HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 26, 2022

中信建投证券股份有限公司

关于河钢资源股份有限公司

2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信建投证券股份有限公司(以下简称"中信建投证券"或"独立财务顾问") 作为河钢资源股份有限公司(以下简称"河钢资源"或"公司")2017 年重大资 产重组的独立财务顾问,根据《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并 购重组财务顾问业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定,对河钢 资源 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查,现发表核查意见如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1036号文核准,同意河北宣化工 程机械股份有限公司(现名为河钢资源股份有限公司)非公开发行不超过 204,724,406股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。非公开发行股票 204,724,406股(每股面值1元),每股发行认购价格为人民币12.70元。截止2017 年8月11日共计募集资金人民币2,600,000,000.00元,扣除保荐及承销费用人民币 37,900,000.00元后,募集资金净额为人民币2,562,100,000.00元,已由主承销商中 信建投证券于2017年8月11日汇入公司账户。另减除审计费、评估费、验资费等 与发行权益性证券直接相关的新增外部费用14,538,728.97元后,募集资金账户余 额为2,547,561,271.03元,其中:应付本公司前期垫付发行权益性证券直接相关费 用331,656.50元,应付全资子公司四联资源(香港)有限公司前期垫付本公司发 行权益性证券的直接相关费用12,606,952.30元,扣除垫付费用后,募集资金净额 为2,534,622,662.23元。上述募集资金到位情况经亚太(集团)会计师事务所(特 殊普通合伙)验资,并由其出具《验资报告》(亚会A验字(2017)0017号)。

2017年度使用金额情况及年末余额情况:由于募集资金到账后,公司需要办 理资金出境相关手续,截止2017年12月31日,公司累计使用募集资金0元,募集 资金余额2,534,622,662.23元,利息收入13,579,180.90元,募集资金账户余额为人 民币2,561,140,429.13元。

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2018年1月4日,经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过,公司以募集 资金540,000,000.00元置换前期四联香港以自筹资金投入的PC公司铜二期建设资 金,本次资金置换后,公司实际募集资金净额1,994,622,662.23元。根据《深圳证 券交易所股票上市规则》、《募集资金管理制度》等相关法律法规的要求,公司第 五届董事会第十九次会议全票审议通过《关于拟利用募集配套资金进行境外投资 事项的议案》,并经2018年第一次临时股东大会经出席会议有效表决权股份总数 的100%审议通过,同意公司以募集资金向四联香港进行现金增资。根据商务部 2017年7月25日出具的境外投资证书(N1300201700046),批准公司向四联香港 股权投资金额为372,146,388.02美元,截至2018年5月16日,公司向四联香港汇出 增资金额372,146,388.02美元(折合人民币2,386,893,655.05元),其中募集资金 310,738,918.34美元(折合人民币1,994,622,662.23元),公司向四联香港的增资手 续完成。之后四联香港与PC公司签署贷款协议,四联香港利用募集资金和自有 资金向PC公司提供贷款,用于PC公司铜矿二期项目建设。

2018年7月27日,经公司第六届董事会第三次会议审议通过,为提高公司非 公开发行股票募集资金的使用效率和效益,降低公司运营成本,将使用部分闲置 募集资金不超过220,000,000美元用于暂时补充流动资金,主要用于全资子公司四 联香港的铁矿石贸易业务。公司实际从中国银行香港分行募集资金专户(账号: 01287592999592)和中国民生银行香港分行募集资金专户(账号:800045673214) 合计使用补流资金220,000,000美元(折合人民币1,509,904,000元),使用期限从 2018年7月27日起不超过12个月至2019年7月26日,使用期限届满之前,公司确保 及时将资金归还至募集资金专项账户。

2018年度使用金额及年末余额情况:截至2018年12月31日,PC公司已使用 募集资金1,120,261,769.31元,募集资金专户余额总计为66,623,436.94元,其中募 集资金本金余额为41,779,628.18元,利息24,843,808.76元。

