HBIS Resources Co., Ltd. — Annual Report 2007

Aug 11, 2007

(1) 对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折 (2) 在资产负债表日外币货币性项目,按照下列规定对外币货币性项目和外币 非货币性项目进行处理:(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。 的汇兑差额,计入当期损益;(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,按《企业会计准则—借款费 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准: 7、金融资产和金融负债 8、应收款项坏账的核算方法: (1) 债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款 (2) 债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。

(1) 1	年以内(含	1	年)按账面余额的	3%提取。
(2) 1	年以上	2年以内(含	2	年)按账面余额的	5%提取。
(3) 2	年以上	3年以内(含	3	年)按账面余额的	10%提取。
(4) 3		年以上的按账面余额的	15%提取。
					(5) 与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按	1年以内的
	提取比例计提坏账准备。
		(6)、其他应收款中的备用金不提取坏账准备。

9、存货核算方法:

不畅销产品按其成本的 20%计提跌价准备;对其中的三年以上异地库存产成品按其

成本的 40%计提跌价准备。

10、长期股权投资核算方法:

(1)初始计量:企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投

(3)投资收益的确认

(2)后续计量

(3)长期股权投资减值

11、固定资产计价和折旧方法:

4

房屋建筑物	40-45	5	2.11-2.38
专用设备	14	5	6.79
通用设备	8-28	5	3.39-11.88
运输设备	12	5	7.92

• (1) 年度终了对固定资产计提减值准备;
• (2) 采用单项项目计提,年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于技
• (3) 当固定资产存在下列情况之一时,全额计提减值准备:
• A、长期闲置不用,在三年内不会再使用,且无转让价值的固定资产;
• B、由于技术落后有新设备取代之,且已不可使用的固定资产;
• C、已遭毁损,不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
• D、虽然固定资产尚可使用,但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产;
• E、其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产。
• 12、在建工程核算方法:
• (1) 年度终了对在建工程计提减值准备。
• (2) 采用单项项目计提,年度终了对在建工程项目进行逐项检查,发现有证据表
• (3) 在建期间存在以下情况,按以下方法及比例确认减值准备,计提比例为:
• 1%—20%。

A、建设期内由于种种原因而使工程长期停工(不含暂停)预计在未来三年内不 会重新开工的工程,按账面值的 10%—20%计提; B、所建项目在性能上、技术上已落后于市场情况,不能按预计的效益 实现, 按账面值的 5%-10%计提; C、其它足以证明在建工程项目已经减值(足以证明在建工程项目已经减值,由 1 年内(含 1 年)完工 1%-3% 1—2 年(含 2 年)完工 3%—5% 2—3 年(含 3 年)完工 5%—10% 3 年以上完工 10%—20% 13、借款费用:

14、无形资产的核算办法: (1)无形资产的计价

(2)无形资产摊销方法 采用"直线法"按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限 (3)无形资产减值准备的确认标准,计提方法: 1) 、年度终了对无形资产计提减值准备; 2)、采用单项项目计提,年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明 3)、确认条件: a.该项无形资产的市价在本年内大幅下跌,跌幅超过账面价值的 10%以上(含 10%)且预计在剩余的年限内不会恢复。 b.该项无形资产已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值。 c.其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况。 4)、在摊销期内,出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提: a.该项无形资产已无使用价值和转让价值; b.已超过法律期限,并且已不能为企业带来经济效益; c.其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法:

16、职工薪酬

17、预计负债的核算方法

(1)确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏 (2)计量方法按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

18、营业收入确认原则:

(1)销售商品收入的确认原则:

(2)提供劳务收入的确认原则:

(3)让渡资产使用权收入的确认原则: 以与交易相关的经济利益能够流入公 19、政府补助 : (1)与收益相关的政府补助核算 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政 (2)与资产相关的政府补助核算确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均 20、所得税的会计处理方法: 本公司自 2007年1月1 日起根据《企业会计准则第 18 号-所得税》规定核算 所得税,2006 年同期数据根据该准则作了相应调整。 21、编制合并财务报表的合并范围的确认原则,合并时所采用的会计方法: (1)合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上, 或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。 (2)合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定,以母 22、会计政策、会计估计变更及对公司的影响:

9

税 种	计 税 基 础	税率(%)
增值税	产品销售收入及材料销售收入	17
城市维护建设税	应交增值税和营业税额	7
教育费附加	应交增值税和营业税额	4
营业税	收取的租赁费	5
企业所得税	应纳税所得额	33

五、会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 673,074.28 8,951.14 银行存款 41,640,632.10 2,047,082.56

	合 计			42,313,706.38	2,056,033.70
	(1)货币资金 2007 年 6 月 30 日余额较年初数增加了 40,257,672.68 元,增幅 1958.03%,主要原因是
	本年新增了银行借款 20,000,000.00 元及经营所得所致。
	2、应收票据
	种类银行承兑汇票			期末数4,919,992.27		期初数3,051,780.00
	(1)期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
	(2)应收票据 2007 年 6 月 30 日余额较年初数增加了 1,868,212.27 元,增幅 61.22 %。
	3、应收账款
			期末数			期初数
账 龄	金 额	占总额比	坏账计提比例	坏账准备	金 额	占总额比例	坏账计提比例	坏账准备
		例(%)	(%)			(%)	(%)
1 年以内	89,118,832.70	92.13	3	2,673,564.98	60,521,816.31	87.20	3	1,815,654.49
1—2 年	4,304,148.32	4.45	5	215,207.42	2,908,860.00	4.19	5	145,443.00
2—3 年	2,228,079.52	2.30	10	222,807.95	1,399,663.69	2.02	10	139,966.37
3 年以上	1,079,197.94	1.12	15	161,879.69	4,577,222.68	6.59	15	686,583.40
合 计	96,730,258.48	100		3,273,460.04	69,407,562.68	100		2,787,647.26
	(1)本项目有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。详见附注六关联方关系及其交易。(2)
	应收账款欠款金额前五名合计数为 61,661,797.21 元,占应收账款的比例为 63.75%。

