HBIS Resources Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 19, 2004

河北宣化工程机械股份有限公司 2004 年半年度报告

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XUANHUA CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD.

XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd.

目录 2 第一节 重要提示 第 页 第二节 公司基本情况 第 3 页 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第 5 页 7 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第 页 第五节 管理层讨论与分析 第 8 页 12 第六节 重要事项 第 页 第七节 财务报告 第 16 页 第八节 备查文件 第 50 页

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第一节 重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司 2004 年半年度财务报告未经审计。

公司董事长王建军先生、主管财务负责人周之胜先生及财务机构负责人尹增 玮先生，郑重声明： 2004 年半年度报告中财务报告真实、完整。

河北宣化工程机械股份有限公司

董事会

2004 年 8 月 16 日

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第二节 公司基本情况

（一）公司简介

• 1 、公司名称：河北宣化工程机械股份有限公司 缩写：河北宣工

英文名称： XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd. 缩写： XCMC

• 2 、法定代表人：王建军

• 3 、董事会秘书：庞廷闽

21 联系地址：河北省张家口市宣化区东升路 号

电话：（ 0313 ） 3186012 传真：（ 0313 ） 3186026

电子信箱： hbxg2@hbxg.com

• 4 、公司注册地址：河北省张家口市

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• 办公地址：河北省张家口市宣化区东升路 号

邮政编码： 075105

国际互联网网址： www.hbxg.com

电子信箱： webmaster@hbxg.com

• 5 、信息披露指定报刊：《中国证券报》

登载报告国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn

• 半年度报告置备地点：公司董事会办公室

• 6 、股票上市地：深圳证券交易所

• 股票简称：河北宣工

股票代码： 000923

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（二）主要财务数据及指标 单位：人民币元	（二）主要财务数据及指标 单位：人民币元	（二）主要财务数据及指标 单位：人民币元	（二）主要财务数据及指标 单位：人民币元	（二）主要财务数据及指标 单位：人民币元
项目	2004 年6 月30 日		2003 年12 月31 日	本报告期比年初数 增减（+-）%
流动资产	549,189,507.19		500,302,519.26	9.77
流动负债	443,009,271.57		393,467,996.02	12.59
总资产	862,712,444.01		811,326,083.04	6.33
股东权益（不含少数股东权益）	419,369,983.61		417,437,191.81	0.46
每股净资产（元/股）	2.54		2.53	0.40
调整后的每股净资产（元/股）	2.48		2.50	-0.80
项目	2004 年1-6 月		2003 年1-6 月	本报告期比上年同期 增减（+-）%
净利润	6,057,791.80		6,110,481.42	-0.86
扣除非经常性损益后的净利润	6,136,525.85		6,417,452.86	-4.38
每股收益（元/股）	0.0367		0.0370	-0.81
净资产收益率（摊薄）（%）	1.44		1.46	减少0.02 个百分点
净资产收益率（加权）（%）	1.44		1.46	减少0.02 个百分点
每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股）	0.024		0.058	-41.38
*注1：扣除所得税影响后非经常性损益项目金额为：-78,734.05 元 1、营业外收支净额 -117,513.51 2、扣除所得说影响 -38,779.46 合计 -78,734.05**
1、营业外收支净额		-117,513.51
2、扣除所得说影响		-38,779.46
合计		-78,734.05

— 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 净资产收

益率和每股收益的计算及披露》要求，公司 2004 年 1—6 月合并报表后的每股收益 及净资产收益率为：

净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
11.27%	11.26%	0.2865	0.2865
1.16%	1.16%	0.0296	0.0296
1.44%	1.44%	0.0367	0.0367
1.46%	1.46%	0.0372	0.0372

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第三节 股本变动和主要股东持股情况

1 、报告期内公司股本结构变化情况：

报告期内，公司控股股东 -- 宣化工程机械集团有限公司于 2004 年 5 月 21 日在 中国证券登记结算中心深圳分公司办理股权过户手续，其持有的 3137.25 万股和 627.45 万股国有股分别过户到河北宣工福田重工有限公司和北汽福田汽车股份有限 公司名下，股份性质为非国有股。本次股权过户后，国家拥有股份由 11000 万股减 少为 7235.30 万股。公司股本结构相应变化为：

股本情况变动表 单位：万股

股本	况变动	单位：万股	单位：万股	单位：万股	单位：万股	单位：万股	单位：万股
项目	期初数	本次变动增减（+，-）						期末数
		配 股	送 股	公 积 金 转 股	增 发	其他	小计
一、未上市流通股份
1．发起人股份
其中：国家拥有股份	11,000					-3,764.70	-3,764.70	7,235.30
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他	0					+3,764.70	+3,764.70	3,764.70
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计	11,000							11,000
二、已上市流通股份
1．人民币普通股	5,500							5,500
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计	5,500							5,500
三、股份总数	16,500							16,500

• 2 、报告期末公司股东总数为 14900 户。

• 3 、前十名股东、前十名流通股股东持股情况：

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--- 前十名股东持股情况：

股东名称(全称)	年度内 增减 （万股）			股份类 别（已	质押或冻	股东性质 （国有股 东或外资 股东）
		年末持	比例
				流通	结的股份
		股数量 （万股）	(%)
				或未流	数量
				通）	（万股）
宣化工程机械集团有限公司	-3764.70	7036.9667	42.65	未流通	1182.2247	国有股东
河北宣工福田重工有限公司	+3137.25	3137.25	19.01	未流通	0	其他
北汽福田汽车股份有限公司	+627.45	627.45	3.80	未流通	0	其他
中国华能财务有限责任公司	0	198.3333	1.20	未流通	0	国有股东
北京双龙鑫汇投资管理有限公司	未知	101.098	0.61	已流通	未知	流通股东
杨友兰	未知	59.3099	0.36	已流通	未知	流通股东
黄成宪	未知	55.2263	0.33	已流通	未知	流通股东
吕道珍	未知	46.30	0.28	已流通	未知	流通股东
吴惠珍	未知	40.45	0.25	已流通	未知	流通股东
陈雪英	未知	36.04	0.22	已流通	未知	流通股东

--- 前十名流通股股东持股情况：

股东名称(全称)	年末持有流通股数量（股）	种类（A、B、H 股或其它）
北京双龙鑫汇投资管理有限公司	1,010,980	A
杨友兰	593,099	A
黄成宪	552,263	A
吕道珍	463,000	A
吴惠珍	404,500	A
陈雪英	360,400	A
张永明	333,300	A
赵晓华	315,800	A
林伊韩	310,600	A
姚刚	293,708	A
前十名流通股股东关联关系的说 明	公司未知其是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

-- ①公司第一大股东 宣化工程机械集团有限公司为持股 5%以上的国有股股 东，报告期内减持 ” 河北宣工 ” 国有股 3764.70 万股，期末实际持有 7036.9667 万 股，占总股本的 42.65%。宣化工程机械集团有限公司因向中国建设银行宣化支行 借款 2000 万元，以其持有的 1182.2247 万股进行质押，冻结期为 2004 年 6 月 21 日至 2005 年 2 月 28 日。

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②报告期内，河北宣工福田重工有限公司增持“河北宣工” 3137.25 万股，占 总股本的 19.01% ，为公司持股 5%以上的第二大股东，股份性质为非国有股，报告 期内其持有的本公司股份未发生质押和冻结情况。

③前 10 名股东中，第一大股东宣化工程机械集团有限公司，与河北宣工福田 重工有限公司及北汽福田汽车股份有限公司存在关联关系，与其他股东不存在关 1-4 联关系。第 名股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。第 5—10 名股东为流通股股东，其股份变化为二级市场行为， 公司未知其是否存在关联关系，是否属于一致行动人。

• 4 、控股股东情况介绍：

公司的控股股东为宣化工程机械集团有限公司，持有国家股 7036.9667 万 股，持股比例 42.65%，该公司法定代表人：王建军，注册资本：15000 万元。

第四节 董事、监事及高管人员情况

• 1 、报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况：

报告期内董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。 2 、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况： 报告期内公司无董事、监事及高管人员的新聘或解聘情况。

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第五节 管理层讨论及分析

一、公司财务状况和经营成果的简要分析：

2004 年上半年以来，工程机械行业继续保持增长态势。公司紧抓市场机遇， 积极应对激烈的市场竞争，加大产品的生产和销售力度，按照内抓管理，外建体 系的营销思路，继续加强营销网络体系建设，适时采取独家代理区域买断政策， 使产品销售保持平稳发展的良好趋势。公司在全力巩固国内市场的同时，坚持国 内国际两个市场并重发展的原则，积极开拓国际市场，产品先后出口蒙古、台湾 等国家和地区，两台 120 马力推土机被用于维和部队装备，产品出口实现新的突 破；报告期内公司为不断满足市场的差异化需求，大力推行准时化生产，强化滚 动需求看板管理，进一步挖掘生产潜能，主机月产量创历史最好水平。公司还全 面开展围绕目标抓管理的财务预算管理体制，加强成本和费用控制，通过实施采 购招标工程和提高原材料利用率，努力消化原材料、钢材价格上扬带来的不利影 响。

报告期内公司按照集中精力做大做强推土机产业的总体要求，优化产品结 构，提升产品规模和档次，加快推土机系列产品的开发和技术改进，SD8 高驱动履 带推土机被评为国家级重点新产品，T140-2、T165-2 推土机也完成样机试制并进 入小批量生产阶段，自主开发设计 TYG165A 和 SD7 高原型推土机，加快了 SD6F 推 土机国产化进程，为推向市场奠定扎实基础。

