59%，主要为本期公司利润总额同比增加所致。

• （3）报告期公司现金流量情况分析 单位：元 币种人民币

项 目	本报告期	上年同期	增减额
经营活动产生的现金流量净额	275,885,513.47	209,737,293.79	66,148,219.68
投资活动产生的现金流量净额	-138,639,008.48	-44,947,261.24	-93,691,747.24
筹资活动产生的现金流量净额	-64,660,407.80	-60,076,622.34	-4,583,785.46
现金及现金等价物净增加额	69,508,836.61	102,501,993.56	-32,993,156.95

说明：本年度现金及现金等价物净增加额比上年同期减少 3,299.16 万元，主要原因是： 1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 6,614.82 万元，主要是本期公司主营 业务收入及预收货款比年初增加所致；

2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 9,369.17 万元，主要是本期公司实施 圩里新厂区南楼工程等项目，导致购建固定资产等所支付的现金同比有较大幅度的增加所 致；

• 3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 458.38 万元，主要是本期公司分配股

• 利所支付的现金同比增加所致。

• 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币

公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	资产规模	主营业务 收入	营业利润	净利润
江阴中汇服饰 有限公司	服装生产 销售	生产服装、销售自 产产品	2,000万美元	23,356.32	26,438.82	1,829.68	1,392.83

5、对公司未来发展的展望

（1）行业发展形势及公司面临的竞争状况分析

2011 年是“十二五”规划开局之年，纺织工业面对复杂多变的经营环境，贯彻落实科学 发展观，加快结构调整和产业升级，继续保持了健康稳定的发展态势。2012 年，纺织工业 面对的国际国内环境将更加复杂。从国际看，欧洲主权债务危机不断加剧，各种不确定不稳 定因素明显增加，欧美市场购买力下降，消费需求低迷将成常态，我国纺织工业的发展面临

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

发达国家在高端领域的控制和发展中国家在中低端领域低成本竞争的双重挤压，产品出口形 势更加严峻。从国内看，国家加强宏观调控、有效抑制通货膨胀的政策思路还将延续，经济 增速将适度回落，国内需求和消费存在放缓的可能，而纺织原材料价格的高位运行，劳动力、 能源等成本持续上升，进一步压缩了企业利润空间，市场竞争必将日趋激烈。在面对严峻形 势和困难的同时，纺织工业当前也存在着机遇和优势。“十二五”时期是我国全面建设小康社 会的关键时期，也是我国纺织工业转变发展方式，实现由大变强的重要时期。“十二五”期间， 我国正处于工业化、城镇化快速发展阶段，城乡居民收入增长将保持快速增长，各种改善民 生和扩大内需政策措施也将继续落实，随着通货膨胀压力逐步缓解，国内纺织产品的消费需 求仍将有条件稳步扩大，尤其是服装消费需求，仍将保持“十一五”以来的快速增长，预计年 均增速将明显高于社会消费品零售总额增速，未来前景广阔。

随着我国改革开放的不断深入，行业分工日益细化，代表企业形象、表现不同职业精神 风貌的职业服装以全新的文化理念、崭新的视觉效果和综合功能，成为现代企业参与市场竞 争、塑造自身形象不可或缺的一个重要组成部分，职业服装已经成为强化管理、传递信息、 展现形象、显示实力的载体，目前我国职业服装的设计生产正呈现出蓬勃生机，职业服装同 时越来越显现出巨大的市场潜力。随着中国综合国力的进一步提升，产业结构调整的进一步 完善，职业服装必定会深入到社会的各个领域。因此，职业服装企业应抢抓机遇，加快发展， 不仅要在生产和服务上不断适应“小批量、多品种、高品质、快交货”的消费需求，更要在面 辅材料、服装款式、色彩搭配等方面的研发设计上，重视消费者的职业特点、工作环境和保 护安全健康的需求，真正使职业装达到安全、适用、舒适、美观、时尚，并具有个性，从被 动的满足市场需要向创造需求转变。同时，职业服装企业应在逐步完善产业链的基础上，更 加注重自主创新、品牌建设、人才培养、企业管理等方面软实力的建设，不断适应职业服装 市场的变化。

（2）新年度经营计划

2012 年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，公司应正确分析和把握发展机遇与 市场挑战同在、积极因素和不利影响共存的经营形势，继续坚持以市场为导向，做精做强纺 织服装，力争公司的主营业务收入和利润水平能够更上一个台阶，使公司 2012 年利润总额 比上年增长 20%以上。上述经营目标并不代表公司对 2012 年度的盈利预测，能否实现取决 于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性，请投资者特别注 意。

（3）公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

（二）公司投资情况

单位:万元

	单位:万元
报告期内公司投资额	16,553.15
报告期内公司投资额比上年增减数	10,269.72
上年同期投资额	6,283.43
报告期内公司投资额增减幅度(%)	63.44

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被投资的公司情况

被投资的公司情况
被投资的公司名称	主要经营活动	占被投资公司权益的比例(%)
江阴中汇服饰有限公司	生产服装、销售自产产品	75
江苏银行股份有限公司		微小

1、 委托理财及委托贷款情况

（1）委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

（2）委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

（3）其他投资理财情况

投资类型 集合资金 信托计划	资金 来源	签约方	投资 份额	投资 期限	产品类型	预计收益	投资 盈亏	是否 涉诉
	自有 资金	安徽国元信托 有限责任公司	2000 万元	18个月	贷款集合资 金信托计划	285万元	--	否

注：公司出资 2000 万元认购了安徽国元信托有限责任公司设立的“无锡绿城房地产开发

有限公司贷款集合资金信托计划”2,000 份，该信托计划的生效日为 2011 年 7 月 6 日，信托 期限为 18 个月，预期最高年化收益率 9.5%。

2、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币

募集	募集	募集资	本年度已使用	已累计使用	尚未使用		尚未使用募集资
年份	方式	金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		金用途及去向
2006	发行 可转债	41,200	2,319.88	27,239.3	13,960.7		银行存款
3、承诺项目使用情况
					单位:万元	币种:人民币

募集 年份	募集 方式	募集资 金总额	本年度已使用 募集资金总额	本年度已使用 募集资金总额	本年度已使用 募集资金总额	已累计使用 募集资金总额	已累计使用 募集资金总额	尚未使用 募集资金总额	尚未使用 募集资金总额	尚未使用 募集资金总额	尚未使用募集资 金用途及去向	尚未使用募集资 金用途及去向
2006	发行 可转债	41,200	2,319.88			27,239.3		13,960.7			银行存款
3、承诺项目使用情况								单位:万元			币种:人民币
承诺项目名称				是否变 更项目	拟投入 金额		实际投入 金额		是否符合 计划进度	预计 收益		产生收 益情况
引进设计软件及设备开发生产 高档休闲服装技术改造项目				否	3,984		1,456.16		否	952.47
江阴汇邦服饰有限公司二期工 程项目				否	6,225		5,748.90		是	1,737.83
引进后整理关键设备提高产品 档次技改项目				否	4,100		2,390.36		否	811.71
收购江阴成亨置业有限公司标 准厂房及相关设施项目				否	12,000		12,000.00		是
引进V4智能软件及关键设备建 立服装设计加工平台扩大出口 服装生产技术改造项目				否	4,123				否	1,083.04
引进CAD设计软件及关键设备 生产特种防护服技术改造项目				否	4,123				否	983.32
引进关键设备生产高档免烫衬 衫技术改造项目				否	4,115		3,994.18		是	1,085.69
实施信息化系统改造项目				否	2,989		1,649.71		否	468.53
合计				/	41,659		27,239.31		/	7,122.59		/

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

募集资金承诺项目使用情况说明：截止报告期末，公司前次募集资金项目投入总额占募 集资金净额的 66.11%。由于公司前次募集资金项目自项目论证、可行性研究到报批经历了 较长的时间，部分项目的市场环境已经发生了较大的变化，为保护广大股东的利益，公司将 视市场条件适时投入。

• 4、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币

4、非募集资金项目情况		单位:万元 币种:人民币
项目名称	项目金额	项目进度
圩里新厂区南楼工程	12,027.05	100%

• （三）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。

（四）董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议内容	刊登决议相关 信息的披露报纸	刊登决议相关 信息的日期
第四届董事会 第十七次会议	2011-3-8	审议并通过公司2010年度报 告及董事会换届选举等议案	《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》	2011-3-10
第五届董事会 第一次会议	2011-4-6	审议并通过选举公司董事长 及聘用高级管理人员等议案	《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》	2011-4-7
第五届董事会 第二次会议	2011-4-28	审议并通过公司2011年第一 季度报告及预计公司2011年 日常关联交易等议案	《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》、《证券日报》	2011-4-30
第五届董事会 第三次会议	2011-8-24	审议并通过公司2011年半年 度报告	《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》、《证券日报》	2011-8-26
第五届董事会 第四次会议	2011-10-26	审议并通过公司2011年第三 季度报告	《上海证券报》、《证券时报》、 《中国证券报》、《证券日报》	2011-10-28
第五届董事会 第五次会议	2011-12-1	审议并通过公司《内幕信息 知情人登记制度》

2、董事会对股东大会决议的执行情况

2011 年，公司召开了两次股东大会，包括一次年度股东大会和一次临时股东大会。公 司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规要求，严格按照股东大 会决议和授权，及时完成股东大会交办的各项工作。

根据公司 2010 年年度股东大会审议通过的向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含

税）的 2010 年度利润分配方案，公司于 2011 年 4 月 21 日刊登了利润分配实施公告，股权 登记日为 2011 年 4 月 26 日，该分配方案于 2011 年 5 月 5 日实施完毕。

