HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 24, 2013

河北宣化工程机械股份有限公司

2012 年度内部控制自我评价报告

根据《企业内部控制基本规范》(以下简称“基本规范”)、《企业内 部控制应用指引》(以下简称“应用指引”)以及中国证监会对上市公司 监管要求和深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》等法律法规 和规范性文件的要求，河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称“公司”) 董事会对公司内部控制的有效性进行了自我评价。

一、董事会声明

公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制;监事会对董事会建 立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常 运行。

公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战 略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保 证。

二、内部控制评价工作的总体情况

本次公司内部控制评价工作由董事会领导，成立了以董事长、总经 理为组长的内部控制评价领导小组，公司内控审计部负责内部控制评价 的具体组织实施工作，日常工作由总经理协调开展。

公司在复核、分析并汇总所属各部门内部控制评价底稿资料的基础 上形成了本评价报告。

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本年度公司聘请了“国富浩华会计师事务所河北分所”协助本公司开 展内控体系建设工作；聘请了“中磊会计师事务所”对公司内部控制有 效性进行了独立审计。

三、公司内部控制评价的依据

为了规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，公司根 据基本规范及评价指引等法律法规的要求，结合公司内部控制管理制度 和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围

内部控制评价的范围涵盖了公司及其子公司的各种业务和事项。包 括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、 采购业务、资产管理、生产与成本管理、销售业务、研究与开发、工程 项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信 息传递、信息系统及对控股子公司的管控等内容。重点关注了主要风险 领域：资金活动、采购业务、资产管理、生产与成本管理、财务报告、 全面预算、合同管理、关联交易、突发事件管理、信息与沟通。

纳入评价范围的单位包括：

序号	公司名称	公司级次	公司类型
1	河北宣化工程机械股份有限公司	一级	股份公司
2	张家口市宣化宣工气体有限责任公司	二级	有限公司

张家口市宣化宣工气体有限责任公司在2012 年度未有实质经营业务

发生。

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上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存 在重大遗漏。

五、内部控制评价的程序和方法

内部控制评价工作严格按照基本规范、评价指引及公司内部控制评 价的相关要求执行。内部控制评价工作以项目小组的形式开展，制定了 评价工作方案，进行了基本情况的了解和重点范围的检查测试，并编制 了评价报告。

评价过程中，公司采用了访谈、调查、专题讨论、穿行测试、实地 查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行 是否有效的证据。

（一）内部控制评价的原则

严格遵循“全面性、重要性、客观性”三项原则。对公司的控制环 境和业务流程内控进行评价，并在全面评价的基础上，结合公司自身特 点，重点关注公司主要业务流程和高风险领域，如实反映公司内部控制 方面可能出现的不足。

（二）开展现场测试工作，填写评价工作底稿

公司按照内部控制评价工作方案开展了测试工作，紧紧围绕内部控 制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，对内控 设计和运行情况进行了全面的测试，以内控评价工作底稿为主线，充分 获取相关证据，形成正式有效的评价工作底稿，在判断内控是否存在缺 陷时，充分考虑下列因素：是否针对风险设臵了合理的细化控制目标， 是否设立了控制活动，控制活动是如何运行的、控制活动是否持续运行， 实施控制活动的人员是否具备必需的权限及能力。在综合考虑以上因素

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后，对内部控制缺陷进行认定，区分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷， 以此评价公司内部控制设计及运行是否有效，按照评价的具体内容，如 实填写了评价工作底稿，搜集了证明材料，研究分析了内部控制缺陷。

六、内部控制制度执行情况

公司在制定了有效内部控制制度的基础上，各项业务及事项严格执 行了内部控制制度，具体情况如下：

(一)内部环境

公司以基本规范有关内部环境的要求,以及应用指引中关于组织架 构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化等内容为依据，对公司 内部环境要素进行了认定和评价。

1、组织架构

公司建立了规范的由股东大会、董事会、监事会、以及经理层组成 的公司治理结构。公司治理结构的设立严格满足《公司法》等相关法律 法规及中国证监会等外部监管机构的监管要求。公司持续建立健全董事 会、监事会和经理层的治理架构、议事规则和决策程序，公司管理层严 格履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。

股东大会是公司的最高权力机构，按照《公司法》、《公司章程》等 法律、法规和规章制度规定的职权范围，对公司经营方针、投资计划， 重大交易事项，公司资本变动、任免董事监事等重大事项进行审议和决 策。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东和其 他关联方，控股股东没有超越股东大会直接和间接的干预公司的重大决 策和经营活动。公司制定了《股东大会议事规则》，能够确保所有股东特 别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 第 4 页 共 17 页

