Hitevision Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 25, 2024

鸿合科技股份有限公司

关于 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告及

审计委员会履行监督职责情况报告

根据《公司法》、《证券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》等法律、法规及规范性文件和《公司章程》、《董事会审计委员会工作规则》 等有关规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履 职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评估及履行监督职责 的情况汇报如下：

一、 2023 年度会计师事务所基本情况

（一）基本信息

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1988 年 12 月，总部北京， 是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务 与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职 国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截至 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。

天职国际 2022 年度经审计的收入总额 31.22 亿元，审计业务收入 25.18 亿 元，证券业务收入 12.03 亿元。2022 年度上市公司审计客户 248 家，主要行业 （证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电 力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等， 审计收费总额 3.19 亿元，本公司同行业上市公司审计客户 19 家。

（二）聘任 2023 年度审计会计师事务所履行程序

公司于 2023 年 9 月 8 日召开第二届董事会第二十二次会议、于 2023 年 9 月 26 日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于续聘公司 2023 年度 审计机构的议案》，同意续聘天职国际为公司 2023 年度审计机构，聘期为一年。 公司独立董事对本议案发表了同意的事前认可意见和独立意见。

（三）项目信息

1、基本信息

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

项目合伙人及签字注册会计师 1：袁刚，2013 年成为注册会计师，2009 年 开始从事上市公司审计，2013 年开始在天职国际执业，2017 年开始从事挂牌公 司审计，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 9 家，近三年复核上市公司审计报告 5 家。

签字注册会计师 2：田慧先，2016 年成为注册会计师，2014 年开始从事上 市公司审计，2016 年开始在天职国际执业，2023 年开始为本公司提供审计服务， 近三年签署上市公司审计报告 5 家，近三年复核上市公司审计报告 2 家。

签字注册会计师 3：苏元元，2022 年成为注册会计师，2022 年开始从事上 市公司审计，2022 年开始在天职国际执业，2022 年开始为本公司提供审计服务， 近三年签署上市公司审计报告 2 家，近三年复核上市公司审计报告 0 家。

项目质量控制复核人：李明，2001 年成为注册会计师，2001 年开始从事上 市公司审计，2001 年开始在天职国际执业，2023 年开始为本公司提供审计服务， 近三年签署上市公司审计报告 4 家，近三年复核上市公司审计报告 3 家。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行 为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督 管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的 情况。

3、独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可

能影响独立性的情形。

二、 2023 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2023 年年报的工作安排，天职国际对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司关联 方占用资金情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，天职国际认为，公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了鸿合科技 2023 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况 以及 2023 年度合并及母公司的经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日 按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。天职国际出具了标准无保留意见的审计报告。

在年度审计工作的执行过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计人员的 独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、审计 调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等相关法律、法规和《公司章程》、《董事会审计委员会工作规则》等的规 定，公司董事会审计委员会对天职国际履行监督职责的情况如下：

2023 年 9 月 8 日，公司召开了第二届董事会审计委员会第十三次会议，公 司董事会审计委员会已对天职国际提供的相关资料进行了认真审查，认为其具有 丰富行业经验、较高的专业水平和较强的合作精神，在担任公司 2022 年度审计 机构期间遵循职业准则，能够勤勉尽责的开展审计工作，在工作中坚持独立、客 观、公正的审计立场，切实履行了审计机构责任，为公司提供了较好的审计服务， 出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。因此同意向 董事会提议续聘天职国际为公司 2023 年度审计机构，聘期一年，并提交公司第 二届董事会第二十二次会议审议。

2024 年 2 月 3 日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的注册会计 师召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、 审计重点等相关事项进行了沟通，并确定了 2023 年度报告的审计工作安排。

2024 年 3 月 20 日，审计委员会以现场结合通讯方式召开 2023 年年度报告 审计沟通会，对 2023 年度审计结论、内部控制以及审计委员会重点关注的事项 进行沟通。

2024 年 4 月 25 日，公司第三届董事会审计委员会第三次会议以通讯方式召 开，审议《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》、《关于<2023 年度内部控制 评价报告>的议案》、《关于<2023 年度财务决算报告>的议案》等议案，并在审议 通过后提交至公司第三届董事会第四次会议审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等 法律、法规及规范性文件和《公司章程》、《董事会审计委员会工作规则》等有关 规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行 了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师 事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计 师事务所的监督职责。

2023 年，天职国际在担任公司审计机构并开展财务报表和各项专项审计过 程中，勤勉尽责，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，客观评价公司 财务状况和经营成果，能够及时、准确的完成审计工作，不存在损害公司及全体 股东利益的情形。

鸿合科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 4 月 25 日