HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 24, 2013

中磊会计师事务所有限责任公司

河北宣化工程机械股份有限公司 内部控制审计报告

2012 年度

（2013）中磊（专审 A）字第 0163 号

委托单位：河北宣化工程机械股份有限公司 审计单位：中磊会计师事务所有限责任公司 联系电话：（ 010 ） 51120372 传真号码：（ 010 ） 51120377

网 真号 址： http://www.zlcpa.com.cn

内部控制审计报告

（ 2013 ）中磊（专审 A ）字第 0163 号

河北宣化工程机械股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称 “ 宣工股份公司 ” ） 2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是宣工股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，宣工股份公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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二〇一三年四月二十三日

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