董事会是公司常设决策机构，对股东大会负责。董事会按照《公司 法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律、法规和规章制度规定的 职权范围和股东大会授权范围行使职权并执行股东大会各项决议。董事 会下设战略发展委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会 四个专业委员会并分别制定了《董事会战略委员会议事规则》、《董事会 提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会 审计委员会议事规则》，规范各委员会的职责、任职资格、议事规则和工 作程序，为董事会科学决策提供支持。

董事会由董事长及董事共 9 人组成，其中非独立董事 6 人，独立董 事 3 人。董事会设董事会秘书，负责公司股权事务管理、信息披露事务、 公司治理结构运作等工作。公司设臵董事会办公室，开展日常具体工作。

监事会由监事会主席及监事共 3 人组成。监事会是公司的监督机构， 对股东大会负责。监事会职责清晰，按照《公司法》、《公司章程》、《监 事会议事规则》等法律、法规和规章制度规定的职权范围，对公司重大 事项、财务状况和董事、高级管理人员履职情况进行监督并就公司重要 事项发表意见。

经理层是公司的执行机构，对董事会负责。公司制定了《总经理工 作细则》，根据规定，总经理负责主持公司的生产经营管理工作、公司年 度计划、拟订公司的内部管理机构设臵方案及管理制度等。 2、公司内部控制组织机构

公司目前已经按照相关规范运作制度和内部管理制度的规定，设臵 了与经营管理相适应的管理部门，具体包括：办公室、董事会办公室、 人力资源部、质量保证部、财务部、安技部、战略发展部、企管部、技 第 5 页 共 17 页

术中心、物资部、制造部、销售公司、设备动力部、信息管理部。各职 能部门按照部门职能所规定的范围开展工作，部门之间职责明确，相互 协作、相互牵制、相互监督。并有相关的制度做支撑。

按照上市公司监管的要求及公司的实际情况，公司设立了内控审计 部，配备专职审计人员及法律人员，负责监督检查内部控制制度执行情 况、内部审计及法律事务。根据公司经营情况独立行使审计监督职权实 施内部审计，并编写审核报告，对审计事项进行分析、评价，对存在的 问题提出纠正意见及预防措施，并对问题进行督促整改。

公司的战略目标：以西山工业园和南区技术改造为依托，推动公司二 次创业，实现产业升级、结构调整的重大突破，打造产品竞争优势，提 升整体盈利水平；加快融入集团产业链步伐，通过自主创新、技术引进、 合资合作等形式，大力发展具有核心技术和自主知识产权的冶金、矿山 机械产品，为建设“国内领先、国际一流”的装备制造企业奠定坚实基 础。

公司管理层负责将发展战略细化，由战略发展部、工业园办公室、设 备动力部等部门组织，按照上下结合、分级编制、逐级汇总的原则编制 发展规划，将发展目标分解并落实到可操作层面，确保发展战略能够真 正有效地指导企业各项生产经营管理活动；公司管理层建立发展战略实 施的激励约束机制，将各责任单位年度预算目标完成情况纳入经济责任 制考评体系，以促进公司发展战略的实现。

公司在董事、监事和高级管理人员中树立战略意识和战略思维，充 分发挥其在战略制定与实施过程中的带头作用；通过采取内部会议、培

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训、讲座等多种方式，把发展战略及其分解落实情况传递到公司内部各 管理层级和全体员工，营造战略宣传的强大舆论氛围；公司高管层加强 与广大员工的沟通，使全体员工充分认清企业的发展思路、战略目标和 具体举措，自觉将发展战略与自己的具体工作结合起来，促进发展战略 的有效实施。

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公司根据企业发展战略、结合人力资源现状和未来需求预测编制了 《人力资源规划》（初稿），做出对期内人力资源管理的目标、步骤和工 作计划的安排。建立和完善人力资源的需求聘用、上岗及变岗、员工退 出管控制度；建立激励约束机制，设臵科学的业绩考核指标体系，对各 级管理人员和全体员工进行考核与评价；规范员工社会保险及休假管控 制度，保障公司和员工的合法权益；公司鼓励员工参加培训和学习，注 重人才队伍建设，人力资源部负责制定公司 2012 年培训计划，确定培训 时间、内容、参与人员等信息，促进员工知识、技能持续更新，满足生 产运营对人才的需要，促进公司健康、持续发展。

