HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 25, 2017

河北宣化工程机械股份有限公司 内部控制审计报告

2016年度

委托单位: 河北宣化工程机械股份有限公司 审计单位: 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话: (010) 85886680 传真号码: (010) 85886690 网 址: http://www.Reanda.com

内部控制审计报告

利安达审字[2017]第 2306 号

小明信 二八

河北宣化工程机械股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称"河北宣工")2016年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。

一、河北宣工对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是河北宣工董事 会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

·我们认为, 河北宣化工程机械股份有限公司于2016年12月31日按照《企业内部控 制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

Reanda Certified Public Accountants LLP

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