• 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报 告

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

公司自设立董事会审计委员会以来，已逐步制定了《董事会审计委员会实施细则》、《董 事会审计委员会年报工作规程》等制度，对审计委员会的人员组成、职责权限、决策程序、 议事规则等方面作了规定，并对独立董事在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审 会计师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。

公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中的主任委员由具有会计专业背景的独立董 事朱正洪先生担任。根据中国证监会、上海证券交易所有关规定以及公司董事会审计委员会 工作细则、公司独立董事工作制度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以 下工作职责：

按照中国证监会《关于做好上市公司 2011 年度报告及相关工作的通知》和《公开发行 证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格式>》（2007 年修订）的 有关要求，公司董事会审计委员会对江苏天衡会计师事务所有限公司（以下简称“会计师事 务所”）对公司 2011 年度审计工作进行了总结，具体情况报告如下：

1）与会计师事务所协商确定 2011 年报审计工作的时间安排（2012 年 1 月 3 日）

目前公司已初步完成财务报告的编制。根据审计委员会与会计师事务所协商，初步确 定年审注册会计师于 3 月 25 日开始进场审计，并于 4 月 19 日左右完成最终的审计报告。

2）审阅公司编制的财务会计报表，形成书面审阅意见

公司董事会审计委员会成员在天衡会计师事务所有限公司进场前审议了公司经理层提 交的公司财务部门编制的 2011 年度财务会计报表等相关资料，通过询问公司有关财务人员 及管理人员、查阅股东大会、董事会、监事会等相关会议资料、公司相关账册及凭证、以及 对重大财务数据实施分析程序，形成审阅如下意见：

公司编制的财务会计报表的有关数据真实反映了公司截止 2011 年 12 月 31 日的资产负 债情况和 2011 年度的生产经营成果，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用 公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。

基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公 司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后事项，以保证财务报表 的公允性、真实性及完整性。

公司董事会审计委员会同意以公司经理层提交的公司财务部门编制的 2011 年度财务会 计报表为基础开展 2011 年度的财务审计工作。

3）书面函件督促

在会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作后，2012 年 4 月 7 日，审计委员 会发出《审计督促函》，要求会计师事务所根据时间安排，加快工作进度，提高工作效率、 按时完成审计任务。有问题及时与审计委员会沟通。年审注册会计师也已书面函件方式做出 了回复。

4）在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅财务会计报表，形成书面意见

2012 年 4 月 12 日，年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会召开了与年审注 册会计师的见面会，与其做了良好的沟通，并再次审阅了财务会计报表，发表审阅意见：1、 同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计意见；2、同意公司以此财务报 表为基础制作公司 2011 年度报告及摘要；3、天衡会计师事务所有限公司项目组应按照总体

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

审计计划尽快完成审计工作，以保证公司 2011 年度报告的如期披露。

5）召开年审会议

2012 年 4 月 18 日，审计委员召开年审会议，一致表决通过了（1）《公司 2011 年财务 会计报表》的议案，并提交董事会审核；（2）《关于天衡会计师事务所从事公司 2011 年度审 计工作的总结报告》；（3）《继续聘请天衡会计师事务所有限公司为公司 2012 年度审计会计 师事务所的议案》，并提交公司董事会审议。

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

报告期内，公司薪酬与考核委员会按照《公司薪酬与考核委员会工作细则》，切实履行 职责，依据公司主要财务指标和专项工作任务的完成情况，结合公司高管人员分管工作范围、 主要职责及公司薪酬分配政策，制定、审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案。 薪酬与考核委员会认为，2011 年度公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公 平、合理，符合公司有关薪酬政策及考核标准，同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。

5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

2010 年 4 月 19 日，公司董事会审议通过了《外部信息使用人管理制度》。报告期内， 公司严格按照上述制度的规定，规范了公司对外信息报送和使用的管理，做好了对外信息报 送的登记备案工作。

6、董事会对于内部控制责任的声明

公司董事会将严格按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，持续建立、健全 和执行各项内部控制制度，以确保公司在生产经营的各业务环节规范运作，保证公司资产安 全、财务报告及所披露信息的真实性、可靠性。

7、应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作计 划和实施方案

2012 年公司将按照《企业内部控制规范》和《企业内部控制配套指引》等规定，结合 公司实际状况和发展需求，分步骤分部门有序开展内部控制体系建设，不断完善内部控制制 度，增强内部控制的执行力，并将借助专业咨询机构力量，帮助公司识别内部控制薄弱环节 和缺陷，有针对性的提出改进建议，以确保公司内部控制的健全、有效，促进公司稳健发展。 有关公司内部控制规范建设的工作计划和实施方案详见公司于 2012 年 3 月 30 日披露的《公 司内部控制规范实施工作方案》。

8、内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

公司于 2011 年 12 月 1 日召开第五届第五次董事会修订了《内幕信息知情人登记制度》。 报告期内，公司强化了内幕信息知情人的登记管理工作，规范了信息披露行为，切实避免了 内幕信息外泄和内幕交易行为的发生。

• 9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否 公司不存在重大环保问题，不存在其他重大社会安全问题。

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

（五）现金分红政策的制定及执行情况

《公司章程》第 155 条公司利润分配政策为：（一）公司实施的利润分配制度应重视对 投资者的合理投资回报，同时兼顾公司发展的合理资金需求。（二）公司可以采取现金或者 股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。（三）公司具体分配比例由董事会根据公司经 营状况拟定，由股东大会审议决定。公司年度盈利但未提出现金利润分配预案的，应当在定 期报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。（四）存在股东违规占用公司资金情 况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

近几年来，公司一直采取积极的利润分配政策，主要采取派送现金红利的方式回报股东。

（六）利润分配或资本公积金转增预案

经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡审字（2012）00762 号审计报告确认，2011 年度母公司实现营业收入 1,241,519,829.55 元，营业利润 118,611,774.11 元，净利润 92,755,268.81 元。按照《公司章程》有关规定，提取 10%法定盈余公积 9,275,526.88 元后， 加上期初未分配利润 716,338,293.03 元，减去已发放现金股利 64,660,407.80 元，本年度可供 全体股东分配的利润为 735,157,627.16 元。

公司拟以 2011 年末总股本 646,604,078 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共计派发 32,330,203.90 元，剩余未分配利润转入下一年度。公司 2011 年度资 本公积金余额为 432,336,014.22 元，本年度不进行资本公积金转增股本。

（七）公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况

单位：元 币种：人民币

分红年度	每10股派息 数（含税）	现金分红的数额 （含税）	归属于上市公司 股东的净利润	占归属于上市公司 股东的净利润的比率(%)
2008	0.50	32,330,207.92	87,559,009.90	36.92
2009	0.30	19,398,122.34	79,199,606.45	24.49
2010	1.00	64,660,407.80	86,149,107.59	75.06

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九、监事会报告

一 ( ) 监事会的工作情况

(一)监事会的工作情况
召开会议的次数	5
监事会会议情况	监事会会议议题
2011年3月8日召开 第四届监事会第十二次会议	1、审议通过了公司2010年度监事会工作报告；2、审议通 过了公司2010 年年度报告及其摘要；3、审议通过了关于 公司监事2010 年度薪酬的议案；4、审议通过了关于公司 预计2011 年度日常关联交易的议案；5、审议通过了公司 监事会换届选举暨提名第五届监事会监事候选人的议案。
2011年4月6日召开 第五届监事会第一次会议	审议通过了公司监事会选举监事会主席的议案。
2011年4月28日召开 第五届监事会第二次会议	1、审议通过了公司2011年第一季度报告；2、审议通过了 关于公司与关联人签订日常关联交易协议及预计2011 年 度日常关联交易的议案。
2011年8月24日召开 第五届监事会第三次会议	审议通过了公司2011年半年度报告及半年度报告摘要。
2011年10月26日召开 第五届监事会第四次会议	审议通过了公司2011年第三季度报告。

(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司监事会根据相关法律法规及《公司章程》的要求，列席股东大会及董事 会会议，对公司重大事项的决策程序、内部控制制度的建立与执行、董事及高级管理人员的 履职情况进行持续监督.监事会认为：公司不断完善内部控制制度并有效执行，决策程序合 法有效，未发现公司董事、高级管理人员在履行职责时存在违反法律、法规、《公司章程》 或损害公司利益的行为。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真细致的监督检查，未发现存在违反财务管 理制度的行为。监事会在审核天衡会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的公司 2011 年度审计报告后认为，公司 2011 年度财务结构合理，财务状况良好，该报告及所涉及 事项是客观公正的，真实反映了公司 2011 年度的财务状况和经营成果。

(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，公司可转换公司债券募集资金使用合法、合规，未发现违反法律、法规及损 害股东利益的行为。

(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，公司无收购、出售资产情况。

(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

公司与关联方签订的关联交易协议均遵循了公平、公开、公正的原则，报告期内发生的 关联交易程序合法，未发现有损害上市公司利益的行为。

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十、 重要事项

一 ( ) 重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

本年度公司无破产重整相关事项。

(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1、 持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称	最初投资 成本（元）	持有数量 （股）	占该公司股权 比例（%）	期末账面 价值（元）	会计核算 科目	股份 来源
江苏银行股份有限公司	10,000,000	16,588,499	微小	10,000,000	长期股权 投资	设立 出资

(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(五) 报告期内公司重大关联交易事项

1、 与日常经营相关的关联交易

单位：万元 币种：人民币

关联交易方	关联 关系	关联交易类型	关联交易 内容	关联交易价格	关联交易 金额	占同类交 易金额的 比例(%)	关联交易 结算方式
江阴第三精毛纺 有限公司	控股 股东	水电汽等其他公用 事业费用(销售)	供电、汽	市场价	999.86	13.60	货币资金
江阴第三精毛纺 有限公司	控股 股东	提供劳务	染整服务	加工成本加成 5%-10%确定价格	4,221.92	100.00	货币资金
合计				/	5,221.78	/	/

