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HBIS Resources Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2016
Aug 25, 2016
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Interim / Quarterly Report
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告
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2016 年 08 月 25 日
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人常战芳、主管会计工作负责人吴向芳及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 魏金龙声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请 投资者注意投资风险。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 24 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 27 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 28 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 29 第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 76
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
|---|---|---|
| 本公司、公司、河北宣工、宣工股份公司 | 指 | 河北宣化工程机械股份有限公司 |
| 河钢集团公司 | 指 | 河钢集团有限公司 |
| 宣工发展、宣工发展公司 | 指 | 河北宣工机械发展有限责任公司 |
| 财务公司 | 指 | 河钢集团财务公司 |
| 国控公司 | 指 | 河北省国有资产控股运营有限公司 |
| 宣工集团 | 指 | 宣化工程机械集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 河北省国资委、省国资委 | 指 | 河北省国有资产监督管理委员会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《河北宣化工程机械股份有限公司章程》 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
| 股票简称 | 河北宣工 | 股票代码 | 000923 |
|---|---|---|---|
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 河北宣化工程机械股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 河北宣工 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | XCMC | ||
| 公司的法定代表人 | 常战芳 |
二、联系人和联系方式
| 项目名称 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
|---|---|---|
| 姓名 | 辛丽建 | |
| 联系地址 | 河北宣化东升路21号 | |
| 电话 | 0313-3186222 | |
| 传真 | 0313-3186026 | |
| 电子信箱 | [email protected] |
三、其他情况
1 、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2 、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2015 年年报。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3 、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见 2015 年年报。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
| 项目名称 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 133,037,600.15 | 83,861,271.23 |
58.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -9,140,056.19 | -29,305,918.47 |
同比减亏20,165,862.28元。 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 | |||
| -11,943,171.45 | -29,305,918.47 |
同比减亏17,362,747.02元。 |
|
| 益的净利润（元） | |||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 141,366,241.74 | -11,748,418.48 |
同比增加153,114,660.22元。 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.046 | -0.148 |
同比每股减亏0.102元。 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.046 | -0.148 |
同比每股减亏0.102元。 |
| 加权平均净资产收益率 | -1.47% | -6.62% |
5.15% |
| 项目名称 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 1,376,581,890.27 | 1,460,803,499.34 |
-5.77% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 409,654,752.18 | 421,212,025.99 |
-2.74% |
二、境内外会计准则下会计数据差异
1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,211,078.31 |
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 | 1,309,300.00 | |
|---|---|---|
| 一标准定额或定量享受的政府补助除外） | ||
| 债务重组损益 | 32,509.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 | 134,599.50 | |
| 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 | ||
| 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 | ||
| 得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 50,000.20 | |
| 减：所得税影响额 | 934,371.75 | |
| 合计 | 2,803,115.26 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，面对复杂的经济环境和严峻的市场形势，公司紧紧围绕“产品”、“市场”两条主线，聚焦“主业、多元、 铸铁”三大创效板块，努力克服行业产能过剩带来的经营困难和压力，开拓进取、主动作为，公司经营保持了平稳发展。具 体情况如下：
一是加快营销渠道建设，创新营销模式，巩固提升公司实力和品牌影响力。
面对持续低迷的市场形势，公司坚持实施服务领先战略，在国内市场设立24个区域分公司，实行大客户经理负责制， 为客户提供定制化的产品和服务。积极调整营销策略，重点跟踪水利电力、环卫系统等国家基础建设项目，中标率逐步提升， 产品市场占有率和品牌影响力明显提高。海外市场方面，通过加强与国内实力较强企业的差异化互补合作，借力同行业营销 网络，持续加大品牌战略推广力度，上半年实现220马力以上高端推土机出口量的大幅增长。
- 二是借力河钢集团内部市场，专业项目不断取得突破。
公司目前在工程机械设备及产线维保、备品备件制造、非标设备制造等方面形成了全方位服务河钢集团内部市场的能
-
力，定型产品链近20个品种，其中，衬板、钢材深加工、减速机、油缸等批量供货各钢厂，通过集团内部产业链布局，业务 协同效应增强，为实现公司盈利能力的提高奠定基础。
-
三是打造高端铸件品牌，以优良的品质赢得市场。
公司积极服务河钢集团内部市场外，大力拓展社会市场业务，先后为有关厂家开发10余个铸件品种，同时结合公司零 部件自制，成功试制了意大利海德阀体、液力变矩器壳体等复杂精密铸件，赢得了国内外高端客户的长期订单，经济效益逐 步显现。
四是持续对产品进行提档升级，着力打造具有核心竞争力的主导产品。
公司经过持续不断技术改进，目前形成了SD高端产品系和高性价比T系列-3C产品系，适应不同档次客户需求。特别是 新研制的SD7K高驱动电控液力推土机，各项性能指标都达到了国际先进水平。今年以来，公司产品先后出口到俄罗斯、加纳、 叙利亚、越南等10多个国家和地区，产品性能得到用户的高度评价。
五是推进精品战略，提升品牌影响力。
公司将产品质量作为精品战略的切入点，内部重在提高关键工艺过程水平，建立质量监控点，明确主体责任，提高和 稳定过程保证能力。建立完备的产品质量档案，每个产品的形成过程做到可追溯。外部加大对供应商的动态优化监管力度， 将配套件制造过程纳入公司质量管控体系，早期故障率明显下降，品牌的知名度和美誉度逐步得到提升。
六是聚焦科学管理，全面推进管理方式转型。
为进一步降低库存和资金占用，公司严格按照订单生产，避免并减少库存和积压。同时为降低制造成本，公司完成有 关零部件的批量自制，外购成本出现明显下降，产品关键零部件正在加紧攻关试制，下半年形成小批量配套能力后，公司生 产经营将逐渐步入良性循环。
下半年公司将以深耕国内外主机市场、全方位服务河钢集团内部市场、加速推进产品升级换代为抓手，全面完成以下 工作。
一是继续做精做强主业，持续提升行业竞争实力。
国内市场方面加大重点用户公关力度，大力培育高端优质客户群，建立稳固的直供关系。国外市场紧跟国家“一带一
路”战略，完善海外代理网络布局，进一步扩大网络覆盖面。随着工程机械产能过剩和国家产业结构调整，开展工程机械再 制造等后市场业务，为客户提供产品全生命链的服务模式。
二是拓宽发展思路，不断壮大多元业务。
积极跟进河钢集团沿海钢铁基地项目建设，在钢铁主业转移中，寻求更多的发展商机。下一步，在固有产品链定型的 基础上，加大贸易力度，扩展业务范围，重点跟进河钢集团内部相关项目。
三是力促铸铁板块规模上量，打造新的创效点。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经过一年来的工艺改进和技术创新，公司铸件产品质量稳定性和产能大幅提升，具备批量接单能力。在河钢集团内部 市场原有产品基础上，重点跟进外部市场，争取高端客户订单，并形成长期稳定的供货能力。
四是大力推进技术进步，加速产品更新换代。
加强与高校和专业机构的合作，推进热平衡、智能化电子监测等前沿技术的应用，加快企业升级转型，努力克服产品 同质化竞争，提升产品品牌价值。公司年底前完成全系列产品国Ⅲ阶段升级，有效打破对外贸易壁垒，不断满足国内外市场 需求。
五是加大市场化改革力度，激活资源效能。
借鉴海尔“小微化”创效管理经验，加快推进主体生产厂模拟法人经营模式，围绕指标提升、管理融合、经营自主权
- 三个方面，加强成本控制与考核，节省费用和开支，为公司在复杂的市场环境中赢得效益和策略空间。 六是加快推进重大资产重组，尽快实现公司战略转型。
经多方协商与论证，公司本次筹划的重大资产重组方式为上市公司向包括河钢集团在内的四联资源（香港）有限公司全 体股东发行股份购买四联香港100%股权，同时向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。目前重组工作正在积 极推进，公司及相关方力争按照时间节点要求，尽快披露重大资产重组报告书，并上报证监会审核。此次重组工作取得成功 后，将大幅增加公司的资产价值，并支撑公司未来业绩大幅增长。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业总收入133,037,600.15元，比上年同期增长58.64%，营业利润-12,742,943.70元，比上年同期减 亏16,857,299.25元，归属于上市公司股东的净利润-9,140,056.19元，比上年同期减亏20,165,862.28元，减亏的主要原因是： 面对工程机械行业市场持续低迷的态势，公司加快推进产品结构调整，增加了220马力以上高驱动系列推土机的产量和销售 占比，继续加大河钢集团内部市场的开拓力度，承揽矿山、冶金设备备件加工和铸件业务，同时由于钢材等原材料价格下降 及期间费用降低等原因，公司2016年上半年净利润同比实现大幅减亏。
主要财务数据同比变动情况 单位：元
| 项目名称 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 133,037,600.15 | 83,861,271.23 |
报告期内220以上马力推土 |
||
| 营业收入 | 58.64% |
|||
机销量增加。 |
||||
| 营业成本 | 103,533,056.07 | 86,542,159.27 |
19.63% |
|
| 销售费用 | 10,469,902.80 | 11,923,216.10 |
-12.19% |
|
| 管理费用 | 19,280,284.08 | 21,304,048.42 |
-9.50% |
|
| 财务费用 | 12,085,218.61 | 10,792,361.86 |
11.98% |
|
| 所得税费用 | 0.09% | |||
| 研发投入 | 3,790,453.85 | 3,787,201.01 |
0.09% |
|
| 经营活动产生的现金流量净额 | 141,366,241.74 | -11,748,418.48 |
同比增加153,114,660.22元 |
报告期内收回上年度欠款。 |
| -1,996,851.70 | 13,329,368.22 |
上年度出售中工国际股票， |
||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -114.98% |
|||
报告期内未减持。 |
||||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -142,455,746.45 | 32,022.71 |
-444,958.50% |
报告期内偿还债务增加。 |
| -3,086,356.41 | 1,612,972.45 |
经营活动、投资活动及筹资 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -291.35% |
活动产生的现金流量净额的 |
||
| 共同影响。 |
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司按照总体战略部署，全力推进市场开发和产品升级，各项工作取得了一定进展。
三、主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | |||
| 同期增减 | 同期增减 | 期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 专用设备制造业 | 131,668,962.09 | 102,730,649.61 |
21.98% |
58.99% |
19.50% |
25.78% |
| 分产品 | ||||||
| 推土机 | 101,879,142.92 | 77,112,789.70 |
24.31% |
120.32% |
62.01% |
27.24% |
| 挖掘机 | 542,735.04 | 482,051.28 |
11.18% |
-67.10% |
-68.55% |
4.10% |
| 自制半成品及毛坯 | 18,515,535.69 | 14,773,552.34 |
20.21% |
-36.64% |
-47.08% |
15.74% |
| 其他 | 10,731,548.44 | 10,362,256.29 |
3.44% |
88.18% |
16.16% |
59.87% |
| 合计 | 131,668,962.09 | 102,730,649.61 |
21.98% |
58.99% |
19.50% |
25.78% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 113,545,164.39 | 91,670,350.40 |
19.27% |
39.93% |
8.55% |
23.34% |
| 国外 | 18,123,797.70 | 11,060,299.21 |
38.97% |
982.73% |
627.55% |
29.79% |
| 合计 | 131,668,962.09 | 102,730,649.61 |
21.98% |
58.99% |
19.50% |
25.78% |
四、核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化，核心竞争力分析详见公司2015年年度报告相关内容。
五、投资状况分析
1 、对外股权投资情况
（ 1 ）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（ 2 ）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（ 3 ）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（ 4 ）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期末，公司持有中工国际股份有限公司股票224.0755万股，持股比例0.29%，本期持有期间，公司收到中工国际股份 有限公司分配的现金股利560,188.80元。
2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（ 1 ）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（ 2 ）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（ 3 ）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3 、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4 、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
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单位：元
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| 主要产品 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司名称 | 公司类型 | 所处行业 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | |
| 或服务 | |||||||||
| 承包国外 | |||||||||
| 工程和境 | |||||||||
| 内外资工 | |||||||||
| 程，对外派 | |||||||||
| 遣工程、生 | |||||||||
| 产、设计及 | |||||||||
| 技术服务 | |||||||||
| 的劳务人 | |||||||||
| 员；经营成 | |||||||||
| 套设备和 | |||||||||
| 成套技术 | |||||||||
| 等国家组 | |||||||||
| 织统一联 | |||||||||
| 合经营的 | |||||||||
| 十六种出 | |||||||||
| 中工国际 | 口商品以 | ||||||||
| 土木工程 | 19,458,278, | 6,173,058,3 | 2,711,816,7 | 458,433,2 | 378,272,807. | ||||
| 股份有限 | 参股公司 | 外的商品 | 77,3418434 | ||||||
| 建筑业 | 027.08 | 75.36 |
85.89 |
26.64 |
36 |
||||
| 公司 | 进出口；按 | ||||||||
| 照国家规 | |||||||||
| 定在国外 | |||||||||
| 举办相关 | |||||||||
| 企业；接受 | |||||||||
| 委托代理 | |||||||||
| 上述进出 | |||||||||
| 口业务；承 | |||||||||
| 办中外合 | |||||||||
| 资经营合 | |||||||||
| 作生产、承 | |||||||||
| 办三来一 | |||||||||
| 补、经营易 | |||||||||
| 货贸易和 | |||||||||
| 转口贸易、 | |||||||||
| 对销贸易。 |
5 、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016年04月28日 | 本公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 咨询公司重大资产重组事项 |
| 2016年04月29日 | 本公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 咨询公司重大资产重组事项 |
| 2016年06月10日 | 本公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 咨询公司重大资产重组事项 |
| 2016年06月29日 | 本公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 咨询公司重大资产重组事项 |
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》 及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部控制体系，规范公司运作，公司治理实 际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1 、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2 、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。
3 、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
15
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
- 1 、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
16
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 关联交易类 | 关联交易内 | 关联交易定 | 关联交易价 | 关联交易金 | 占同类交易 | 获批的交易 | 是否超过获 | 关联交易结 | 可获得的同 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联交易方 | 关联关系 | 披露日期 | 披露索引 | ||||||||||
| 型 | 容 | 价原则 | 格 | 额（万元） | 金额的比例 | 额度（万元） | 批额度 | 算方式 | 类交易市价 | ||||
| 向关联人采 | |||||||||||||
| 河北宣工机 | |||||||||||||
| 械发展有限 |
公司控股股 | 购上市公司 | 主机、材料 | 市场价 | 12.54 | 12.54 | 0.23% |
2,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 东 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 责任公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人采 | |||||||||||||
| 宣化工程挖 | |||||||||||||
| 掘机有限公 |
控股股东的 | 购上市公司 | 挖掘机 | 市场价 | 16.24 | 16.24 | 0.30% |
300 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 子公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人采 |
|||||||||||||
| 河北钢铁股 | |||||||||||||
| 份有限公司 |
间接控股股 | 购上市公司 | 材料 | 市场价 | 248.07 | 248.07 | 4.61% |
3,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 东的分公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 邯郸分公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 河北宣工机 | 向关联人采 | ||||||||||||
