HBIS Resources Co., Ltd. — Audit Report / Information 2005

Apr 25, 2006

关于河北宣化工程机械股份有限公司控股股东及其他关联方

占用资金情况的专项说明

冀华会专字[2006]3007 号

河北宣化工程机械股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称"河北宣工") 2005 年度的会计报表。根据中国证券监督管理委员会[上市部函(2003)13 号]《关于上 报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知》以及中国证券监督管理委 员会、国务院国有资产监督管理委员会[证监发(2003)56 号]《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,我们对河北宣工 2005 年 度控股股东与其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。现说明如下:

(一)河北宣工与占用资金的关联方的关系:

关联方名称	与河北宣工的关系
宣化工程机械集团有限公司(简称宣工集团公司)	母公司
北京宣工兴工程机械销售服务中心(简称宣工兴)	同一母公司
惠州市惠宣工程机械有限公司(简称惠宣)	同一母公司
上海浦宣工程机械有限公司 (简称浦宣)	同一母公司
宣化工程机械集团配件中心(简称配件中心)	同一母公司
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心(简称云南配件)	同一母公司
宣化工程挖掘机有限公司(简称宣工挖掘机)	同一母公司
河北欧力重工有限公司(简称欧力重工)	第二股东

(二)河北宣工 2005 年度控股股东与其他关联方占用资金的情况

2005 年期末经营性占用总额 3919.30 万元,其中控股股东占用 2178.26 万元;非 经营性占用总额 2043.72 万元,其中控股股东占用 2029.86 万元。详细情况见后附的"河 北宣工 2005 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表"。

河北华安会计师事务所有限公司(公章)

2006 年 3 月 20 日

河北宣工2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

附件

2005年12月31日 单位:人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占与市用方上公司的关联关系	市核算上公司的会计科目	初 占年期2005用资金余额	年度占2005用累计发生金额(不含占资金利息用)	年2005度占用资金的利息	年度2005偿还累计发生额	年期2005末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
东实控股股际、控制人其附属及企业	集宣团公司工	本公司控东股股	款预付账	2,314.84	4,04937.	0.00	2,154.56	4,208.12	购销务劳垫、、付资金还贷、	营性占用经万元2178.26;营占非经用万元2029.86,其中代偿债务代万元2000,垫费用万元29.86。
	宣挖掘机工	本公控东之司股股全资子公司	预付账款	1,846.56	646.16	0.00	2,535.47	-42.75	购销垫付资金、贷还、	经营性占用非经营占用、,期末未占用。
	件中配心	本公控东之司股股全资子公司	应收账款	1,854.29	1,344.95	0.00	1,530.76	1,668.48	购销和劳务动活	经营性占用
	宣兴工	本公控东之司股股全资公子司	应收账款	-229	12407.		5.559	259.6	购销和劳务活动	经营性占用
	南件云配	本公司控东之股股全资公子司	应收账款	-15.77	20146.	0.00	20146.	-15.77	购销和劳务动活	经营性占用
小计	-	-	-	6015.69	6,372.58	0.00	76,522.5	5906.16
市上公司的子公其附属企业司及	无此情况
小计	-	-	-
关联自人其然及法控制的人	欧力重工	第东股二	应收账款	93.00			50.00	43.00	购销劳务动和活	营性占用经
			其他应收款	82.82	174.53		243.49	13.86	代垫养老疗医、失业金	非经营性占用
小计	-	-	-	5.1782	5174.3	0.00	293.49	56.86
其他关联人其及附属企业	此情无况
小计	-	-	-
总计	-	-	-	6191.51	6547.11	0.00	6816.06	5963.02

注:期初期末合计占用金额不含负数(股份公司占用关联方的资金数)