公司的日常关联交易均属于公司生产工艺流程的一部分，根据“三公”原则选择关联方进 行交易可降低成本，保证质量，同时充分利用公司染整、热电设备剩余生产能力，增加公司 效益。公司所有关联交易均由相关关联交易协议约定，持续性将得到有效保证。

上述日常关联交易金额占主营业务收入的比重较小，不影响上市公司的独立性。

(六) 重大合同及其履行情况

• 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项

• (1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

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(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

• 2、 担保情况

本年度公司无担保事项。

• 3、 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(七) 承诺事项履行情况

1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺 背景	承诺 类型	承诺方及承诺内容	是否有 履行 期限	是否及时 严格履行
与股改 相关的 承诺	股份 限售	江阴第三精毛纺有限公司承诺：（1）、持有凯诺科技的非流通股股 份自获得流通权之日起，在六十个月内不上市交易或者转让。（2）、 在第（1）条承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股 份占凯诺科技股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二 十四个月内不超过百分之十。（3）、在第（1）条承诺期满后十二个 月内，只有当凯诺科技二级市场股价不低于10元时，才可以通过 上海证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股票。当凯诺科技派发红 股、转增股本、增资扩股（包括因可转换公司债券转股而使股本增 加）、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，上述 收盘价平均值做相应调整。	是	是

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币

(八)聘任、解聘会计师事务所情况	单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	天衡会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬	50
境内会计师事务所审计年限	13

注：2011 年 12 月，公司聘请的审计机构江苏天衡会计师事务所有限公司因业务发展需 “ ” 要，经工商部门核准，名称变更为 天衡会计师事务所有限公司 。

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十) 其他重大事项的说明

本年度公司无其他重大事项。

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(十一) 信息披露索引

(十一)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站 及检索路径
第四届第十七次董事会决 议公告	《上海证券报》第B35版	2011年3月10日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
第四届第十二次监事会决 议公告	《上海证券报》第B35版	2011年3月10日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
预计2011 年度日常关联交 易公告	《上海证券报》第B35版	2011年3月10日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
关于召开2010 年年度股东 大会的通知	《上海证券报》第B35版	2011年3月10日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
关于2010 年年度股东大会 增加临时提案的提示性公 告暨股东大会补充通知	《上海证券报》第B48版	2011年3月24日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
2010 年年度股东大会决议 公告	《上海证券报》第B4版	2011年4月7日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
第五届第一次董事会决议 公告	《上海证券报》第B4版	2011年4月7日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
第五届第一次监事会决议 公告	《上海证券报》第B4版	2011年4月7日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
2010 年度利润分配实施公 告	《上海证券报》第B133版	2011年4月21日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
第五届第二次董事会决议 公告	《上海证券报》第82版	2011年4月30日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
第五届第二次监事会决议 公告	《上海证券报》第82版	2011年4月30日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
日常关联交易公告	《上海证券报》第82版	2011年4月30日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
关于召开2011 年第一次临 时股东大会的通知	《上海证券报》第82版	2011年4月30日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
2011 年第一次临时股东大 会决议公告	《上海证券报》第B35版	2011年6月1日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
股改限售流通股上市公告	《上海证券报》第B28版	2011年8月4日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
关于变更股权分置改革持 续督导保荐人的公告	《上海证券报》第42版	2011 年10 月22 日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn
关于聘请的会计师事务所 更名的公告	《上海证券报》第43版	2011 年12 月24 日	上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn

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十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经天衡会计师事务所有限公司注册会计师孙伟、王伟庆审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

审计报告

天衡审字（2012）00762 号

凯诺科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的凯诺科技股份有限公司（以下简称凯诺科技公司）财务报表，包括 2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是凯诺科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企 业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，凯诺科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了凯诺科技公司2011 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2011 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所有限公司

中国注册会计师：孙伟

==> picture [58 x 11] intentionally omitted <==

中国注册会计师：王伟庆

2012 年4 月19 日

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(二) 财务报表

合并资产负债表

2011 年 12 月 31 日

编制单位:凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	五、1	928,148,066.66	856,987,243.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	五、2	62,037,341.17	77,133,082.73
应收账款	五、3	122,851,656.92	114,483,590.98
预付款项	五、4	13,023,073.96	35,447,357.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	五、5	20,466,585.41	14,651,903.42
买入返售金融资产
存货	五、6	332,211,156.25	217,855,729.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,478,737,880.37	1,316,558,908.08
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	五、7	10,000,000.00	10,000,000.00
投资性房地产	五、8	361,464,330.92	385,569,845.72
固定资产	五、9	739,288,398.33	615,426,559.86
在建工程	五、10		32,630,442.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	五、11	40,319,099.33	41,270,078.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	五、12	4,172,349.55	8,790,579.76
其他非流动资产	五、13	20,000,000.00
非流动资产合计		1,175,244,178.13	1,093,687,505.94
资产总计		2,653,982,058.50	2,410,246,414.02

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款	五、15	117,334,882.50	73,235,235.40
预收款项	五、16	325,871,549.57	217,433,324.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	五、17	126,385,886.93	91,305,705.11
应交税费	五、18	52,529,432.86	39,548,142.54
应付利息
应付股利
其他应付款	五、19	2,954,344.36	1,653,283.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		625,076,096.22	423,175,690.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	五、20	1,400,000.00	1,400,000.00
非流动负债合计		1,400,000.00	1,400,000.00
负债合计		626,476,096.22	424,575,690.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、21	646,604,078.00	646,604,078.00
资本公积	五、22	432,336,014.22	432,336,014.22
减：库存股
专项储备
盈余公积	五、23	130,758,691.27	121,483,164.39
一般风险准备
未分配利润	五、24	767,357,506.19	738,279,874.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,977,056,289.68	1,938,703,131.33
少数股东权益		50,449,672.60	46,967,591.85
所有者权益合计		2,027,505,962.28	1,985,670,723.18
负债和所有者权益总计		2,653,982,058.50	2,410,246,414.02

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

29

凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

母公司资产负债表

2011 年 12 月 31 日

编制单位:凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		763,893,349.39	712,855,237.55
交易性金融资产
应收票据		62,037,341.17	77,133,082.73
应收账款	十一、1	99,691,784.35	94,066,345.46
预付款项		12,662,960.84	33,933,537.47
应收利息
应收股利
其他应收款	十一、2	20,459,197.26	14,644,141.92
存货		322,762,481.25	207,830,866.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,281,507,114.26	1,140,463,211.24
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十一、3	129,565,579.96	129,565,579.96
投资性房地产		361,464,330.92	385,569,845.72
固定资产		721,863,792.82	592,269,875.21
在建工程			32,630,442.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		33,747,378.38	34,550,954.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		1,218,416.39	1,109,339.99
其他非流动资产		20,000,000.00
非流动资产合计		1,267,859,498.47	1,175,696,037.45
资产总计		2,549,366,612.73	2,316,159,248.69

30

凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		117,099,600.87	72,471,217.37
预收款项		319,529,984.58	204,767,083.71
应付职工薪酬		109,329,058.61	75,770,992.96
应交税费		54,213,164.50	43,374,160.80
应付利息
应付股利
其他应付款		2,938,393.52	1,614,244.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		603,110,202.08	397,997,699.05
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		1,400,000.00	1,400,000.00
非流动负债合计		1,400,000.00	1,400,000.00
负债合计		604,510,202.08	399,397,699.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		646,604,078.00	646,604,078.00
资本公积		432,336,014.22	432,336,014.22
减：库存股
专项储备
盈余公积		130,758,691.27	121,483,164.39
一般风险准备
未分配利润		735,157,627.16	716,338,293.03
所有者权益（或股东权益）合计		1,944,856,410.65	1,916,761,549.64
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,549,366,612.73	2,316,159,248.69

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

合并利润表

2011 年 1—12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位：凯诺科技股份有限公司		单位:元	币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,394,961,936.00	1,146,426,871.54
其中：营业收入	五、25	1,394,961,936.00	1,146,426,871.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,259,601,534.48	1,044,893,406.36
其中：营业成本	五、25	975,312,879.80	844,613,623.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、26	13,738,171.51	11,141,439.12
销售费用	五、27	143,701,809.50	82,317,249.73
管理费用	五、28	134,113,887.54	109,618,608.71
财务费用	五、29	-9,046,703.23	-3,379,181.53
资产减值损失	五、30	1,781,489.36	581,666.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	五、31	1,327,079.92	1,477,808.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		136,687,481.44	103,011,273.40
加：营业外收入	五、32	1,762,169.31	1,165,345.93
减：营业外支出	五、33	8,989,829.46	5,975,240.77
其中：非流动资产处置损失			32,745.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		129,459,821.29	98,201,378.56
减：所得税费用	五、34	22,964,174.39	13,621,240.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		106,495,646.90	84,580,138.56
归属于母公司所有者的净利润		103,013,566.15	86,149,107.59
少数股东损益		3,482,080.75	-1,568,969.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五、35	0.16	0.13
（二）稀释每股收益		0.16	0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额		106,495,646.90	84,580,138.56
归属于母公司所有者的综合收益总额		103,013,566.15	86,149,107.59
归属于少数股东的综合收益总额		3,482,080.75	-1,568,969.03

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

母公司利润表

2011 年 1—12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位：凯诺科技股份有限公司		单位:元	币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一、4	1,241,519,829.55	1,022,290,717.51
减：营业成本	十一、4	864,728,624.49	733,774,280.20
营业税金及附加		12,790,786.49	11,102,944.35
销售费用		131,006,472.88	71,850,869.14
管理费用		123,695,374.83	100,342,235.99
财务费用		-9,623,299.32	-5,275,680.81
资产减值损失		1,637,175.99	687,751.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十一、5	1,327,079.92	1,477,808.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		118,611,774.11	111,286,125.78
加：营业外收入		1,104,558.41	963,860.59
减：营业外支出		8,791,282.32	5,789,192.12
其中：非流动资产处置损失			32,745.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		110,925,050.20	106,460,794.25
减：所得税费用		18,169,781.39	15,671,533.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		92,755,268.81	90,789,260.96
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		92,755,268.81	90,789,260.96