| 械发展有限 | 控股股东的 | 购上市公司 | 配件 | 市场价 | 173.14 | 173.14 | 3.22% |
1,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 公司配件分 | 分公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | |||||||||
| 公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 河北宣工机 | |||||||||||||
| 械发展有限 |
公司控股股 | 售上市公司 | 材料 | 市场价 | 82.26 | 82.26 | 0.62% |
2,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 东 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 责任公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 河北钢铁集 | |||||||||||||
| 团矿业有限 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 1364.89 | 1,364.89 | 10.26% |
4,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 东的子公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 河北宣工机 | 向关联人销 | ||||||||||||
| 械发展有限 | 控股股东的 | 售上市公司 | 配件 | 市场价 | 43.11 | 43.11 | 0.32% |
3,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 公司配件分 | 分公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | |||||||||
| 公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 |
|||||||||||||
| 张家口宣工 | 本公司关键 | ||||||||||||
| 房地产开发 |
管理人员控 |
售上市公司 | 材料 | 市场价 | 0.19 | 0.19 | 0.00% |
0 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | ||
| 生产或经营 | 银行转账 | ||||||||||||
| 有限公司 | 制的公司 | 的各种产品 | |||||||||||
| 张家口宣龙 | 间接控股股 | 向关联人销 | |||||||||||
| 配件、零活 | 市场价 | 0.20 | 0.20 | 0.00% |
0 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | |||||
| 高速线材有 | 东的子公司 | 售上市公司 | 银行转账 | ||||||||||
==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==
17
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 限责任公司 | 生产或经营 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 的各种产品 | |||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 宣化钢铁棒 | |||||||||||||
| 材有限责任 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 23.66 | 23.66 | 0.18% |
0 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | ||
| 东的子公司 | 生产或经营 | 银行转账 | |||||||||||
| 公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 舞阳新宽厚 | |||||||||||||
| 钢板有限公 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 0.13 | 0.13 | 0.00% |
0 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | ||
| 东的分公司 | 生产或经营 | 银行转账 | |||||||||||
| 司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 河钢股份有 | |||||||||||||
| 限公司唐山 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 2.41 | 2.41 | 0.02% |
3,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 东的分公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 分公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 唐山不锈钢 | |||||||||||||
| 有限责任公 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 2.17 | 2.17 | 0.02% |
0 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | ||
| 东的子公司 | 生产或经营 | 银行转账 | |||||||||||
| 司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 舞阳钢铁有 | 间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 52.58 | 52.58 | 0.40% |
2,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 限责任公司 | 东的子公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | |||||||||
| 的各种产品 | |||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 河北钢益机 | |||||||||||||
| 械装备技术 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 13.97 | 13.97 | 0.10% |
0 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | ||
| 东的子公司 | 生产或经营 | 银行转账 | |||||||||||
| 有限公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 宣化钢铁集 | |||||||||||||
| 团有限责任 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 296.60 | 296.60 | 2.23% |
6,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 东的子公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 向关联人销 | |||||||||||||
| 河钢股份有 | |||||||||||||
| 限公司承德 |
间接控股股 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 184.13 | 184.13 | 1.38% |
3,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 |
| 东的分公司 | 生产或经营 | 银行转账 | 月29日 | ||||||||||
| 分公司 | 的各种产品 | ||||||||||||
| 河北钢铁股 | 向关联人销 | ||||||||||||
| 间接控股股 | |||||||||||||
| 份有限公司 | 售上市公司 | 配件、零活 | 市场价 | 142.74 | 142.74 | 1.07% |
3,000 |
否 |
承兑汇票及 | 市场价 | 2016年04 | 2016--23 | |
| 东的分公司 | 银行转账 | 月29日 | |||||||||||
| 邯郸分公司 | 生产或经营 | ||||||||||||
==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==
18
| 河北宣化工程机械股份有限公司2016年半年度报告全文 | 河北宣化工程机械股份有限公司2016年半年度报告全文 | 河北宣化工程机械股份有限公司2016年半年度报告全文 | 河北宣化工程机械股份有限公司2016年半年度报告全文 | 河北宣化工程机械股份有限公司2016年半年度报告全文 | 河北宣化工程机械股份有限公司2016年半年度报告全文 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 的各种产品 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 2,659.02 | -- |
32,300 | -- |
-- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无。 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 | 2016年本公司预计向关联方采购各种原材料200-11600万元，报告期实际发生449.99万元；预计向关联方销售本公司生产的各 | ||||||||||||
| 计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 种产品1500-31500万元，报告期实际发生2209.03万元。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用。 |
==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==
19
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2 、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3 、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4 、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5 、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（一）关联方资金拆借
①关联方资金拆借
| ①关联方资金拆借 | |||
|---|---|---|---|
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 到期日 |
|
| 借入资金 | |||
| 河钢集团财务有限公司 | 65,000,000.00 | 2016.02.15 | 2016.03.02 |
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016.02.15 | 2016.03.14 |
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016.03.14 | 2016.03.29 |
| 河钢集团财务有限公司 | 185,000,000.00 | 2016.03.17 | 2016.03.29 |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016.03.17 | 2016.04.12 |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016.04.12 | 2016.04.28 |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016.04.28 | 2016.06.03 |
| 河钢集团财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2016.04.28 | 2016.05.04 |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016.06.03 | 2016.07.27 |
| 合 计 | 420,000,000.00 | ||
| 偿还资金 | |||
| 河钢集团财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2015.12.02 | 2016.01.15 |
| 河钢集团财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2015.12.02 | 2016.01.22 |
| 河钢集团财务有限公司 | 65,000,000.00 | 2016.02.15 | 2016.03.02 |
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016.02.15 | 2016.03.14 |
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016.03.14 | 2016.03.29 |
| 河钢集团财务有限公司 | 185,000,000.00 | 2016.03.17 | 2016.03.29 |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016.03.17 | 2016.04.12 |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016.04.12 | 2016.04.28 |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016.04.28 | 2016.06.03 |
| 河钢集团财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2016.04.28 | 2016.05.04 |
| 合 计 | 445,000,000.00 |
②关联方资金往来
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
20
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 关联方 | 期初 | 期初 | 本期借入 | 本期借入 | 本期偿还 | 本期偿还 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 说明 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 河钢集团有限公司 | 132,587,261.13 | 3,021,150.00 | 135,106,419.31 | 501,991.82 | 其他应付款 | ||||||
| （二）关联方计付利息 | |||||||||||
| 提供委托贷款或借款的关联方 | 内容 | 交易金额 | |||||||||
| 本期发生额 | 上年同期发生额 | ||||||||||
| 河钢集团有限公司 | 计付利息 | 4,258,961.10 | |||||||||
| 河钢集团财务有限公司 | 计付利息 | 1,275,335.41 | 1,296,500.00 | ||||||||
| 合 计 | 1,275,335.41 | 5,555,461.10 | |||||||||
| （三）关联担保事项 | |||||||||||
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | |||||||
| 河钢集团有限公司 | 河北宣化工程机械股份公司 | 60,000,000.00 | 2017/4/29 |
2019/4/29 |
|||||||
| 河钢集团有限公司 | 河北宣化工程机械股份公司 | 65,000,000.00 | 2017/2/26 |
2019/2/26 |
|||||||
| 河钢集团有限公司 | 河北宣化工程机械股份公司 | 30,000,000.00 | 2016/8/20 |
2018/8/19 |
|||||||
| 河钢集团有限公司 | 河北宣化工程机械股份公司 | 50,000,000.00 | 2016/11/27 |
2018/11/26 |
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1 、托管、承包、租赁事项情况
（ 1 ）托管情况
□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。
（ 2 ）承包情况
□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。
（ 3 ）租赁情况
□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。
2 、担保情况
□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。
3 、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
21
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4 、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股改承诺 | ||||||
| 不从事与上 | ||||||
| 市公司相同 | ||||||
| 或类似的业 | ||||||
| 务，不利用控 | ||||||
| 股股东地位 | ||||||
| 损害上市公 |
||||||
| 河北宣工机 | 司利益。如果 |
|||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所 | 械发展有限 |
未来因公司 | 2007-04-27 | 长期 | 该承诺无期 | 正常履行中。 |
| 作承诺 | 发展需要拓 | 限。 | ||||
| 责任公司 | 展相同或类 | |||||
| 似业务，将通 | ||||||
| 过河北宣工 | ||||||
| 整合相关资 | ||||||
| 产，避免与上 | ||||||
| 市公司产生 | ||||||
| 同业竞争。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| "一、自即日起 | ||||||
| 6个月内，河 | ||||||
| 北省国有资 | ||||||
| 产控股运营 | ||||||
| 有限公司不 | ||||||
| 通过二级市 | ||||||
| 场减持河北 | ||||||
| 宣工股票。 |
||||||
| 河北省国有 | 二、河北省国 |
|||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 资产控股运 |
有资产控股 | 2015-07-10 | 2016年02月 | 完成。 | |
| 运营有限公 | 29日 | |||||
| 营有限公司 | 司将通过专 | |||||
| 业资产管理 | ||||||
| 机构，采取定 | ||||||
| 向资产管理 | ||||||
| 方式购买河 | ||||||
| 北宣工股份， | ||||||
| 增持金额不 | ||||||
| 低于3000万 | ||||||
| 元。" | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 |
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22
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√适用□不适用
2016 年 4 月 5 日，本公司收到河钢集团有限公司关于筹划重大事项的告知函，河钢集团正在筹划可能涉及上市公司的 重大事项，且该事项处于筹划阶段，存在重大不确定性，可能会对上市公司股价造成重大影响。经向深圳证券交易所申请， 公司股票自 2016 年 4 月 6 日开市起停牌，并发布了《重大事项停牌公告》。因公司筹划的重大事项涉及重大资产重组，2016 年 4 月 13 日，公司发布了《关于筹划重大资产重组事项的停牌公告》，公司股票自 2016 年 4 月 13 日起继续停牌。2016 年 6 月 16 日公司发布了《关于召开股东大会审议继续停牌事项的公告》、《关于签署重大资产重组合作意向书的公告》。2016 年 7 月 6 日公司发布了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》。2016 年 8 月 10 日公司发布了《关于变更独立财务顾问的 公告》。2016 年 8 月 11 日,中信建投证券股份有限公司发布了《关于公司重大资产重组继续停牌的专项核查意见》。
本次重大资产重组正在积极推进之中，由于本次重组方案的商讨和完善所需时间较长，各交易对方或其关联方需对目标 公司持股结构进行重组，且尚需履行国资监督管理部门必要的审批程序；本次重组所涉及的尽职调查、审计、评估等工作正 在进行中，标的资产涉及多个层级主体，分布于多个国家和地区，涉及矿产资源的储量核实、采矿权评估及整体资产评估， 审计、评估工作量较大。为了维护投资者利益，避免公司股票价格异常波动，根据相关规定，公司股票将继续停牌公司预计 最晚将在 2016 年 10 月 6 日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 26 号—上市公司重大资产重组》披露重 大资产重组预案。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否
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23
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | 本次变动后 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | |||||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 二、无限售条件股份 | 198,000,000 | 100.00% |
198,000,000 | 100.00% |
|||||
| 1、人民币普通股 | 198,000,000 | 100.00% |
198,000,000 | 100.00% |
|||||
| 三、股份总数 | 198,000,000 | 100.00% |
198,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,616 | 报告期末表决权恢复的优先股 |
0 | |||||||
股东总数（如有）（参见注8） |
||||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 持有有限 |
持有无限 |
质押或冻结情况 | ||||||||
| 报告期末 | 报告期内 |
|||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持有的普 |
增减变动 |
售条件的 | 售条件的 | ||||
| 普通股数 | 普通股数 | 股份状态 | 数量 | |||||||
| 通股数量 | 情况 |
量 | 量 | |||||||
| 河北宣工机械 发展有限责任 公司 |
国有法人 | 35.54% | 70,369,667 | 70,369,667 | ||||||
| 河北省国有资 产控股运营有 限公司 |
国有法人 | 12.13% | 24,021,908 | 24,021,908 | ||||||
| 中国建设银行 股份有限公司 －华夏兴和混 合型证券投资 基金 |
其他 | 0.51% | 1,000,000 | 1,000,000 | ||||||
| 林温 | 境内自然人 | 0.44% | 872,600 |
872,600 |
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24
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 云南国际信托 有限公司－云 瑞鼎盛证券投 资集合资金信 托计划 |
其他 | 0.36% | 0.36% | 720,499 |
720,499 | 720,499 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国对外经济 贸易信托有限 公司－富锦8 号信托计划 |
其他 | 0.32% | 636,000 |
636,000 | ||||||
| 吴春燕 | 境内自然人 | 0.30% | 600,000 |