5、社会责任

公司在经营发展实现股东财富最大化的同时切实履行社会职责和义 务，主要包括安全生产、产品质量（含服务）、环境保护、资源节约、促 进就业、员工权益保护等。公司安全生产措施切实到位、责任落实。公 司切实履行促进就业和员工权益保护的社会责任，按照国家相关规定为 职工缴纳各项社会保险统筹，企业发展的同时不断吸纳社会人员，提供 就业岗位，并有相关的制度配套实施。

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一流的员工创造一流的文化，一流的文化塑造一流的企业。公司在 充分吸取国内外优秀企业文化营养的同时，逐步建立起了具有公司特色 的文化体系，坚持以报刊以及宣工 OA 办公系统、内部网络等形式多方 式多渠道的宣贯，使公司广大员工深刻领会公司核心理念。

报告期内，公司以精细化管理、干部作风建设为抓手，认真开展了 深化整合、科技创新、挖潜增效、质量提升、工程技改等重点工作，倡 导创先争优、诚实守信，爱岗敬业的文化理念深入人心，“居危思危、居 危思进”大讨论活动在广大干部职工中引起了共鸣，先进的文化形成了 公司核心价值观，推动了公司的健康发展。

(二)风险评估

公司以基本规范有关风险评估的要求，以及应用指引中所列主要风 险为依据，制定了重大风险和突发事件应急管理机制。对公司在经营管 理过程中的风险识别、风险分析和应对策略等活动进行认定和评价。

通过风险识别， 企业在经营过程中面临的5 个内部风险因素：1、董 事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等 人力资源因素；2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因 素；3、研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素；4、财务 状况、经营成果、现金流量等财务因素；5、运营安全、员工健康、环境 保护等安全环保因素及其他因素。

(三)控制活动

公司以基本规范有关控制活动的要求,包括募集资金、对外担保、对 外投资、关联交易等业务,以及应用指引中关于资金活动、采购业务、资 产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、税 第 8 页 共 17 页

务管理、关联交易、财务报告、办公管理、生产运行管理等内容为依据， 对公司控制活动的有效性进行了认定和评价。

1、不相容职务分离控制

公司的《公司章程》对股东大会、董事会、监事会的职责进行了明 确的划分，三会制定了有效的议事规则，各司其职、各负其责、相互独 立、相互监督。

公司董事会下设四个委员会，每个委员会皆有特定的职责权限，制 定有委员会议事规则。

公司对各职能部门制定了明确的部门职能，及对每个工作岗位均编 制了岗位说明书，保证不相容职务分离。 2、授权审批控制

对金额和性质不同的各项一般交易、关联交易和风险投资项目的授权 程序，公司都进行了详细的规定。公司高管及各级管理人员在授权范围 内行使职权和承担责任，对于重大业务和事项，实行集体决策审批。

3、会计控制

公司严格执行国家统一的会计准则，进行会计基础管理工作，完善 财务报告编制、合并、内部审核、披露、报送、审计和分析，执行具体 而严格的工作流程，并制定了《河北宣化工程机械股份有限公司财务会 计管理制度》、《河北宣化工程机械股份有限公司会计基础工作管理制 度》、《河北宣化工程机械股份有限公司会计电算化系统管理制度》、《河 北宣化工程机械股份有限公司财务报告管理制度》等内部管理与控制制 度，保证财务报告的真实、准确、完整。

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为规范公司资金的管理和使用，保障投资者及债权人的利益，公司 制定《河北宣化工程机械股份有限公司募集资金管理制度》、《河北宣化 工程机械股份有限公司货币资金管理制度》、《河北宣化工程机械股份有 限公司关于资金收支管理的暂行规定》、《河北宣化工程机械股份有限公 司票据管理制度》等制度，对资金的筹集、使用、管理等作了规定。资 金的筹集、收入、存放、支付与管理均符合《深圳证券交易所上市公司 规范运作指引》的规定，资金使用及披露不存在违规情形。

5、采购业务

公司制定并严格执行《河北宣化工程机械股份有限公司采购管理办 法》、《河北宣化工程机械股份有限公司采购控制程序》、《河北宣化工程 机械股份有限公司配套件供应商管理办法》、《河北宣化工程机械股份有 限公司供应商供货综合评定标准及其管理细则》、《河北宣化工程机械股 份有限公司价格管理办法》、《河北宣化工程机械股份有限公司招投标管 理办法》、《河北宣化工程机械股份有限公司进货检验和试验控制程序》、 等规范，建立起覆盖原料采购、验收、付款全过程的内部管理体系和质 量保证体系，确保与采供原料相关的所有活动符合法律、法规、标准和 规范的要求，保证原材料的质量及数量。