(3)本年无实际冲销的应收账款

4、其他应收款

		期末数				期初数
	金 额	占总	坏账计			占总额	坏账计
账 龄		额比	提比例	坏账准备	金 额	比例	提比例	坏账准备
		例(%)	(%)			(%)	(%)
1 年以内	6,822,918.53 89.28		3	160,580.10	3,379,450.76	54.97	3	66,595.57
1—2 年	527,382.58 6.90		5	26,369.13	199,111.00	3.24	5	9,955.55
2—3 年	74,312.00 0.97		10	7431.20	8,000.00	0.13	10	800.00
3 年以上	218,000.00 2.85		15	32,700.00	2,560,730.20	41.66	15	384,109.53

合 计	7,642,613.11	100		227,080.43	6,147,291.96	100	461,460.65
	(1)本项目无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。
	(2)其他应收款欠款金额前五名合计数为 4,175,674.65 元,占其他应收款的比例为 54.64%。
	(3)金额较大的其他应收款的性质和理由:
	单位		金额	欠款时		欠款原因	是否收取
				间			资金用费
	宣化采掘机械集团有限公司		1,943,569.10	2002 年	预付账款转入		否
心	张家口顺达铁路运输服务中		1,000,000.00	2007	运费		否
	宣化区污水处理办公室		539,194.45	2006	货款		否
	成都购房款		392,911.10	2001 年	清欠房产尚未卖出		否
	国华国际工程承包公司		300,000.00	2006 年	投标费		否

(4)本年无实际冲销的其他应收款

5、预付账款

账龄		期末数		期初数
	金 额	占总额比例(%)	金 额	占总额比例(%)
1 年以内	5,894,379.80	41.69	9,116,221.98	51.58
1—2 年	7,655,126.93	54.15	2,398,242.13	13.57
2—3 年	153,504.10	1.09	5,727,012.33	32.40
3 年以上	434,040.57	3.07	434,040.57	2.45
合 计	14,137,051.4	100	17,675,517.01	100
	(1)本项目无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。

(2)超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款及部分手续不全(对方未开发票)

6、存货和存货跌价准备

项 目		期末数		期初数
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	65,487,651.62		56,857,631.49

在途物资8,987,489.595,749,847.79
毛坯半成品5,617,208.189,689,650.55
合 计422,766,132.36,392,354.63379,686,072.226,392,354.63

7、长期股权投资

	期初数				期末数
项目	金 额	减值	本年增加	本年减少	金 额	减值
		准备				准备
其他股	26,760,229.34	0		110,647.51	26,649,581.83	0
权投资

项目	被投资单位名称	投资期限	占被投资单位注册资本的比例	原始投资金额
对参股公司投资:	深圳高特佳创业投资有限责任公司		6.356%	1500 万元
对参股公司投资:	中工国际工程股份有限公司		3.48%	1019 万元
对联营企业投资	张家口市宣化宣工道路机械有限公司	10 年	45%	180 万元

被投资	成立时间或			初始投资成本	权益变动	期末数
单位名称		收购时间	期初	本年增(减)	本年权益增减	累计权益增(减)
张家口市宣化宣工道路机械有限公司		2006 年 7 月	0	1,800,000.00	-110,647.51	-340,418.17	1,459,581.83

被投资单位名称	期初投资金额	本期增加	本期减少	期末投资金额
深圳高特佳创业投资有限责任公司	15,000,000.00			15,000,000.00
中工国际工程股份有限公司	10,190,000.00			10,190,000.00
8、长期应收款

	期初数			本年	期末数
项目	金 额	减值准备	本年增加	减少	金 额	减值准备
长期应收款	12,678,000.00	0.00			12,678,000.00	0.00
长期应收款应计利息	1,597,428.00				1,597,428.00
合计	14,275,428.00				14,275,428.00

项目	被投资单位名称	投资期限	初始投资金额
长期应收款	洋浦涧龙实业有限公司	5 年以内	12,678,000.00 元

9、固定资产及累计折旧

固定资产分类	期初数	本期增加	本期减少	期末数
固定资产原值
房屋及建筑物	120,763,596.80			120,763,596.80
机器设备	229,988,700.22	5,880,029.19	5,412,908.16	230,455,821.25
运输设备	4,703,551.41	550,200.00		5,253,751.41
其他	2,928,565.19			2,928,565.19
合计	358,384,413.62	6,430,229.19	5,412,908.16	359,401,734.65
累计折旧
房屋及建筑物	39,377,384.51	1,593,147.54		40,970,532.05
机器设备	146,658,129.73	6,422,440.18	37,337.08	153,043,232.83
运输设备	2,035,046.16	212,158.63		2,247,204.79
其他	339,402.68	46,614.78		386,017.46