600,000 | ||||||
| 文顺林 | 境内自然人 | 0.30% | 590,092 |
590,092 | ||||||
| 蔡碧琴 | 境内自然人 | 0.28% | 554,138 |
554,138 | ||||||
| 申万菱信资产 －工商银行－ 国金证券股份 有限公司 |
其他 | 0.24% | 480,000 |
480,000 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新 | ||||||||||
| 股成为前10名普通股股东的情况 | 无。 | |||||||||
| （如有）（参见注3） | ||||||||||
| 公司前十大股东中，河北宣工机械发展有限责任公司与河北省国有资产控股运营有限公 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的 | ||||||||||
| 司存在关联关系；其他股东的股份变化为二级市场行为,公司未知其是否存在关联关系， | ||||||||||
| 说明 | ||||||||||
| 是否属于一致行动人。 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股份种类 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | |||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 河北宣工机械发展有限责任公司 | 70,369,667 | 人民币普通股 |
70,369,667 | |||||||
| 河北省国有资产控股运营有限公司 | 24,021,908 | 人民币普通股 |
24,021,908 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏 兴和混合型证券投资基金 |
1,000,000 | |||||||||
人民币普通股 |
1,000,000 | |||||||||
| 林温 | 872,600 | 人民币普通股 |
872,600 | |||||||
| 云南国际信托有限公司－云瑞鼎盛 证券投资集合资金信托计划 |
720,499 | |||||||||
人民币普通股 |
720,499 | |||||||||
| 中国对外经济贸易信托有限公司－ 富锦8号信托计划 |
636,000 | |||||||||
人民币普通股 |
636,000 | |||||||||
| 吴春燕 | 600,000 | 人民币普通股 |
600,000 | |||||||
| 文顺林 | 590,092 | 人民币普通股 |
590,092 | |||||||
| 蔡碧琴 | 554,138 | 人民币普通股 |
554,138 | |||||||
| 申万菱信资产－工商银行－国金证 券股份有限公司 |
480,000 | |||||||||
人民币普通股 |
480,000 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之 | ||||||||||
| 公司前十大股东中，河北宣工机械发展有限责任公司与河北省国有资产控股运营有限 | ||||||||||
| 间，以及前10名无限售条件普通股 | ||||||||||
| 公司存在关联关系；其他股东的股份变化为二级市场行为,公司未知其是否存在关联关 | ||||||||||
| 股东和前10名普通股股东之间关联 | ||||||||||
| 系，是否属于一致行动人。 | ||||||||||
| 关系或一致行动的说明 | ||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业 | 前十大无限售条件股东林温报告期末信用账户股票余额872,600股，合计持有872,600 | |||||||||
| 务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股，占公司股份总数的0.44%。 |
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
25
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
26
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
27
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
|---|---|---|---|---|
| 李耿立 | 独立董事 | 被选举 | 2016年04月01日 | 补选独立董事 |
| 吴向芳 | 董事、总会计师 | 被选举 | 2016年04月01日 | 补选董事 |
| 张富贵 | 监事会主席 | 被选举 | 2016年04月01日 | 变更监事会主席 |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
28
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1 、资产负债表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司
2016 年 06 月 30 日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 47,765,817.84 | 50,852,174.25 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当 | ||
| 期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,061,500.00 | 3,156,000.00 |
| 应收账款 | 271,087,224.09 | 344,044,445.55 |
| 预付款项 | 38,846,049.14 | 30,049,354.17 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 7,752,460.48 | 6,597,977.79 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 386,943,961.24 | 394,337,180.11 |
| 划分为持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 756,457,012.79 | 829,037,131.87 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 59,075,650.85 | 62,298,607.68 |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
29
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 持有至到期投资 | ||
|---|---|---|
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 422,797,410.76 | 432,625,177.23 |
| 在建工程 | 8,628,222.97 | 5,603,780.00 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 100,531,051.90 | 102,146,261.56 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 29,092,541.00 | 29,092,541.00 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 620,124,877.48 | 631,766,367.47 |
| 资产总计 | 1,376,581,890.27 | 1,460,803,499.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 230,000,000.00 | 260,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当 | ||
| 期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 225,872,462.39 | 220,594,721.40 |
| 预收款项 | 12,151,671.67 | 7,264,149.64 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,342,196.60 | 12,333,251.17 |
| 应交税费 | 63,136,805.21 | 58,693,646.32 |
| 应付利息 | 433,565.86 | 10,413,887.17 |
| 应付股利 | 313,725.00 | 313,725.00 |
| 其他应付款 | 402,984,015.08 | 443,274,657.16 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 划分为持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
30
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 流动负债合计 | 947,234,441.81 | 1,017,888,037.86 |
|---|---|---|
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,470,000.00 | 8,675,000.00 |
| 递延所得税负债 | 10,782,696.28 | 11,588,435.49 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 19,692,696.28 | 21,703,435.49 |
| 负债合计 | 966,927,138.09 | 1,039,591,473.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 163,557,627.68 | 163,557,627.68 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 32,348,088.61 | 34,765,306.23 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 16,963,620.39 | 16,963,620.39 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,214,584.50 | 7,925,471.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 409,654,752.18 | 421,212,025.99 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 409,654,752.18 | 421,212,025.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,376,581,890.27 | 1,460,803,499.34 |
法定代表人：常战芳 主管会计工作负责人：吴向芳 会计机构负责人：魏金龙
2 、利润表
| 单位：元 | 单位：元 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 133,037,600.15 | 83,861,271.23 |
| 其中：营业收入 | 133,037,600.15 | 83,861,271.23 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
31
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 二、营业总成本 | 146,475,332.15 | 129,868,918.72 |
|---|---|---|
| 其中：营业成本 | 103,533,056.07 | 86,542,159.27 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 营业税金及附加 | 935,392.26 | |
| 销售费用 | 10,469,902.80 | 11,923,216.10 |
| 管理费用 | 19,280,284.08 | 21,304,048.42 |
| 财务费用 | 12,085,218.61 | 10,792,361.86 |
| 资产减值损失 | 171,478.33 | -692,866.93 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 | ||
| 列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 694,788.30 | 16,407,404.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,742,943.70 | -29,600,242.95 |
| 加：营业外收入 | 3,604,823.41 | 296,510.44 |
| 其中：非流动资产处置利得 | 2,213,014.21 | 87,378.64 |
| 减：营业外支出 | 1,935.90 | 2,185.96 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 1,935.90 | 2,185.96 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -9,140,056.19 | -29,305,918.47 |
| 减：所得税费用 | ||
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -9,140,056.19 | -29,305,918.47 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -9,140,056.19 | -29,305,918.47 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,417,217.62 | -8,693,161.03 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,417,217.62 | -8,693,161.03 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 | ||
| 动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 | ||
| 其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收 | ||
| -2,417,217.62 | -8,693,161.03 |
|
| 益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 | ||
| 的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -2,417,217.62 | -8,693,161.03 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 | ||
| 损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
32
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
|---|---|---|
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -11,557,273.81 | -37,999,079.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -11,557,273.81 | -37,999,079.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.046 | -0.148 |
| （二）稀释每股收益 | -0.046 | -0.148 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：常战芳 主管会计工作负责人：吴向芳 会计机构负责人：魏金龙
3 、现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 214,149,208.99 | 71,144,736.26 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当 | ||
| 期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 81,017.46 | 1,151,058.65 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,747,834.14 | 1,223,656.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 235,978,060.59 | 73,519,451.46 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 49,679,499.32 | 38,572,421.52 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,215,347.84 | 32,802,931.23 |
| 支付的各项税费 | 4,021,744.14 | 5,321,235.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,695,227.55 | 8,571,282.02 |
| 经营活动现金流出小计 | 94,611,818.85 | 85,267,869.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 141,366,241.74 | -11,748,418.48 |
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33
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
|---|---|---|
| 收回投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 191,372.05 |
| 取得投资收益收到的现金 | 694,788.30 | 16,408,622.67 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 | ||
| 产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 | ||
| 金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,694,788.30 | 16,599,994.72 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资 | ||
| 2,691,640.00 | 3,270,626.50 |
|
| 产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 | ||
| 金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 22,691,640.00 | 3,270,626.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,996,851.70 | 13,329,368.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 | ||
| 现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 817,000,000.00 | 526,261,353.24 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 817,000,000.00 | 526,261,353.24 |
| 偿还债务支付的现金 | 932,612,010.09 | 514,250,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,993,736.36 | 11,979,330.53 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 850,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 959,455,746.45 | 526,229,330.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -142,455,746.45 | 32,022.71 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,086,356.41 | 1,612,972.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 50,852,174.25 | 63,599,277.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 47,765,817.84 | 65,212,249.63 |
法定代表人：常战芳 主管会计工作负责人：吴向芳 会计机构负责人：魏金龙
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34
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4 、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 本期 | 本期 | 本期 | 本期 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||
| 项目 | 少数股东 | 所有者权益合 | |||||||||||
| 其他权益工具 | 减：库存 | 其他综合收 | 一般风险 | ||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 权益 | 计 | |||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | 益 | 准备 | ||||||||
| 一、上年期末余额 | 198,000,000.00 | 163,557,627.68 | 34,765,306.23 | 16,963,620.39 | 7,925,471.69 | 421,212,025.99 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 198,000,000.00 | 163,557,627.68 | 34,765,306.23 | 16,963,620.39 | 7,925,471.69 | 421,212,025.99 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | |||||||||||||
| -2,417,217.62 | -9,140,056.19 | -11,557,273.81 | |||||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,417,217.62 | -9,140,056.19 | -11,557,273.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少 | |||||||||||||
| 资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者 | |||||||||||||
| 投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | |||||||||||||
| 权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | |||||||||||||
| 的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 |
==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==
35
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| （四）所有者权益内部结 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 | |||||||||||||
| 股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 | |||||||||||||