6、存货管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司生产计划编制管理办 法》、《河北宣化工程机械股份有限公司定额（限额）供料管理标准》、《河 北宣化工程机械股份有限公司产品测量和监控程序》、《河北宣化工程机 械股份有限公司在制品管理办法》、《河北宣化工程机械股份有限公司仓 储物品管理办法》、《河北宣化工程机械股份有限公司资产盘点工作标准》 第 10 页 共 17 页

等多项规章，并严格按照规定执行生产计划，作业计划、材料计划，经 相关部门领导审批后，通过 ERP 系统向物资部、制造部、设备动力部发 出领料申请。各环节均有生产检验，产品经检验合格后转入下道工序， 各工序在制品由各生产班组负责管理，根据产品及零配件特性结合场地 面积等因素合理码放，同时做好定期清点、整理、保养、废旧存货处臵 等工作。

7、固定资产管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司设备采购管理办法》、 《河北宣化工程机械股份有限公司固定资产管理制度》、《河北宣化工程 机械股份有限公司闲臵设备处臵管理办法》等多项规章。根据公司战略 发展的要求严格按照规定编制固定资产更新计划实施设备采购，依据规 定执行验收、入账、日常维护、修理、调拨、盘点清查及闲臵处臵等流 程保障公司固定资产价值安全、性能可靠。

8、无形资产管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司无形资产管理制度》、 《河北宣化工程机械股份有限公司商业秘密管理细则》、《河北宣化工程 机械股份有限公司专利管理实施细则》等规章。根据公司发展的需要， 按照规定采购或开发形成无形资产，经验收后交由使用单位管理、使用、 清查及处臵等流程以保障公司无形资产价值安全、性能可靠。

9、销售业务管理

公司通过分析市场编制销售计划，确认客户需求签订销售合同、销 售发货、确认收入与回款、做好售后服务及客户管理业务。公司制定了 《河北宣化工程机械股份有限公司市场信息管理办法》、《河北宣化工程

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机械股份有限公司全面预算管理制度》、《河北宣化工程机械股份有限公 司出厂票据管理办法》、《河北宣化工程机械股份有限公司客户服务中心 信息流程》、《河北宣化工程机械股份有限公司整修产品管理标准》等制 度，保障对销售业务进行全程控制。

10、研究与开发管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司产学研项目实施管理 细则》、《河北宣化工程机械股份有限公司新产品试验、试车管理办法》、 《河北宣化工程机械股份有限公司科技成果管理实施细则》等制度，确 保研发计划与发展战略匹配，提高创新能力增强产品竞争力，加强成果 转化，保护公司利益。

11、工程项目管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司基建、技改项目暂行 管理办法》，公司建立了工程项目管理流程，加强设计优化和概算审查， 严格执行开工批复管理，强化对工程造价、质量和工期的目标控制。

12、担保业务管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司担保管理办法》，确保 担保业务数据真实、准确、完整。 13、业务外包管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司业务外包管理制度》， 确保外包业务的范围、审批程序符合公司发展的需要。 14、税务管理

公司严格执行国家的税收法规，重视规范税务管理和控制涉税风险， 公司严格按照法规范畴及期限确认纳税标的、额度及时缴纳各项税款，

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使公司涉税风险得到有效的控制。

15、关联交易管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司关联交易管理制度》， 确保关联方的确定、审批、交易实施、记录与披露等业务流程符合公司 章程。

16、财务报告

公司严格执行国家的统一会计制度，重视规范财务管理和控制财务 风险，公司制定并执行《河北宣化工程机械股份有限公司财务会计管理 制度》、《河北宣化工程机械股份有限公司财务报告管理制度》、《河北宣 化工程机械股份有限公司信息披露管理制度》等规章，明确了财务管理 体系，规范了财务核算，加强了财务预算管理，使公司财务管理活动得 到有效的执行及控制。

17、办公管理

公司制定《河北宣化工程机械股份有限公司行政公文处理办法》、《河 北宣化工程机械股份有限公司公章管理办法》、《河北宣化工程机械股份 有限公司档案管理制度》、《河北宣化工程机械股份有限公司公务用车管 理办法》等规章，使各项公务工作规范化、制度化、科学化，提高了工 作质量与效率。

18、生产运行管理

公司制定《河北宣化工程机械股份有限公司生产计划编制管理办 法》、《河北宣化工程机械股份有限公司质量手册》等规章，使各单位有 效调配资源，保质保量提供优质产品与服务满足市场需求。 （四）控制手段