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

合并现金流量表

2011 年 1—12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位：凯诺科技股份有限公司		单位:元	币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,624,924,398.95	1,316,053,330.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		29,322,180.58	26,522,606.47
收到其他与经营活动有关的现金	五、36	27,584,342.63	22,693,506.60
经营活动现金流入小计		1,681,830,922.16	1,365,269,443.82
购买商品、接受劳务支付的现金		871,795,701.38	752,209,448.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		334,742,925.99	228,274,558.76
支付的各项税费		106,733,663.27	101,861,304.32
支付其他与经营活动有关的现金	五、37	92,673,118.05	73,186,838.86
经营活动现金流出小计		1,405,945,408.69	1,155,532,150.03
经营活动产生的现金流量净额		275,885,513.47	209,737,293.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,327,079.92	1,477,808.22

34

凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额		8,003.08	59,336.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,335,083.00	1,537,144.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金		119,974,091.48	46,484,406.00
投资支付的现金		20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		139,974,091.48	46,484,406.00
投资活动产生的现金流量净额		-138,639,008.48	-44,947,261.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金			40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		64,660,407.80	20,076,622.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		64,660,407.80	60,076,622.34
筹资活动产生的现金流量净额		-64,660,407.80	-60,076,622.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-3,077,260.58	-2,211,416.65
五、现金及现金等价物净增加额		69,508,836.61	102,501,993.56
加：期初现金及现金等价物余额		856,987,243.95	754,485,250.39
六、期末现金及现金等价物余额	五、38(2)	926,496,080.56	856,987,243.95

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

母公司现金流量表

2011 年 1—12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位：凯诺科技股份有限公司		单位:元 币种	:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,551,092,372.38	1,220,376,936.50
收到的税费返还		853,515.04	236,487.73
收到其他与经营活动有关的现金		25,673,956.57	21,753,230.99
经营活动现金流入小计		1,577,619,843.99	1,242,366,655.22
购买商品、接受劳务支付的现金		811,833,972.54	644,997,403.77
支付给职工以及为职工支付的现金		297,177,222.41	199,683,373.14
支付的各项税费		132,197,373.32	124,186,407.11
支付其他与经营活动有关的现金		83,504,636.96	62,691,616.42
经营活动现金流出小计		1,324,713,205.23	1,031,558,800.44
经营活动产生的现金流量净额		252,906,638.76	210,807,854.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,327,079.92	1,477,808.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		8,003.08	59,336.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,335,083.00	1,537,144.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		119,822,611.48	46,082,516.00
投资支付的现金		20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		139,822,611.48	46,082,516.00
投资活动产生的现金流量净额		-138,487,528.48	-44,545,371.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金			40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		64,660,407.80	20,076,622.34
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		64,660,407.80	60,076,622.34
筹资活动产生的现金流量净额		-64,660,407.80	-60,076,622.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-372,576.74	215,425.94
五、现金及现金等价物净增加额		49,386,125.74	106,401,287.14
加：期初现金及现金等价物余额		712,855,237.55	606,453,950.41
六、期末现金及现金等价物余额		762,241,363.29	712,855,237.55

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

36

凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

合并所有者权益变动表

2011 年 1—12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		738,279,874.72		46,967,591.85	1,985,670,723.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		738,279,874.72		46,967,591.85	1,985,670,723.18
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）					9,275,526.88		29,077,631.47		3,482,080.75	41,835,239.10
（一）净利润							103,013,566.15		3,482,080.75	106,495,646.90
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小 计							103,013,566.15		3,482,080.75	106,495,646.90
（三）所有者投入和减 少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有 者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					9,275,526.88		-73,935,934.68			-64,660,407.80
1．提取盈余公积					9,275,526.88		-9,275,526.88
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配							-64,660,407.80			-64,660,407.80
4．其他
（五）所有者权益内部 结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		767,357,506.19		50,449,672.60	2,027,505,962.28

37

凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股 本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			112,404,238.29		680,607,815.57		48,536,560.88	1,920,488,706.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			112,404,238.29		680,607,815.57		48,536,560.88	1,920,488,706.96
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）					9,078,926.10		57,672,059.15		-1,568,969.03	65,182,016.22
（一）净利润							86,149,107.59		-1,568,969.03	84,580,138.56
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							86,149,107.59		-1,568,969.03	84,580,138.56
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					9,078,926.10		-28,477,048.44			-19,398,122.34
1．提取盈余公积					9,078,926.10		-9,078,926.10
2．提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-19,398,122.34			-19,398,122.34
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		738,279,874.72		46,967,591.85	1,985,670,723.18

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2011 年 1—12 月

编制单位：凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目					本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		716,338,293.03	1,916,761,549.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		716,338,293.03	1,916,761,549.64
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）					9,275,526.88		18,819,334.13	28,094,861.01
（一）净利润							92,755,268.81	92,755,268.81
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							92,755,268.81	92,755,268.81
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资 本
2．股份支付计入 所有者权益的金 额
3．其他
（四）利润分配					9,275,526.88		-73,935,934.68	-64,660,407.80
1．提取盈余公积					9,275,526.88		-9,275,526.88
2.提取一般风险 准备
3．对所有者（或 股东）的分配							-64,660,407.80	-64,660,407.80
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增 资本（或股本）
2．盈余公积转增 资本（或股本）
3．盈余公积弥补 亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			130,758,691.27		735,157,627.16	1,944,856,410.65

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目					上年同期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			112,404,238.29		654,026,080.51	1,845,370,411.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	646,604,078.00	432,336,014.22			112,404,238.29		654,026,080.51	1,845,370,411.02
三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列）					9,078,926.10		62,312,212.52	71,391,138.62
（一）净利润							90,789,260.96	90,789,260.96
（二）其他综合收 益
上述（一）和（二） 小计							90,789,260.96	90,789,260.96
（三）所有者投入 和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所 有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					9,078,926.10		-28,477,048.44	-19,398,122.34
1．提取盈余公积					9,078,926.10		-9,078,926.10
2.提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配							-19,398,122.34	-19,398,122.34
4．其他
（五）所有者权益 内部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	646,604,078.00	432,336,014.22			121,483,164.39		716,338,293.03	1,916,761,549.64

法定代表人：陶晓华 主管会计工作负责人：王建华 会计机构负责人：秦敏杰

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

( 三 ) 会计报表附注

凯诺科技股份有限公司 2011 年度财务报表附注

附注一、公司基本情况

凯诺科技股份有限公司(曾用名：奥德臣实业股份有限公司,以下简称公司)前身为成立 于 1997 年 1 月的江阴奥德臣精品面料服饰有限公司，1999 年 6 月经江苏省人民政府苏政复 （1999）47 号文批准，由有限责任公司变更为股份有限公司。2000 年 12 月 11 日经中国证 券监督管理委员证监发行字（2000）170 号文核准，公司向社会公开发行股票，并于 2000 年 12 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易。

公司经营范围：毛纺新技术、新产品、新材料、通讯产品的研发、销售、环保高新技 术产品的开发及投资；精纺呢绒、毛纱、服装、针织品、衬衫、领带、袜子、纺织原料、劳 动保护用品的制造，自营和代理各类商品及技术的进出口业务；自有房屋的租赁服务；物业 管理（凭有效资质证书经营）（上述经营范围凡涉及专项审核的经批准后方可经营）。 公司注册资本为 64,660.4078 万元人民币，企业法人营业执照号 320000000013269。

附注二、主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。

• 3 、会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

4 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性 的，为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状 况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数 以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购 买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本 公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有 重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损 失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润 表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东 权益中单独列示。

9 、金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

• 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终

• 止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该 可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持 有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被 投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

• （2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失，计入当期损益。

• B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

• 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

• ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

• ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

• 10 、应收款项坏账准备

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金 期末余额 200 万元以上（含） 额标准 单项金额重大并单项计提坏账 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 准备的计提方法 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据	确定组合的依据
账龄分析法组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合	根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
一年以内	5	5
一至二年	10	10
二至三年	30	30
三至四年	50	50
四年以上	80	80
五年以上	100	100

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

11 、存货

• （1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品等。

（2）原材料、产成品发出采用加权平均法核算；在产品根据车间期末结存的原材料， 按当期投入生产的材料价格计算保留材料成本，其余工、费成本全部转入当期完工产品成本； 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

12 、长期股权投资

（1）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成

本。

C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投 资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值 并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③其他股权投资

其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投 资收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司 的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计 其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权 投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接 归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过 程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金 额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。

②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资 发生减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

13 、投资性房地产

（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残 值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

①对于房屋建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹

象，对存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房 地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14 、固定资产

• （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

• 一个会计年度的有形资产。

（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下：

折旧率如下：
固定资产类别	预计使用寿命(年)	预计净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋建筑物	10-30	3	9.7-3.23
专用设备	8-12	3	12.13-8.08
通用设备	5-8	3	19.4-12.13
其他设备	5-8	3	19.4-12.13

• 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。

固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

15 、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在 建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一 经确认，在以后会计期间不得转回。

16 、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

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（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17 、无形资产

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。

（3）无形资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对 存在减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象， 本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的减值准备。

无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（4）内部研究开发项目

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化：

• A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

• 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

• 用或出售该无形资产；

• E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 18 、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受 益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

• 19 、预计负债

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（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20 、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。

21 、政府补助

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

22 、所得税

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，

加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

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递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债。