报告期内公司经营稳健，1-6 月实现主营业务收入 29474.34 万元，主营业务 利润 4726.56 万元，分别比去年同期提高 1.59%和 14.70%，实现净利润 605.78 万 元，比去年同期降低 0.86%，营业费用和管理费用分别比去年同期提高 114.75%和 19.25%，主要是由于扩大生产和销售规模，以及工资性费用增长的影响，财务费 用降低 1.25%，主要是由于利息支出减少的影响。报告期末公司总资产 86271.24 万元，股东权益 41937.00 万元，分别比期初提高 6.33%和 0.46%，总资产的增加 主要是由于①产品生产和销售规模的扩大，导致存货期末余额大幅增长；②报告 期内喷涂分厂生产线的改造、试制车间综合试验台的安装以及计算机网络改造前

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期工程的完工，导致期末固定资产增加。报告期末股东权益的增加主要是本期净 利润增加所致。

单位:人民币元

指标名称	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日	增减(+-%)
总资产	862,712,444.01	811,326,083.04	+6.33
股东权益（不含少数股东权益）	419,369,983.61	417,437,191.81	+0.46
指标名称	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月	增减(+-%)
主营业务收入	294,743,421.31	290,129,370.28	+1.59
主营业务利润	47,265,595.78	41,207,623.66	+14.70
净利润	6,057,791.80	6,110,481.42	-0.86
管理费用	26,930,210.32	22,583,150.19	+19.25
营业费用	10,380,426.52	4,833,823.03	+114.75
财务费用	6,205,130.47	6,283,528.76	-1.25

二、报告期经营情况分析：

• 1 、报告期内经营范围及主营业务构成情况：

公司主营推土机、装载机、挖掘机及系列产品和配件的生产和销售。报告期 内公司所属行业及主营业务未发生变化。

2 : 、主营业务分产品情况表

产品类型	主营业务收入（万元）	主营业务收入（万元）	主营业务成本（万元）	主营业务成本（万元）	毛利率 (%)
	本年	比例	本年	比例
推土机	25,062.00	85.03	20,249.54	82.01	19.20
其他	4,412.34	14.97	4,442.91	17.99	-0.69
合计	29,474.34	100	24,692.45	100	16.22

• 3、主营业务分地区情况表：

项目	金额（万元）	比上年同期增减%
国内	28,864.16	-0.18
国外	610.19	+530.35
合计	29,474.34	+1.59

• 4 、公司主营业务及利润构成发生重大变化情况说明：

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报告期内公司主营业务及利润构成未发生重大变化。

• 5、对公司净利润影响达到 10%(含 10%)以上的参股公司的情况。

-- 公司的参股子公司 中工国际工程股份有限公司，经营范围是：承包各类境 外工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实 施上述境外工程所需的劳务人员；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；经 营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。报告期内公司获得 投资收益 231.70 万元。

该公司已于 2004 年 7 月 27 日获得中国证监会发审委首次公开发行股票的批 准，截止本公司 2004 年半年报披露日，为该公司信息披露沉默期，有关最新财务 数据尚未对外披露。

• 6、公司报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

• 7 、经营中的问题与困难：

尽管公司上半年经营工作保持平稳发展，但是二季度以来受国家宏观调控政 策的影响，资金回笼开始放缓，产品销售呈现下滑趋势，短期内公司生产经营面 临严峻的考验。下半年工程机械行业市场竞争将更加激烈，公司将本着实事求是 的原则，及时调整经营策略，把工作重点放在加快产品结构调整，深化体制改革 和转变增长方式上来：①适时调整营销策略，完善营销体系。下半年公司将紧紧 抓住振兴东北和开发西部的良好机遇，加快市场开发和建设，努力确保现有的市 场份额。②集中力量做好换代产品的生产和质量改进工作，加大新产品的研发力 度，努力打造具有宣工品牌优势和市场竞争力的产品体系，满足国内、国外两个 市场的需求。③改变粗放型的经济增长方式，注重提高投入产出率，继续完善以 成本核算为中心的财务管理体系，努力降低成本和产成品库存，减少资金占用， 使公司财务状况得到进一步改善。

三、报告期内的投资情况：

• 1 、报告期内募集资金使用情况：

截止报告期末，公司的募集资金项目均已投产，并产生良好收益，其中：

-- 九五技改启动项目：项目重点是大力开发 SD7 高驱动履带推土机。计划投 资 2500 万元，累计完成投资 2275.86 万元，项目完成进度为 91.03%。报告期末该

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项目累计销售 SD7 高驱动推土机 103 台，实现主营业务收入 5707.53 万元，主营 业务利润 337.12 万元。

--SD8 高驱动履带推土机开发项目：计划投资 3183 万元，报告期末累计完成 投资 2434.58 万元，项目完成进度为 76.49%。报告期末该项目累计销售 SD8 高驱 动履带推土机 16 台，实现主营业务收入 1566.26 万元，主营业务利润 116.00 万 元。

--SY8 振荡振动压路机项目：计划投资 2241 万元，累计完成投资 1897.48 万 元，项目完成进度为 84.67%。报告期末该项目收益尚未体现。

-- 扩大推土机出口技术改造项目：计划投资 4303 万元，累计完成投资 4160.12 万元，项目完成进度为 96.68%。报告期末该项目累计销售 SD6D、SD6E、 T150F 以及 T160 等推土机 638 台，实现主营业务收入 20004.71 万元，实现主营业 务利润 4512.85 万元。

-- 科技开发实验中心技术改造项目：计划投资 2295 万元，累计完成投资 1633.56 万元，项目完成进度为 71.18%。报告期末该项目已完成试制车间综合试 验台的安装工作并调试到位，该项目的启动可以解决推土机综合试验条件差，标 准低以及数据不准确的问题，为提升产品档次和产品质量创造条件。

报告期末募集资金项目的变更情况：

原承诺的 SD9 推土机新产品开发项目经调查与论证予以变更。变更后的 4200 万元募集资金改投为以下项目：

参与发起设立中工国际工程股份有限公司。

参与发起设立深圳高特佳投资有限责任公司。

剩余资金用于补充公司流动资金。变更项目已经 2001 年度股东大会审议通过 并实施。报告期末该项目累计实现投资收益 580.82 万元。

截止到报告期末，公司尚未使用的募集资金 2120.39 万元，其中 869.11 万元 存入银行，其余资金暂用于经营性流动资金的占用。 2 、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 报告期内无重大非募集资金投资项目。

四、公司 2004 年半年度报告未经会计师事务所审计。

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第六节 重要事项

1 、报告期内公司治理情况：

公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内补充修订《公司章程》中关于担保 的有关章节和条款，并经股东大会审议通过；进一步规范有关关联交易事项，独 立董事对公司关联交易和对外担保情况发表独立意见；按照石家庄监管局的要求 进行《关于控股股东及关联方资金占用和对外担保情况的自查》等。

2 、公司 2003 年度利润分配方案及公积金转增股本方案的执行情况：

公司 2004 年 4 月 26 日召开的 2003 年度股东大会审议通过 2003 年度利润分配 方案，即以公司 2003 年 12 月 31 日总股本 16500 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.25 元（含税），股权登记日为 2004 年 5 月 14 日，除息和现金 发放日为 2004 年 5 月 17 日。

涉及该项议案的股东大会决议公告和分红派息公告分别在 2004 年 4 月 29 日和 2004 年 5 月 11 日的《中国证券报》上进行披露。

• 3 、报告期内公司无利润分配和公积金转增股本方案。

• 4 、报告期内重大诉讼及仲裁事项：

2002 年 6 月 28 日，公司将持有的海南新慈设备有限公司 75% 的股权转让于 洋浦涧龙实业有限公司，转让金额 1500 万元。截止 2004 年 6 月 30 日，洋浦涧龙 实业有限公司欠公司本金 1110 万元。

鉴于被告洋浦涧龙实业有限公司和红惠医药有限公司未能如期履行还款和担 保义务，本公司于 2004 年 5 月 18 日向北京市第二中级人民法院提起诉讼，诉讼标 的金额为 1228 万元以及全部诉讼费用。北京市第二中级人民法院于 2004 年 5 月 18 日正式受理该案，并于 7 月 5 日裁定对上述两被告采取财产保全措施， 7 月 12 日查封并冻结洋浦涧龙实业有限公司持有的北京红惠生物制药股份有限公司 29.90% 股权。

目前本次诉讼尚未开庭审理，对公司本期利润无影响。

5 、报告期内的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项：

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为优化公司产业结构，做大做强推土机主业，2004 年 6 月 15 日公司第二届董 事会第九次会议，审议通过关于本公司拟将持有的宣化工程挖掘机有限公司 90%股 权转让于宣化工程机械集团有限公司的议案。根据双方签署的《股权转让协议》 以及北京市德威评估公司出具的资产评估报告，本次股权转让的交易价格为 298.41 万元。该事项公司已于 2004 年 6 月 17 日和 2004 年 6 月 29 日在《中国证 券报》上进行披露。

2004 年 7 月 30 日公司召开 2004 年第一次临时股东大会，出席会议的非关联 股东一致通过该项议案。本次会议的决议公告已于 2004 年 7 月 31 日在《中国证 券报》上进行披露。