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1、全面预算管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司全面预算管理制度》、 《河北宣化工程机械股份有限公司年度经营计划编制管理办法》按归口 管理、效益优先等原则编制，实现成本节约，提高经营效益，确保公司 经营目标的实现。

2、合同管理

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司合同管理制度》等规 章，依法有效监督、管理，保证履约顺利进行，维护公司合法权益。 （五）信息与沟通

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司信息披露管理制度》、 《河北宣化工程机械股份有限公司统计工作管理办法》《河北宣化工程机 械股份有限公司信息安全管理实施细则》等规章，规范有关信息沟通的 要求,以应用指引中关于内部信息传递、财务报告、信息系统等规范为依 据，对公司信息与沟通机制的设计和运行有效性进行了认定和评价。

公司对各类信息进行了明确分类，确定了各类信息的归口管理部门， 规定了各类信息的报告内容、时间、形式等要求，公司内部已建立运转 顺畅的 OA 办公系统及网站，并由信息管理部对信息系统安全进行管理， 以提高公司信息流传的效率与效果；公司利用多种渠道和机制，与投资 者、媒体、监管机构保持顺畅的沟通和联络，定期及不定期披露相关报 告，接受中国证监会河北监管局、深圳证券交易所等监管机构的问询、 检查。

（六）内部监督

公司制定了《河北宣化工程机械股份有限公司内部审计制度》、《河

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北宣化工程机械股份有限公司违法违纪案件报告制度》、《河北宣化工程 机械股份有限公司信访稳定工作责任制实施意见》、《河北宣化工程机械 股份有限公司法律事务管理办法》等规定，公司内控审计部与党群工作 部作为内部审计、法律服务、信访、纪检监督部门，依照有关法律、法 规行使审计、监督职权。

上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存 在重大遗漏。

七、内部控制缺陷评价标准及其认定

公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般 缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确 定了适用公司的内部控制缺陷评价具体认定标准如下：

以 2012 年合并报表数据为基准，确定公司合并会计报表缺陷重要程 度的定量标准:

1、根据影响严重程度：

影响严重程度	影响严重程度	不重要	较小	中等	较大	重大
定量	财务损失占 税前利润的 百分比（%）	10 万以下，占 税前利润的 0.1%	10 万-100 万， 占税前利润 的1%	100 万-500 万， 占税前利润的5%	500 万-2000 万，占税前利润 的20%	2000 万以上， 占税前利润的 20%以上
定 性 与 定 量 结 合	战 略	对战略实施 影响近乎没 有	对战略实施 影响轻微	一定程度上影响 战略实施和目标 实现	对于完成战略 计划和目标造 成重大影响	令企业失去继 续运作的能力
	营 运	对营运影响 近乎没有；在 时间、人力或 成本方面超 出预算1%以 下	对营运目标 或关键业绩 指标影响轻 微；在时间、 人力或成本 方面超出预 算1%-5%	一定程度上减慢 营业运作；在时 间、人力或成本 方面超出预算 6%-10%	对营运目标或 关键业绩指标 造成重大影响； 在时间、人力或 成本方面超出 预算11%-20%	无法达到企业 的营运目标；在 时间、人力或成 本方面超出预 算20%

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	财 务	外部审计在 管理建议书 中提出少量 一般性问题	外部审计在 管理建议书 中提出若干 一般性问题	外部审计对报表 项目或其他事项 出具保留意见	外部审计在管 理建议书中提 出重大问题	外部审计对财 务报表出具否 定意见
	合 规	近乎没有违 规违法行为， 无纠纷	在一些不重 要的问题上 违规，没有引 起诉讼	在某类问题上违 规，引起纠纷和 诉讼	在重要问题上 违规违法，引起 诉讼，导致巨额 赔偿	在重要问题上 违规违法，引起 诉讼，导致巨额 亏损，企业无法 正常运营

2、根据风险发生可能性

风险发生可能性	低	较低	中等	高	极高
定性描述	未来10 年 内可能不发 生	未来5-10 年内，可能 出现1 次	未来2-5 年内， 可能出现一次	未来1 年内， 极可能出现1 次	未来1 年内， 会出现至少1 次

根据上述认定标准，本次内部控制评价过程中未发现存在重大缺陷和重 要缺陷。

八、内部控制有效性的结论

公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对 公司截至2012 年12 月31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我 评价。

公司董事会认为，公司内部控制制度健全，公司对纳入评价范围的 业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控 制的目标，不存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评 价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大 变化。

我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况 和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公 司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监

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督检查，促进公司健康、可持续发展。

河北宣化工程机械股份有限公司

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二○一三年四月二十三日

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