| 股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 198,000,000.00 | 163,557,627.68 | 32,348,088.61 | 16,963,620.39 | -1,214,584.50 | 409,654,752.18 |
上年金额
单位：元
| 上期 | 上期 | 上期 | 上期 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||
| 项目 | 少数股东 | 所有者权益合 | |||||||||||
| 其他权益工具 | 减：库存 | 一般风险 准备 |
|||||||||||
| 股本 | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 权益 | 计 | ||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 198,000,000.00 | 163,557,627.68 | 63,676,738.88 | 16,963,620.39 | 7,227,843.87 | 449,425,830.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 198,000,000.00 | 163,557,627.68 | 63,676,738.88 | 16,963,620.39 | 7,227,843.87 | 449,425,830.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | |||||||||||||
| -28,911,432.65 | 697,627.82 | -28,213,804.83 | |||||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -28,911,432.65 | 697,627.82 | -28,213,804.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少 | |||||||||||||
| 资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 |
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| 2．其他权益工具持有者 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | |||||||||||||
| 权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | |||||||||||||
| 的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结 | |||||||||||||
| 转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或 | |||||||||||||
| 股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 | |||||||||||||
| 股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 198,000,000.00 | 163,557,627.68 | 34,765,306.23 | 16,963,620.39 | 7,925,471.69 | 421,212,025.99 |
法定代表人：常战芳 主管会计工作负责人：吴向芳 会计机构负责人：魏金龙
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三、公司基本情况
河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]62 号《关于河北宣化工程机械股份有限公司（筹）申请公开发行股票的批复》批准，由宣化工程机械集团有限公司（以下简称 “集团公司”）独家发起，并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于1999年6月7日向社会公众发行人民币普通股5,500 万股，其中：人民币普通股4,950万股，于1999年7月14日在深圳证券交易所挂牌上市，基金配售550万股，于1999年9月14 日在深圳证券交易所上市。公司于1999年6月29日在河北省工商行政管理局办理了工商登记，注册资本：19,800万元；公司 法定代表人：常战芳；注册地址：河北省张家口市宣化区东升路21号。
2006年10月，宣化工程机械集团有限公司破产，其持有的本公司股份被河北宣工机械发展有限责任公司（以下简称“宣 工发展”）收购， 2008年3月18日完成股权过户手续。宣工发展成为公司第一大股东。
2007年6月18日，河北省国有资产控股运营有限公司（以下简称“国控公司”）与河北欧力重工有限公司（以下简称“欧 力重工”）、福田雷沃重机股份有限公司（以下简称“福田雷沃”）签署了三方股权转让协议，国控公司受让了欧力重工持 有的本公司19.01%（股改前比例）的股权，2007年7月4日完成股权过户手续。
2007年7月31日，国控公司与宣工发展的四十二名自然人股东签署了股权转让协议，与张家口市宣化区财政局签署了股 权无偿划转协议。根据协议内容，国控公司受让宣工发展股东100%股权，宣工发展成为国控公司的全资子公司。2008年1月 15日，中国证券监督管理委员会出具的《关于核准豁免河北省国有资产控股运营有限公司、河北宣工机械发展有限责任公司 要约收购河北宣化工程机械股份有限公司股票义务的批复》文件中，同意豁免国控公司因间接收购而持有和控制本公司 10,174.2167万股（占总股本51.38％）股份而应履行的要约收购义务，至此国控公司成为公司的实际控制人。
2010年6月21日，河北省国有资产监督管理委员会（以下简称 “省国资委”）下发《关于河北宣工机械发展有限责任 公司委托河钢集团有限公司（以下简称“河钢集团”）管理有关问题的通知》，将国控公司所持宣工发展100%国有股权委托 河钢集团持有。
2015年5月19日，根据河北省国资委下发《关于划转河北宣工机械发展有限责任公司全部股权有关事项的批复》（冀国 资发产权管理[2015]33号）文件要求，完成将原国控公司持有宣工发展100%股权无偿划转河钢集团持有的手续，至此河钢集 团成为本公司的间接控股股东。
本公司2008年5月5日完成股权分置改革，截止2016年6月30日，公司股本总额为人民币198,000,000.00元，股本构成如
下：
| 下： | ||
|---|---|---|
| 项 目 | 持股数（股） | 持股比例 |
| 一、有限售条件的流通股份 | ||
| 1、国有法人持股 | ||
| 2、境内法人持股 | ||
| 3、高管持股 | ||
| 二、无限售条件的流通股份 | 198,000,000 | 100.00% |
| 境内上市的人民币普通股 | 198,000,000 | 100.00% |
| 三、股份总数 | 198,000,000 | 100.00% |
公司属于工程机械行业，主要生产、销售：推土机、装载机、压路机及其变型产品；工矿配件；冶金机械、环保机械、 矿山机械、专用车辆设备及配件。
本期公司财务报表范围未变更。本财务报表经公司第五届董事会第十一次会议于2016年8月25日决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1 、编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编 制财务报表。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本 为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2 、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司按照企业会计准则规定的会计政策和会计估计执行。
1 、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
2 、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。 公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
3 、营业周期
不适用。
4 、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（ 1 ）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通 常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业 合并。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的 净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企 业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合 并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值 总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发 生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢 价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具 的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者 权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制 之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。
（ 2 ）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，
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以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务 报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的 差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收 益等应当转为购买日所属当期收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。 购买方为企业合并发生的审计、法 律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或 债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未 来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并 成本。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为 商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。 在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6 、合并财务报表的编制方法
7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8 、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购 入日起不超过3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9 、外币业务和外币报表折算
（ 1 ）发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下 同）折算为人民币金额。
（ 2 ）在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即 期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资 产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日 的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即 期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
10 、金融工具
（ 1 ）金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项； ④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（ 2 ）金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同 的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企 业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
（ 3 ）金融工具的计量方法
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
第一以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入 当期损益。
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第二持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
第三可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融 资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
第四在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
第五其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债， 按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
-
A.《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
-
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（ 4 ）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产 控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（ 5 ）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承 担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的 金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融 负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账 面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。
（ 6 ）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司公允价值计量按《企业会计准则第39号—公允价值计量》的相关规定执行，具体包括：
①公允价值初始计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会计 准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或 损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。
②公允价值的估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技术 计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技 术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察 输入值。
③公允价值的层次划分
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最 后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次 输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易 的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（ 7 ）金融资产减值测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查， 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
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对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认 的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资计提的减值损失，以后期间不得转回。
可供出售权益工具投资发生减值的认定标准：资产负债表日，如果符合下列条件之一的，可供出售权益工具投资发生 了减值，按其公允价值低于取得成本的金额计提减值准备，计入当期损益：①资产负债表日的公允价值低于取得成本的 40% 以上（浮亏 60%以上）。②资产负债表日止，连续 6 个月末的公允价值低于取得成本的 70%以上（浮亏 30%以上）。③资 产负债表日止，连续 24 个月末的公允价值低于取得成本的 80%以上（浮亏 20%以上）。
11 、应收款项
（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额为100万元及以上的应收款项视为重大应收款项 |
|---|---|
| 单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于 |
|
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值 |
| 的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特 | |
| 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合计提坏账准备。 |
（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
|---|---|
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 无风险组合 | 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括对关联方、备用金及保证金等性质款项。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年） | 3.00% | 3.00% |
| 1－2年 | 5.00% | 5.00% |
| 2－3年 | 10.00% | 10.00% |
| 3年以上 | 15.00% | 15.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
- 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
- 适用 √ 不适用
（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额未达到 100 万元，且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12 、存货
- （ 1 ）存货类别
公司的存货包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购毛坯半成品和产成品六大类。存货核算采用永续 盘存制和实际成本法。
-
（ 2 ）发出存货的计价方法
-
原材料、外购毛坯半成品采用实际成本核算，领用和发出存货时，按月末加权平均成本计算。产品成本采用定额法计
-
算，发出产成品按加权平均法计算确定。
-
（ 3 ）确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
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中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉 烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于 其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
存货可变现净值的确定方法和存货跌价准备计提方法如下：
可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为 生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，则该材料仍然按照成本计量 ；如果材料价格的下 降表明产成品的可变现净值低于成本的，则该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合 同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为计量基础。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价 准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价 准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可 合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原 已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（ 4 ）存货的盘存制度
存货的盘存制度为：永续盘存制。
（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时，一次性摊销90%，其余的待报废时摊销。
13 、划分为持有待售资产
14 、长期股权投资
长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司 债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（2）初始投资成本确定
①本公司合并形成的长期股权投资，按照附注三（四）确定其初始投资成本。
②除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股 权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券 直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有 关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。 （3）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长 期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包 括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资 选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利 或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业 会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
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本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取得投资时被 投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会 计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以 本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被 投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记 至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏 损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