14

合	计		188,409,963.08	8,274,361.13		37,337.08		196,646,987.13
净	值		169,974,450.54					162,754,747.52
	减:固定资产减值准备
净	额		169,974,450.54					162,754,747.52
	(1)在建工程转入固定资产 5,317,576.66 元。
	(2)已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 74,271,749.29 元。
	(3)固定资产中因长期借款抵押的房屋建筑物原值为 34,394,315.09 元。
						(4)固定资产中因短期借款抵押的房屋建筑物原值 55,650,653.87 元,机器设备原值 105,565,043.56 元。
	(5)累计折旧本期增加数全部为本期计提的折旧。
	10、工程物资
项	目			期末数			期初数
	预付大型设备款			918,260.60			1,755,546.00
	11、在建工程
工程名称	年初数	本期增加	本期转入固定	其他减少	期末数	资金	工程预算	投入占预
			资产			来源	(万元)	算比例
九五"技改项目		13,497.85 1,915,030.57 1,935,131.29				-6,602.87 募集资金	2500	98.42%
扩大产品
出口项目	181,002.00					181,002.00 募集资金	4303	100.00%
科开实验中心项目	5,925,717.24	59,927.65	57,727.65			5,927,917.24 募集资金	2295	80.84%
SD8 开发		2,200.00 2,066,249.00 2,068,449.00				募集资金	3183	84.43%
SY8 开发		95,000.00 1,809,216.37 1,809,216.37				95,000.00 募集资金	2241	79.63%
其他		442,300.00	442,300.00			自筹
合	计 6,217,417.09 6,292,723.59 6,312,824.31				6,197,316.37

12、无形资产

	取得							剩余摊
种类		原值	年初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数
	方式							销期
		土地使用权 购入 99,442,142.00 90,517,846.97						491 个月

技术软件一 购入		1,874,412.03	827,865.33				47 个月
技术软件二 购入		998,000.00	590,483.17				65 个月
技术软件三 购入		393,162.38	262,108.20				72 个月
技术软件四 购入		193,504.27	137,065.37				79 个月
技术软件五 购入		141,538.46	106,153.76				84 个月
财务软件	购入	24,000.00	23,800.00	56,000.00			113 个月
合计		103,066,759.14 92,465,322.80 56,000.00				1,277,268.40 11,878,704.74 91,244,054.40
		(1) 因长期贷款抵押的土地使用权面积为 96,533.9 平方米,账面价值为 35,835,083.71 元。
		(2) 因短期贷款抵押的土地使用权面积为 147,306.1 平方米,账面价值为 54,682,763.26.26 元。

13、短期借款

借款类别	期末数	期初数	备注
担保借款	6,000,000.00	7,000,000.00	宝硕股份和沧州化工
抵押借款	145,300,000.00	125,800,000.00	共同担保 600 万元;由沧州化工担保 3000
担保及抵押借款	30,000,000.00	30,000,000.00	万元。
合计	181,300,000.00	162,800,000.00
14、应付账款

	期末数		期初数
账龄	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1 年以内	130,503,062.77	98.45	111,778,347.82	98.04
1—2 年	830,942.26	0.63	882,454.75	0.77
2—3 年	327,910.73	0.25	582,352.84	0.51
3 年以上	891,334.47	0.67	767,314.19	0.68
合 计	132,553,250.23	100	114,010,469.60	100
				(1)本项目中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。详见附注六关联方关系及其交易。
	(2)账龄超过 3 年的应付账款 891,334.47 元,属于结算尾款。

15、预收账款

账 龄 期末数 期初数

	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1 年以内	81,536,767.00	92.39	28,647,122.67	81.81
1—2 年	1,437,143.02	1.63	1,418,941.47	4.05
2—3 年	1,467,494.59	1.66	2,773,729.08	7.92
3 年以上	3,813,501.90	4.32	2,179,565.61	6.22
合 计	88,254,906.51	100	35,019,358.83	100
	(1)期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
		(2)账龄超过 1 年的预收账款 6,718,139.51 元,未结转的原因是客户预付的款项不足未发货或已

16、应付票据:

	种类	银行承兑汇票	期末数19,858,557.85	期初数0
			(1)期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。
			(2)应付票据 2007 年 6 月 30 日余额较年初数增加了 19,858,557.85 元。

17、应付股利

股东名称	期末数	期初数	期末未付原因
中国华能财务有限公司	49,583.33	49,583.33

18、应付职工薪酬

税项	期末数	期初数
职工福利	13,379,471.18	13,379,471.18
工会经费	82,538.93	88,454.28
养老金	8,918,235.23	4,730,275.03
失业金	1,193,208.71	485,708.05
住房公积金	721,437.48	327,828.20
医疗保险		5,880.00
合 计	24,294,891.53	19,017,616.74

19、应交税费

税项	期末数	期初数	报告期执行的法定税率
增值税	7,754,045.65	16,415,937.32	17%
城市维护建设税	1,620,811.88	1,560,072.53	7%
所得税	3,750,211.72	3,797,797.72	33%
营业税	-27,239.50	-35,139.50	5%
个人所得税	27,400.44	22,491.83
教育费附加	3,897,130.21	3,849,827.02	4%
合 计	17,022,360.4	25,610,986.92