本次交易的受让方—宣化工程机械集团有限公司按照《股权转让协议》的相 关内容已履行还款义务，以现金方式支付本次股权转让款 298.41 万元。

本次股权转让的评估基准日为 2004 年 6 月 15 日，评估日至协议生效日期 间，该股权项下发生的全部损益由宣化工程机械集团有限公司承担。公司本次股 权转让产生的收益为人民币-1.46 万元，评估基准日至协议生效日期间贡献的净利 润为 7.83 万元。

除此外，报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 6 、重大关联交易信息：

重大关联交易信息详见会计报告附注之七关联交易关系及交易内容。 7 、重大合同及履行情况：

①报告期或延续到报告期内公司未发生重大托管、承包和租赁其他公司资产 或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

②在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。

截止到报告期末，公司为控股子公司宣化挖掘机有限公司提供担保 1000 万 元，累计对外担保余额 1000 万元。

③报告期或延续到报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。

8 、公司或持有公司股份 5% 以上的股东未发生在指定报刊或网站对公司经营成 果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。

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9 、报告期内未发生公司、公司董事会及董事受到中国证监会的稽查、行政处罚、 通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所的公开谴责的情况。 10 、关于控股股东及关联方资金往来情况说明：

根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》要求，截止报告期末，公司与控股股东及关联方的资 金发生额及期末余额均为正常的产品购销业务结算滚存所致，不存在违规占用资 金的情形。

11 、独立董事对公司当期和累计对外担保情况的专项说明及独立意见：

根据中国证监会（ 2003 ） 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》要求，我们本着客观、独立的原则，对河北宣化 工程机械股份有限公司与关联方资金往来和对外担保情况进行认真负责的核查：

①对外担保情况：

报告期内该公司修订了《公司章程》担保事项，切实保护广大投资者的利 益，严格遵守《公司章程》的有关规定，没有为控股股东及公司控股 50%以下的关 联方、任何法人单位或个人提供担保。截止报告期末，公司累计对外担保余额 1000 万元，占期末净资产的比例为 2.38%，系该公司为控股子公司提供的担保。 ②与控股股东及其他关联方资金占用情况：

截止报告期末，公司与控股股东及关联方的资金占用均为经营性的资金占 用，本期资金发生额及期末余额为正常的产品购销业务结算滚存所致，没有为控 股股东及关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和 其他支出；没有有偿或无偿拆借资金给控股股东及其他关联方使用情况；没有通 过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；没有委托控股股东及其他 关联方进行投资活动情况；没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景 的商业承兑汇票情况；也没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 12 、报告期内公司对外信息披露公告指引：

信息公告时间	信息披露报纸	信息披露内容摘要
2004 年1 月16 日	中国证券报	关于股权转让进展情况公告

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2004 年3 月27 日	中国证券报	2003 年度报告摘要
2004 年4 月21 日	中国证券报	2004 年一季度报告
2004 年4 月22 日	中国证券报	董事会公告
2004 年4 月29 日	中国证券报	2003 年度股东大会决议公告
2004 年4 月30 日	中国证券报	2003 年度报告摘要更正公告
2004 年5 月11 日	中国证券报	2003 年度分红派息公告
2004 年5 月26 日	中国证券报	股权过户公告
2004 年6 月18 日	中国证券报	董事会公告、关联交易公告
2004 年6 月26 日	中国证券报	股权质押公告
2004 年6 月26 日	中国证券报	2004 年临时股东大会通知及资产评估报告摘要
2004 年7 月6 日	中国证券报	变更对外联络电话的通知
2004 年7 月31 日	中国证券报	2004 年度第一次临时股东大会决议公告

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第七节财务报告

• 1 、公司 2004 年半年度报告未经审计。

（一）公司简介

河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称“公司” ） 经中国证券监督管 理委员会证监发行字[1999]62 号《关于河北宣化工程机械股份有限公司（筹）申 请公开发行股票的批复》批准，由宣化工程机械集团有限公司（以下简称“集团 公司” ）独家发起，并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于 1999 年 6 月 7 日向社会公众发行人民币普通股 5500 万股，其中 4950 万股人民币普通股于 1999 年 7 月 14 日在深圳证券交易所挂牌上市，配售给基金的 550 万股于 1999 年 9 月 14 日在深圳证券交易所上市。公司于 1999 年 6 月 29 日正式成立。

公司属于工程机械行业，主要生产、销售推土机、装载机、压路机及其变型 产品和工矿配件。

• （二）公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1 、会计制度：

公司执行财政部颁发的《企业会计制度》。

• 2 、会计年度：

公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

• 3 、记账本位币：

公司以人民币为记账本位币。

• 4 、记账基础和计价原则：

公司会计核算采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。

• 5 、外币业务核算方法：

公司对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价 （中间价）折合人民币记账。期末，对外币账户的外币余额按当日中国人民银行 公布的市场汇价（中间价）调整，差额属于资本性支出的计入相应资产的价值， 属于收益性支出的计入当期财务费用。

6 、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：

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将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

• 7 、短期投资核算方法：

短期投资在取得时按实际成本计价，实际收到的现金股利和利息除已记入应 收项目的以外均冲减短期投资的账面价值。期末以成本与市价孰低计价。 公司短期投资期末按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。

• 8 、应收款项坏账的核算方法：

公司坏账之确认标准为：

• (1) 、债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的

• 款项；

• (2) 、债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 公司坏账核算采用备抵法。

以年终资产负债表截止日所反映的应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按账龄分析法提取，提取的比例为：

• (1) 、 1 年以内（含 1 年）按账面余额的 3% 提取。

• (2) 、 1 年以上 2 年以内（含 2 年）按账面余额的 5% 提取。

• (3) 、 2 年以上 3 年以内（含 3 年）按账面余额的 10% 提取。

• (4) 、 3 年以上的按账面余额的 15% 提取。

• (5) 、与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按 1 年以内

• 的提取比例计提坏账准备。

• (6) 、其他应收款中的备用金不提取坏账准备。

• 9 、存货核算方法：

公司的存货包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、外购毛坯半 成品和产成品六大类。存货核算采用永续盘存制和实际成本法。原材料采用计划 成本法核算，月末调整为实际成本；产品成本采用定额法计算，发出产成品按加 权平均法计算确定；低值易耗品在领用时一次摊销。

公司计提存货跌价准备。计提方法如下：

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原材料：采用以各分类材料单项比较法按成本与可变现净值孰低方法计价， 成本高于可变现净现值部分为跌价准备。按可变现净值确定该种材料的期末价 值，以市场现价作为该种材料的可变现净值。

在制品：在制品不考虑跌价损失。

产成品：按品种计算存放时间超过三年以上的产成品（包括主机、配件）视 为不畅销产品按其成本的 20% 计提跌价准备。

成熟产品成本高于售价的按成本与售价的差额提取跌价准备。

10 、长期投资核算方法：

(1) 、长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应收利息， 确认投资收益；

(2) 、长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定 的价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成 本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法 核算。长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定 投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限 摊销。

(3) 、公司长期投资期末按未来可收回的金额低于账面价值的差额计提长期投 资减值准备。

股票投资：对不同的股票投资逐项进行检查，由于市价持续下跌 6 个月以上， 并已低于原投资取得股票时的成本价值，将原成本价值与市价的差额做为减值准 备。

其他股权投资：对其他股权投资逐项进行检查，由于被投资企业经营状况恶 化或突然遭受水灾、火灾、地震等不可抗力的影响，使正常经营秩序难以持续， 按其投资额的 10% —— 100% 提取减值准备。

长期债权投资：已明确获知被投资单位经营状况恶化三个月以上，计提比例 按原投资的 10% —— 20% 提取减值准备。

已明确获知被投资单位遭受火灾、水灾、地震等不可抗力的影响致使正常经 营秩序难以维持的，按原投资额的 10% —— 100% 提取减值准备。

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11 、固定资产计价和折旧方法：

固定资产标准为使用期限在一年以上，单位价值在 2 000 元人民币以上的劳动 资料；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2 000 元以上，且使用期限超 过两年的，也作为固定资产。

公司固定资产按实际成本计价或按评估确认的价值入账。固定资产折旧采用 直线法计算，并按固定资产类别、使用年限、预计残值率，确定其分类折旧率如 下：

类 别 折旧年限 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋建筑物 40-45 5 2.11-2.38 专用设备 14 5 6.79 通用设备 8-28 5 3.39-11.88 运输设备 12 5 7.92

固定资产计价按固定资产账面价值与可收回金额孰低的原则。 固定资产减值准备的确认标准、计提方法：

• (1) 、年度终了对固定资产计提减值准备；

(2) 、采用单项项目计提，年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于 技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的计提固定资 产减值准备。

• (3) 、当固定资产存在下列情况之一时，全额计提减值准备：

• A 、长期闲置不用，在三年内不会再使用，且无转让价值的固定资

• 产；

• B 、由于技术落后有新设备取代之，且已不可使用的固定资产；

• C 、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• D 、虽然固定资产尚可使用，但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产；

• E 、其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产。

• 12 、在建工程核算方法：

在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在办理竣工决算或实际交付 使用时转入固定资产。在建工程预计发生减值时，计提减值准备。

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在建工程减值准备的确认标准，计提方法：

• (1) 、年度终了对在建工程计提减值准备；

(2) 、采用单项项目计提，年度终了对在建工程项目进行逐项检查 , 发现有证据 表明在建工程已发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，计提在建工 程减值准备。