2019年3月28日,公司发布《关于提前归还部分补充流动资金的募集资金的 公告》(公告编号:2019-2),根据募投项目进展情况及资金需求,公司已将上述 用于补充流动资金的募集资金中48,096,079美元提前归还至募集资金专户,并将 资金归还情况通知独立财务顾问中信建投证券,该笔款项使用期限未超过12个月。

2019年6月3日,公司发布《关于提前归还部分补充流动资金的募集资金的公

告》(公告编号:2019-28),公司已将用于补充流动资金的募集资金中70,000,000 美元提前归还至募集资金专户,并将资金归还情况通知独立财务顾问中信建投证 券,该笔款项使用期限未超过12个月。

2019年7月25日公司发布《关于闲置募集资金补充流动资金到期归还的公告》 (公告编号:2019-34),公司将剩余补充流动资金的募集资金101,903,921美元归 还至募集资金专户,并将资金归还情况通知独立财务顾问中信建投证券,该笔款 项使用期限未超过12个月。

2019年7月25日,经公司第六届董事会第十次会议及第六届监事会第七次会 议审议通过,为提高募集资金使用效益,降低公司运营成本,将使用部分闲置募 集资金不超过107,000,000美元用于暂时补充流动资金,主要用于全资子公司四联 香港的铁矿石贸易业务,使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月

(2019年7月25日起至2020年7月24日止),使用期限届满前,公司将资金及时归 还至募集资金专项账户。

2019年度使用金额及年末余额情况:截至2019年12月31日,PC公司已使用 募集资金1,910,844,741.94元,募集资金专户余额总计为165,054,348.63元,其中 募集资金本金余额为129,361,445.14元,利息35,692,903.49元。

2020年7月23日,公司发布《关于闲置募集资金补充流动资金到期归还的公 告》(公告编号:2020-51),公司将剩余补充流动资金的募集资金107,000,000美 元归还至募集资金专户,并将资金归还情况通知独立财务顾问中信建投证券,该 笔款项使用期限未超过12个月。

2020年7月23日,经公司第六届董事会第二十次会议及第六届监事会第十五 次会议审议通过,为提高募集资金使用效益,降低公司运营成本,将使用部分闲 置募集资金不超过24,000,000美元用于暂时补充流动资金,主要用于全资子公司 四联香港的铁矿石贸易业务,使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12 个月(2020年7月23日起至2021年7月22日止),使用期限届满前,公司将资金及 时归还至募集资金专项账户。

2020年度募集资金使用及余额情况:截至2020年12月31日,PC公司已累计 使用募集资金2,506,505,215.81元,募集资金专户余额总计为137,704,687.77元, 其中募集资金本金余额为93,706,507.88元,利息43,998,179.89元。

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2021年7月2日,公司发布《关于闲置募集资金补充流动资金提前归还的公告》 (公告编号:2021-37),公司将补充流动资金的24,000,000美元募集资金全部归 还至募集资金专项账户,本次归还后,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流 动资金的情况,对于上述事项,公司已及时通知了独立财务顾问中信建投证券, 该笔款项使用期限未超过12个月。

本年度募集资金使用及当前余额情况:2021年1月1日至2021年12月31日,PC 公司使用募集资金73,003,251.76元,截至2021年12月31日,PC公司已累计使用募 集资金2,579,508,467.57元,募集资金专户余额总计为209,774,596.16元,其中募 集资金本金余额为173,624,144.49元,利息36,150,451.67元。

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,公司根据《公司法》《证 券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 ——公告格式》等有关法律法规的规定和要求,结合公司的实际情况,特制定《募 集资金管理制度》,经第五届董事会第十一次会议审议通过。根据《募集资金管 理制度》的要求,公司董事会负责建立健全募集资金管理制度,并确保该制度的 有效实施。募集资金管理制度对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追 究等内容进行明确规定。

公司于 2017 年 9 月 7 日、2017 年 11 月 24 日与独立财务顾问中信建投证券、 和存放募集资金银行(中国民生银行股份有限公司石家庄翟营南大街支行、中国 民生银行股份有限公司张家口分行)分别签署了《募集资金三方监管协议》,上 述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。截至本报告期 末,协议各方均严格按照《募集资金三方监管协议》履行了相关职责。