23 、经营租赁

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24 、持有待售非流动资产

本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转 让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投 资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净 值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产 减值损失。

25 、会计政策、会计估计变更

报告期本公司不存在会计政策、会计估计变更。

26 、前期会计差错更正

报告期本公司不存在前期会计差错更正。

附注三、税项

1 、流转税

（1）增值税：产品销项税税率为 17%，出口产品销项税实行零税率，同时按国家规 定的出口退税率享受出口退税政策。

• （2）营业税：按应税劳务或租赁收入的 5%计缴。

• 2 、企业所得税

母公司：2009 年 12 月 22 日，公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家

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税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年。2011 年度企业所得税减按 应纳税所得额的 15%计缴；

子公司——江阴中汇服饰有限公司按应纳税所得额的 25%计缴。

• 3 、地方税及附加

（1）城市维护建设税：

按实际缴纳流转税额的 5%缴纳；

（2）教育费附加：

根据江苏省人民政府“苏政发[2011]3 号”文件，2011 年 1 月按实际缴纳流转税额的 4%

缴纳，自 2011 年 2 月起按实际缴纳流转税额的 5%缴纳。

附注四、企业合并及合并财务报表

一 ( ) 子公司

通过设立或投资等方式取得的子公司

通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称：	江阴中汇服饰有限公司
子公司类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市华士镇工业园区东区（华新路旁）
业务性质：	生产服装
注册资本：	2,000.00万美元
经营范围：	生产服装
公司期末实际投资额：	1,500.00万美元
持股比例：	75%
表决权比例：	75%
是否合并：	是
少数股东权益：	50,449,672.60元
少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	-
从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后的余额	-

( 二 ) 报告期公司合并财务报表范围变动情况

报告期合并财务报表范围无增减变动。

附注五、合并财务报表主要项目注释

• （以下如无特别说明，均以2011年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）

1 、货币资金

• (1) 明细项目

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项 目	币种	期末数	期末数	期末数	年初数	年初数	年初数
		原 币	汇率	人民币	原 币	汇率	人民币
现金	人民币			2,015,621.80			900,155.47
银行存款	人民币			907,724,015.77			838,100,998.53
银行存款	美元	2,509,976.56	6.3009	15,815,111.31	2,325,483.96	6.6227	15,400,982.62
银行存款	港币	81,069.54	0.81070	65,723.08	22,979.75	0.85093	19,554.16
银行存款	欧元	107,272.11	8.1625	875,608.60	291,324.95	8.8065	2,565,553.17
小 计				924,480,458.76			856,087,088.48
其他货币资金	人民币			1,651,986.10
合 计				928,148,066.66			856,987,243.95

（注）其他货币资金

（注）其他货币资金
项 目	期末余额	年初余额
保函保证金	1,651,986.10
合 计	1,651,986.10

• (2) 除保函保证金 1,651,986.10 元外，期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放

• 境外、或存在潜在回收风险的款项。

2 、应收票据

（1）分类情况

2、应收票据 （1）分类情况
种 类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	62,037,341.17	77,133,082.73
合 计	62,037,341.17	77,133,082.73

（2）期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据（金额最大的前五项）

出票单位	出票日期	到期日	金 额
温州同大贸易有限公司	2011/7/27	2012/1/27	400,000.00
浙江迪丰服饰有限公司	2011/9/21	2012/3/21	300,000.00
浙江东蒙制衣有限公司	2011/8/26	2012/2/26	130,000.00
山东滨州渤海活塞股份有限公司	2011/9/20	2012/3/20	100,000.00
温州鳕鱼服饰有限公司	2011/9/15	2012/3/15	100,000.00
合 计			1,030,000.00

• （3）期末无质押或因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。

3 、应收账款

• （1）分类情况

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类 别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08	5.43
组合小计	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08	5.43
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08	5.43
类 别	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	120,681,032.89	100.00	6,197,441.91	5.14
组合小计	120,681,032.89	100.00	6,197,441.91	5.14
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	120,681,032.89	100.00	6,197,441.91	5.14

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
一年以内	120,981,531.28	93.13	6,049,076.57	117,710,324.83	97.54	5,885,516.24
一至二年	8,376,586.02	6.45	837,658.60	2,897,200.39	2.40	289,720.04
二至三年	543,249.70	0.42	162,974.91	72,741.00	0.06	21,822.30
三至四年				766.67	0.00	383.33
四至五年
合 计	129,901,367.00	100.00	7,049,710.08	120,681,032.89	100.00	6,197,441.91

（3）应收账款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总额比例 （%）
客户A	客 户	8,091,886.74	一年以内	6.23
客户B	客 户	6,709,343.56	一年以内	5.16
客户C	客 户	5,483,555.38	一年以内	4.22

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往来单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总额比例 （%）
客户D	客 户	5,179,309.68	一年以内	3.99
客户E	客 户	4,938,268.00	一年以内	3.80
合 计		30,402,363.36		23.40

（4）期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

（5）应收账款中的外币余额情况

项 目	期末数	期末数	期末数	年初数	年初数	年初数
	原 币	折算汇率	记账本位币	原 币	折算汇率	记账本位币
应收国外账款-美元	5,858,215.25	6.3009	36,912,028.47	5,532,409.98	6.6227	36,639,491.59
应收国外账款-港币	120,481.02	0.81070	97,673.96
应收国外账款-欧元	180,763.30	8.1625	1,475,480.44	161,418.47	8.8065	1,421,531.75
合 计			38,485,182.87			38,061,023.34

4 、预付款项

(1)账龄分析

账 龄 一年以内 一至二年 二至三年 合 计	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
	12,423,077.94	95.39	30,686,071.90	86.57
	599,996.02	4.61	2,949,398.14	8.32
			1,811,887.44	5.11
	13,023,073.96	100.00	35,447,357.48	100.00

期末余额中一年以上预付账款金额为 599,996.02 元，占预付账款总额的 4.61%，均为 尚未与供货商清算的货款。

（2）预付款项金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金 额	预付时间	未结算原因
江苏金澜汽车销售服务有限公司	供应商	1,497,600.00	一年以内	根据合同预付
上海继虹羊绒毛纺织有限公司	供应商	1,491,669.36	一年以内	根据合同预付
鲁丰织染有限公司	供应商	973,312.53	一年以内	根据合同预付
江苏省电力公司江阴市供电公司	供应商	961,551.32	一年以内	根据合同预付
无锡惠菱羊绒制品有限公司	供应商	700,078.58	一年以内	根据合同预付
合 计		5,624,211.79

（3）期末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东或关联方款项。

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5 、其他应收款

（1）分类情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	-		-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35	9.01
组合小计	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35	9.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35	9.01
类 别	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款	-		-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	16,015,077.58	100.00	1,363,174.16	8.51
组合小计	16,015,077.58	100.00	1,363,174.16	8.51
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	16,015,077.58	100.00	1,363,174.16	8.51

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)		金 额	比例(%)
一年以内	17,692,290.23	78.65	884,614.51	12,271,052.18	76.62	635,362.69
一至二年	3,006,392.13	13.37	300,639.21	3,120,453.60	19.48	312,045.36
二至三年	1,207,823.60	5.37	362,347.08	126,000.00	0.79	37,800.00
三至四年	126,000.00	0.56	63,000.00	223,401.24	1.39	111,700.62
四至五年	223,401.24	0.99	178,720.99	39,525.36	0.25	31,620.29
五年以上	238,073.56	1.06	238,073.56	234,645.20	1.47	234,645.20
合 计	22,493,980.76	100.00	2,027,395.35	16,015,077.58	100.00	1,363,174.16

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（3）其他应收款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关 系	金 额	年 限	占其他应收款 总额比例（%）
中国建设银行股份有限公司天津市分行	客户	5,000,000.00	一年以内	22.23
中国建设银行股份有限公司北京市分行	客户	3,550,000.00	一年以内及二至三年	15.78
山西中天华建设工程项目管理有限公司	客户	1,300,000.00	一年以内	5.78
广州无线电集团有限公司	客户	600,000.00	一至二年	2.67
大连市邮政局	客户	600,000.00	一年以内	2.67
合 计		11,050,000.00		49.13

（4）期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

6 、存货

(1) 分类情况

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	48,139,478.14		48,139,478.14	41,476,668.91		41,476,668.91
在产品	96,354,649.22		96,354,649.22	77,896,857.54		77,896,857.54
委托加工材料	10,805,852.27		10,805,852.27	11,246,164.86		11,246,164.86
产成品	177,176,176.62	265,000.00	176,911,176.62	88,146,038.21	910,000.00	87,236,038.21
合 计	332,476,156.25	265,000.00	332,211,156.25	218,765,729.52	910,000.00	217,855,729.52

（2）存货跌价准备

项 目	年初余额	本期计提额	本期减少	本期减少	期末余额
			转回	转销
产成品	910,000.00	265,000.00		910,000.00	265,000.00
合 计	910,000.00	265,000.00	-	910,000.00	265,000.00

公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存 货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

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7 、长期股权投资

（1）分类情况

项 目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金 额	减值准备	金 额	减值准备
按成本法核算的长期股权投资	10,000,000.00		10,000,000.00
合 计	10,000,000.00	-	10,000,000.00	-

（2）按成本法核算的长期股权投资

被投资单位名称	占被投资 单位注册 资本比例	初始投资金额	年初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额
江苏银行股份有限公司	微小	10,000,000.00	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00