• (3) 、在建期间存在以下情况，按以下方法及比例确认减值准备，计提比例

• 为： 1% — 20% 。

A 、建设期内由于种种原因而使工程长期停工（不含暂停）预计在未来三年内 不会重新开工的工程，按账面值的 10% — 20% 计提；

B 、所建项目在性能上、技术上已落后于市场情况，不能按预计的效益 实现， 按账面值的 5%-10% 计提；

• C 、其它足以证明在建工程项目已经减值（足以证明在建工程项目已经减值，

• 由在建工程主管部门分析确认并提出意见）分以下四种确认：

• 1 年内（含 1 年）完工 1%-3%

1 — 2 年（含 2 年）完工 3% — 5%

• 2 — 3 年（含 3 年）完工 5% — 10%

• 3 年以上完工 10% — 20%

13 、借款费用：

长期借款费用发生的利息支出、汇兑损益等，属于筹建期间的计入开办费； 属于生产经营期间的计入财务费用；属于与购建固定资产有关的，在所购建固定 资产达到预定可使用状态之前发生的按应预资本化的金额计入有关固定资产的购 建成本。短期借款发生的利息支出计入当期财务费用。

• 14 、无形资产的核算办法：

• (1) 无形资产的计价

按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。

• (2) 无形资产摊销方法

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无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益期限的，按不超过受益 期限的期限平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定了有效期限的，按不超 过法律规定有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期限的年 限平均摊销；合同没有规定受益期限的且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年期限平均摊销。

• (3) 无形资产减值准备的确认标准，计提方法：

• A 、年度终了对无形资产计提减值准备；

B 、采用单项项目计提，年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明 发生减值，不能达到预计的为企业创造效益的能力，则计提无形资产减值准备。 C 、确认条件：

在摊销期内，账面无形资产存在下列情况之一，计提减值准备当该项无形资 产已被其它技术所替代，为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响。

• a ．该项无形资产的市价在本年内大幅下跌，跌幅超过账面价值的 10% 以上 （含 10% ）且预计在剩余的年限内不会恢复。

• b ．该项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值。

• c ．其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况。

• D 、在摊销期内，出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提：

• a ．该项无形资产已无使用价值和转让价值；

• b ．已超过法律期限，并且已不能为企业带来经济效益；

• c ．其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情形。

• 15 、计提委托贷款减值准备：

按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提减值准备金。

• 16 、长期待摊费用摊销方法：

长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。

• 17 、营业收入确认原则：

本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；本公司不再对该商品继续保留管理权和实施控制；相关的

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经济利益能够流入公司；并且与该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。

18 、所得税的会计处理方法：

公司采用应付税款法核算所得税。

• 19 、主要会计政策、会计估计变更的说明：

本年无会计政策和会计估计变更

20 、编制合并财务报表的合并范围的确认原则，合并时所采用的会计方法： 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各 项目数据编制而成。合并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往 来均予以抵销。

• (1)合并范围：公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本并能实际控制

• 的被投资企业，如同时符合以下条件的子公司则不纳入合并范围。

A 、子公司期末总资产的合计额低于母公司与其所有子公司资产总额的

10%；

B 、子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收 入合计额的 10%；

C、子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的

10%。

(20)公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵 销：

• A 、公司内部投资与被投资企业权益性资本；

• B 、公司与被投资企业之间的内部债权债务；

• C、公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；

• D 、母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则调整。

• （三）税项

本公司主要税种及税率列示如下：

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税 种	计 税 基 础	税率(%)
增值税	产品销售收入及材料销售收入	17
城市维护建设税	应交增值税和营业税额	7
教育费附加	应交增值税和营业税额	4
企业所得税	应纳税所得额	33

（四）控股子公司及合营企业

公司名称	注册地址	法定 代表人	注册资本 (人民币： 万元)	经营范围	实际投资额 （人民币： 万元 ）	本公司 持股比例	是否属 合并范围
宣化工程挖掘机 有限公司	宣化区东升 路21 号	王建军	800	挖掘机系列产 品及其零配件 的生产和销售	720	90%	合并

• （五）合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元）

1 、货币资金

	1、货币资金
	项 目	期 初 数			期 末 数
	现 金	53,650.56			28,250.63
	银行存款	18,391,953.89			8,662,819.68
	其他货币资金
	合 计	18,445,604.45			8,691,070.31
	2、短期投资和短期投资跌价准备
	项 目		期初数			期末数
			投资金额	跌价准备		投资金额	跌价准备
	融通新蓝筹基金		303,010.00	0.00		303,010.00	0.00
	南方避险增值基金		300,114.00	0.00		300,114.00	0.00
	合 计		603,124.00	0.00		603,124.00	0.00

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4 、应收账款

账 龄	期初数	期初数	期初数	期初数	期末数	期末数	期末数	期末数
	金 额	占总额比 例（%）	坏账计提 比例 （%）	坏账准备	金 额	占总额比 例（%）	坏账计提 比例 （%）	坏账准备
1 年以内	35,051,473.49	74.51	3	1,051,544.19	34,850,481.63	76.98	3	1,051,544.19
1—2 年	976,760.03	2.08	5	48,838.00	653,403.13	1.44	5	48,838.00
2—3 年	6,527,007.85	13.87	10	652,700.79	166,265.04	0.38	10	652,700.79
3 年以上	4,488,668.76	9.54	15	673,300.31	9,594,074.51	21.20	15	673,300.31
合 计	47,043,910.13	100		2,426,383.29	45,264,224.31	100		2,426,383.29

• 本项目有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联

• 方关系及其交易。

应收账款欠款金额前五名合计数为 33,553,314.22 元,占应收账款的比例为 74.13%。

5 、其他应收款

账 龄	期初数	期初数	期初数	期初数	期末数	期末数	期末数	期末数
	金 额	占总 额比 例 （% ）	坏账计提 比例 （%）	坏账准备	金 额	占总额比 例（%）	坏账计提 比例 （%）	坏账准备
1 年以内	4,547,831.01	26.53	3	77,616.35	7,153,264.53	38.98	3	77,616.35
1—2 年	11,521,145.00	67.21	5	576,057.25	11,623,900.00	55.38	5	576,057.25
2—3 年	651,690.10	3.80	10	6516.90	774,835.10	3.69	10	6516.90
3 年以上	420,799.01	2.46	15	63,119.85	409,319.00	1.95	15	63,119.85
合 计	17,141,465.12	100		781,962.46	19,961,318.63	100		781,962.46

本项目无持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的欠款。

• 其他应收款欠款金额前五名合计数为 14,952,337.10 元，占其他应收款的比例

为 71.24 % 。

金额较大的其他应收款的性质和理由：

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单位	金额	欠款时间	欠款原因
洋浦涧龙实业有限公司	11,100,000.00	2002 年	股权转债权
北京市第二中级人民法院	2,456,000.00	2004 年	诉讼保全担保款
成都购房款	651,690.10	2001 年	清欠房产尚未卖出
张家口供电公司宣化电力实业公司	500,000.00	2003 年	线路改造
宣化区煤气公司	244,647.00	1999 年	预付煤气工程改造 款

6 、预付账款

账 龄	期初数	期初数	期末数	期末数
	金 额	占总额比例 （%）	金 额	占总额比例 （%）
1 年以内	13,102,224.67	80.38	19,806,267.16	87.47
1—2 年	806,179.03	4.94	300,302.68	1.40
2—3 年	1,954,325.89	11.99	1,953,302.70	9.11
3 年以上	438,232.58	2.69	432,822.62	2.02
合 计	16,300,962.17	100.00	22,492,695.16	100

本项目有持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关 联方关系及其交易。

超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款。 7 、存货和存货跌价准备

、存货和存货	跌价准备	跌价准备
项 目	期初数		期末数
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	55,685,382.67		59,938,130.08
在产品	147,883,539.30		153,492,269.67
产成品	162,574,602.93	3,420,572.35	225,331,980.92	3,420,572.35
在途物资	2,730,495.89		1,307,563.54
毛坯半成品	6,457,894.60		4,673,274.67

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合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资	合 计 375,331,915.39 3,420,572.35 444,743,218.88 3,420,572.35 8、长期股权投资
项目		年初数					本年 增加	本年减少				年末数
		金 额			减值准备							金 额			减值准备
其他股权投资		25,190,000.00			0.00							25,190,000.00			0.00
其中：其他股权投资 项目 被投资单位名称 对参股公司投资: 深圳高特佳创业投资有限责任公司 中工国际工程有限公司 9、固定资产及累计折旧	其中：其他股权投资										占被投资单位注册 资本的比例 投资金额 6.356% 1500 万元 5.09% 1019 万元 本期减少 期末数 101,189,285.21 150,985.84 212,770,201.85 441,850.00 5,081,609.87 14,000.00 3,904,904.31 606,835.84 322,946,001.24 34,160,207.14 97,769.38 118,442,971.37 419,757.50 2,153,028.31 171,282.17 517,526.88 154,927,488.99 168,018,512.25 827,897.03 167,190,615.22
	项目		被投资单位名称						投资 期限		占被投资单位注册 资本的比例			投资金额
	对参股公司投资:		深圳高特佳创业投资有限责任公司								6.356%			1500 万元
			中工国际工程有限公司								5.09%			1019 万元
固定资产分类				期初数		本期增加					本期减少		期末数
固定资产原值
房屋及建筑物				101,126,389.21		62,896.00							101,189,285.21
机器设备				209,898,332.51		3,022,855.18					150,985.84		212,770,201.85
运输设备				5,145,015.87		378,444.00					441,850.00		5,081,609.87
其 他				3,904,904.31		14,000.00					14,000.00		3,904,904.31
合 计				320,074,641.90		3,478,195.18					606,835.84		322,946,001.24
累计折旧
房屋及建筑物				32,858,491.21		1,301,715.93							34,160,207.14
机器设备				112,006,892.22		6,533,848.53					97,769.38		118,442,971.37
运输设备				2,402,244.83		170,540.98					419,757.50		2,153,028.31
其 他				124,667.39		46,614.78							171,282.17
合 计				147,392,295.65		8,052,720.22					517,526.88		154,927,488.99
净 值				172,682,346.25									168,018,512.25
减：固定资产减值准 备				827,897.03									827,897.03
净 额				171,854,449.22									167,190,615.22