15 、投资性房地产
投资性房地产计量模式 不适用
16 、固定资产
（ 1 ）确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足 下列条件时才能确认固定资产：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（ 2 ）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 45-50 | 5.00% | 2.11%-1.9% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 14 | 5.00% | 6.79% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 8-28 | 5.00% | 11.88%-3.39% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 12 | 5.00% | 7.92% |
（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一 项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买 价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使 资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于 租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法： 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资 产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17 、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之
一：
-
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
-
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其
-
能够正常运转或营业；
-
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
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- （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18 、借款费用
（ 1 ）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
-
1、资产支出已经发生。
-
2、借款费用已经发生。
-
3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
-
（ 2 ）资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
（ 3 ）资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
-
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
-
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平 均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资 本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的， 在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预 定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发 生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19 、生物资产
20 、油气资产
21 、无形资产
（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试
第一、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入 的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自 行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿 命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终 了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
第二、 5 使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、 可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或 提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以 及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持 有其他资产使用寿命的关联性等。
第三、使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合
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同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行 基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（ 2 ）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资 产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使 用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确 定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可 能性较大等特点。
22 、长期资产减值
第一，长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资 产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法：
（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的 可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应 调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产 生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致 资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利 润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
- ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
第二，有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产 组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使 用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
第三、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都 应当进行减值测试。
第四、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
23 、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以 经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24 、职工薪酬
（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（ 2 ）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。
对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相 关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损 益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（ 3 ）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。
（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期 福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关 资产成本。
25 、预计负债
第一，预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
- （3）该义务的金额能够可靠地计量。
第二，预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果 发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单 独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当 前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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26 、股份支付
27 、优先股、永续债等其他金融工具
28 、收入
第一，销售商品的收入确认
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
-
（3）收入的金额能够可靠的计量；
-
（4）与交易相关的经济利益很可能流入企业；
-
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司确认销售的具体方法为：根据与客户签订的购销合同规定的交货日期、付款方式及付款日期、交货地点、产品 验收等约定，当发出产品满足合同约定内容时确认收入的实现。
第二，提供劳务的收入确认
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完 工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿 的劳务成本金额确认收入。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确
定。
（3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 第三，让渡资产使用权收入确认
在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入： （1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
- （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方 法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收 入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
29 、政府补助
（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府 补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确 认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与 收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债
第一，暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确 定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
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第二，递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交 易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
-
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
-
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
第三，递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发 生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂 时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
第四，递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减 记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所 得税资产账面价值可以恢复。
31 、租赁
（ 1 ）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始 直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（ 2 ）融资租赁的会计处理方法
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将 最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归 属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的 现值时，采用出租人租赁内含利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的， 在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两 者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记 录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为依据计算的租金。由于或有 租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或有租金在实际发生时计入当期损益。
32 、其他重要的会计政策和会计估计
33 、重要会计政策和会计估计变更
（ 1 ）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（ 2 ）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34 、其他
六、税项
1 、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|---|
| 增值税 | 产品、原材料销售收入 | 17% | |
| 营业税 | 收取的租赁费 | 5% | |
| 城市维护建设税 | 应缴纳的增值税和营业税额 | 7% | |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% | |
| 教育费附加 | 应缴纳的增值税和营业税额 | 3% | |
| 地方教育费附加 | 应缴纳的增值税和营业税额 | 2% | |
| 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 | |||
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2 、税收优惠
3 、其他
七、财务报表项目注释
1 、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 库存现金 | 30,552.27 | 3,791.77 |
| 银行存款 | 22,299,574.13 | 9,554,370.33 |
| 其他货币资金 | 25,435,691.44 | 41,294,012.15 |
| 合计 | 47,765,817.84 | 50,852,174.25 |
其他说明：无
2 、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3 、应收票据
（ 1 ）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
50
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 银行承兑票据 | 3,961,500.00 | 2,856,000.00 |
|---|---|---|
| 商业承兑票据 | 100,000.00 | 300,000.00 |
| 合计 | 4,061,500.00 | 3,156,000.00 |
（ 2 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
|---|---|---|
| 银行承兑票据 | 24,507,489.00 | |
| 合计 | 24,507,489.00 |
4 、应收账款
（ 1 ）应收账款分类披露
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 类别 | ||||||||||
| 计提比 | 账面价值 | 账面价值 | ||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||||
| 例 | ||||||||||
| 单项金额重大并单 | ||||||||||
| 6,322,78 | 5,690,50 |
632,278.0 |
6,322,7 | 5,690,502 |
||||||
| 独计提坏账准备的 | 2.15% |
90.00% |
1.72% |
90.00% |
632,278.01 |
|||||
| 0.18 | 2.17 |
1 |
80.18 |
.17 |
||||||
| 应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组 | ||||||||||
| 277,600, | 7,732,74 |
269,868,2 |
350,459 | 7,634,155 |
342,825,42 3.86 |
|||||
| 合计提坏账准备的 | 94.52% |
5.43% |
95.61% |
5.14% |
||||||
| 945.93 | 3.53 |
02.40 |
,579.46 |
.60 |
||||||
| 应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但 | ||||||||||
| 9,785,60 | 9,198,86 |
586,743.6 |
9,785,6 | 9,198,861 |
||||||
| 单独计提坏账准备 | 3.33% |
94.00% |
2.67% |
94.00% |
586,743.68 |
|||||
| 4.85 | 1.17 |
8 |
04.85 |
.17 |
||||||
| 的应收账款 | ||||||||||
| 344,044,44 5.55 |
||||||||||
| 合计 | 293,709, | 100.00% |
22,622,1 |
271,087,2 2409 |
366,567 | 100.00% |
22,523,51 |
|||
| 33096 | 0687 |
96449 |
894 |
|||||||
| . | . | . | ,. |
. |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 应收账款（按单位） | 计提比 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提理由 | ||
| 例 | ||||
| 甘肃宣通工程机械有 | 债务人财务状况恶化，无法履约，虽已注销，但实际控制人承认欠 |
|||
| 2,497,580.32 | 2,247,822.29 |
90.00% |
||
| 限公司 | 款。 |
|||
| 甘肃万里马工程机械 | 法院已判决我公司胜诉，但该公司财务状况恶化，无法执行，虽已 |
|||
| 1,414,936.24 | 1,273,442.62 |
90.00% |
||
| 有限公司 | 注销，但实际控制人承认欠款。 |
|||
| 辽宁东力进出口贸易 | ||||
| 1,341,106.90 | 1,206,996.21 |
90.00% |
因战争原因未到现场售后服务，客户以此欠款抵部分服务费。 |
|
| 有限公司 | ||||
| 国华国际工程承包公 | ||||
| 1,069,156.72 | 962,241.05 |
90.00% |
存在合同争议，预计大部分欠款无法收回。 |
|
| 司 | ||||
| 合计 | 6,322,780.18 | 5,690,502.17 | -- |
-- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
51
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | ||
|---|---|---|---|
| 账龄 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 64,397,341.00 | 1,927,121.13 | 45.25 |
| 1至2年 | 56,068,450.19 | 2,803,422.51 | 39.40 |
| 2至3年 | 5,492,542.45 | 549,254.25 | 3.86 |
| 3年以上 | 16,352,970.92 | 2,452,945.64 | 11.49 |
| 合计 | 142,311,304.56 | 7,732,743.53 | 100.00 |
确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 98,587.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 项 目 | 与本公司 关系 |
期末余额 | 占应收账款总 额的比例% |
计提的坏账准备金 额 |
账龄 |
|---|---|---|---|---|---|
| 河北宣工机械发展有限责任公司 | 关联方 | 66,398,993.25 | 22.61% | 1年以内， | |
| 安徽重川工程机械有限公司 | 非关联方 | 26,852,653.00 | 9.14% | 805,579.59 | 1年以内、1-2 年 |
| 河北钢铁集团矿业有限公司 | 关联方 | 17,267,489.60 | 5.88% | 1年以内 | |
| 河北龙腾工程机械有限公司 | 非关联方 | 14,764,291.07 | 5.03% | 442,928.73 | 1年以内 |
| 湖北国泰山河工程机械有限公司 | 非关联方 | 10,726,807.70 | 3.65% | 321,804.23 | 1年以内 |
| 合 计 | 136,010,234.62 | 46.31% | 1,570,312.55 |
5 、预付款项
（ 1 ）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 23,229,735.87 | 59.80% |
16,634,443.34 |
55.36% |
| 1至2年 | 3,026,037.38 | 7.79% |
5,347,429.37 |
17.80% |
| 2至3年 | 7,810,343.75 | 20.11% |
6,726,582.11 |
22.39% |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
52
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 3年以上 | 4,779,932.14 | 4,779,932.14 | 12.30% | 1,340,899.35 |
1,340,899.35 |
4.45% | 4.45% |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 38,846,049.14 | -- | 30,049,354.17 | -- | |||