8 、投资性房地产

项 目	年初余额	本期增加	本期减少(注)	期末余额
账面原值
房屋建筑物	308,501,938.54		12,405,064.70	296,096,873.84
土地使用权	107,369,995.57			107,369,995.57
合 计	415,871,934.11		12,405,064.70	403,466,869.41
累计折旧和摊销
房屋建筑物	23,448,684.40	10,765,527.42	1,303,008.13	32,911,203.69
土地使用权	6,853,403.99	2,237,930.81		9,091,334.80
合 计	30,302,088.39	13,003,458.23	1,303,008.13	42,002,538.49
账面净值
房屋建筑物	285,053,254.14			263,185,670.15
土地使用权	100,516,591.58			98,278,660.77
合 计	385,569,845.72			361,464,330.92
减值准备
房屋建筑物
土地使用权
合 计	-			-
账面价值
房屋建筑物	285,053,254.14			263,185,670.15
土地使用权	100,516,591.58			98,278,660.77
合 计	385,569,845.72			361,464,330.92

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本期折旧（摊销）额为 13,003,458.23 元。

• （注）万锭车间二楼本期用于自用，转入固定资产核算。

9 、固定资产及累计折旧

项 目	年初余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计
房屋建筑物	472,726,493.68	168,266,558.97			640,993,052.65
专用设备	653,274,402.45	21,342,874.88		53,095.42	674,564,181.91
通用设备	74,430,459.48	8,552,434.10			82,982,893.58
合 计	1,200,431,355.61	198,161,867.95		53,095.42	1,398,540,128.14
二、累计折旧合计		本期新增	本期计提
房屋建筑物	107,189,158.95	1,303,008.13	18,584,994.60		127,077,161.68
专用设备	425,365,387.06		47,204,681.86	51,502.52	472,518,566.40
通用设备	52,450,249.74		7,205,751.99		59,656,001.73
合 计	585,004,795.75	1,303,008.13	72,995,428.45	51,502.52	659,251,729.81
三、账面净值
房屋建筑物	365,537,334.73				513,915,890.97
专用设备	227,909,015.39				202,045,615.51
通用设备	21,980,209.74				23,326,891.85
合 计	615,426,559.86				739,288,398.33
四、减值准备合计
房屋建筑物
专用设备
通用设备
合 计
五、账面价值合计
房屋建筑物	365,537,334.73				513,915,890.97
专用设备	227,909,015.39				202,045,615.51
通用设备	21,980,209.74				23,326,891.85
合 计	615,426,559.86				739,288,398.33

本期折旧额为 72,995,428.45 元。

本期从在建工程转入 176,099,753.99 元。

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10 、在建工程

（1） 分类情况

项 目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
圩里新厂区南楼工程				32,630,442.39		32,630,442.39
合 计	-	-	-	32,630,442.39	-	32,630,442.39

（2）在建工程建本期变动情况

工程名称	年初余额	本期增加数	本期减少数	本期减少数
			转入固定资产	其他减少
引进设计软件及设备开发生产高档休闲服 装技术改造项目		3,734,682.03	3,734,682.03
引进后整理关键设备提高档次技改项目		4,141,154.92	4,141,154.92
引进关键设备生产衬衫项目		11,072,807.64	11,072,807.64
实施信息化系统改造项目		4,250,176.09	4,250,176.09
圩里新厂区南楼工程	32,630,442.39	120,270,490.92	152,900,933.31
合 计	32,630,442.39	143,469,311.60	176,099,753.99	-

工程名称	期末余额	预算数 (万元)	累计利息 资本化金额	资金来源
引进设计软件及设备开发生产高档休闲服 装技术改造项目		3,984		可转债募集资金
引进后整理关键设备提高档次技改项目		4,100
引进关键设备生产衬衫项目		4,115
实施信息化系统改造项目		2,989
圩里新厂区南楼工程		13,000		自筹资金
合 计	-		-

公司在建工程无资本化利息。

11 、无形资产

年初余额	本期增加	本期减少	期末余额 46,113,610.57
46,113,610.57

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项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
二、累计摊销
土地使用权	4,843,532.36	950,978.88		5,794,511.24
三、账面净值
土地使用权	41,270,078.21			40,319,099.33
四、减值准备
土地使用权
五、账面价值
土地使用权	41,270,078.21			40,319,099.33

本期摊销额为 950,978.88 元。

12 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产

12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产
项 目	期末余额	年初余额
递延所得税资产
资产减值准备	1,572,241.86	1,449,198.28
可抵扣亏损	2,600,107.69	7,341,381.48
合 计	4,172,349.55	8,790,579.76

（2）应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差明细

项 目	金 额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备	9,077,105.43
子公司可抵扣亏损	10,400,430.76
小 计	19,477,536.19

13 、其他非流动资产

13、其他非流动资产
项 目	期末余额	年初余额
无锡绿城房地产开发有限公司贷 款集合资金信托计划	20,000,000.00
合计	20,000,000.00	-

注：公司出资 2000 万元认购了安徽国元信托有限责任公司设立的“无锡绿城房地产开发 有限公司贷款集合资金信托计划”2,000 份，该信托计划的生效日为 2011 年 7 月 6 日，信托 期限为 18 个月，预期最高年化收益率 9.5%。

14 、资产减值准备

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项 目	年初余额	本期计提	本期减少	本期减少	期末余额
			转 回	转 销
一、坏账准备	7,560,616.07	1,516,489.36			9,077,105.43
二、存货跌价准备	910,000.00	265,000.00		910,000.00	265,000.00
合 计	8,470,616.07	1,781,489.36		910,000.00	9,342,105.43

• 15 、应付账款

• (1) 期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东或关联方款项。

• (2) 期末余额中一年以上应付账款金额为2,096,855.59 元，占应付账款总额的0.64%，

• 主要为尚未与供应商结算的货款。

• 16 、预收账款

• (1) 预收账款期末余额较期初上升49.87%，主要原因: 2011 年度公司销售规模扩大，

• 期末销售订单增加，根据相关协议预收货款较年初增长。

• (2) 期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东或关联方款项。

17 、应付职工薪酬

(1) 明细项目

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	80,645,381.85	342,323,469.35	307,504,661.00	115,464,190.20
二、职工福利费	4,504,749.32	1,909,623.00	1,909,623.00	4,504,749.32
三、社会保险费	1,112,167.68	18,500,562.99	17,716,556.67	1,896,174.00
四、住房公积金		132,825.00	132,825.00
五、工会经费和职工教育经费	5,043,406.26	6,666,699.98	7,189,332.83	4,520,773.41
合 计	91,305,705.11	369,533,180.32	334,452,998.50	126,385,886.93

职工福利费余额均为子公司(中外合资企业)计提的应付职工奖励及福利基金。

• (2)工资、奖金、津贴和补贴计划在 2011 年 4 月底全部发放完毕。

18 、应交税费

18、应交税费
项 目	期末余额	年初余额
增值税	42,154,319.56	30,874,223.90
营业税	112,396.61	124,862.63
企业所得税	3,178,857.79	2,741,453.44
城建税	2,288,182.68	1,744,490.40
教育费附加	2,288,182.70	1,395,592.35

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项 目	期末余额	年初余额
地方综合基金	803,739.32	266,282.04
个人所得税	454,618.61	744,546.10
其 他	1,249,135.59	1,656,691.68
合 计	52,529,432.86	39,548,142.54

19 、其他应付款

(1) 期末余额较大的其他应付款情况

往来单位（项目）	金 额	账 龄
江苏天水雅居餐饮管理有限公司	323,550.00	一至三年

• (2) 期末余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东或关联方款项。

20 、其他非流动负债

项 目	期末余额	年初余额
科技三项经费	400,000.00	400,000.00
技术改造专项资金	1,000,000.00	1,000,000.00
合 计	1,400,000.00	1,400,000.00

21 、股本

单位：股

							单位：股
项 目	年初余额	本期增减（+，-）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
有限售条件	103,246,624				-47,331,764	-47,331,764	55,914,860
无限售条件	543,357,454				47,331,764	47,331,764	590,689,218
合 计	646,604,078				-	-	646,604,078

22 、资本公积

22、资本公积
项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	428,748,097.39			428,748,097.39
其他资本公积	3,587,916.83			3,587,916.83
合 计	432,336,014.22			432,336,014.22

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23 、盈余公积

年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
121,483,164.39	9,275,526.88		130,758,691.27

24 、未分配利润

24、未分配利润
项 目	本期金额	上期金额
年初未分配利润	738,279,874.72	680,607,815.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润	103,013,566.15	86,149,107.59
减：提取法定盈余公积（注1）	9,275,526.88	9,078,926.10
应付普通股股利（注2）	64,660,407.80	19,398,122.34
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	767,357,506. 19	738,279,874.72

（注 1）根据公司第五届董事会第七次会议审议通过的《公司 2011 年度利润分配及资 本公积金转增股本的预案》，按母公司 2011 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金。

（注 2）根据公司 2010 年度股东大会通过的《公司 2010 年度利润分配及资本公积金转 增股本的方案》， 2011 年实施 2010 年度利润分配方案，向全体股东支付现金红利 64,660,407.80 元。

25 、营业收入及营业成本

(1) 分类情况

(1)分类情况
项 目	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、主营业务收入
服装	1,054,260,553.75	632,700,793.09	803,800,428.75	504,832,413.40
精纺呢绒	208,680,107.97	223,102,762.15	218,979,138.75	229,900,459.06
电、汽	72,305,116.52	60,810,968.99	69,087,806.43	58,595,519.37
染整加工	42,219,227.66	40,209,970.59	35,420,952.81	32,759,010.92
小 计	1,377,465,005.90	956,824,494.82	1,127,288,326.74	826,087,402.75
二、其他业务收入
材料销售	2,154,155.24	2,085,024.21	2,386,680.46	1,555,113.13
租赁及其他	15,342,774.86	16,403,360.77	16,751,864.34	16,971,107.92
小 计	17,496,930.10	18,488,384.98	19,138,544.80	18,526,221.05
合 计	1,394,961,936.00	975,312,879.80	1,146,426,871.54	844,613,623.80