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在建工程转入固定资产 3,414,920.18 元。 已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 34,658,559.22 元。 10 、工程物资

项 目	期初数	期末数
预付大型设备款	2,894,575.12	1,206,777.82

11 、在建工程

11、在	建工程
工程名称	期初数	本期增加	本期转入固 定资产	其他 减少	期末数	资金 来源	工程 预算	投入占 预算比 例
“九五”技改 项目	79,781.48	275,770.30	219,701.18		135,850.00	募集资金	2500 万元	91.03%
扩大产品 出口项目	5,344,329.17	7,949,887.90	1,521,265.00		11,772,952	募集资金	4303 万元	94.71%
科开实验 中心项目	4,151,597.49	4,045,606.00	485,672.00		7,711,531.49	募集资金	2295 万元	68.13%
SD8 开发	103,144.00	1,123,000.00	1,123,000.00		103,144.00	募集资金	3183 万元	48.98%
SY8 开发	0.00	95,000.00	0.00		95,000.00	募集资金	2241 万元	56.95%
其他	41,235.96	65,282.00	65,282.00		41,235.96	自筹
合 计	9,720,088.10	13,554,546.20	3,414,920.18		19,859,714.12

年初数及本期发生额中均不含资本化利息。 12 、无形资产

种类	取得 方式	原值	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数	剩余摊 销期
土地使用权	购入	99,442,142.00	97,074,471.89		1,092,770.82	3,460,440.93	**95,981,701.07 **	527 个月
技术软件一	购入	1,874,412.03	1,390,188.93		93,720.60	577,943.70	1,296,468.33	83 个月
技术软件二	购入	998,000.00	889,883.29		49,900.02	158,016.73	**839,983.27 **	101 个月
技术软件三	购入	333,333.32	322,222.20		16,666.68	27,777.78	**305,555.52 **	110 个月

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技术软件四	购入	193,504.27		193,504.27	8,062.70	8,062.70	**185,441.57 **	115 个月
技术引进费	购入	2,347,196.85	1,687,685.03		221,005.13	880,516.95	1,466,679.90	36 个月
合 计		105,188,588.47	**101,364,451.34 **	193,504.27	1,502,217.32	5,132,850.16	100,075,829.66

13 、短期借款

13、短期借款
借款类别	期初数	期末数
担保借款	246,520,000.00	236,520,000.00
抵押借款		10,000,000.00
合计	246,520,000.00	246,520,000.00

14 、应付账款

14、应付账款
期初数	期末数
99,666,760.32	122,522,689.81

本项目中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项。 15 、预收账款

期初数	期末数
22,839,546.23	50,447,625.39

超过一年的预收账款金额为 4,888,582.64 元，未结转的原因是客户预付的款项不 足未发货或已发货所剩小额的余款。

16 、应交税金

税 项 期初余额 期末金额 报告期执行的法定税率 增值税 7,572,122.74 -1,887,017.02 17% 城市维护建设税 412,196.60 39.09 7% 所得税 3,405,738.11 5,113,640.64 33% 营业税 -68,631.50 -68,073.49 5% 合 计 11,321,425.95 3,158,589.22 17、其它应交款	期初余额	期末金额	报告期执行的法定税率
	7,572,122.74	-1,887,017.02	17%
	412,196.60	39.09	7%
	3,405,738.11	5,113,640.64	33%
	-68,631.50	-68,073.49	5%
	11,321,425.95	3,158,589.22
项 目	期末金额	性质	计缴标准
教育费附加	2,067,358.63	法定	4%

18 、其他应付款

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期初数	期末数
4,371,207.91	8,681,823.44

本项目中有持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项。详见附注七关 联方关系及其交易。 19、股本

联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本	联方关系及其交易。 19、股本
公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位：万股
	期初数	本次变动增减（+，-）						期末数
		配 股	送 股	公积金 转股	增 发	其他	小计
一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计
	11,000					-3,764.70	0	7,235.30
	0					+3,764.70		3,764.70
	11,000							11,000
	5,500							5,500
	5,500							5,500
三、股份总数	16,500							16,500

根据本公司控股股东集团公司与河北宣工福田重工有限公司签署的《股权转 让协议》，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（ 2004 ） 266 号文件的批 复，集团公司将其持有的本公司国有股权 3137.25 万股和 627.45 万股国有股，分别 转让给河北宣工福田重工有限公司和北汽福田汽车股份有限公司。该转让已于 2004 年 5 月 21 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手 续，其股权性质为非国有股。

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集团公司向中国建设银行宣化支行借款 2000 万元，以其持有的 1182.2247 万 国有股进行质押，质押期为 2004 年 6 月 21 日— 2005 年 2 月 28 日。 集团公司由于为宣化钟楼啤酒集团有限公司提供担保，而与光大银行石家庄 支行发生担保纠纷，而被冻结的 1500 万国有股已于 2004 年 5 月 21 日解冻。 20 、资本公积

20、资本公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	194,806,944.44			194,806,944.44
债务重组收益	561,081.23			561,081.23
接受捐赠	90,450.0			90,450.0
其他	394,096.86			394,096.86
合 计	195,852,572.53			195,852,572.53

21 、盈余公积

21、盈余公积
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	7,878,687.99			7,878,687.99
公益金	3,939,344.01			3,939,344.01
任意盈余公积
合 计	11,818,032.00			11,818,032.00
22、未分配利润			期末数 46,699,379.08
期初数	本期增加	本期减少	期末数
44,766,587.28	6,057,791.80	4,125,000.00	46,699,379.08

本期减少数原因为：以 2003 年末公司总股本 165,000,000 股为基数 , 向股东每 10 股派现金股利 0.25 元 ( 含税 ) ，共计 4,125,000.00 元。 23、主营业务收入

项 目	本期累计主营业务收入	上年同期累计主营业务收 入
推土机	250,619,989.15	234,229,182.66
装载机	2,609,401.70	3,895,875.05

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挖掘机	1,673,504.27	7,153,846.13
松土器	1,192,661.05	1,354,640.95
自制半成品及毛坯	37,859,788.37	39,706,535.12
其他	788,076.77	3,789,290.37
合计	294,743,421.31	290,129,370.28

截止 2004 年 6 月 30 日，公司前五名客户的销售收入总额为 51,318,374.93 元，占公司全部主营业务收入 294,743,421.31 元的 17.41%。

24 、主营业务成本：

24、主营业务成本：	4、主营业务成本：	4、主营业务成本：
项 目 本期累计主营业务成本 上年同期累计主营业务成 本 推土机 202,495,380.92 191,383,536.38 装载机 2,395,364.96 3,792,148.08 挖掘机 1,696,948.72 7,923,501.04 松土器 801,012.99 1,005,492.53 自制半成品及毛坯 38,872,963.60 41,102,784.67 其他 843,948.96 2,813,573.66 合计 247,105,620.15 248,021,036.36 25、主营业务税金及附加: 项 目 本期累计发生额 上年同期累计发生额 城建税 236,857.97 600,473.51 教育费附加 135,347.41 300,236.75 合 计 372,205.38 900,710.26	项 目		本期累计主营业务成本		上年同期累计主营业务成 本
	推土机		202,495,380.92		191,383,536.38
	装载机		2,395,364.96		3,792,148.08
	挖掘机		1,696,948.72		7,923,501.04
	松土器		801,012.99		1,005,492.53
	自制半成品及毛坯		38,872,963.60		41,102,784.67
	其他		843,948.96		2,813,573.66
	合计		247,105,620.15		248,021,036.36
项 目		本期累计发生额		上年同期累计发生额
城建税		236,857.97		600,473.51
教育费附加		135,347.41		300,236.75
合 计		372,205.38		900,710.26

城建税按应交增值税、应交营业税等流转税的 7% ，教育费附加按 4%计缴。 26、其他业务利润：

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项 目	本期累计收入	本期累计成本	本期累计利润
销售材料	18,600,536.66	17,130,595.85	1,469,940.81
销售水电 其他	0.00 58,850.45	0.00 400,124.67	0.00 -341,274.22
合 计	18,653,928.96	54,965,060.17	1,128,666.59
项 目	上年同期累计收入上年同期累计成本上年同期累计利润
销售材料	15,314,485.61	13,605,497.12	1,708,988.49
销售水电 其他	1,150,939.42 318,733.62	1,150,939.42 355,007.46	0.00 -36,273.84
合 计	16,784,158.65	15,111,444.00	1,672,714.65
27、财务费用

27、财务费用
类 别	本期累计发生数	上年同期累计发生数
利息支出	6,513,162.37	6,771,438.66
减：利息收入	47,416.77	480,398.48
加:汇兑损失	0.00	13,355.16
减：汇兑收益	0.09	23,531.02
金融机构手续费	46,770.40	19,400.84
其他	-307,385.44	-16,736.40
合 计	6,205,130.47	6,283,528.76
28、投资收益

28、投资收益
项 目	本期累计发生数	上年同期累计发生数
股权投资收益	2,917,006.40	230,434.34
短期投资跌价准备	0.00	0.00
短期投资收益	0.00	0.00