| 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： | |||||||
| 单位名称 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 | ||||
| 天津二十冶建设有限公司 | 7,874,027.78 | 1-2年/2-3年/3年以上 | 工程未结算 | ||||
| 十堰高周波科工贸有限公司 | 1,368,000.00 | 3年以上 | 暂未结算 | ||||
| 合计 | 9,242,027.78 |
（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司 关系 |
期末余额 | 占预付款项期 末余额合计数 的比例(%) |
账龄 | 未结算的原 因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 天津二十冶建设有限公司 | 非关联方 | 7,874,027.78 | 20.27 |
1-2年/2-3年 |
工程未结算 |
| 张家口市天威工程机械有限公司 | 非关联方 | 4,296,901.09 | 11.06 | 1年以内 |
暂未结算 |
| 十堰高周波科工贸有限公司 | 非关联方 | 1,368,000.00 | 3.52 |
3年以上 |
暂未结算 |
| 邯郸市凯马贸易有限公司 | 非关联方 | 1,100,000.00 | 2.83 |
1年以内 |
暂未结算 |
| 张家口市启源机电设备有限公司 | 非关联方 | 1,083,200.00 | 2.79 |
1年以内/2-3年/3年以上 |
暂未结算 |
| 合 计 | 15,722,128.87 | 40.47 |
其他说明： 本报告期无预付持公司比例在5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6 、其他应收款
（ 1 ）其他应收款分类披露
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 类别 | ||||||||||
| 计提比 例 |
账面价值 | 账面价值 | ||||||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||||
| 单项金额重大并单 | ||||||||||
| 5,601,57 | 5,601,57 |
5,601,5 |
5,601,576 |
|||||||
| 独计提坏账准备的 | 40.88% |
100.00% |
0.00 |
44.91% |
100.00% |
|||||
| 6.03 | 6.03 |
76.03 |
.03 |
|||||||
| 其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组 | ||||||||||
| 8,099,26 | 346,803. |
7,752,460 |
6,871,8 | 273,912.7 |
6,597,977.7 9 |
|||||
| 合计提坏账准备的 | 59.12% |
6.01% |
55.09% |
6.39% |
||||||
| 3.64 | 16 |
.48 |
90.55 |
6 |
||||||
| 其他应收款 | ||||||||||
| 6,597,977.7 9 |
||||||||||
| 合计 | 13,700,8 | 100.00% |
5,948,37 |
7,752,460 48 |
12,473, | 100.00% |
5,875,488 |
|||
| 3967 | 919 |
46658 |
79 |
|||||||
| . | . | . | . |
. |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 其他应收款（按单位） | ||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 宣化永泰工矿机械有限公司 | 5,601,576.03 | 5,601,576.03 | 100.00% |
预计无法收回 |
| 合计 | 5,601,576.03 | 5,601,576.03 | -- |
-- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
53
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | |
|---|---|---|---|
| 账龄 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 3,429,778.24 | 100,536.06 |
59.47% |
| 1至2年 | 926,287.04 | 46,314.35 |
16.06% |
| 2至3年 | 235,920.58 | 23,592.06 |
4.09% |
| 3年以上 | 1,175,737.95 | 176,360.69 |
20.38% |
| 合计 | 5,767,723.81 | 346,803.16 |
100.00% |
确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 72,890.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 安全风险抵押金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 备用金 | 2,331,539.83 | 3,136,204.29 |
| 代垫款项 | 207,940.33 | 154,969.19 |
| 投标保证金 | 677,699.00 | 313,567.56 |
| 往来款 | 3,501,511.83 | 2,728,018.51 |
| 预付货款 | 6,318,452.07 | 5,752,254.03 |
| 其他 | 658,696.61 | 383,453.00 |
| 合计 | 13,700,839.67 | 12,473,466.58 |
（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 占其他应收款期末 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 坏账准备期末余额 | |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 宣化永泰工矿机械 | |||||
| 预付货款 | 5,601,576.03 | 3年以上 |
40.88% | 5,601,576.03 |
|
| 有限公司 | |||||
| 中国出口信用保险 | |||||
| 往来款 | 458,978.34 | 1年以内 |
3.35% | 16,948.92 |
|
| 公司河北分公司 | |||||
| 张家口市市政公用 | 往来款 | 441,999.98 | 1年以内 |
3.23% | 13,260.00 |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
54
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 热力有限责任公司 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 北京科希盟软件有 | |||||
| 往来款 | 427,400.00 | 1年以内 |
3.12% | 21,370.00 |
|
| 限公司 | |||||
| 中国联合网络通信 | |||||
| 有限公司宣化分公 | 往来款 | 283,120.00 | 1年以内 |
2.07% | 8,493.60 |
| 司 | |||||
| 合计 | -- | 7,213,074.35 | -- |
52.65% | 5,661,648.55 |
7 、存货
（ 1 ）存货分类
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 57,499,031.10 | 3,027,683.66 |
54,471,347.44 |
58,555,333.60 |
3,027,683.66 |
55,527,649.94 |
| 在产品 | 266,366,199.64 | 40,960,425.92 |
225,405,773.72 |
262,699,193.01 |
40,960,425.92 |
221,738,767.09 |
| 库存商品 | 106,811,971.42 | 2,735,634.02 |
104,076,337.40 |
116,935,591.82 |
2,735,634.02 |
114,199,957.80 |
| 低值易耗品 | 2,604,491.27 | 2,604,491.27 | 2,484,793.87 |
2,484,793.87 | ||
| 委托加工物资 | 386,011.41 | 386,011.41 | 386,011.41 |
386,011.41 | ||
| 合计 | 433,667,704.84 | 46,723,743.60 |
386,943,961.24 |
441,060,923.71 |
46,723,743.60 |
394,337,180.11 |
（ 2 ）存货跌价准备
单位： 元
| 本期增加金额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 本期减少金额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,027,683.66 | 3,027,683.66 | ||||
| 在产品 | 40,960,425.92 | 40,960,425.92 | ||||
| 库存商品 | 2,735,634.02 | 2,735,634.02 | ||||
| 合计 | 46,723,743.60 | 46,723,743.60 |
8 、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：无
9 、可供出售金融资产
（ 1 ）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 59,075,650.85 | 59,075,650.85 | 62,298,607.68 |
62,298,607.68 |
==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==
55
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 按公允价值计量的 | 44,075,650.85 | 44,075,650.85 | 47,298,607.68 |
47,298,607.68 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 按成本计量的 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
15,000,000.00 | ||
| 合计 | 59,075,650.85 | 59,075,650.85 | 62,298,607.68 |
62,298,607.68 |
（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
|---|---|---|---|---|
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 944,865.97 | 944,865.97 | ||
| 公允价值 | 44,075,650.85 | 44,075,650.85 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 43,130,784.88 | 43,130,784.88 |
（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 账面余额 | 账面余额 | 账面余额 | 减值准备 | 减值准备 | 在被投资 |
本期现金 红利 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单 | ||||||||||
| 位 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 单位持股 | |
| 比例 | ||||||||||
| 深圳市高 | ||||||||||
| 特佳投资 | 15,000,000 | 15,000,000 | ||||||||
| 5.30% | ||||||||||
| 集团有限 | .00 | .00 | ||||||||
| 公司 | ||||||||||
| 合计 | 15,000,000 | 15,000,000 | -- | |||||||
| 00 | 00 | |||||||||
| . | . |
10 、固定资产
（ 1 ）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其 他 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 349,143,964.28 | 334,556,428.28 |
6,735,022.39 |
2,677,380.41 |
693,112,795.36 |
| 2.本期增加金额 | -241,165.20 | -241,165.20 | |||
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | -241,165.20 | -241,165.20 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 947,173.50 | 38,718.00 |
985,891.50 | ||
| （1）处置或报废 | 947,173.50 | 38,718.00 |
985,891.50 | ||
| 4.期末余额 | 348,196,790.78 | 334,276,545.08 |
6,735,022.39 |
2,677,380.41 |
691,885,738.66 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 56,854,149.56 | 198,746,665.16 |
3,901,129.97 |
985,673.44 |
260,487,618.13 |
| 2.本期增加金额 | 3,052,104.16 | 5,536,576.72 |
219,454.98 |
39,543.72 |
8,847,679.58 |
| （1）计提 | 3,052,104.16 | 5,536,576.72 |
219,454.98 |
39,543.72 |
8,847,679.58 |
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56
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 3.本期减少金额 | 210,187.71 | 36,782.10 |
246,969.81 | ||
| （1）处置或报废 | 210,187.71 | 36,782.10 |
246,969.81 | ||
| 4.期末余额 | 59,696,066.01 | 204,246,459.78 |
4,120,584.95 |
1,025,217.16 |
269,088,327.90 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 288,500,724.77 | 130,030,085.30 |
2,614,437.44 |
1,652,163.25 |
422,797,410.76 |
| 2.期初账面价值 | 292,289,814.72 | 135,809,763.12 |
2,833,892.42 |
1,691,706.97 |
432,625,177.23 |
（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 单位： 元 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 房屋产权证书正在办理中。 |
| 房屋建筑物 | 164,676,442.69 | |
| 其他说明 |
11 、在建工程
（ 1 ）在建工程情况
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | 账面价值 5,603,780.00 5,603,780.00 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | ||
| 其他 | 8,628,222.97 | 8,628,222.97 | 5,603,780.00 | |||
| 合计 | 8,628,222.97 | 8,628,222.97 | 5,603,780.00 |
12 、无形资产
（ 1 ）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 130,034,805.00 | 7,930,862.03 | 137,965,667.03 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 |
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| （2）内部研发 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 130,034,805.00 | 7,930,862.03 | 137,965,667.03 |
||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 30,174,790.76 | 5,644,614.71 | 35,819,405.47 |
||
| 2.本期增加金额 | 1,398,697.44 | 216,512.22 | 1,615,209.66 |
||
| （1）计提 | 1,398,697.44 | 216,512.22 | 1,615,209.66 |
||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 31,573,488.20 | 5,861,126.93 | 37,434,615.13 |
||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 98,461,316.80 | 2,069,735.10 | 100,531,051.90 |
||
| 2.期初账面价值 | 99,860,014.24 | 2,286,247.32 | 102,146,261.56 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
|---|---|---|
| 张家口分公司土地使用权 | 15,296,331.50 | 正在办理中。 |
其他说明：无
13 、递延所得税资产 / 递延所得税负债
（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 |
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58
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 资产减值准备 | 75,122,751.33 | 18,780,687.84 |
75,122,751.33 |
18,780,687.84 |
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 40,872,412.62 | 10,218,103.16 |
40,872,412.62 |
10,218,103.16 |
| 政府补助 | 375,000.00 | 93,750.00 |
375,000.00 |
93,750.00 |
| 合计 | 116,370,163.95 | 29,092,541.00 |
116,370,163.95 |
29,092,541.00 |
（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 可供出售金融资产公允 | ||||
| 43,130,784.88 | 10,782,696.28 |
46,353,741.71 |
11,588,435.49 |
|
| 价值变动 | ||||
| 合计 | 43,130,784.88 | 10,782,696.28 |
46,353,741.71 |
11,588,435.49 |
（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 | 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 期末互抵金额 | 或负债期末余额 | 期初互抵金额 | 或负债期初余额 | |
| 递延所得税资产 | 29,092,541.00 | 29,092,541.00 | ||
| 递延所得税负债 | 10,782,696.28 | 11,588,435.49 |
14 、短期借款
（ 1 ）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 205,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 信用借款 | 25,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 230,000,000.00 | 260,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
-
①报告期内，公司在张家口市商业银行牌楼西支行贷款6000万元，贷款由河钢集团公司提担保（保证合同2016年4月29日签 订，合同编号：17011600000180，保证期间二年）；
-
②2016年度公司在中国农业银行张家口宣化支行贷款6500万元，贷款由河钢集团公司提供担保（保证合同2016年2月26日签 订，合同编号：13100120160022807，保证期间二年）；
-
③2014年度公司在中国农业银行张家口宣化支行贷款3000万元，贷款由河钢集团公司提供担保（保证合同2014年8月20日签 订，合同编号：13100120140063712，保证期间二年）；
-
④本报告期公司在中国农业银行张家口宣化支行贷款5000万元，贷款由河钢集团公司提供担保（保证合同2015年11月27日签 订，合同编号：13100120150114229，保证期间二年）。
15 、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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59
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
16 、应付账款
（ 1 ）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 材料、配件货款 | 199,888,143.13 | 197,040,680.26 |
| 工程款 | 25,984,319.26 | 23,554,041.14 |
| 合计 | 225,872,462.39 | 220,594,721.40 |
（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 济宁市金牛机械有限公司 | 12,280,648.37 | 暂未结算 |
| 烟台富野机械集团有限公司 | 9,810,335.06 | 暂未结算 |
| 河北大正瑞华橡塑管业有限公司 | 6,154,288.36 | 暂未结算 |
| 烟台市莱山区龙兴机械有限责任公司 | 5,800,000.00 | 暂未结算 |
| 河北工程建设有限责任公司 | 3,446,300.34 | 暂未结算 |
| 合计 | 37,491,572.13 | -- |
其他说明：
17 、预收款项
（ 1 ）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 产品、配件款 | 12,151,671.67 | 7,264,149.64 |
| 合计 | 12,151,671.67 | 7,264,149.64 |
18 、应付职工薪酬
（ 1 ）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、短期薪酬 | 12,333,251.17 | 31,032,278.00 |
31,023,332.57 |
12,342,196.60 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,274,597.12 | 6,274,597.12 |
||
| 合计 | 12,333,251.17 | 37,306,875.12 |
37,297,929.69 |
12,342,196.60 |
（ 2 ）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,247,300.00 | 25,322,580.59 | 25,322,580.59 | 12,247,300.00 |
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 2、职工福利费 | 1,021,251.83 | 1,021,251.83 |
||
|---|---|---|---|---|
