HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 25, 2018

关于河北宣化工程机械股份有限公司关联方

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

的专项审核报告

利安达专字[2018]第 2162 号

河北宣化工程机械股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 在审计了河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称"河北宣工") 2017 年12月31日合并及母公司的资产负债表,2017年度合并及母公司的利润表、合并及母公司 的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上, 对后附的《上市 公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表")讲 行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号) 的规定, 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是河北宣工管理层的责任, 我 们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大 错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等 我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计河北宣工 2017 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容, 在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解河北宣工 2017 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总表应当与 已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供河北宣化工程机械股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使用, 不得 用作任何其他目的。

二〇一八年四月二十四日

经用油
编制单位: 河北合港、电机械股份有限公司					上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表					金额单位: 人民币万元
	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2017年初占用资金余额	2017年度占用累计发生金额(不	2017年度占用资金的利息(如有)	2017年度偿还累计发生额	2017年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
										非经营性占用
						ï	$\bullet$	×		非经营性占用
										非经营性占用
										非经营性占用
					$\blacksquare$	$\blacksquare$	$\blacksquare$	٠
				٠	٠	$\cdot$	$\cdot$
	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2017年初往来资金余额	$\overline{\mathcal{K}}$2017年度往来累计发生金额含利息)	2017年度往来资金的利息(如有)	2017年度偿还累计发生徽	2017年末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
	河北宣工机械发展有限公司	本公司第二大股东	应收账款	4,029.89	36,324.99	$\cdot$	31,077.32	9,277.56	购销和劳务活动	经营性往来
	宣工集团成套设备销售服务中心	直接控股股东的子公司	应收账款	590.92	9.99			600.91	购销活动
	河北钢铁集团矿业有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	1,372.99	1,406.00	f,	1,005.31	1,773.68	购销活动	经营性往来经营性往来
	河北宣工机械发展有限公司配件分公司	直接控股股东的分公司	应收账款	2,276.57	633.64		688.58	2,221.62	购销活动	经营性往来
	河钢股份有限公司承德分公司	直接控股股东子公司的分公司	应收账款	127.21	93.32		19.00	201.53	购销活动	经营性往来
	承德承钢工程技术有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款		0.80		$\cdot$	0.80	购销活动	经营性往来
	宣化钢铁集团有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	237.00	1,010.63	$\mathbf{I}$	553.23	694.40	购销活动	经营性往来
	石家庄钢铁有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款		108.87	$\mathbf{r}$	42.82	66.05	购销活动
	唐山中厚板材有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	3.61	36.35	٠	٠	39.96	购销活动	经营性往来
	宣化钢铁棒材有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	41.67	80.35	$\blacksquare$		122.02	购销活动	经营性往来
	张家口宣龙高速线材有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	6.92	57.23	$\bullet$				经营性往来
	舞阳新宽厚钢板有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	0.16	9.90	٠		64.15	购销活动	经营性往来
	河钢股份有限公司唐山分公司	直接控股股东子公司的分公司	应收账款	6.19	76.60		٠	10,05	购销活动	经营性往来
	唐山不锈钢有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款	2.54				82.79	购销活动	经营性往来
	舞阳钢铁有限责任公司	直接控股股东的子公司	应收账款		125.35			127.88	购销活动	经营性往来
	河北钢益机械装备技术有限公司	直接控股股东的子公司	应收账款	99.39	332.60	٠	92.56	339.43	购销活动	经营性往来
	河北鑫跃焦化有限公司	直接控股股东的子公司		2.67	139.25		114.67	27.25	购销活动	经营性往来
			应收账款	1.85	4.00	$\blacksquare$	1.00	4.85	购销活动	经营性往来

经营性往来胸销活动20.07	经营性往来购销活动26.24	33.62	经营性往来购销活动	经营性往来购销活动$\bullet$	经营性往来购销活动8,085.58	23,820.45	经营性住来购销活动$\blacksquare$	经营性往来购销活动$\mathbf{r}$	经营性往来购销活动45.05	45.05	经营性往来购销和劳务活动	0.28	经营性往来购销和劳务活动0.05	0.33
10.00	183.54	$\cdot$		3,982.82	157,852.23	195,623.08	1.42	5.81	$\bullet$	7.23	8.02	$\mathbf{I}$	$\mathbf{r}$	8.02						$\blacksquare$	23,865.82195,638.33
٠	٠	$\bullet$	$\mathbf{I}$		×	٠		$\pmb{\cdot}$		$\bullet$	٠	$\blacksquare$	٠	٠						$\blacksquare$	$\mathbf{r}$
16.72	209.78	33,62	3,982.82		134, 133.20	178,826.01	$\blacksquare$	$\pmb{\cdot}$	45.05	45.05	$\blacksquare$	0.28	$\cdot$	0.28						$\blacksquare$	178,871.33
13.35$\cdot$	ï	$\pmb{\cdot}$			31,804.60	40,617.52	1,42	5.81	×	7.23	8.02	¥,	0.05	8.07						$\blacksquare$	40,632.82	会计机构负责人:
应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款			预付账款	预付账款	预付账款		其他应收款	其他应收款	其他应收款
直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司			直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司		直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司	直接控股股东的子公司									主管会计工作的负责人:
$\tilde{\mathcal{L}}$承德中深煤化工有限公司	邯郸集团邯宝钢铁有限公司	唐山钢铁集团高强汽车板有限公司	有时香港有限公司	河钢(新加坡)有限公司		应收账款小计	邯钢集团邯宝钢铁有限公司	石家庄钢铁有限责任公司	唐钢青龙炉料有限公司	预付账款小计	河北钢铁集团钢铁技术研究总院	宣化工程控掘机有限公司	石家庄钢铁有限责任公司	其他应收款小计
學																上市公司的子公司及其附属企业		关联自然人及其控制的法人	其他关联方及其附属企业		圡頌	法定代表人: