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HBIS Resources Co., Ltd. Audit Report / Information 2012
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Audit Report / Information
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关于河北宣化工程机械股份有限公司
2011年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
[2012]中磊(专审 A)字第 0180 号
委托单位:河北宣化工程机械股份有限公司 审计单位:中磊会计师事务所有限责任公司 联系电话:( 010) 51120372 传真号码:( 010) 51120377 网 真 号 址 : http://www.zlcpa.com.cn
关于河北宣化工程机械股份有限公司
2011年度控股股东及其他关联方
资金占用情况专项说明
[2012]中磊(专审 A)字第 0180 号
河北宣化工程机械股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了河北宣化工程机械股份 有限公司(以下简称"宣工股份公司")2011年12月31日的合并及母公司资产负 债表,2011年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注,于2012年4月22日出具了(2012)中磊(审 A)字第0168号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56号)文件要求,宣工股份公司编制了本专项说明所附的宣工股份公司2011 年控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称"资金占用汇总表")。
如实编制和对外披露资金占用汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是 宣工股份公司的责任。我们的责任是按照中国证券监督管理委员会(证监发 [2003]56号)文件要求对资金占用汇总表所载资料与宣工股份公司2011年度的审 计报告及经审计的财务报表和财务报告附注的相关内容进行核对。经过我们对资 金占用表所载资料与我们审计宣工股份公司2011年财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行核对,在所有重大方面没有发现不一致。除 了对宣工股份公司实施2011年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审 计程序外,我们并未对资金占用汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为
了更好地理解宣工股份公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况,应当 与宣工股份公司2011年度审计报告一并阅读。
本专项说明仅作为宣工股份公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之 用,不得用作任何其他目的。
附件:河北宣化工程机械股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:曹忠志
中国注册会计师:段迎秋
中国·北京 二〇一二年四月二十二日
2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司 单位:人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 年期初2011占用资金余额 | 年占用2011累计发生金额(不含利息) | 年度占2011用资金的利息 | 年偿还2011累计发生金额 | 年月201112日占用资31金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 年期初2011往来资金余额 | 年往来2011累计发生金额(不含利息) | 年度占2011用资金的利息(如有) | 年偿还2011累计发生金额 | 年月201112日期末往31来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 河北宣工机械发展有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | -11,139,738.05 | 11,902,038.45 | 762,300.40 | 购销和劳务活动 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 宣工集团成套设备销售服务中心 | 控股股东子公司 | 应收账款 | 21,962,471.51 | 2,450,880.81 | 19,511,590.70 | 购销活动 | 经营性往来 | ||
| 河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 | 同一实际控制人 | 应收账款 | 6,020,000.00 | 6,020,000.00 | 购销活动 | 经营性往来 | ||||
| 应收账款小计 | 10,822,733.46 | 26,293,891.10 | ||||||||
| 唐山中厚板材有限公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 4,360,540.00 | 6,352,809.10 | 9,555,510.61 | 1,157,838.49 | 购销活动 | 经营性往来 | ||
| 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 4,240,000.00 | 11,850,000.00 | 15,976,250.56 | 113,749.44 | 购销活动 | 经营性往来 | ||
| 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 3,908,360.67 | 3,851,263.04 | 57,097.63 | 购销活动 | 经营性往来 |
| 石家庄钢铁集团有限公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 567,500.00 | 361,400.00 | 891,845.74 | 37,054.26 | 购销活动 | 经营性往来 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 宣化钢铁集团有限责任公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 1,097,000.00 | 1,096,958.20 | 41.80 | 购销活动 | 经营性往来 | ||
| 舞阳钢铁有限责任公司 | 同一实际控制人 | 预付账款 | 357,916.45 | 355,530.03 | 2,386.42 | 购销活动 | 经营性往来 | ||
| 预付账款小计 | 9,525,956.45 | 1,368,168.04 | |||||||
| 小计 | 20,348,689.91 | 27,662,059.14 | |||||||
| 上市公 | |||||||||
| 司的子公司及 | |||||||||
| 其附属 | |||||||||
| 企业 | |||||||||
| 关联自 | |||||||||
| 然人及其控制 | |||||||||
| 的法人 | |||||||||
| 其他关 | 中工国际工程股份有限公司 | 参股公司 | 应收账 | -6,200.00 | 492,526.20 | 338,569.20 | 147,757.00 | 购销活动 | 经营性往来 |
| 联人及 | 款 | ||||||||
| 其附属企业 | 小计 | -6,200.00 | 147,757.00 | ||||||
| 资金占用总计 | 20,342,489.91 | 27,809,816.14 |
本表于 2012 年 4 月 22 日经董事会批准。
法定代表人:冯喜京 主管会计工作负责人:王建春 会计机构负责人: 王延伟