| 3、社会保险费 | 2,848,596.25 | 2,848,596.25 |
||
| 其中：医疗保险费 | 2,505,809.48 | 2,505,809.48 |
||
| 工伤保险费 | 342,786.77 | 342,786.77 |
||
| 4、住房公积金 | 1,232,202.76 | 1,232,202.76 |
||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 85,951.17 | 607,646.57 |
598,701.14 |
94,896.60 |
| 合计 | 12,333,251.17 | 31,032,278.00 |
31,023,332.57 |
12,342,196.60 |
（ 3 ）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 1、基本养老保险 | 5,865,187.25 | 5,865,187.25 |
||
| 2、失业保险费 | 409,409.87 | 409,409.87 |
||
| 合计 | 6,274,597.12 | 6,274,597.12 |
其他说明：无
19 、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 增值税 | 54,262,403.91 | 50,602,392.12 |
| 营业税 | -41,029.50 | -41,029.50 |
| 企业所得税 | 2,095,998.08 | 2,095,998.08 |
| 个人所得税 | 28,370.58 | 26,284.75 |
| 城市维护建设税 | 3,688,006.77 | 3,230,838.07 |
| 教育费附加 | 3,103,055.37 | 2,776,506.30 |
| 印花税 | 2,656.50 | |
| 合计 | 63,136,805.21 | 58,693,646.32 |
其他说明：无
20 、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 短期借款应付利息 | 433,565.86 | 10,413,887.17 |
| 合计 | 433,565.86 | 10,413,887.17 |
| 重要的已逾期未支付的利息情况： | 单位： 元 | |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
21 、应付股利
单位： 元
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 普通股股利 | 313,725.00 | 313,725.00 |
| 合计 | 313,725.00 | 313,725.00 |
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
22 、其他应付款
（ 1 ）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 往来款 | 121,220,245.50 | 100,319,155.87 |
| 借款 | 274,996,401.04 | 332,587,261.13 |
| 质保、招标保证金 | 2,900,180.00 | 2,678,800.00 |
| 资产清理保证金 | 525,000.00 | |
| 设备修理费 | 1,856,658.50 | 1,722,538.70 |
| 代扣职工款项 | 141,965.80 | 38,428.84 |
| 其他 | 1,868,564.24 | 5,403,472.62 |
| 合计 | 402,984,015.08 | 443,274,657.16 |
（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
|---|---|---|
| 无 |
其他说明：无
23 、长期借款
（ 1 ）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
|---|---|---|
| 信用借款 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 |
| 合计 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 |
长期借款分类的说明：
注：长期借款为张家口市财政局国债转贷资金，借款期限为2004年10月27日至2019年10月27日。合同规定：贷款从第5 年开始定额还本并付息；利率以当年一年期定期存款利率为基础上浮0.3%。2009年开始归还本金。
其他说明，包括利率区间：
24 、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 政府补助 | 8,675,000.00 | 1,205,000.00 | 7,470,000.00 |
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 8,675,000.00 1,205,000.00 7,470,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 本期新增补助金 | 本期计入营业外 | 与资产相关/与收 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 负债项目 | 期初余额 | 其他变动 | 期末余额 | |||
| 额 | 收入金额 | 益相关 | ||||
| 技改补助 | 8,675,000.00 | 1,205,000.00 | 7,470,000.00 | 与资产相关 |
||
| 合计 | 8,675,000.00 | 1,205,000.00 | 7,470,000.00 | -- |
其他说明：无
25 、股本
单位：元
| 本次变动增减（+、—） | 本次变动增减（+、—） | 本次变动增减（+、—） | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 |
其他说明：
26 、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 161,806,944.44 | 161,806,944.44 | ||
| 其他资本公积 | 1,750,683.24 | 1,750,683.24 | ||
| 合计 | 163,557,627.68 | 163,557,627.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27 、其他综合收益
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 本期发生额 | 本期发生额 | 本期发生额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期所得 税前发生 额 |
减：前期计入 | 税后归属 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 减：所得税 | 税后归属 | 期末余额 | |||
| 其他综合收益 | 于少数股 | ||||||
| 费用 | 于母公司 | ||||||
| 当期转入损益 | 东 | ||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综 | 34,765,306.2 | -3,222,952. | -2,417,217. 62 |
32,348,08 | |||
3.16 |
-805,738.15 |
||||||
| 合收益 | 3 | 61 |
8.61 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值 | 34,765,306.2 | -3,222,952. | -2,417,217. 62 |
32,348,08 | |||
3.16 |
-805,738.15 |
||||||
| 变动损益 | 3 | 61 |
8.61 | ||||
| -2,417,217. 62 |
32,348,08 8.61 |
||||||
| 其他综合收益合计 | 34,765,306.2 3 |
-3,222,952. 61 |
3.16 |
-805,738.15 |
|||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
28 、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 16,963,620.39 | 16,963,620.39 | ||
| 合计 | 16,963,620.39 | 16,963,620.39 |
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据本公司章程，法定盈余公积按照税后利润10%计提。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可 以不再提取。
29 、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
|---|---|---|
| 调整前上期末未分配利润 | 7,925,471.69 | 7,227,843.87 |
| 调整后期初未分配利润 | 7,925,471.69 | 7,227,843.87 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -9,140,056.19 | 697,627.82 |
| 期末未分配利润 | -1,214,584.50 | 7,925,471.69 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
-
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
-
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
-
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
-
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30 、营业收入和营业成本
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 131,668,962.09 | 102,730,649.61 |
82,815,847.28 |
85,967,652.72 |
| 其他业务 | 1,368,638.06 | 802,406.46 |
1,045,423.95 |
574,506.55 |
| 合计 | 133,037,600.15 | 103,533,056.07 |
83,861,271.23 |
86,542,159.27 |
31 、营业税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 545,645.49 | 0.00 |
| 教育费附加 | 389,746.77 | 0.00 |
| 合计 | 935,392.26 |
其他说明：
32 、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 5,219,197.75 | 4,865,352.49 |
| 产品维护服务费 | 1,227,057.19 | 900,066.27 |
| 差旅费 | 1,187,960.01 | 1,848,228.45 |
| 广告宣传费 | 140,886.63 | 264,769.24 |
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64
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 维修费 | 90,335.06 | 208,578.94 |
|---|---|---|
| 业务招待费 | 232,300.70 | 226,284.00 |
| 运输费 | 1,516,911.47 | 1,036,148.52 |
| 展览会议费 | 179,619.28 | 145,627.20 |
| 材料消耗 | 49,993.63 | 55,776.07 |
| 包装费 | 49,361.25 | 119,721.19 |
| 信息费 | 20,231.82 | 356,284.67 |
| 其他 | 556,048.01 | 1,896,379.06 |
| 合计 | 10,469,902.80 | 11,923,216.10 |
其他说明：
33 、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 职工薪酬 | 6,010,417.18 | 7,645,583.41 |
| 税费项 | 2,593,039.68 | 2,852,807.09 |
| 劳务费 | 491,277.01 | 605,000.00 |
| 无形资产摊销 | 1,615,209.66 | 1,615,209.66 |
| 折旧费 | 1,457,941.94 | 1,369,650.99 |
| 办公费 | 165,492.72 | 193,819.25 |
| 材料消耗 | 46,314.54 | 157,274.98 |
| 差旅费 | 285,525.00 | 183,108.51 |
| 维修费 | 206,672.21 | 46,540.00 |
| 业务招待费 | 278,663.40 | 243,783.50 |
| 技术开发费 | 3,790,453.85 | 3,090,349.94 |
| 独立董事津贴等 | 82,500.00 | |
| 运输费 | 1,047,328.95 | 1,158,690.12 |
| 其他 | 1,291,947.94 | 2,059,730.97 |
| 合计 | 19,280,284.08 | 21,304,048.42 |
其他说明：
34 、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 7,362,831.15 | 7,970,951.95 |
| 减：利息收入 | 109,152.75 | 268,665.94 |
| 手续费支出 | 4,833,966.48 | 3,281,601.60 |
| 汇兑净损益 | 642.73 | |
| 其他 | -3,069.00 | -191,525.75 |
| 合计 | 12,085,218.61 | 10,792,361.86 |
其他说明：
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65
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
35 、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、坏账损失 | 171,478.33 | -692,866.93 |
| 合计 | 171,478.33 | -692,866.93 |
其他说明：
36 、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | 134,599.50 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 560,188.80 | 950,296.45 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 15,457,108.09 | |
| 合计 | 694,788.30 | 16,407,404.54 |
其他说明：
37 、营业外收入
单位： 元
| 计入当期非经常性损益的金 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 额 | |||
| 非流动资产处置利得合计 | 2,213,014.21 | 87,378.64 |
2,213,014.21 |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,213,014.21 | 87,378.64 |
2,213,014.21 |
| 债务重组利得 | 32,509.00 | 197,430.03 |
32,509.00 |
| 政府补助 | 1,309,300.00 | 10,100.00 |
1,309,300.00 |
| 其他 | 50,000.20 | 1,601.77 |
50,000.20 |
| 合计 | 3,604,823.41 | 296,510.44 |
3,604,823.41 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补贴是否 | 是否 | 与资产相 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发放 原因 |
本期发生金 | 上期发生 | ||||||
| 补助项目 | 发放主体 | 性质类型 | 影响当年 | 特殊 | 关/与收益 | |||
| 额 | 金额 | |||||||
| 盈亏 | 补贴 | 相关 | ||||||
| 河北省发展和改革委 | ||||||||
| 与资产相 | ||||||||
| 技改补助 | 员会、河北省工业和信 | 补助 | 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 |
是 | 否 | 1,205,000.00 | ||
| 关 | ||||||||
| 息化厅 | ||||||||
| 出口信用保 | 因符合地方政府招商引资 | |||||||
| 张家口市宣化区财政 | 与收益相 | |||||||
| 险扶持发展 | 补助 | 等地方性扶持政策而获得 | 是 | 否 | 104,300.00 | |||
| 局 | 关 | |||||||
| 资金 | 的补助 | |||||||
与收益相 |
||||||||
| 其他 | 张家口市财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及 改造等获得的补助 |
是 | 否 | 10,100.00 | ||
关 |
||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 1,309,300.00 | 10,100.00 |
-- |
其他说明：
1、政府补助—技改补助，2009年，本公司收河北省发展和改革委员会、河北省工业和信息化厅《关于转发下达重点产 业振兴和技术改造专项（第一批）2009年新增中央预算内投资计划的通知》（冀发改工综【2009】1123号）文拨付的扩大马 力推土机技改补助300万元，此项补助根据会计准则需要递延确认收益，本期确认收益37.5万元。
2、政府补助-技改补助，2015年公司收到宣化区财政局2015年省级工业企业技术改造专项资金830万元，此项补助根据
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
会计准则需要确认递延收益，本期确认收益83万元。
3、张家口市财政局拨2016年其他涉外发展资金10.43万元。
38 、营业外支出
单位： 元
| 计入当期非经常性损益的金 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 额 | |||
| 非流动资产处置损失合计 | 1,935.90 | 2,185.96 |
1,935.90 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,935.90 | 2,185.96 |
1,935.90 |
| 合计 | 1,935.90 | 2,185.96 |
1,935.90 |
其他说明：
39 、其他综合收益
详见附注五、26。。
40 、现金流量表项目
（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 收保证金 | 20,080,000.00 | |
| 备用金 | 969,644.20 | 222,319.70 |
| 利息收入 | 109,152.75 | 268,665.94 |
| 补贴收入 | 104,300.00 | |
| 其他 | 484,737.19 | 732,670.91 |
| 合计 | 21,747,834.14 | 1,223,656.55 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 保证金 | 265,000.00 | 52,200.00 |
| 差旅费 | 1,473,485.01 | 1,902,664.90 |
| 运输费 | 2,483,027.83 | 1,323,372.60 |
| 修理费 | 751,663.05 | 255,118.94 |
| 备用金 | 716,700.00 | 910,660.00 |
| 信息费 | 20,231.82 | 356,284.67 |
| 业务招待费 | 510,964.10 | 470,067.50 |
| 排污费 | 590,874.58 | 658,884.98 |
| 技术开发费 | 1,046,483.48 | 949,681.77 |
| 办公费 | 462,852.33 | 464,627.29 |
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67
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 展览、宣传费 | 181,684.51 | 263,499.24 22,700.00 941,520.13 8,571,282.02 |
|---|---|---|
| 会议费 | 138,821.40 | |
| 其他 | 3,053,439.44 | |
| 合计 | 11,695,227.55 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（ 3 ）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 筹资手续费 | 850,000.00 | |
| 合计 | 850,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
41 、现金流量表补充资料
（ 1 ）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -9,140,056.19 | -29,305,918.47 |
| 加：资产减值准备 | 171,478.33 | -692,866.93 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,847,679.58 | 6,956,465.82 |
| 无形资产摊销 | 1,615,209.66 | 1,615,209.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,211,078.31 | -85,192.68 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,362,831.15 | 7,970,951.95 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -694,788.30 | -16,407,404.54 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 7,300,049.72 | -39,791,734.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 118,376,397.82 | 169,514,357.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 9,738,518.28 | -111,522,286.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 141,366,241.74 | -11,748,418.48 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 47,765,817.84 | 30,028,765.15 |
| 减：现金的期初余额 | 50,852,174.25 | 39,692,126.88 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 35,183,484.48 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 23,907,150.30 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,086,356.41 | 1,612,972.45 |
（ 2 ）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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68
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 一、现金 | 47,765,817.84 | 50,852,174.25 |
|---|---|---|
| 其中：库存现金 | 30,552.27 | 3,791.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 22,299,574.13 | 9,554,370.33 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 25,435,691.44 | 41,294,012.15 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 47,765,817.84 | 50,852,174.25 |