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合计 2,917,006.40 230,434.34

29 、营业外收入

29、营业外收入
项 目	本期累计发生数		上年同期累计发生数
清理固定资产净收益	17,916.16		199,286.96
其它	10,000.00		0.00
合计	27,916.16		199,286.96
30、营业外支出
项 目	本期累计发生数		上年同期累计发生数
处理固定资产净损失	57,425.12		403,615.65
罚款支出	58,004.55		1,550.28
债务重组损失	30,000.00		0.00
捐赠支出	0.00		238,779.54
计提固定资产减值准备	0.00		0.00
其他	0.00		13,507.82
合计	145,429.67		657,453.29
31、所得税
本期累计发生数		上年同期累计发生数
1,707,902.53		3,009,640.09

29、营业外收入
项 目	本期累计发生数		上年同期累计发生数
清理固定资产净收益	17,916.16		199,286.96
其它	10,000.00		0.00
合计	27,916.16		199,286.96
30、营业外支出
项 目	本期累计发生数		上年同期累计发生数
处理固定资产净损失	57,425.12		403,615.65
罚款支出	58,004.55		1,550.28
债务重组损失	30,000.00		0.00
捐赠支出	0.00		238,779.54
计提固定资产减值准备	0.00		0.00
其他	0.00		13,507.82
合计	145,429.67		657,453.29
31、所得税
本期累计发生数		上年同期累计发生数
1,707,902.53		3,009,640.09

32 、 收到的其他与经营活动有关的现金

截止 2004 年 6 月 30 日发生额为人民币 1,366,386.84 元，其中：

项 目	金 额
利息收入	437,860.86
备用金	509,583.37

33、 支付的其他与经营活动有关的现金

截止 2004 年 6 月 30 日发生额为人民币 6,385,907.91 元，其中：

项 目	金 额
工会经费	689,126.12

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差旅费	5,000,473.69
非统筹劳动保险费	282,588.18

• （六）母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）

1 ．应收账款

账 龄	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	金 额	占总额 比例%	坏帐计提 比例%	坏账准备	金 额	占总额 比例%	坏帐计提 比例%	坏账准备
1 年以内	34,819,868.17	76.98	3	1,050,625.80	35,020,860.03	74.49	3	1,050,625.80
1—2 年	653,403.13	1.44	5	48,838.00	976,760.03	2.08	5	48,838.00
2—3 年	**166,265.04 **	**0.37 **	10	652,700.79	6,527,007.85	13.88	10	652,700.79
3 年以上	9,594,074.51	21.21	15	673,300.31	4,488,668.76	9.55	15	673,300.31
合 计	45,233,610.85	100		2,425,464.90	47,013,296.67	100		2,425,464.90

• （ 1 ）应收账款期末余额中有应收持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的 款项。详见附注七关联方关系及其交易。

（ 2 ） 2004 年 6 月 30 日应收账款欠款金额前五名的款项共计 33,553,314.22 元， 占应收账款总额的 74.18 % 。

2. 其他应收款

	2.其他应收款	2.其他应收款	2.其他应收款	2.其他应收款
账 龄	期末数				期初数
	金 额	占总额 比例%	坏账计提 比例%	坏账准备	金 额	占总额 比例%	坏账计提 比例%	坏账准备
1 年以内	8,445,099.02	39.74	3	77,616.35	4,497,327.01	26.32	3	77,616.35
1—2 年	11,623,900.00	54.69	5	576,057.25	11,521,145.00	67.41	5	576,057.25
2—3 年	774,835.10	3.65	10	6516.90	651,690.10	3.81	10	6516.90
3 年以上	409,319.00	1.92	15	63,119.85	420,799.01	2.46	15	63,119.85
合 计	21,253,153.12	100		781,962.46	17,090,961.12	100		781,962.46

• （ 1 ）其他应收款期末余额中无持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的欠 款。

• （ 2 ） 2004 年 6 月 30 日其他应收款欠款金额前五名的款项共计 14,952,337.10 元，占 期末其他应收款总额的 70.35 %. 其中金额较大的款项列示如下：

单位 金额 欠款时间 欠款原因

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洋浦涧龙实业有限公司	11,100,000.00	2002 年	股权转债权
北京市第二中级人民法院	2,456,000.00	2004 年	诉讼保全担保款
成都购房款	651,690.10	2001 年	清欠房产尚未卖出
张家口供电公司宣化电力实业公司	500,000.00	2003 年	线路改造
宣化区煤气公司	244,647.00	1999 年	预付煤气工程改造 款

3．长期投资

1 （ ）长期股权投资－其他股权投资—对子公司投资

被投资单位名称	投资 期限	占被投资单位注 册资本的比例	原始投资金额	累计权益增加 额
宣化工程挖掘机有限公司	10 年	90%	7,200,000.00	-4,201,300.48
被投资单位名称	期初数	本期增加额	本期减少额	期末数
宣化工程挖掘机有限公司	3,788,056.94	-789,357.42		2,998,699.52

2 （ ）长期股权投资－其他股权投资—对参股公司投资

被投资单位名称	投资 期限	占被投资单位注 册资本的比例	原始投 资金额	累计权益 增加额
深圳高特佳创业投资有限责任公司		6.356%	1500 万元
中工国际工程有限公司		5.09%	1019 万元
合 计			2519 万元

被投资单位名称	年初数	本期权益 增加额	本期权益 减少额	期末数
深圳高特佳创业投资有限责任公司	15,000,000.00			15,000,000.00
中工国际工程有限公司	10,190,000.00			10,190,000.00
合 计	25,190,000.00			25,190,000.00

(3)股权投资差额无。

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4 ．主营业务收入

4．主营业务收入
项 目	本期累计数	上期同期数
推土机	250,619,989.15	234,229,182.66
装载机	2,609,401.70	3,895,875.05
挖掘机	1,673,504.27	7,153,846.13
松土器	1,192,661.05	1,354,640.95
自制半成品及毛坯	37,859,788.37	39,706,535.12
其他	724,182.48	3,775,474.21
合计	294,679,527.02	290,115,554.12

截止 2004 年 6 月 30 日公司前五名客户的销售收入总额为 51,318,374.93 元，占公司全部主营业务收入的 17.41%。

5. 主营业务成本

5.主营业务成本
项 目	本期累计数	上期同期数
推土机	202,495,380.92	191,383,536.38
装载机	2,395,364.96	3,792,148.08
挖掘机	1,606,410.26	7,162,393.12
松土器	801,012.99	1,005,492.53
自制半成品及毛坯	38,872,963.60	41,102,784.67
其他	797,825.79	2,800,377.74
合计	246,968,958.52	247,246,732.52

6. 投资收益

6.投资收益
项 目	本期累计数	上期同期数
1）短期投资投资收益
其中：计提的短期投资跌价准备
2）长期股权投资收益	2,127,648.98	-1,281,720.22

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其中：期末调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额	-789,357.42	-1,512,154.55
参股公司分配的利润	2,917,006.40	230,434.33
合 计	2,127,648.98	-1,281,720.22

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

（七）关联方关系及其交易(单位:人民币元)

(1)存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表人
宣化工程机械 集团有限公司	宣化东升 路21 号	机械制造销售	母公司	国有	王建军
宣化工程挖 掘机有限公司	宣化东升 路21 号	机械制造销售	子公司	有限责任公司	王建军

• (2) 存在控制关系关联方的注册资本及其变动

(2)存在控制关系关联方的注	册资本及其变动
企业名称	年初数	本期增加	本期减少	年末数
宣化工程机械集团有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
宣化工程挖掘机有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00

• (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称	年初数	本期增加	本期增加	本期减少	年末数
宣化工程机械集团有限公司	108,016,667.00			37,647,000.00	70,369,667.00
宣化工程挖掘机有限公司	7,200,000.00				7,200,000.00
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称			与本企业关系
惠州市惠宣工程机械有限公司			同一母公司
北京宣工兴工程机械销售服务中心			同一母公司
上海浦宣工程机械有限公司			同一母公司
宣化工程机械集团配件中心			同一母公司
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心			同一母公司

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河北宣工福田重工有限公司	非控股公司
北汽福田汽车股份有限公司	非控股公司
(5)同关联方债权、债务 关联方应收、应付款项具体内容如下：

项 目	项 目		期末数	期初数
应收票据：
上海浦宣工程机械有限公司			420,000.00	6,632,056.10
惠州市惠宣工程机械有限公司			0.00	5,330,000.00
合 计			420,000.00	11,962,056.10
应收账款：
宣化工程机械集团有限公司			9,891,904.27	7,550,701.68
上海浦宣工程机械有限公司			2,432,583.64	5,516,649.56
惠州市惠宣工程机械有限公司			50,903.38	85,277.98
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心			52,277.69	52,277.69
北京宣工兴工程机械销售服务中心			-16,855.87	-16,855.87
宣化工程机械集团配件中心			17,863,279.79	17,400,451.75
合 计			30,274,092.90	30,588,502.79
预付账款:
宣化工程机械集团有限公司			4,108,086.84	6,186,388.48
合 计			4,108,086.84	6,186,388.48
其他应付款：
宣化工程机械集团有限公司			1,969,595.74	0.00
合 计			1,969,595.74	0.00
(6)采购货物 本公司向关联方采购货物情况如下：
关联方名称	上年同期数		本年累计数	交易内容
宣化工程机械集团配件中心	0.00		848,549.34	配件
宣化工程机械集团有限公司	6,216,292.31		346,641.03	毛坯