20、其他应付款

账龄	期末数		期初数
	金 额	比例(%)	金 额	比例(%)
1 年以内	21,028,939.02	99.04	21,888,491.38	98.80
1—2 年	56,877.28	0.26	72,667.28	0.33
2—3 年	45,587.00	0.13	34,667.00	0.15
3 年以上	187,770.86	0.57	159,140.86	0.72
合 计	21,319,174.16	100	22,154,966.52	100
	(1)期末余额中有应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。详见附注六关

(2)账龄超过 3 年的其他应付款 187,770.86 元,主要是结算尾款,

(3)2007 年 6 月 30 日金额较大的其他应付款列示如下:

单位名称	欠付金额	账龄	性质
宣化工程机械集团有限公司基金会	14,608,145.53	一年内	借款
张家口市宣化区巨龙大型货运公司	781,000.00	一年内	运费
宣化车站实业开发公司	731,707.96	一年内	运费
生活服务公司(房租)	605,491.20	一年内	房租
代垫运费	514,903.36	一年内	运费
合计	17,241,248.05

21、一年内到期的长期负债

借款类别	期末数	期初数		备注
抵押借款	11,000,000.00		21,000,000.00
合计	11,000,000.00		21,000,000.00
22、长期借款
借款类别	期末数			期初数
信用借款		3,960,000.00		3,960,000.00
合计		3,960,000.00		3,960,000.00

23、股本

公 司 股 份 变 动 情 况数量单位:万股
				本次变动增减(+,-)				期末数
	期初数	配股	股	公积金转股		其他	小计
未上市流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份	7,235.30							7,235.30
境内法人持有股份	3,764.70							3,764.70
外资法人持有股份
其他2.法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他其中:转配股
未上市流通股份合计	11,000.00							11,000.00
	5,500.00							5,500.00
二、已上市流通股份1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股4.其他
已上市流通股份合计
三、股份总数	16,500.00							16,500.00
								国家拥有的股份中集团公司拥有7,036.9667万股(集团公司拥有的股份因其破产被河北宣工机

械发展有限公司收购,其股权变更手续正在办理中);中国华能财务有限公司拥有198.3333万股;其

他股份中河北欧力重工有限公司拥有3,137.25万股(河北欧力重工有限公司已将其所持有的本公司

的3,137.25万股转让给河北福田重机股份有限公司,现变更为福田雷沃重机股份有限公司,相关股

权变更手续正在办理中);2007年6月18日,公司第二大股东欧力重工及潜在第二大股东福田雷沃与

公司拟收购欧力重工持有的公司非流通股3137.25万股,股权比例19.01%。2007年7月4日国控公司完

成股权过户手续。北汽福田汽车股份有限公司拥有627.45万股。

24、资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	194,806,944.44			194,806,944.44
债务重组收益	609,197.45			609,197.45
接受捐赠	90,450.00			90,450.00
其他	451,035.79			451,035.79
拨款转入	600,000.00			600,000.00
合 计	196,557,627.68			196,557,627.68

25、盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	12,659,599.85			12,659,599.85
合 计	12,659,599.85			12,659,599.85

26、未分配利润

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
未分配利润	5,331,719.5	4,883,582.95		10,215,302.46
	1

27、营业收入

项 目	本年营业收入	上年营业收入
推土机	211,493,313.63	212,000,687.94
装载机	2,988,801.32	556,410.25
挖掘机	3,134,358.97	2,435,897.43
松土器	3,373,833.50	3,831,860.68
自制半成品及毛坯	24,599,596.22	29,445,346.62
其他	23,823,932.14	23,748,565.01

	合计	269,413,835.78	272,018,767.93
		本年销售收入较上年同期减少 2,604,932.15 元降幅为 0.95%。
		公司 2007 年上半年前五名客户的销售收入总额为 93,999,245.68 元,占公司全部主营
	业务收入 269,413,835.78 元的 34.89% 。
	28、营业成本:
	项 目	本年营业成本	上年营业成本
推土机		170,509,364.95	182,342,563.18
装载机		2,185,669.50	558,707.48
挖掘机		3,115,641.89	2,336,731.41
松土器		2,796,934.48	3,697,910.59
	自制半成品及毛坯	24,777,140.55	24,556,468.24
其他		19,259,734.00	21,918,729.14
合计		222,644,485.37	235,411,110.04
	29、营业税金及附加:
	项 目	本年发生额	上年发生额
城建税		381,273.84	290,657.89
	教育费附加	217,870.77	166,090.23
合 计		599,144.61	456,748.12
		城建税按应交增值税、应交营业税等流转税的 7%计缴,教育费附加按 4%计缴。
	30、财务费用

类别	本年发生数		上年发生数
利息支出	6,694,540.22		7,052,449.00
减:利息收入	31,180.85	23,274.21
加:汇兑损失		49,146.08
减:汇兑收益		0.00
金融机构手续费	206,333.56	79,937.30
其他	145,177.46	26,537.72
合计	7,014,870.39		7,184,795.89

31、投资收益

项 目	本年发生数	上年发生数
股权投资收益股利收入	-110,647.513,486,000.00	1,986,000.00
短期投资跌价准备短期投资收益合计	3,375,352.49	141,211.012,127,211.01