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（2）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	1,082,300,514.28	694,433,818.08	886,121,711.57	607,903,548.48
国 外	295,164,491.62	262,390,676.74	241,166,615.17	218,183,854.27
合 计	1,377,465,005.90	956,824,494.82	1,127,288,326.74	826,087,402.75

(3) 主营业务前五名客户情况

(3)主营业务前五名客户情况
客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（%）
客户A	52,217,798.84	3.74
客户B	33,015,642.49	2.37
客户C	24,340,840.41	1.74
客户D	23,801,824.80	1.71
客户E	19,477,553.78	1.40
合 计	152,853,660.32	10.96

26 、营业税金及附加

项 目 营业税 城建税 教育费附加 其他税费 合 计	本期金额	上期金额	计缴标准
	666,555.79	600,324.34	参见附注三
	5,737,809.23	5,048,310.79	参见附注三
	5,734,072.60	4,077,143.39	参见附注三
	1,599,733.89	1,415,660.60
	13,738,171.51	11,141,439.12

27 、销售费用

27、销售费用
项 目 工资 福利费 办公费 差旅费 运杂费 折旧费 广告费 招待费 其他费用 合 计	本期金额	上期金额
	91,696,436.64	41,734,107.23
		7,625.00
	1,968,178.12	815,500.76
	23,027,362.07	21,099,026.14
	10,360,577.29	8,815,630.65
	208,760.80	163,471.23
	3,793,300.63	3,366,920.42
	10,501,226.24	3,341,902.24
	2,145,967.71	2,973,066.06
	143,701,809.50	82,317,249.73

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销售费用本期较上期上升 74.57%，主要原因：公司为扩大经营规模、本期新设销售办 事处及调增职工工资水平，导致销售人员工资及办事处费用同比大幅增长，致销售费用增加。

28 、管理费用

28、管理费用
项 目	本期金额	上期金额
工资	40,558,174.60	33,923,781.15
福利费	560,884.00	104,559.10
工会及职工教育经费	6,666,699.98	4,660,758.11
社会保险费	18,500,562.99	9,858,929.09
折旧费	13,524,475.39	12,190,879.83
无形资产摊销	950,978.88	950,978.87
汽车费用	2,875,603.90	2,715,910.74
办公费	10,803,777.34	9,228,660.65
保险费	790,740.00	795,000.00
差旅费	1,050,254.64	991,358.55
基金及税金	4,894,178.84	4,745,375.89
业务招待费	1,450,705.55	4,126,956.31
排污绿化	6,775,355.17	5,286,109.47
咨询审计费	742,240.00	646,282.22
技术开发费	14,639,026.95	13,857,313.77
其他费用	9,330,229.31	5,535,754.96
合 计	134,113,887.54	109,618,608.71

29 、财务费用

29、财务费用
项 目	本期金额	上期金额
利息支出		619,500.00
减：利息收入	12,845,502.55	7,476,521.97
加：汇兑损益	3,077,260.58	2,211,416.65
加：手续费支出	721,538.74	1,266,423.79
合 计	-9,046,703.23	-3,379,181.53

30 、资产减值损失

30、资产减值损失
项 目	本期金额	上期金额
一、坏账准备	1,516,489.36	-328,333.47
二、存货跌价准备	265,000.00	910,000.00
合 计	1,781,489.36	581,666.53

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31 、投资收益 （1）分类情况

31、投资收益 （1）分类情况
项 目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	1,327,079.92
其他投资收益		1,477,808.22
合 计	1,327,079.92	1,477,808.22

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

项 目	本期金额	上期金额	本期比上期增 减变动的原因
江苏银行股份有限公司	1,327,079.92		本期分红
合 计	1,327,079.92	-

（3）其他投资收益

（3）其他投资收益
项 目	本期金额	上期金额	本期比上期增 减变动的原因
“金钥匙·安心得利”理财产品收益		1,477,808.22
合 计	-	1,477,808.22

（4）本公司投资收益汇回不存在重大限制。

32 、营业外收入

（1）分类情况

项 目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性 损益的金额
长期资产处置收益	6,410.18		6,410.18
政府补助	772,869.42	600,000.00	772,869.42
其 他	982,889.71	565,345.93	982,889.71
合 计	1,762,169.31	1,165,345.93

（2）计入当期损益的政府补助

项 目	本期金额	上期金额	说 明
江阴市科技局科技科技经费补助	300,000.00		阻燃涤纶纤维在精毛纺上的产业化应用
企业博士集聚计划专项补助	150,000.00		苏组通[2010]62号
2010年度引智专项补助	90,000.00
居红宇工作室经费补贴	20,000.00		锡人社发〔2011〕164、165号
经济转型升级专项资金	16,000.00		澄财工贸[2011]10号

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项 目	本期金额	上期金额	说 明
江阴市科技局科技进步奖	13,000.00
江苏省商务发展专项补助	55,700.00		澄财工贸[2011]21号
出口信用保险保费补贴	22,669.42
中小企业国际市场开拓补助	105,500.00
江阴市工业科技计划项目经费		200,000.00
外经外贸发展专项引导资金		400,000.00
合 计	772,869.42	600,000.00

33 、营业外支出

项 目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损 益的金额
长期资产处置损失		32,745.41
综合基金	7,369,573.46	5,941,761.36
违约金	1,620,256.00		1,620,256.00
其他		734.00
合 计	8,989,829.46	5,975,240.77

34 、所得税费用

本期金额	上期金额
18,345,944.18	15,516,695.95
4,618,230.21	-1,895,455.95
22,964,174.39	13,621,240.00

35 、每股收益计算过程

项 目	序 号	单位	本期发生额	上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润	P0	元	103,013,566.15	86,149,107.59
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润		元	103,082,025.37	83,988,600.07
期初股份总数	S0	股	646,604,078	646,604,078
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	股
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	股
报告期因回购等减少股份数	Sj	股
报告期缩股数	Sk	股
报告期月份数	M0	个月	12	12
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	个月

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减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	个月
发行在外的普通股加权平均数	S= S0＋S1 ＋ Si×Mi÷M0 –Sj×Mj÷M 0–Sk	股	646,604,078	646,604,078
基本每股收益	P0÷S	元	0.16	0.13
扣除非经常性损益后的基本每股收益		元	0.16	0.13

36 、收到的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
利息收入	12,845,502.55	7,476,521.97
政府补助	772,869.42	600,000.00
租金及物管收入	12,423,809.06	13,752,266.62
其他	1,542,161.60	864,718.01
合 计	27,584,342.63	22,693,506.60

37 、支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期金额	上期金额
差旅费	23,717,908.71	22,090,384.69
运杂费	10,136,375.30	8,815,630.65
办公费	12,771,955.46	6,847,551.97
招待费	11,951,931.79	7,468,858.55
支付的往来款	6,952,924.58	7,500,000.00
汽车费用	3,504,733.50	2,715,910.74
手续费	721,538.74	1,266,423.79
广告费	4,401,300.63	3,366,920.42
排污绿化	7,047,527.17	5,286,109.47
违约金	1,620,256.00
其 他	9,846,666.17	7,829,048.58
合 计	92,673,118.05	73,186,838.86

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38 、现金流量表补充资料 （1）补充资料

38、现金流量表补充资料 （1）补充资料
项 目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	106,495,646.90	84,580,138.56
加：资产减值准备	1,781,489.36	581,666.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	85,998,886.68	84,796,557.08
无形资产摊销	950,978.88	950,978.87
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	-6,410.18	32,745.41
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	3,077,260.58	2,830,916.65
投资损失（收益以“-”号填列）	-1,327,079.92	-1,477,808.22
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	4,618,230.21	-1,895,455.95
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-113,710,426.73	-20,476,299.88
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	17,625,954.49	-70,705,625.26
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	170,380,983.20	130,519,480.00
其他
经营活动产生的现金流量净额	275,885,513.47	209,737,293.79
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	926,496,080.56	856,987,243.95
减：现金的期初余额	856,987,243.95	754,485,250.39
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	69,508,836.61	102,501,993.56

（2）现金及现金等价物

（2）现金及现金等价物
项 目	期末余额	年初余额
一、现金	926,496,080.56	856,987,243.95
其中：库存现金	2,015,621.80	900,155.47
可随时用于支付的银行存款	924,480,458.76	856,087,088.48
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
三、现金及现金等价物余额	926,496,080.56	856,987,243.95

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附注六、关联方及关联方交易

（一）关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受 一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

（二）关联方

1、本公司的控股股东

1、本公司的控股股东
股东名称：	江阴第三精毛纺有限公司
企业类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市新桥镇
注册资本：	10,000.00万元人民币
组织机构代码：	14228146-9
法定代表人：	张建良
业务性质：	服装、面料生产销售
持有本公司股权比例：	23.29%
持有本公司表决权比例：	23.29%

(注)：江阴第三精毛纺有限公司的控股股东为江阴市新桥镇投资有限公司，江阴市 新桥镇投资有限公司的控股股东为江阴新桥镇工业公司，江阴新桥镇工业公司的股东为 江阴市新桥镇人民政府。江阴市新桥镇人民政府为公司的实际控制人。

2、本公司的子公司

2、本公司的子公司
子公司名称：	江阴中汇服饰有限公司
企业类型：	有限责任公司
注册地：	江阴市华士镇工业园区东区（华新路旁）
注册资本：	2,000.00万美元
组织机构代码：	74941171-7
法定代表人：	陶晓华
业务性质：	生产服装
本公司合计持股比例：	75%
本公司合计表决权比例：	75%

• 3、关联交易情况

• （1）销售商品

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（单位：人民币万元）

关联方名称	交易 事项	定价 方式	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
			金 额	占全部同类 交易的比例	金 额	占全部同类 交易的比例
江阴第三精毛纺有限公司	供电、汽	市场价	999.86	13.60%	916.90	13.05%
合 计			999.86	13.60%	916.90	13.05%

