HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 28, 2026

AF

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

审计报告

AUDIT REPORT

河钢资源股份有限公司
内部控制审计报告

中国·北京
BEIJING CHINA

上海证券交易所

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目录

1、内部控制审计报告

1-2

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中审亚太会计师事务所（特殊香港合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

内部控制审计报告

中审亚太审字(2026)006501号

河钢资源股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了河钢资源股份有限公司（以下简称“河钢资源公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、河钢资源公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是河钢资源公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，河钢资源公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://act.mof.gov.cn）”进行查验。报告编码：京26RX05UEV

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中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP

（此页无正文，为中审亚太审字(2026)006501号《河钢资源股份有限公司内部控制审计报告》之签章页）

中国注册会计师：莘延成（项目合伙人）
（签名并盖章）

中国注册会计师：刘笃
（签名并盖章）

中国·北京

二〇二六年四月二十七日

2

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证书序号 0014490

会计师事务所执业证书

仅供报告使用

名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

首席合伙人：王增明

主任会计师：

经营场所：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号：11010170

批准执业文号：京财会许可[2012]0084号

批准执业日期：2012年09月28日

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关：北京市财政局

二〇二〇年 +二月四日

中华人民共和国财政部副

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

系以市经检验合格，继续有效一年

This certificate is valid for another year after this renewal.

注册城市：110001880028

No of Certificate

政府注册协会：天津市注册会计师协会

Authorized Institute of CEA

发证日期：2008年1月15日

Date of Issuance

年 月 日

月 2008

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。

This certificate is valid for another year after this renewal.

证书编号：110101700226

No. of Certificate

批准注册协会：天津市注册会计师协会

Authorized Institute of CFAs

发证日期：2023年11月1日

Date of Issuance /y /m /d

年 月 日

（y/m/d

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管业执照

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杭行事务合伙人 王增明

经营范围
审查企业会计报表，出具审计报告，验证企业资本，出具验资报告，办理企业合计与执立、清算事宜中的审计业务。出具有关报告，基本建议年度财务清算审计，代理记账，会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训，法律、法规规定的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动，依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动，不得从事国家和本市产业政策禁止和限制的项目的经营活动。）

出资额 3690万元
成立日期 2013年01月18日
主要经营场所 北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206

登记机关
2020年02月24日

http://www.gsxt.gov.cn

国际市场监督管理总局监制

国家企业信用监督会示系统网址