项 目清理固定资产净收益			本年发生数112,350.00	上年发生数27,000.00
盘盈罚没款收入			2,750.00	0.000.00
合计			115,100.00	27,000.00
33、营业外支出
项 目处理固定资产净损失			本年发生数51,506.80	上年发生数
罚款支出债务重组损失			156,814.98	2,706.00
非常损失捐赠支出其他			100.00
合计34、所得税			208,421.78	2,706.00
	本年发生数			上年发生数
	-48,266.26			441.59
	35、 收到的其他与经营活动有关的现金
2007	上半年发生额为人民币	1,295,478.44	元,其中:
项目				金额
利息收入				28,881.66
收回备用金				947,129.91
	36、 支付的其他与经营活动有关的现金
2007	年上半年发生额为人民币	27,339,200.28	元,其中:
项目招待费				金额676,954.90
运输费				4,601,987.91
备用金业务经费				982,340.004,323,500.95
会议费				1,688,917.50
宣传费差旅费				2,306,519.033,614,397.52
37、 非经常性损益
				金额
(1)营业外收入	处置固定资产产生的收益			115,100.00112,350.00
(2)资金占用费	罚没款收入			2,750.00
		22

32、营业外收入

(4)短期投资收益(5)营业外支出			208,421.7851,506.80
债务重组损失其他营业外支出捐赠支出			156,914.98
			-93,321.78
				法定代表人
宣化东升路21 号		母公司	国有	王建军
	(6)所得税影响注册地址	处置固定资产产生的损失(7)扣除所得税后的非经常性损益1、存在控制关系的关联方主营业务	(3)以前年度已经计提各项减值准备的转回六、关联方关系及其交易(单位:人民币元)与本企业关系机械制造销售	经济性质或类型

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表人
河北宣工机械发展有限责任公司	宣化东升路21 号	机械制造销售	母公司	民营	王建军
			宣化工程机械集团有限公司已于 2006 年 7 月 21 日被张家口市中级人民法院宣布依法破产,其持有

的本公司的 7036.9667 万股已被河北宣工机械发展有限责任公司竞买,相关的股权变更手续正在进

2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动

企业名称	年初数	本期增加	本期减少	年末数
宣化工程机械集团有限公司	150,000,000.00		150,000,000.00	0

企业名称	年初数	本期增加	本期减少	年末数
河北宣工机械发展有限责任公司	175,905,500.00			175,905,500.00

3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称	年初数	本期增加	本期减少	年末数

宣化工程机械集团有限公司	0	0	0

企业名称	年初数	本期增加	本期减少	年末数
河北宣工机械发展有限责任公司 70,369,667.00				70,369,667.00

4、不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称	与本企业关系
北京宣工兴工程机械销售服务中心	同一母公司
上海浦宣工程机械有限公司	同一母公司
宣工集团成套设备销售服务中心	同一母公司
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心	同一母公司
河北欧力重工有限公司	公司第二股东
福田雷沃重机股份有限公司	公司潜在第二股东
河北省国有资产控股运营有限公司	公司潜在第二股东
宣化工程挖掘机有限公司	同一母公司
中工国际工程股份有限公司	重大影响
张家口市宣化宣工道路机械有限公司	联营企业

5、同关联方债权、债务

项目	2007	年6月	30日	2006	年12	月31日
应收账款:
上海浦宣工程机械有限公司			-638,210.18			-589,210.18
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心			-157,722.31			-157,722.31
宣工集团成套设备销售服务中心			15,595,393.29			14,533,877.72
福田雷沃重机股份有限公司			430,000.00			430,000.00
北京宣工兴工程机械销售服务中心			509,644.13			434,644.13
中工国际工程股份有限公司						3,092,000.00
合计			15,739,104.93			17,743,589.36
预付账款:
张家口市宣化宣工道路机械有限公司			801,824.22			-428,694.25
宣化工程机械厂大修分厂						2,038,199.06
合计			801,824.22			1,609,504.81
其他应付款
河北欧力重工有限公司			39,077.08			39,077.08
福田雷沃重机股份有限公司			13,215.43			13,215.43
合计			52,292.51			52,292.51
应付账款:
宣化工程挖掘机有限公司			1,887,592.22			-5,109,876.46
河北宣工机械发展有限公司			636,010.30			1,090,768.39
合计			2,523,602.52			-4,019,108.07
6、采购货物

关联方名称	2007 年	2006 年	交易内容
宣化工程挖掘机有限公司	14,816,113.67	13,229,919.07	主机、配件
上海浦宣工程机械有限公司	811,965.81	87,948.72	配套材料
宣工集团成套设备销售服务中心	2,689,641.81	7,350,401.67	配件、材料、劳务
河北宣工机械发展有限公司	5,899,947.80	2,725,983.37	毛坯
张家口市宣化宣工道路机械有限公司	997,863.25	576,923.08	主机
宣化工程机械厂大修分厂		155,059.83	材料、劳务
宣化工程机械集团有限公司			8,740,735.69 主机、毛坯、劳务、
合计	25,215,532.34	32,866,971.43

7、销售货物

关联方名称	2007 年	2006 年	交易内容
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心		1,154,871.79	主机
北京宣工兴工程机械销售服务中心宣工集团成套设备销售服务中心宣化工程挖掘机有限公司河北宣工机械发展有限责任公司	08,748,350.022,025,114.80758,738.26	1,328,205.1310,577,456.944,540,274.20844,328.06	主机配件、主机主机、材料材料、毛坯
张家口市宣化宣工道路机械有限公司	797,225.19	390,160.47	材料
上海浦宣工程机械有限公司中工国际工程股份有限公司宣化工程机械集团有限公司合计	770,085.470013,099,513.74	05,206,837.611,996,218.9926,038,353.19	主机主机材料、固定资产、主机

