HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 29, 2019

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关于河北宣化工程机械股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审核报告

2018年度

目 录

	页次
一、专项审核报告	$1 - 2$
二、附表	$3 - 4$

委托单位: 河北宣化工程机械股份有限公司 审计单位: 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话: (010) 85886680 传真号码: (010) 85886690 网 址: http://www.Reanda.com

关于河北宣化工程机械股份有限公司关联方

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

利安达专字[2019]第 2163号

河北宣化工程机械股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称"河北宣工")2018 年12月31日合并及公司的资产负债表,2018年度合并及公司的利润表、合并及公司的现 金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行 了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定, 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是河北宣工管理层的责 任, 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在 重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目 金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计河北宣工 2018 年度财务报表时所复核的 会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解河北宣工 2018 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表应当 与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供河北宣化工程机械股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使用, 不 得用作任何其他目的。

1

(此页无正文)

中国· 北京

中国注册会计师

(项目合伙人)

中国注册会计师

二O一九年四月二十八日

	化工程机械股份有限公司	$\overline{a}$
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调制单位: 河北宣化工程机械股份有限公司	$\overline{\vec{B}}$				上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表					金额单位: 人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	際占用方与上市公司的关联关	上市公司核算的会计四森	2018年初占用资金余额	152018年度占用累计发生金额- 含利息)	2018年度占用资金的利息(如有)	2018年度偿还累计发生 2018年来占用资金余额徽		占用形成原因	占用性质
										非经营性占用
现大股东及其附属企业
										非经营性占用
$\frac{1}{4}$÷				ı.		$,$	$\mathbf{I}$	×
										非经营性占用
前大股东及其附属企业										非经营性占用
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其它关联资金往来	资金住来方名称	顺往来方与上市公司的关联关	上市公司核算的会计科目	2018年初往来资金余额	2018年度往来累计发生金额(不含利息)	2018年度往来资金的利息(如有)	2018年度偿还累计发生	2018年末住来资金余	往来形成原因	往来性风
	河北宜工机械发展有限公司	本公司第二大股东	因表聚数	9,277,56	48,469.83		43,993.07	13,754.31	购销和劳务活动	经营性往来
	宜工集团成套设备销售服务中心	直接控股股东的子公司	应收账款	600.91				600.91	购销活动	经营性往来
	河北钢铁集团矿业有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	1,773.68	2,267.02		2,259.00	1,781.71	购销活动	经营性往来
	河北宣工机械发展有限公司配件分公司	直接控股股东的分公司	应支票数	2,221.62	441.70		549.52	2,113.80	购销活动	经营性往来
	河钢股份有限公司承德分公司	直接控股股东子公司的分公司	应收账款	201.53	1,179.19		453.73	926.99	购销活动	经营性往来
	承德承钢工程技术有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	0.80				0.80	购销活动	经营性往来
	宣化钢铁集团有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	694.40	14,749.11		7,086.82	8,356,69	购销活动	经营性往来
	石家庄钢铁有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	66.05	150.70		184.47	32.28	购销活动	经营性往来
	唐山中厚板材有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	39.96			39.95		购销活动	经营性往来
	宣化钢铁棒材有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	122.02	13.53		100.00	35.55	购销活动	经营性往来
	张家口宣龙高速线材有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	64.15	22.68			86.82	购销活动	经营性往来
	舞阳新览厚钢板有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	10.05	21.17			31.22	购销活动	经营性住来
	河钢股份有限公司唐山分公司	直接控股股东子公司的分公司	应收账款	82.79	265.17		276.70	71.26	购销活动	经营性住来
	唐山不锈钢有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	127.88	352.50		110.20	370.18	染箱活动	经营性往来
	舞阳钢铁有限责任公司	直接控股股东的子公司	应数账款	339.43	278.75		375.93	242.25	购销活动	经营性往来
	河北钢益机械装备技术有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	27.25	267.47		264.87	29.86	购销活动	经营性往来
	河北鑫跃焦化有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	4.85	31.79			36.64	购销活动	经营性往来
大股东及其附属企业	承德中滦煤化工有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	20.07				20.07	购销活动	经营性往来
	据销售团报宝钢铁有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	26.24	86.16				112.40 购销活动	经营性往来

$\tilde{\mathfrak{g}}$

经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来		经营性往来	经营性往来	经营性往来		经营性往来	经营性往来	经营性往来
购销活动	购销活动				购销活动		购销活动		购销活动		购销和劳务活动	购销和劳务活动	购销和劳务活动							I
22.22	3.10	2.95	13.35	33,984.66	4,739.07	67,369.09	62.35	437.71		500.06	26.58	0.28		26,86						67,896.01
11.40			31.70	56,278.65	251, 123.33	363, 139.35	173.27	1,205.83	45.05	1,424.15			0.05	0.05						364,563.55
						$\blacksquare$				$\pmb{\imath}$				$\blacksquare$						$\pmb{\epsilon}$
	3.10	2.95	45.05	90,263.31	247,776.82	406,687.99	235.61	1,643.55		1,879.16	26.58			26.58						408,593.73	会计机构负责人:
33.62				$,$	8,085.58	23,820.45			45.05	45.05	ı	0.28	0.05	0.33						23,865.82
应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款			预付账款	预付账款	预付账款		其他应收款	其他应收款	其他应收款
直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司		直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司		直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司								主管会计工作的负责人:
						应收账款小计				预付账款小计				其他应收款小计
																上市公司的子公司及其附属企业			其他关联方及其附属企业	$\pm$适	法定代表人:
	唐山钢铁集团高强汽车板有限公司	唐山钢铁集团重机装备有限公司	购销活动河北钢铁集团沙河中关铁矿有限公司	购销活动唐钢青龙炉料有限公司	购销活动河钢香港有限公司	应收账款河钢(新加坡)有限公司		唐山中厚板材有限公司	购销活动河北钢铁股份有限公司邯郸分公司	唐钢青龙炉料有限公司		河北钢铁集团钢铁技术研究总院	宣化工程挖掘机有限公司	石家庄钢铁有限责任公司					关联自然人及其控制的法人

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REFERENCE

编号: 105400775

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as ceases a see a cea GETETETETET ET ET ET Gg $\mathbb{E}$ Conditions 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行法师全计师 0000109 应当向财 ATT 中华人民共和国财政部制 珇 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 海 比京都财政局 感 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 E E H 证书序号 巢 明 $\overline{C}$ 应当向财政部门申请换发 发证机关 e ig in 湿 租、出借、转让。 E E 凭证。 E) E $\mathcal{E}^{\alpha}_{\mu}$ $\mathbf{r}$ $\alpha'$ E $\overline{4}$ $\infty$ R E7 同 m FEL ED @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ IEI 北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室 合伙) IET IET IET IET $|E|$ Ter $|E|E|$ TET T. Ē, TET1 TET En la Tantan la 国民 E E m 批准执业文号: 京财会许可[2013]0061号 高迪马 $\mathbb{C}$ 头吸霉务所 ENDER 批准执业日期: 2013年10月11日 $\begin{bmatrix} 1 \ 0 \ 0 \end{bmatrix}$ 特殊蓄通合伙 E 面 11000154 利安达会 偏 黄锦辉 G $\frac{1}{\sqrt{2\pi}}$ K $\frac{1}{2}$ 所: 縣:

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