其他说明：无
八、公允价值的披露
1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 期末公允价值 | 期末公允价值 | |||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 第一层次公允价值 | |||
| 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | ||
| 计量 | ||||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （二）可供出售金融资产 | 44,075,650.85 | 44,075,650.85 | ||
| （2）权益工具投资 | 44,075,650.85 | 44,075,650.85 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以上可供出售金融资产为持有的中工国际股票，为A股上市股票，存在活跃交易市场，可以从证券交易所获得公开市 场价值，故本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
九、关联方及关联交易
1 、本企业的母公司情况
| 母公司对本企业的 持股比例 |
母公司对本企业的 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | ||
| 表决权比例 | |||||
| 河北宣工机械发展 | 河北省张家口宣化 | ||||
| 机械制造销售等 | 175,905,500.00 | 35.54% | 35.54% |
||
| 有限责任公司 | 区东升路21号 | ||||
本企业的母公司情况的说明
河北宣工机械发展有限责任公司（以下简称“宣工发展公司”）是本公司的母公司。原宣化工程机械集团有限公司于2006 年7月21日被张家口市中级人民法院宣布依法破产，其持有本公司的7,036.9667万股被宣工发展公司竞买取得，于2008年3月 18日完成过户手续，成为公司的第一大股东。
2007年6月18日，河北省国有资产控股运营有限公司（以下简称“国控公司”）与欧力重工、福田雷沃签署了三方股权转 让协议，受让了欧力重工持有本公司的19.01%股权，该部分股权于2007年7月4日完成过户手续。
2007年7月31日，国控公司与宣工发展公司的四十二名自然人股东签署了股份转让协议，与张家口市宣化区财政局签署 了股权无偿划转协议。根据协议内容，国控公司受让宣工发展股东100%股权，宣工发展成为国控公司的全资子公司。2008 年1月16日中国证券监督管理委员会出具的《关于核准豁免河北省国有资产控股运营有限公司、河北宣工机械发展有限责任 公司要约收购河北宣化工程机械股份有限公司股票义务的批复》中，同意豁免国控公司因间接收购而持有和控制本公司 10,174.2167万股（占总股本51.38％）股份而应履行的要约收购义务，至此国控公司成为本公司的实际控制人。
2010年6月21日，河北省国有资产监督管理委员会（以下简称 “省国资委”）下发《关于河北宣工机械发展有限责任公 司委托河北钢铁集团有限公司管理有关问题的通知》，将国控公司所持宣工发展100%国有股权委托河北钢铁集团持有。2011 年5月23日，河北省国资委下发《关于将河北宣工机械发展有限责任公司全部股权划转给河北钢铁集团有关情况的函》（冀 国资函[2011]18号）文件，决定将原国控公司持有宣工发展100%股权无偿划转河北钢铁集团持有。 2015年5月19日，根据河北省国资委下发《关于划转河北宣工机械发展有限责任公司全部股权有关事项的批复》（冀国资发
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69
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产权管理[2015]33号）文件要求，完成将原国控公司持有宣工发展100%股权无偿划转河北钢铁集团持有的手续，至此河北钢 铁集团成为本公司的间接控股股东。
本企业最终控制方是河北省国有资产监督管理委员会。 其他说明：
2 、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
|---|---|
| 河钢集团有限公司 | 本公司间接控股股东 |
| 河北省国有资产控股运营有限公司 | 本公司第二大股东 |
| 河钢集团财务有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 宣工集团成套设备销售服务中心 | 本公司母公司的子公司 |
| 宣化工程挖掘机有限公司 | 本公司母公司的子公司 |
| 河钢股份有限公司承德分公司 | 间接控股股东的分公司 |
| 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 | 间接控股股东的分公司 |
| 河北钢铁集团矿业有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 张家口宣工房地产开发有限公司 | 本公司关键管理人员控制的公司 |
| 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 唐山中厚板材有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 石家庄钢铁有限责任公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 宣化钢铁集团有限责任公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 河北宣工机械发展有限公司配件分公司 | 本公司母公司的分公司 |
| 唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 张家口宣龙高速线材有限责任公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 宣化钢铁棒材有限责任公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 舞阳新宽厚钢板有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 唐山不锈钢有限责任公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 舞阳钢铁有限责任公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 河北钢益机械装备技术有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 河北鑫跃焦化有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
| 河钢股份有限公司唐山分公司 | 间接控股股东的分公司 |
| 河钢集团衡水板业有限公司 | 间接控股股东的子公司 |
其他说明
3 、关联交易情况
（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 河北宣工机械发展有限责任公司 | 主机、材料 | 125,414.61 | 20,000,000.00 |
否 |
16,530,053.24 |
| 石家庄钢铁有限责任公司 | 原材料 | 165,499.15 | |||
| 宣化工程挖掘机有限公司 | 挖掘机 | 162,393.16 | 3,000,000.00 |
否 |
615,384.62 |
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70
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 | 材料 | 2,480,673.53 | 30,000,000.00 |
否 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 河北宣工机械发展有限公司配件分 | |||||
| 配件 | 1,731,393.59 | 10,000,000.00 |
否 |
||
| 公司 | |||||
| 合计 | 4,499,874.89 | 否 | 17,310,937.01 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 河北宣工机械发展有限责任公司 | 材料 | 822,562.39 | 77,567.32 |
| 河北钢铁集团矿业有限公司 | 配件、零活 | 13,648,902.50 | 14,034.36 |
| 宣化工程挖掘机有限公司 | 挖掘机 | 158,119.66 | |
| 石家庄钢铁有限责任公司 | 零活 | 67,590.30 | |
| 河北宣工机械发展有限公司配件分公司 | 配件 | 431,071.74 | 27,748,829.61 |
| 张家口宣工房地产开发有限公司 | 材料 | 1,909.40 | |
| 张家口宣龙高速线材有限责任公司 | 配件、零活 | 1,973.93 | |
| 宣化钢铁棒材有限责任公司 | 配件、零活 | 236,576.92 | |
| 舞阳新宽厚钢板有限公司 | 配件、零活 | 1,331.62 | |
| 河钢股份有限公司唐山分公司 | 配件、零活 | 24,112.00 | |
| 唐山不锈钢有限责任公司 | 配件、零活 | 21,669.00 | |
| 舞阳钢铁有限责任公司 | 配件、零活 | 525,847.86 | |
| 河北钢益机械装备技术有限公司 | 配件、零活 | 139,654.62 | |
| 宣化钢铁集团有限责任公司 | 配件、零活 | 2,966,039.41 | |
| 河钢股份有限公司承德分公司 | 配件、零活 | 1,841,321.84 | |
| 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 | 配件、零活 | 1,427,350.43 | |
| 合计 | 22,090,323.66 | 28,066,141.25 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（ 2 ）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
|---|---|---|---|---|
| 河钢集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2017年04月29日 |
2019年04月29日 | 否 |
| 河钢集团有限公司 | 65,000,000.00 | 2017年02月26日 |
2019年02月26日 | 否 |
| 河钢集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2016年08月20日 |
2018年08月19日 | 否 |
| 河钢集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2016年11月27日 |
2018年11月26日 | 否 |
关联担保情况说明
（ 3 ）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 拆入 |
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71
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 河钢集团财务有限公司 | 65,000,000.00 | 2016年02月15日 |
2016年03月02日 | |
|---|---|---|---|---|
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016年02月15日 |
2016年03月14日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016年03月14日 |
2016年03月29日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 185,000,000.00 | 2016年03月17日 |
2016年03月29日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016年03月17日 |
2016年04月12日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016年04月12日 |
2016年04月28日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016年04月28日 |
2016年06月03日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2016年04月28日 |
2016年05月04日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016年06月03日 |
2016年07月27日 | |
| 合计 | 420,000,000.00 | |||
| 拆出 | ||||
| 河钢集团财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2015年12月02日 |
2016年01月15日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2015年12月02日 |
2016年01月22日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 65,000,000.00 | 2016年02月15日 |
2016年03月02日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016年02月15日 |
2016年03月14日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2016年03月14日 |
2016年03月29日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 185,000,000.00 | 2016年03月17日 |
2016年03月29日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016年03月17日 |
2016年04月12日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016年04月12日 |
2016年04月28日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 25,000,000.00 | 2016年04月28日 |
2016年06月03日 | |
| 河钢集团财务有限公司 | 60,000,000.00 | 2016年04月28日 |
2016年05月04日 | |
| 合计 | 445,000,000.00 |
（ 4 ）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 关键管理人员 | 144,000.00 | 203,375.00 |
（ 5 ）其他关联交易
| 关联方 | 交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|
| 河北宣工机械发展有限责任公司 | 计付综合服务费 | 330,000.0 | |
| 河北宣工机械发展有限责任公司 | 计付土地租赁费 | 275,000.0 |
4 、关联方应收应付款项
（ 1 ）应收项目
单位： 元
| 期末余额 | 期末余额 | 期初余额 | 期初余额 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 河北宣工机械发展有限责任公司 | 40,456,245.86 | 37,269,336.66 | ||
| 应收账款 | 宣工集团成套设备销售服务中心 | 6,014,114.12 | 806,494.30 |
5,909,247.27 |
763,645.8 |
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72
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
| 应收账款 | 河北钢铁集团矿业有限公司 | 17,267,489.60 | 26,419,403.28 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 应收账款 | 河北宣工机械发展有限公司配件分公司 | 25,942,747.39 | 28,879,123.95 | ||
| 应收账款 | 河钢股份有限公司承德分公司 | 1,907,338.01 | 14,790,000.00 | ||
| 应收账款 | 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 | 1,427,350.43 | 26,861,000.00 | ||
| 应收账款 | 宣化钢铁集团有限责任公司 | 115,646.35 | 58,654,986.19 | ||
| 应收账款 | 石家庄钢铁有限责任公司 | 9,000,000.00 | |||
| 预付账款 | 唐山中厚板材有限公司 | 9,457.09 | 9,457.09 | ||
| 预付账款 | 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 | 76,421.99 | 57,660.02 | ||
| 预付账款 | 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 | 14,207.45 | 14,207.45 | ||
| 预付账款 | 石家庄钢铁有限责任公司 | 209,051.33 | 209,051.33 | ||
| 预付账款 | 宣化工程挖掘机有限公司 | 114,823.60 | 107,174.03 | ||
| 预付账款 | 张家口宣龙高速线材有限责任公司 | 2,309.50 | |||
| 预付账款 | 宣化钢铁棒材有限责任公司 | 276,795.00 | |||
| 预付账款 | 舞阳新宽厚钢板有限公司 | 1,558.00 | |||
| 预付账款 | 河钢股份有限公司唐山分公司 | 28,211.04 | |||
| 预付账款 | 唐山不锈钢有限责任公司 | 25,352.73 | |||
| 预付账款 | 舞阳钢铁有限责任公司 | 615,241.97 | |||
| 预付账款 | 河北钢益机械装备技术有限公司 | 43,395.90 | |||
| 预付账款 | 河北鑫跃焦化有限公司 | 37,061.59 | |||
| 其他应收款 | 河钢集团衡水板业有限公司 | 1,000.00 | |||
| 其他应收款 | 石家庄钢铁有限责任公司 | 500.00 | |||
| 其他应收款 | 舞阳钢铁有限责任公司 | 10,000.00 |
（ 2 ）应付项目
| 单位： 元 | 单位： 元 | ||
|---|---|---|---|
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 张家口宣工房地产开发有限公司 | 97,368,514.67 | 100,319,155.87 |
| 其他应付款 | 河钢集团有限公司 | 501,991.82 | 132,587,261.13 |
| 其他应付款 | 宣化钢铁集团有限责任公司 | 138,275.10 |
十、承诺及或有事项
1 、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日止本公司无需披露的重大承诺事项。
2 、或有事项
（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日止本公司无需披露的或有事项。
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73
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3 、其他
十一、资产负债表日后事项
1 、其他资产负债表日后事项说明
2016年4月5日，本公司收到河钢集团有限公司关于筹划重大事项的告知函，河钢集团正在筹划可能涉及上市公司的重大 事项，且该事项处于筹划阶段，存在重大不确定性，可能会对上市公司股价造成重大影响。经向深圳证券交易所申请，公司 股票自2016年4月6日开市起停牌，并发布了《重大事项停牌公告》。因公司筹划的重大事项涉及重大资产重组，2016年4月 13日，公司发布了《关于筹划重大资产重组事项的停牌公告》，公司股票自2016年4月13日起继续停牌。2016年6月16日公司 发布了《关于召开股东大会审议继续停牌事项的公告》、《关于签署重大资产重组合作意向书的公告》。2016年7月6日公司 发布了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》。2016年8月10日公司发布了《关于变更独立财务顾问的公告》。2016 年8月11日,中信建投证券股份有限公司发布了《关于公司重大资产重组继续停牌的专项核查意见》。
本次重大资产重组正在积极推进之中，由于本次重组方案的商讨和完善所需时间较长，各交易对方或其关联方需对目标公司 持股结构进行重组，且尚需履行国资监督管理部门必要的审批程序；本次重组所涉及的尽职调查、审计、评估等工作正在进 行中，标的资产涉及多个层级主体，分布于多个国家和地区，涉及矿产资源的储量核实、采矿权评估及整体资产评估，审计、 评估工作量较大。为了维护投资者利益，避免公司股票价格异常波动，根据相关规定，公司股票将继续停牌公司预计最晚将 在2016年10月6日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则26号—上市公司重大资产重组》披露重大资产重组 预案。
十二、补充资料
1 、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置损益 | 2,211,078.31 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 | ||
| 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 | 1,309,300.00 | |
| 受的政府补助除外） | ||
| 债务重组损益 | 32,509.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 | ||
| 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 | ||
| 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 | 134,599.50 | |
| 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 | ||
| 可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 50,000.20 | |
| 减：所得税影响额 | 934,371.75 | |
| 合计 | 2,803,115.26 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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74
河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2 、净资产收益率及每股收益
| 每股收益 | 每股收益 | ||
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | ||
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.47% | -0.046 |
-0.046 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 | |||
| -1.93% | -0.0603 |
-0.0603 |
|
| 普通股股东的净利润 | |||
3 、境内外会计准则下会计数据差异
（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
- 适用 √ 不适用
（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称
4 、其他
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河北宣化工程机械股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
-
1、载有董事长签名的2016年半年度报告。
-
2、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
-
3、本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
-
4、文件备置场所：公司董事会办公室。
河北宣化工程机械股份有限公司 董事会 董事长：常战芳 二〇一六年八月二十五日
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76