8、其他关联事项

为 450,000.00 元 。

公司本年向河北宣工机械发展有限公司支付综合服务费为 795,000.00 元,上年

公司本年向河北宣工机械发展有限公司支付土地租赁费为 275,000.00 元。

张家口市宣化宣工道路机械有限公司本年向公司支付房屋租赁费 108,000.00

9、本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交易

10、除上所述外,公司不存在需要披露的其他关联事项。

公司与河北宝硕股份有限公司签订了互保合同,截止					2006	年12	月	31日公司
为河北宝硕股份有限公司担保金额为			67,264,000.00					元。公司与沧州化学工业股份
有限公司签订了互保合同,截止	2006	年12	月31					日公司为沧州化学工业股份有限公
司担保金额为44,000,000.00								元。上述担保均已逾期。且该两家上市公司都被证监
会立案调查,河北宝硕股份有限公司已进入破产程序,很可能无法偿还贷款。
河北省国有资产控股运营有限公司拟控股河北宣工发展有限责任公司。2007
年4月27日,河北省国有资产控股运营有限公司向本公司出具了承诺函,承诺若上
述担保损失实际发生,由河北省国有资产控股运营有限公司承担因上述担保责任产
生的实际损失。
八、承诺事项
本公司承诺自中工国际工程股份有限公司股票上市之日起						36		个月内,不转让或
者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由中工国际工程股份有限
公司收购该部分股份。
九、期后事项
1、由沧州化工担保的3000	万元贷款已于		2007年	7	月归还。2007	年	7	月由宣工发
展公司用其土地提供抵押担保及股份公司土地抵押贷款					3000	万元。
2、2007年2月21日到期的银行贷款			7,000,000.00		元,已偿还			1,000,000.00元,
其余6,000,000.00元已逾期。
3、2007年6月18日,公司第二大股东欧力重工及潜在第二大股东福田雷沃与河北省
国有资产控股运营有限公司(简称国控公司)签署三方股权转让协议。根据协议内
容,国控公司拟收购欧力重工持有的公司非流通股3137.25万股,股权比例19.01%。
2007年7月4日国控公司完成股权过户手续。
十、其他重要事项
截止2007年8 月11 日								本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大事项。
十一、财务报表的批准报出
本财务报告业经公司董事会于	2007年8月9			日批准报出。

26

2007 年 8 月 9 日

编制单位: 河北宣化工程机械股份有限公司		2007 年 6 月 30 日	单位:元
资产	行次	年初数	期末数
流动资产:	1
货币资金	2	2,056,033.70	42,313,706.38
交易性金融资产	3
应收票据	4	3,051,780.00	4,919,992.27
应收账款	5	66,619,915.42	93,456,798.44
预付账款	6	17,675,517.01	14,137,051.40
应收股利	7
应收利息	8
其他应收款	9	5,685,831.31	7,415,532.68
存货	10	373,293,717.59	416,373,777.67
其中:消耗性生物资产	11
待摊费用	12
一年内到期的非流动资产	13
其他流动资产	14	-
流动资产合计	15	468,382,795.03	578,616,858.84
非流动资产:	16	-
可供出售金融资产	17
持有至到期投资	18
投资性房地产	19
长期股权投资	20	26,760,229.34	26,649,581.83
长期应收款	21	14,275,428.00	14,275,428.00
固定资产	22	169,974,450.54	162,754,747.52
在建工程	23	6,217,417.09	6,197,316.37
工程物资	24	1,755,546.00	918,260.60
固定资产清理	25
生产性生物资产	26
油气资产	27
无形资产	28	92,465,322.80	91,244,054.40
开发支出	29
商誉	30	-
长摊待摊费用	31
递延所得税资产	32	3,340,740.18	3,389,006.44
其他非流动资产	33	-
非流动资产合计	34	311,448,393.77	305,428,395.16
资产总计	35	783,171,928.98	884,045,254.00
法定代表人: 王建军	主管会计工作负责人:刘明德		会计机构负责人:程建国

编制单位: 河北宣化工程机械股份有限公司		2007 年 6 月 30 日	单位:元
负债和所有者权益(或股东权益)	行次	年初数	期末数
流动负债:	36
短期借款	37	162,800,000.00	181,300,000.00
交易性金融负债	38	-	-
应付票据	39		19,858,557.85
应付账款	40	114,010,469.60	132,553,250.23
预收账款	41	35,019,358.83	88,254,906.51
应付职工薪酬	42	19,017,616.74	24,294,891.53
应交税费	43	25,610,986.92	17,022,360.40
应付利息	44		-
应付股利	45	49,583.33	49,583.33
其他应付款	46	22,154,966.52	21,319,174.16
预提费用	47		-
预计负债	48		-
一年内到期的非流动负债	49	21,000,000.00	11,000,000.00
其他流动负债	50	-	-
流动负债合计	51	399,662,981.94	495,652,724.01
非流动负债:	52	-	-
长期借款	53	3,960,000.00	3,960,000.00
应付债券	54	-	-
长期应付款	55	-	-
专项应付款	56	-	-
递延所得税负债	57	-	-
其他非流动负债	58	-	-
非流动负债合计	59	3,960,000.00	3,960,000.00
负债合计	60	403,622,981.94	499,612,724.01
所有者权益(或股东权益):	61	-	-
实收资本(或股本)	62	165,000,000.00	165,000,000.00
资本公积	63	196,557,627.68	196,557,627.68
盈余公积	64	12,659,599.85	12,659,599.85
未分配利润	65	5,331,719.51	10,215,302.46
减:库存股	66	-	-
所有者权益(或股东权益)合计	67	379,548,947.04	384,432,529.99
	68	-	-
	69	-	-
负债和所有者(或股东权益)合计	70	783,171,928.98	884,045,254.00
法定代表人: 王建军主管会计工作负责人:		刘明德	会计机构负责人:程建国