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	上海浦宣工程机械有限公司	上海浦宣工程机械有限公司	0.00	0.00	189,717.95	189,717.95	配套件
	合 计		6,216,292.31		1,384,908.32
	(7)销售货物 本公司向关联方销售货物情况如下：					交易内容 主机 主机 主机 主机 配件主机 材料
关联方名称		上年同期数		本年累计数		交易内容
上海浦宣工程机械有限公司		55,681,774.26		903,852.97		主机
惠州市惠宣工程机械有限公司		4,715,213.68		0.00		主机
宣化工程机械集团云南联合配件 销售服务中心		546,410.26		249,145.30		主机
北京宣工兴工程机械销售服务中心		261,538.46		0.00		主机
宣化工程机械集团配件中心		3,937,779.50		3,504,017.01		配件主机
宣化工程机械集团有限公司		5,092,550.53		2,048,036.40		材料
合 计		70,235,266.69		6,705,051.68

(8)其他关联事项

公司与集团公司及其下属企业在商标使用、进出口代理以及后勤服务等方面 存在关联关系，双方签订了《商标使用许可协议》、《进出口代理协议》和《综 合服务协议》及《综合服务协议》补充协议等一系列合同协议。

公司上半年向集团公司支付运费 1,107,264.70 元。（不含税）

公司上半年向集团支付综合服务费为 880,200.00 元,上年同期 1,000,000.00 元。

(9)公司期末，短期借款余额 246,520,000.00 元。其中 216,520,000.00 元是由宣 化工程机械集团有限公司担保；10,000,000.00 元以本公司资产抵押；另 20,000,000.00 元是由本公司为子公司宣化工程挖掘有限公司担保的。

(10)本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交 易和结算。

(11)除上所述外，公司不存在需要披露的其他关联事项。

（八）或有事项：

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截止 2004 年 8 月 16 日，魏敏因买卖合同纠纷，于 2002 年 11 月诉四川三立 工程机械有限公司（本公司的销售代理商）、河北宣工一案仍在审理进行中。

（九）承诺事项：

截止 2004 年 8 月 16 日，本公司无需披露的重大承诺事项。

（十）期后事项：

河北宣化工程机械股份有限公司 2004 年 7 月 30 日召开了 2004 年度第一次临 时股东大会。会议以投票表决的方式通过了《关于转让宣化工程挖掘机有限公司 股权的议案》，将持有的宣化工程挖掘机有限公司 90%的股权，即出资额 720 万元 转让于宣化工程机械集团有限公司，具体转让价格以资产评估报告所载明的转让 股份的净资产值为准。根据北京德威评估公司 6 月 23 日出具的资产评估报告，截 止 2004 年 6 月 15 日，宣化工程挖掘机有限公司总资产为 3142.24 万元，总负债 为 2810.67 万元，净资产为 331.57 万元。本次股权转让的交易价格为 298.41 万 元。

根据双方签订的《股权转让协议》，自 2004 年 6 月 15 日至股权过户完成日 期间，该项股权所产生的损益由宣化工程机械集团有限公司承担。本期编制的合 并会计报表及报表附注中，子公司宣化工程挖掘机有限公司的会计资料的截止日 为 6 月 15 日。

（十一）其他重要事项：

宣化工程挖掘机有限公司，于其本期会计资料截止日以后，已归还银行借款 10,000,000.00 元。

2 、财务报表

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资 产 负 债 表（未经审计） 2004 年 6 月 30 日

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

资 产	行 次	行 次	注 释	年初数	年初数	期末数	期末数
				合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
流动资产：
货币资金	1		1	18,445,604.45	18,033,968.60	8,691,070.31	8,653,400.06
短期投资	2		2	603,124.00	603,124.00	603,124.00	603,124.00
应收票据	3		3	32,064,456.10	32,064,456.10	14,062,774.00	14,062,774.00
应收股利	4
应收利息	5
应收账款	6		4	44,617,526.84	44,587,831.77	42,837,841.02	42,808,145.95
其他应收款	7		5	16,359,502.66	16,308,998.66	19,179,356.17	20,471,190.66
预付账款	8		6	16,300,962.17	26,583,187.42	22,492,695.16	32,116,262.90
应收补贴款	9
存 货	10		7	371,911,343.04	343,474,982.00	441,322,646.53	412,315,125.36
待摊费用	11
一年内到期的长期债权投资	21
其他流动资产	24
流 动 资 产 合 计	31			500,302,519.26	481,656,548.55	549,189,507.19	531,030,022.93
长期投资:
长期股权投资	32		8	25,190,000.00	28,978,056.94	25,190,000.00	28,188,699.52
长期债权投资	34
长期投资合计	38			25,190,000.00	28,978,056.94	25,190,000.00	28,188,699.52
固定资产：
固定资产原价	39		9	320,074,641.90	319,098,302.78	322,946,001.24	321,906,387.12
减：累计折旧	40		9	147,392,295.65	147,327,342.26	154,927,488.99	154,816,350.71
固定资产净值	41		9	172,682,346.25	171,770,960.52	168,018,512.25	167,090,036.41
减：固定资产减值准备	42			827,897.03	827,897.03	827,897.03	827,897.03
固定资产净额	43			171,854,449.22	170,943,063.49	167,190,615.22	166,262,139.38
工程物资	44		10	2,894,575.12	2,894,575.12	1,206,777.82	1,206,777.82
在建工程	45		11	9,720,088.10	9,720,088.10	19,859,714.12	19,859,714.12
固定资产清理	46
固 定 资 产 合 计	50			184,469,112.44	183,557,726.71	188,257,107.16	187,328,631.32
无形资产及其他资产:
无形资产	51		12	101,364,451.34	99,676,766.31	100,075,829.66	98,609,149.76
长期待摊费用	52
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	60			101,364,451.34	99,676,766.31	100,075,829.66	98,609,149.76
递延税项:
递延税款借项	61
资 产 总 计		67		811,326,083.04	793,869,098.51	862,712,444.01	845,156,503.53
法定代表人：王建军 财务负责人： 周之胜

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资 产 负 债 表 （未经审计）（续） 2004 年 6 月 30 日

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

负债和所有者权益	行 次	注 释	年初数	年初数	期末数	期末数
			合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
流动负债：
短期借款	68	13	246,520,000.00	226,520,000.00	246,520,000.00	226,520,000.00
应付票据	69
应付账款	70	14	99,666,760.32	98,175,662.06	122,522,689.81	120,894,053.44
预收账款	71	15	22,839,546.23	22,735,128.59	50,447,625.39	50,364,807.66
应付工资	72
应付福利费	73		6,680,161.71	6,680,161.71	9,494,879.55	9,494,879.55
应付股利	74
应交税金	75	16	11,321,425.95	16,061,929.45	3,158,589.22	7,981,996.82
其他应交款	80	17	2,068,893.90	2,068,893.90	2,067,358.63	2,067,358.63
其他应付款	81	18	4,371,207.91	4,371,207.91	8,681,823.44	8,681,823.44
预提费用	82				116,305.53	-127,861.16
预计负债	83
一年内到期的长期负债	86
其他流动负债	90
流 动 负 债 合 计	100		393,467,996.02	376,612,983.62	443,009,271.57	425,877,058.38
长期负债：
长期借款	101
应付债券	102
长期应付款	103
专项应付款	106
其他长期负债	108
长 期 负 债 合 计	110
递延税项：
递延税款贷项	111
负 债 合 计	113		393,467,996.02	376,612,983.62	443,009,271.57	425,877,058.38
少数股东权益：	114		420,895.21		333,188.83
股东权益：
股本	115	19	165,000,000.00	165,000,000.00	165,000,000.00	165,000,000.00
资本公积	116	20	195,852,572.53	195,852,572.53	195,852,572.53	195,852,572.53
盈余公积	117	21	11,818,032.00	11,818,032.00	11,818,032.00	11,818,032.00
其中：法定公益金	118	21	3,939,344.01	3,939,344.01	3,939,344.01	3,939,344.01
未分配利润	119	22	44,766,587.28	44,585,510.36	46,699,379.08	46,608,840.62
其中：拟分配现金股利			4,125,000.00	4,125,000.00
股 东 权 益 合 计	122		417,437,191.81	417,256,114.89	419,369,983.61	419,279,445.15
负债和股东权益总计	135		811,326,083.04	793,869,098.51	862,712,444.01	845,156,503.53

法定代表人：王建军 财务负责人： 周之胜 制表人： 尹增玮

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利 润 表（未经审计） 2004 1-6 年 月

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

项 目	行次	注释	本期累计数	本期累计数	上年同期数	上年同期数
			合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
一、主营业务收入	1	23	294,743,421.31	294,679,527.02	290,129,370.28	290,115,554.12
减：主营业务成本	4	24	247,105,620.15	246,968,958.52	248,021,036.36	247,246,732.52
主营业务税金及附加	5	25	372,205.38	372,205.38	900,710.26	900,710.26
二、主营业务利润	10		47,265,595.78	47,338,363.12	41,207,623.66	41,968,111.34
加：其他业务利润	11	26	1,128,666.59	1,126,487.55	1,672,714.65	1,672,714.65
减：营业费用	14		10,380,426.52	10,354,005.82	4,833,823.03	4,820,904.03
管理费用	15		26,930,210.32	26,549,503.16	22,583,150.19	22,206,878.06
财务费用	16	27	6,205,130.47	5,715,244.37	6,283,528.76	5,755,658.12
三、营业利润	18		4,878,495.06	5,846,097.32	9,179,836.33	10,857,385.78
加：投资收益	19	28	2,917,006.40	2,127,648.98	230,434.34	-1,281,720.22
补贴收入	22
营业外收入	23	29	27,916.16	27,916.16	199,286.96	199,286.96
减：营业外支出	25	30	145,429.67	145,429.67	657,453.29	654,831.01
四、利润总额	27		7,677,987.95	7,856,232.79	8,952,104.34	9,120,121.51
减：所得税	28	31	1,707,902.53	1,707,902.53	3,009,640.09	3,009,640.09
少数股东本期损益	29		-87,706.38		-168,017.17
五、净利润	30		6,057,791.80	6,148,330.26	6,110,481.42	6,110,481.42

补充资料：

补充资料：
项 目	本期累计数		上年同期数
	合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失	30,000.00	30,000.00
6、其他
法定代表人：王建军 财务负责人： 周之胜		制表人： 尹增玮

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XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd.

