HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Apr 24, 2012

河北宣化工程机械股份有限公司 独立董事意见

作为河北宣工的独立董事，根据中国证监会、深圳证券交易所以及 公司董事会向我们提供的相关资料，就以下事项发表如下意见：

一、关于对外担保和非经营性资金占用情况的专项说明：

根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对2011 年度河北宣工与 关联方资金往来及对外担保情况进行审查与监督，我们认为：

报告期内，河北宣工没有为控股股东及本公司持股50%以下的其 他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截至2011 年12 月31 日公司累计对外担保余额807.40 万元，占公司期末净资产余额的 1.39%，全部是公司为河北宝硕股份有限公司提供的相担保，审批程 序符合相关规定。截至报告期末，公司对控股子公司提供的担保金额 为0 万元，公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为0 万元，公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额为807.40 万元，担保总额超过净资产50%部分的金额为0 万元。上述担保已逾期，根据国控公司承诺，若担保损失实际发生， 将承担上述担保责任产生的实际损失，河北宣工行使追偿权回收的资 产归国控公司所有。

根据中磊会计师事务所出具的专项报告，截至报告期末公司与控 股股东及关联方不存在非经营性资金占用现象。

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二、关于2011 年度利润分配方案的意见：

2011 年度河北宣工虽然盈利，但未提出现金分红预案，实现的利 润用于满足技改项目建设和生产经营的资金要求，符合公司财务经营 实际状况，有利于改善公司正常生产经营所需的部分流动资金。

三、关于2011 年度内部控制评价报告的意见：

河北宣工建立健全了较为完善的内部控制体系，现行的内部控制 制度涵盖了采购、生产、销售、财务、人力资源、设备、质量和安全 等环节，对公司生产经营的规范运作起到了一定的监督控制作用，对 公司的规范运作和健康发展起到积极的促进作用，公司2011 年度内 部控制自我评价符合公司内部控制实际情况。

四、关于2012 年日常关联交易预计情况的意见

根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规 定，我们认为：《2012 年度日常关联交易预计的议案》较为全面的反 映了公司日常关联交易的情况，有利于公司生产经营的顺利进行，未 损害公司及其他股东的利益，所履行的审批程序符合有关法律、法规 的规定。

五、关于续聘中磊会计师事务所为河北宣工2012 年度审计机构 的意见：

中磊会计师事务所是经财政部批准成立的社会中介机构，具有财 政部和中国证券监督管理委员会批准的证券、期货相关业务审计资 格，具有上市公司审计经验，该所为河北宣工2011 年度审计机构，， 对公司的资产状况、经营成果进行客观、公正的审计。

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同意公司续聘中磊会计师事务所为公司2012 年度审计机构。

独立董事：杜书箱、李太芳、闫荣城

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