编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司2007	年1-6月单位:元
项目	注释本年累计数	上年同期数
一、营业收入	269,413,835.78	272,018,767.93
减:营业成本	222,644,485.37	235,411,110.04
营业税金及附加	599,144.61	456,748.12
销售费用	19,273,962.16	13,486,626.17
管理费用	18,328,087.27	22,210,147.30
财务费用	7,014,870.39	7,184,795.89
资产减值损失		-
加:公允价值变动收益		-
投资收益	3,375,352.49	2,127,211.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		-
二、营业利润	4,928,638.47	-4,603,448.58
加:营业外收入	115,100.00	27,000.00
减:营业外支出	208,421.78	2,706.00
其中:非流动资产处置损失		-
三、利润总额	4,835,316.69	-4,579,154.58
减:所得税费用	-48,266.26	441.59
四、净利润	4,883,582.95	-4,579,596.17
五、每股收益:
(一)基本每股收益	0.03	-0.03
(二)稀释每股收益	0.03	-0.03
法定代表人: 王建军主管会计工作负责人:	刘明德	会计机构负责人:程建国

编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司	2007 年 1-6 月单位:元
项目	注释本年累计数	上年同期数
一、营业收入	269,413,835.78	272,018,767.93
减:营业成本	222,644,485.37	235,411,110.04
营业税金及附加	599,144.61	456,748.12
销售费用	19,273,962.16	13,486,626.17
管理费用	18,328,087.27	22,210,147.30
财务费用	7,014,870.39	7,184,795.89
资产减值损失		-
加:公允价值变动收益		-
投资收益	3,375,352.49	2,127,211.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		-
二、营业利润	4,928,638.47	-4,603,448.58
加:营业外收入	115,100.00	27,000.00
减:营业外支出	208,421.78	2,706.00
其中:非流动资产处置损失		-
三、利润总额	4,835,316.69	-4,579,154.58
减:所得税费用	-48,266.26	441.59
四、净利润	4,883,582.95	-4,579,596.17
五、每股收益:
(一)基本每股收益	0.03	-0.03
(二)稀释每股收益	0.03	-0.03
法定代表人: 王建军主管会计工作负责人:	刘明德	会计机构负责人:程建国

单位名称:河北宣化工程机械股份有限公司2007 年 6 月		单位:元
项目	行次	本年累计	上年累计
一、经营活动产生的现金流量:
1.销售商品、提供劳务收到的现金	1	194,294,643.04	168,212,688.58
2.收到的税费返还	2	429,755.45	-
3.收到的其他与经营活动有关的现金	3	1,295,478.44	25,513,265.93
现金流入小计	4	196,019,876.93	193,725,954.51
1.购买商品、接受劳务支付的现金	5	94,794,295.69	109,833,701.56
2.支付给职工以及为职工支付的现金	6	25,808,412.58	57,165,157.44
3.支付的各项税费	7	12,485,828.98	5,284,083.92
4.支付的其他与经营活动有关的现金	8	27,339,200.28	13,131,691.84
现金流出小计	9	160,427,737.53	185,414,634.76
经营活动产生的现金流量净额	10	35,592,139.40	8,311,319.75
二、投资活动产生的现金流量
1.收回投资所收到的现金	11		695,608.32
2.取得投资收益收到的现金	12	3,486,000.00	2,013,928.71
3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额	13	25,500.00	27,000.00
4.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	14
5.收到的其他与投资活动有关的现金	15
现金流入小计	16	3,511,500.00	2,736,537.03
1.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	17	192,210.00	11,914,105.00
2.投资所支付的现金	18		-
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	19
4.支付的其他与投资活动有关的现金	20
现金流出小计	21	192,210.00	11,914,105.00
投资活动产生的现金流量净额	22	3,319,290.00	-9,177,567.97
三、筹资活动产生的现金流量:			-
1.吸收投资所收到的现金	23
2.借款所收到的现金	24	59,500,000.00	62,857,000.00
3.收到的其他与筹资活动有关的现金	25		-
现金流入小计	26	59,500,000.00	62,857,000.00
1.偿还债务所支付的现金	27	51,445,000.00	48,846,000.00
2.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	28	6,708,756.72	17,052,449.00
3.支付的其他与筹资活动有关的现金	28
现金流出小计	30	58,153,756.72	65,898,449.00
筹资活动产生的现金流量净额小计	31	1,346,243.28	-3,041,449.00
四、汇率变动对现金的影响额	32
五、现金及现金等价物增加额	33	40,257,672.68	-3,907,697.22
加:期初现金及现金等价物余额	34	2,056,033.70	9,139,552.95
六、期末现金及现金等价物余额	35	42,313,706.38	5,231,855.73