利 润 分 配 表（未经审计）

2004 1-6 年 月

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

项 目	行次	注释	本期累计数	本期累计数	上年同期数	上年同期数
			合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
一、净利润	1		6,057,791.80	6,148,330.26	6,110,481.42	6,110,481.42
加：年初未分配利润	2	22	44,766,587.28	44,585,510.36	41,218,107.40	41,190,207.40
其他转入	4
二、可供分配的利润	8		50,824,379.08	50,733,840.62	47,328,588.82	47,300,688.82
减：提取法定盈余公积	9
提取法定公益金	10
三、可供投资者分配的利润	16		50,824,379.08	50,733,840.62	47,328,588.82	47,300,688.82
减：应付优先股股利	17
提取任意盈余公积	18
应付普通股股利	19		4,125,000.00	4,125,000.00
转作股本的普通股股利	20
四、未分配利润	25	22	46,699,379.08	46,608,840.62	47,328,588.82	47,300,688.82
法定代表人：王建军	财务负责人 ：周之胜 利润表附表（合并）

2004 年 1—6 月

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

报告期利润	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	11.27%	11.26%	0.2865	0.2865
营业利润	1.16%	1.16%	0.0296	0.0296
净利润	1.44%	1.44%	0.0367	0.0367
扣除非经常性损益后的净利润	1.46%	1.46%	0.0372	0.0372

法定代表人：王建军 财务负责人 ：周之胜 制表人：尹增玮 利润表附表（母公司）

2004 年 1—6 月

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

报告期利润	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	11.29%	11.28%	0.2869	0.2869
营业利润	1.39%	1.39%	0.0354	0.0354
净利润	1.47%	1.47%	0.0373	0.0373
扣除非经常性损益后的净利润	1.49%	1.48%	0.0377	0.0377
法定代表人：王建军	财务负责人 ：周之胜			制表人：尹增玮

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XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd.

现金流量表（未经审计）

2004 年 1—6 月

2004 年1—6 月	2004 年1—6 月	2004 年1—6 月	2004 年1—6 月	2004 年1—6 月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 合并报表数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 169,597,859.32 169,807,977.39 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 32 1,366,386.84 1,034,682.57 现金流入小计 4 170,964,246.16 170,842,659.96 购买商品、接受劳务支付的现金 5 99,173,467.49 99,037,085.49 支付给职工以及为职工支付的现金 6 47,814,739.60 47,814,739.60 支付的各项税费 7 13,625,972.63 13,625,116.93 支付的其他与经营活动有关的现金 8 33 6,385,907.91 6,296,400.18 现金流出小计 9 167,000,087.63 166,773,342.20 经营活动产生的现金流量净额 10 3,964,158.53 4,069,317.76 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 2,917,006.40 2,917,006.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额14 5,000.00 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 2,922,006.40 2,922,006.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 8,845,925.53 8,845,925.53 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 8,845,925.53 8,845,925.53 投资活动产生的现金流量净额 21 -5,923,919.13 -5,923,919.13 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 65,720,000.00 65,720,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 65,720,000.00 65,720,000.00 偿还债务所支付的现金 27 65,720,000.00 65,720,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 7,794,773.54 7,525,967.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 73,514,773.54 73,245,967.17 筹资活动产生的现金流量净额 31 -7,794,773.54 -7,525,967.17 四、汇率变动对现金的影响额 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 -9,754,534.14 -9,380,568.54
项 目	行次	注释	合并报表数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1		169,597,859.32	169,807,977.39
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	32	1,366,386.84	1,034,682.57
现金流入小计	4		170,964,246.16	170,842,659.96
购买商品、接受劳务支付的现金	5		99,173,467.49	99,037,085.49
支付给职工以及为职工支付的现金	6		47,814,739.60	47,814,739.60
支付的各项税费	7		13,625,972.63	13,625,116.93
支付的其他与经营活动有关的现金	8	33	6,385,907.91	6,296,400.18
现金流出小计	9		167,000,087.63	166,773,342.20
经营活动产生的现金流量净额	10		3,964,158.53	4,069,317.76
二、投资活动产生的现金流量：	11
收回投资所收到的现金	12
取得投资收益所收到的现金	13		2,917,006.40	2,917,006.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额	14		5,000.00	5,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15
现金流入小计	16		2,922,006.40	2,922,006.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	17		8,845,925.53	8,845,925.53
投资所支付的现金	18
支付的其他与投资活动有关的现金	19
现金流出小计	20		8,845,925.53	8,845,925.53
投资活动产生的现金流量净额	21		-5,923,919.13	-5,923,919.13
三、筹资活动产生的现金流量：	22
吸收投资所收到的现金	23
借款所收到的现金	24		65,720,000.00	65,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	25
现金流入小计	26		65,720,000.00	65,720,000.00
偿还债务所支付的现金	27		65,720,000.00	65,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	28		7,794,773.54	7,525,967.17
支付的其他与筹资活动有关的现金	29
现金流出小计	30		73,514,773.54	73,245,967.17
筹资活动产生的现金流量净额	31		-7,794,773.54	-7,525,967.17
四、汇率变动对现金的影响额	32
五、现金及现金等价物净增加额	33		-9,754,534.14	-9,380,568.54

法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮

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现金流量表（未经审计）

2004 年 1—6 月

2004 年1—6 月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司			单位：人民币元
补 充 资 料	行次	注释	合并报表数	母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：	34

2004 年1—6 月	2004 年1—6 月	2004 年1—6 月	2004 年1—6 月	2004 年1—6 月	2004 年1—6 月
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料	行次	注释	合并报表数	母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：	34
净利润	35		6,057,791.80	6,148,330.26
加：少数股东本期损益	36		-87,706.38	0.00
计提的资产减值准备	37
固定资产折旧	38		8,052,720.22	8,006,535.33
无形资产摊销	39		1,482,125.95	1,261,120.82
长期待摊费用摊销	40		-
待摊费用减少（减：增加）	41		-
预提费用增加（减：减少）	42		244,166.69	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	43		39,508.96	39,508.96
固定资产报废损失	44		-
财务费用	45		6,291,742.10	6,023,106.00
投资损失（减：收益）	46		-2,917,006.40	-2,127,648.98
递延税款贷项（减：借项）	47		-
存货的减少（减：增加）	48		-69,504,491.79	-68,933,331.66
经营性应收项目的减少（减：增加）	49		7,168,049.59	7,028,885.59
经营性应付项目的增加（减：减少）	50		47,234,287.01	46,656,735.93
其它	51		-97,029.22	-33,924.49
经营活动产生的现金流量净额	52		3,964,158.53	4,069,317.76
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：	53
债务转为资本	54
一年内到期的可转换公司债券	55
融资租入固定资产	56
3、现金及现金等价物增加情况：	57
现金的期末金额	58		8,691,070.31	8,653,400.06
减：现金的期初余额	59		18,445,604.45	18,033,968.60
加：现金等价物的期末余额	60
减：现金等价物的期初余额	61
现金及现金等价物净增加额	62		-9,754,534.14	-9,380,568.54

法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮

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资产减值准备明细表（合并）

2004 年 6 月 30 日

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

项目	年初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
			本期转回数	其他减少
一、坏账准备合计	3,208,345.75				3,208,345.75
其中：应收账款	2,426,383.29				2,426,383.29
其他应收款	781,962.46				781,962.46
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备	3,420,572.35				3,420,572.35
其中：库存商品	3,420,572.35				3,420,572.35
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备	827,897.03				827,897.03
其中：房屋、建筑物	827,897.03				827,897.03
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

法定代表人：王建军 财务负责人：周之胜 制表人：尹增玮

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XuanHua Construction Machinery Co.,Ltd.

资产减值准备明细表（母公司） 2004 年 6 月 30 日

编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元

项目	年初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
			本期转回数	其他减少
一、坏账准备合计	3,207,427.36				3,207,427.36
其中：应收账款	2,425,464.90				2,425,464.90
其他应收款	781,962.46				781,962.46
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备	3,420,572.35				3,420,572.35
其中：库存商品	3,420,572.35				3,420,572.35
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备	827,897.03				827,897.03
其中：房屋、建筑物	827,897.03				827,897.03
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：王建军	财务负责人：周之胜

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第八节 备查文件目录

• 1 、载有董事长签名的半年度报告。

• 2 、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会

• 计报表。

• 3、本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。

• 3、文件备置场所：公司董事会办公室。

河北宣化工程机械股份有限公司

董事会

董事长：王建军 2004 年 8 月 16 日

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