在境外,公司要求四联香港和 PC 公司比照《深圳证券交易所主板上市公司 规范运作指引》中募集资金三方监管协议的相关要求,开设独立的募集资金存放 账户,实行专款专用、定期报告、大额支取通知等措施,确保募集资金出境后的 安全合规管控。

2018 年 8 月 22 日,公司发布关于注销募集资金专项账户的公告,公司在中 国民生银行股份有限公司石家庄分行开设的募集资金专户(账号:602077263)

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资金和利息已转入公司在中国民生银行股份有限公司张家口分行募集资金专户 (账号:606018282),并办理了相关专户的注销手续。

2020 年南非 NEDBANK 募集资金专户(账号:037881153245)定期存款到 期后,为便于资金管理,PC 公司将南非 RMB 银行一账户设为募集资金专户(账 号:62090925896),并将原定期存款账户本金和利息转入该募集资金专户中, 原定期存款账户不再使用。2020 年 PC 公司收到 RMB 银行通知,银行将所有外 币账户统一迁移至网络平台,形成新的 RMB 银行募集资金专户(账号: 62852700171),原 RMB 银行募集资金专户(账号:0469262)已不再使用。2021 年,南非 FNB 银行募集资金专户(账号:62651110000)已按照募集资金使用计 划将募集资金全部转入其他专户,为增强募集资金管理,该募集资金专户不再使 用。

截至 2021 年 12 月 31 日止,募集资金的存储情况折合为人民币后列示如下:

金额单位:人民币元

银行名称	账号	募集资金到账	截止日余额	存储方式
中国民生银行股份有限公司翟营南大街支行	602077263	2,562,100,000.00	-	已注销
中国民生银行股份有限公司张家口分行	606018282		19,302,433.12	活期
中国银行香港分行	01287592999592		4.27	活期
中国民生银行香港分行	800045673214		163,946,457.02	活期/定期
南非银行RMB	62090925896		12,103,343.44	活期
南非银行RMB	62852700171		14,422,358.31	活期
合计	-	2,562,100,000.00	209,774,596.16	-

三、2021 年度募集资金的实际使用情况

截至 2021 年 12 月 31 日,募集资金项目进展及实际使用情况如下:

2021 年度募集资金使用情况表

编制单位:河钢资源股份有限公司 金额单位:人民币万元

募集资金总额260,000.00		本年度投入募集资金总额			7,300.33
报告期内变更用途的募集资金总额		-
累计变更用途的募集资金总额		-		已累计投入募集资金总额			257,950.85
累计变更用途的募集资金总额比例		-
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
铜矿二期建设PC	否	253,462.00	253,462.00	7,300.33	257,950.85	101.77%	年月20239	7,054.70	—	否
承诺投资项目小计		253,462.00	253,462.00	7,300.33	257,950.85	101.77%	年月20239	7,054.70
合计		253,462.00	253,462.00	7,300.33	257,950.85	101.77%		7,054.70
年月日,经公司第六届董事会第二十四次会议审议通过,因受新冠疫情影响,井下铜二期在建2021427工程暂停作业,且原负责铜二期项目巷道掘进工作的澳大利亚分包商在疫情期间倒闭,公司境外子公司公司需另行聘用巷道掘进工作分包商。截至年月日,南非疫情形势仍未发生根本性改变,PMC2021427未达到计划进度或预计收益的情况和原因虽然目前南非的疫情防控等级已经下调为一级,但是由于铜二期井下施工属于密闭空间作业,按照南非政府疫情防控要求,境外技术团队入境受阻,施工人数有所限制。综合考虑以上影响,在铜二期项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的前提下,将其建设完成日期自年202112年月。9				月延长至	2023