法定代表人: 王建军 主管会计工作负责人: 刘明德 会计机构负责人:程建国

单位名称:河北宣化工程机械股份有限公司				2007 年 6 月 30 日
项目	行次			累计现金流量
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	49			4,883,582.95
加:1)计提的资产减值准备	35			251,432.56
2)固定资产折旧	36			8,250,868.75
3)无形资产摊销	37			1,277,268.40
4)长期待摊费用摊销	38
5)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	39			-60,843.20
6)固定资产报废损失	40
7)公允价值变动损失	41
8)财务费用	42			6,703,106.92
9)投资损失(减:收益)	43			-3,375,352.49
10)递延所得税资产减少(增加以-号填列)	44			-48,266.26
11)递延所得税负债增加(减少以-号填列)	45
12)存货的减少(减:增加)	46			-43,102,332.10
13)经营性应收项目的减少(减:增加)	47			-23,694,674.81
14)经营性应付项目的增加(减:减少)	48			84,507,348.68
15)其他	49
经营活动产生的现金流量净额	50			35,592,139.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期未余额	77			42,313,706.38
减:货币资金的期初余额	78			2,056,033.70
加:现金等价物的期未余额	79		╳
减:现金等价物的期初余额	80		╳
现金及现金等价物净增加额	81			40,257,672.68
法定代表人: 王建军主管会计工作负责人:刘明德		会计机构负责人:程建国

2007 年 6 月 30 日

			本期减少
项目	年初余额	本期增加	本期转回数	其他减少	期末余额
一、坏账准备合计	3,249,107.91	251,432.56			3,500,540.47
其中:应收账款	2,787,647.26	485,812.78			3,273,460.04
其他应收款	461,460.65	-234,380.22			227,080.43
二、短期投资跌价准备
其中:股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备	6,392,354.63				6,392,354.63
其中:库存商品	6,392,354.63				6,392,354.63
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计	9,641,462.54	251,432.56			9,892,895.10

	000165,	916,557	2,9,165	335,1,7		39,8754	000165,	990015,	2,8117,	-1,	081,	32,0076
	000.0,	02867.6,	99.855	9.151		9047.4,	000.00,	88.675,	8.8141	87	9.21	08.444,
									2,47451	3,5	9,55	032,04,
									04	5	4.27	05.31
	165,000	196,557	12,659,	5,331,7		379,548	165,000	195,900	12,659,	2,4	77,7	376,038
	000.0,	0627.68,	599.85	19.51		947.04,	000.00,	688.75,	599.85	6	5.15	053.75,
				4,883,5		4,883,5		656,938		2,8	53,9	3,510,8
"-"少以号填列)				82.95		82.95		93		5	4.36	93.29
				4,883,5		4,883,5				2,8	53,9	2,853,9
				82.95		82.95				5	4.36	54.36
								656,938				656,938
								93				93
1.可供出售金融资产	公
2.权益法下被投资单	位
3.与计入所有者权益	项
4.其他								656,93893				656,93893
				88		88		6593		8	5	51
				4,3,582.95		4,3,582.95		6,893		2,5	3,94.36	3,0,893.29
1.
所有者投入资本2.股份支付计入所有者

2007 年 6 月 30 日

3.其他
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
4.其他
1.资本公积转增资本
2.盈余公积转增资本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
	165,000	196,557	12,659,	10,215,		384,432	165,000	196,557	12,659,	5,331,7		379,548
	000.00,	627.68,	599.85	302.46		529.99,	000.00,	627.68,	599.85	19.51		947.04,

项目	金额
2006.1.1—6.30净利润(原会计准则)	-4,585,424.89
加:追溯调整项目影响合计数	5,828.72
其中:营业成本	0.00
销售费用	0.00
管理费用	0.00
公允价值变动收益	0.00
投资收益	0.00
所得税	5,828.72
其他
减:追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润
(新会计准则)	-4,579,596.17
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加:其他项目影响合计数
其中:开发费用	0.00
债务重组损益	0.00
非货币性资产交换损益	0.00
投资收益	0.00
所得税
其他	0.00
二、加:追溯调整项目影响少数股东损益	0.00
三、加:原中期财务报表列示的少数股东损益	0.00
2006.1.1—6.30模拟净利润	-4,579,596.17

法定代表人: 王建军 主管会计工作负责人: 刘明德 会计机构负责人:程建国

编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位:元

编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司	2006.1.1—6.30	单位:元
	调整前	调整后
营业成本	235,411,110.04	235,411,110.04
销售费用	13,486,626.17	13,486,626.17
管理费用	22,210,147.30	22,210,147.30
公允价值变动收益	0.00
投资收益	2,127,211.01	2,127,211.01
净利润	-4,585,424.89	-4,579,596.17
法定代表人: 王建军	主管会计工作负责人:刘明德	会计机构负责人:程建国

公司名称:河北宣化工程机械股份有限公司 2007 年 6 月

报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	11.22%	11.29%	0.2614	0.2614
营业利润	0.40%	0.41%	0.0094	0.0094
净利润	1.27%	1.28%	0.0296	0.0296
扣除非经常性损益后的净利润	1.29%	1.29%	0.0300	0.0300