（2）提供劳务

（单位：人民币万元）

关联方名称	劳务项目	定价方式	本期金额	上期金额
江阴第三精毛纺有限公司	染整服务	成本加成	4,221.92	3,542.10
合 计			4,221.92	3,542.10

4、关联方往来

截止2011年12月31日、2010年12月31日公司与关联方之间均无未结算往来项目。

附注七、或有事项

2008年12月17日，公司与江阴第三精毛纺有限公司签订《互相担保协议》，约定双方任 何一方在向银行或其他金融机构正常借贷时，以各自拥有的资产(包括但不限于土地、房产、 股权、知识产权、票据等)为质押，互为对方承担借款总金额不超过肆亿元人民币的贷款提 供连带责任担保，双方在履行互为担保时，最长担保期限(自协议生效之日起计算)不超过三 年。2011年度，公司与江阴第三精毛纺有限公司未发生相互担保情况。

附注八、承诺事项

截止2011年12月31日，公司无需披露的重大承诺事项。

附注九、资产负债表日后事项

根据公司第五届董事会第七次会议审议通过的《公司2011年度利润分配及资本公积金转 增股本的预案》，公司本期按2011年度母公司净利润10%提取法定盈余公积；以2011年末总 股本646,604,078股为基数，拟向全体股东按每10股派发现金红利0.50元(含税)，共计派发 现金红利32,330,203.90元。公司本年度不进行资本公积金转增股本。上述分配预案尚需公 司股东大会批准。

附注十、其他重要事项

公司无需要披露的其他重要事项。

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附注十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（1）分类情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41	5.53
组合小计	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41	5.53
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款	-		-
合 计	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41	5.53

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	99,189,179.72	100.00	5,122,834.26	5.16
组合小计	99,189,179.72	100.00	5,122,834.26	5.16
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款
合 计	99,189,179.72	100.00	5,122,834.26	5.16

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)		金 额	比例(%)
一年以内	96,602,718.04	91.55	4,830,135.90	96,218,771.51	97.01	4,810,938.58
一至二年	8,376,586.02	7.94	837,658.60	2,896,900.54	2.92	289,690.05
二至三年	543,249.70	0.51	162,974.91	72,741.00	0.07	21,822.30
三至四年				766.67	0.00	383.33
四至五年
合 计	105,522,553.76	100.00	5,830,769.41	99,189,179.72	100.00	5,122,834.26

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（3）应收账款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司关系	金 额	欠款年限	占应收账款总额比例(%)
客户A	客户	9,798,616.46	一年以内	9.29
客户B	客户	8,091,886.74	一年以内	7.67
客户C	客户	4,938,268.00	一年以内	4.68
客户D	客户	3,345,998.15	一年以内	3.17
客户E	客户	1,860,803.85	一年以内	1.76
合 计		28,035,573.20		26.57

（4）期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

2 、其他应收款

（1）分类情况

类 别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50	9.01
组合小计	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50	9.01
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50	9.01

类 别	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金 额	比例(%)	坏账准备	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	16,006,907.58	100.00	1,362,765.66	8.51
组合小计	16,006,907.58	100.00	1,362,765.66	8.51
单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款
合 计	16,006,907.58	100.00	1,362,765.66	8.51

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

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账 龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金 额	比例(%)		金 额	比例(%)
一年以内	17,684,513.23	78.65	884,225.66	12,262,882.18	76.61	634,954.19
一至二年	3,006,392.13	13.37	300,639.21	3,120,453.60	19.49	312,045.36
二至三年	1,207,823.60	5.37	362,347.08	126,000.00	0.79	37,800.00
三至四年	126,000.00	0.56	63,000.00	223,401.24	1.39	111,700.62
四至五年	223,401.24	0.99	178,720.99	39,525.36	0.25	31,620.29
五年以上	238,073.56	1.06	238,073.56	234,645.20	1.47	234,645.20
合 计	22,486,203.76	100.00	2,027,006.50	16,006,907.58	100.00	1,362,765.66

（3）其他应收款金额前五名单位情况

往来单位名称	与本公司 关系	金 额	欠款年限	占应收账款总额比例 （%）
中国建设银行股份有限公司天津市分行	客户	5,000,000.00	一年以内	22.24
中国建设银行股份有限公司北京市分行	客户	3,550,000.00	一年以内及 二至三年	15.79
山西中天华建设工程项目管理有限公司	客户	1,300,000.00	一年以内	5.78
广州无线电集团有限公司	客户	600,000.00	一至二年	2.67
大连市邮政局	客户	600,000.00	一年以内	2.67
合 计		11,050,000.00		49.15

（4）期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东或关联方款项。

3 、长期股权投资

（1）分类情况

3、长期股权投资 （1）分类情况
项 目	期末余额		年初余额
	金 额	减值准备	金 额	减值准备
按成本法核算的长期股权投资	129,565,579.96	-	129,565,579.96	-
合 计	129,565,579.96	-	129,565,579.96	-

（2）按成本法核算的长期股权投资

被投资 单位名称	公司持 股比例	表决权 比例	初始投资成本	年初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额
江阴中汇服 饰有限公司	75%	75%	119,565,579.96	119,565,579.96			119,565,579.96
江苏银行股 份有限公司	微小	微小	10,000,000.00	10,000,000.00			10,000,000.00
合 计			129,565,579.96	129,565,579.96	-	-	129,565,579.96

（3）公司长期股权投资变现不存在重大限制。

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4 、营业收入及营业成本

(1) 分类情况

项 目	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、主营业务收入
服装	898,636,396.35	522,154,196.04	677,753,704.34	394,175,950.41
精纺呢绒	208,680,107.97	223,102,762.15	218,979,138.75	229,900,459.06
电、汽	73,508,586.56	60,810,968.99	70,258,964.57	58,595,519.37
染整加工	42,219,227.66	40,209,970.59	35,420,952.81	32,759,010.92
小 计	1,223,044,318.54	846,277,897.77	1,002,412,760.47	715,430,939.76
二、其他业务收入
材料销售	2,132,736.15	2,047,365.95	2,126,092.70	1,372,232.52
租赁及其他	16,342,774.86	16,403,360.77	17,751,864.34	16,971,107.92
小 计	18,475,511.01	18,450,726.72	19,877,957.04	18,343,340.44
合 计	1,241,519,829.55	864,728,624.49	1,022,290,717.51	733,774,280.20

（2）主营业务（分地区）

地区名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国 内	1,172,924,028.77	786,120,198.12	981,987,183.03	690,251,853.42
国 外	50,120,289.77	60,157,699.65	20,425,577.44	25,179,086.34
合 计	1,223,044,318.54	846,277,897.77	1,002,412,760.47	715,430,939.76

（3）前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占全部营业收入 的比例（%）
客户A	108,212,517.99	8.72
客户B	52,217,798.84	4.21
客户C	13,311,800.94	1.07
客户D	9,165,173.68	0.74
客户E	8,402,325.13	0.68
合 计	191,309,616.58	15.42

5 、投资收益

• (1) 投资收益明细

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

项 目	本期金额	上期金额
成本法核算下被投资单位分回红利	1,327,079.92
其他投资收益		1,477,808.22
合 计	1,327,079.92	1,477,808.22

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

项 目	本期金额	上期金额	本期比上期增 减变动的原因
江苏银行股份有限公司	1,327,079.92		本期分红
合 计	1,327,079.92	-

（3）其他投资收益

（3）其他投资收益
项 目	本期金额	上期金额	本期比上期增 减变动的原因
“金钥匙·安心得利”理财产品收益		1,477,808.22
合 计	-	1,477,808.22

（4）本公司投资收益汇回不存在重大限制。

6 、现金流量表补充资料

6、现金流量表补充资料
项 目	本期金额	上期金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	92,755,268.81	90,789,260.96
加：资产减值准备	1,637,175.99	687,751.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	80,137,337.47	78,970,947.63
无形资产摊销	803,575.80	803,575.79
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	-6,410.18	32,745.41
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	372,576.74	404,074.06
投资损失（收益以“-”号填列）	-1,327,079.92	-1,477,808.22
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-109,076.40	154,837.34
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	-114,286,615.14	-16,497,100.75
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	19,358,814.67	-67,497,945.46
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	173,571,070.92	124,437,516.94

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

项 目	本期金额	上期金额
其他
经营活动产生的现金流量净额	252,906,638.76	210,807,854.78
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	762,241,363.29	712,855,237.55
减：现金的期初余额	712,855,237.55	606,453,950.41
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	49,386,125.74	106,401,287.14

附注十二、补充财务资料

1、非经常性损益

附注十二、补充财务资料 1、非经常性损益
项 目	本期金额	上期金额
非流动资产处置损益	6,410.18	-32,745.41
计入当期损益的政府补助	772,869.42	600,000.00
委托他人投资或管理资产的损益		1,477,808.22
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-637,366.29	564,611.93
非经常性损益合计	141,913.31	2,609,674.74
减：所得税影响金额	87,022.49	411,526.35
减：少数股东损益影响金额	123,350.04	37,640.87
扣除所得税及少数股东损益影响后的非经常性损益	-68,459.22	2,160,507.52

2、加权平均净资产收益率

2、加权平均净资产收益率
报告期利润	加权平均净资产 收益率(%)	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.28	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润	5.28	0.16

（注）净资产收益率及每股收益的计算遵循证监会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定。

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凯诺科技股份有限公司 2011 年年度报告

附注十三、财务报表之批准

本财务报告经公司第五届董事会第七次会议批准报出。

十二、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的公司 2011

• 年度会计报表

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2011 年度审计报告原件

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：陶晓华 凯诺科技股份有限公司 2012 年 4 月 19 日

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