项目可行性发生重大变化的情况说明	项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	无超募资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况	未发生变更。
募集资金投资项目实施方式调整情况	未发生调整。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	年月日,经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过,公司以募集资金元置换201814540,000,000.00前期四联香港以自筹资金投入的公司铜二期建设资金,本次资金置换后,公司实际募集资金净额PC元。1,994,622,662.23
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	年月日,经公司第六届董事会第三次会议审议通过使用部分闲置募集资金不超过美2018727220,000,000元用于暂时补充流动资金,主要用于全资子公司四联香港的铁矿石贸易业务。公司实际从中国银行香港分行募集资金专户(账号:01287592999592)和中国民生银行香港分行募集资金专户(账号:800045673214)合计使用补流资金美元(折合人民币元),使用期限从年月日起不220,000,0001,509,904,0002018727超过个月至年月日,使用期限届满之前,公司确保及时将资金归还至募集资金专项账户。122019726年月日公司发布《关于提前归还部分补充流动资金的募集资金的公告》(公告编号:2019-2),2019328根据募投项目进展情况及资金需求,公司已将上述用于补充流动资金的募集资金中美元提前归48,096,079还至募集资金专户,并将资金归还情况通知独立财务顾问中信建投证券股份有限公司,该笔款项使用期限未超过个月。12年月日公司发布《关于提前归还部分补充流动资金的募集资金的公告》(公告编号:2019-28),201963公司已将用于补充流动资金的募集资金中美元提前归还至募集资金专户,并将资金归还情况通70,000,000知独立财务顾问中信建投证券股份有限公司,该笔款项使用期限未超过个月。12年月日公司发布《关于闲置募集资金补充流动资金到期归还的公告》(公告编号:2019-34),2019725公司将剩余补充流动资金的募集资金美元归还至募集资金专户,并将资金归还情况通知独立101,903,921财务顾问中信建投证券股份有限公司,该笔款项使用期限未超过个月。12年月日,经公司第六届董事会第十次会议及第六届监事会第七次会议审议通过,将使用部分闲2019725置募集资金不超过美元用于暂时补充流动资金,主要用于全资子公司四联香港的铁矿石贸易107,000,000

	业务,使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过个月(2019年月日起至年月日止),127252020724
	使用期限届满前,公司将资金及时归还至募集资金专项账户。
	年月日公司发布《关于闲置募集资金补充流动资金到期归还的公告》(公告编号:2020-51),2020723
	公司将补充流动资金的募集资金美元归还至募集资金专户,并将资金归还情况通知独立财务107,000,000
	顾问中信建证券投股份有限公司,该笔款项使用期限未超过个月。12
	年月日,经公司第六届董事会第二十次会议及第六届监事会第十五次会议审议通过,将使用部2020723
	分闲置募集资金不超过美元用于暂时补充流动资金,主要用于全资子公司四联香港的铁矿石贸24,000,000
	易业务,使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过个月(2020年月日起至年月日127232021722
	止),使用期限届满前,公司将资金及时归还至募集资金专项账户。
	年月日公司发布《关于闲置募集资金补充流动资金提前归还的公告》(公告编号:2021-37),202173
	公司已将补充流动资金的美元募集资金全部归还至募集资金专项账户,并将资金归还情况通24,0000.000
	知独立财务顾问中信建投证券股份有限公司,该笔款项使用期限未超过个月。本次归还后,公司不存12
	在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	未出现结余。
尚未使用的募集资金用途及去向	在募集资金账户存放。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情	无。
况

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2021 年 12 月 31 日,河钢资源募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》等相关规定管理募集资金专户, 募集资金投资项目按计划实施。公司募集资金使用与管理合法、有效,且严格履 行了信息披露义务,不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况,不存在 募集资金管理违规情况。

六、审计机构对募集资金年度存放及使用情况专项报告的鉴证意见

利安达会计师事务所(特殊普通合伙)就公司 2021 年度募集资金存放与使 用情况出具了《关于河钢资源股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告》(利安达专字[2022]第 2140 号),其认为:河钢资源截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所 有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和《深圳证券交易所上 市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号: 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制。

七、独立财务顾问核查意见

经核查,独立财务顾问认为:

河钢资源 2021 年度募集资金存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号— —上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的要求,公司募集资金具 体使用情况与已披露情况一致,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的 情况,不存在违规使用募集资金的情形。中信建投证券对公司 2021 年度募集资 金存放和使用情况无异议。

(以下无正文)

年度募集资金存放与使用情况的核查意见》的签章页)