HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Apr 28, 2009

河北宣化工程机械股份有限公司

独立董事相关意见

一、根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》，公司聘请的独立董事对 2008 年度公司与关联方 资金往来及对外担保情况进行审查与监督，说明如下：

经核查，报告期内公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保。截至 2008 年 12 月 31 日公司累计对外担 保余额 8570.96 万元，占公司期末净资产余额的 18.80 %，全部是公司为河北宝硕 股份有限公司及河北沧州化工股份有限公司贷款提供的互相担保，审批程序符合 0 相关规定。截至报告期末，公司对控股子公司提供的担保金额为 万元，公司为 0 股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为 万元，公司直接或间接为资产 负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额为 8570.96 万元，担保总额超 50% 0 过净资产 部分的金额为 万元。上述担保已逾期，根据国控公司承诺，若担 保损失实际发生，将承担上述担保责任产生的实际损失，河北宣工行使追偿权回 收的资产归国控公司所有。

根据中磊会计师事务所出具的专项报告，截至报告期末公司与控股股东及关 联方不存在非经营性资金占用现象。

二、根据《上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》等法律法 规的规定，我们对公司内部控制自我评价发表意见如下：按照国家有关法规和证 券监管部门的要求，河北宣工建立了比较规范的法人治理结构和较为完善的内部 控制制度，决策程序合法，现有的日常管理制度和业务操作规程，对生产经营的 规范运作起到较好的监督控制作用，同时也为公司内部控制的正常运行提供了良 好的基础，各项内部控制制度均符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。

公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对关联交 易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有 效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内 部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况

独立董事：闫荣城 李太芳

二〇〇九年四月二十七日

（此页无正文）

独立董事签字：

二〇〇九年四月二十七日