HBIS Resources Co., Ltd. — Annual Report 2006

Apr 30, 2007

证券代码:000923 证券简称:S 宣 工 公告编号:2007-17

河北宣化工程机械股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3

独立董事闫荣城先生、董事祖国先生因公外出未能参加会议,书面委托独立董事祁俊先生、董事詹振 京先生代为出席会议并行使表决权。

1.4 河北华安会计师事务所为本公司出具了标准的无保留意见的审计报告。

1.5 公司负责人董事长王建军、主管会计工作负责人尹增玮及会计机构负责人程建国声明:保证年度 报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称	S 宣工
股票代码	000923
上市交易所	深圳证券交易所
注册地址	河北宣化东升路21号
注册地址的邮政编码	075105
办公地址	河北宣化东升路21号
办公地址的邮政编码	075105
公司国际互联网网址	www.hbxg.com
电子信箱	webmaster@hbxg.com

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张富贵
联系地址	河北宣化东升路21号
电话	03133186008
传真	03133186026
电子信箱	hbxg2@hbxg.com

§3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位:(人民币)元

	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
主营业务收入	554,236,257.92	427,764,205.86	29.57%	495,873,289.21
利润总额	3,551,489.80	-43,565,248.61	108.15%	4,014,400.76
净利润	3,545,219.49	-43,633,961.37	108.12%	2,279,701.78
扣除非经常性损益的净利润	3,290,176.35	-44,749,550.81	107.35%	1,706,261.77
经营活动产生的现金流量净额	45,698,378.56	7,567,408.43	503.88%	9,882,006.62
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减(%)	2004 年末
总资产	779,831,188.80	822,327,607.67	-5.17%	822,498,684.34
股东权益(不含少数股东权益)	376,208,206.86	372,006,048.44	1.13%	415,633,094.41

3.2 主要财务指标

单位:(人民币)元

	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
每股收益	0.0215	-0.2644	108.13%	0.014
每股收益(注)	0.0215	-	-	-
净资产收益率	0.94%	-11.73%	12.67%	0.55%
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率	0.87%	-12.03%	12.90%	0.41%
每股经营活动产生的现金流量净额	0.28	0.05	460.00%	0.06
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减(%)	2004 年末
每股净资产	2.28	2.25	1.33%	2.52
调整后的每股净资产	2.24	2.23	0.45%	2.50

注:如果报告期末至报告披露日,公司股本发生变化的,按新股本计算。

非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用

单位:(人民币)元

非经常性损益项目	金额
营业外收支净额	-776,163.47
资金占用费	889,995.60
短期投资收益	141,211.01
合计	255,043.14

3.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

	本次变动前		本次变动增减(+,-)				本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、未上市流通股份 110,000,00	0	66.67%						110,000,000	66.67%
1、发起人股份	110,000,000	66.67%						110,000,000	66.67%
其中:国家持有股份 72,353,000		43.85%						72,353,000	43.85%
境内法人持有股份	37,647,000	22.82%						37,647,000	22.82%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 55,000,000		33.33%						55,000,000	33.33%
1、人民币普通股	55,000,000	33.33%						55,000,000	33.33%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	165,000,000	100.00%						165,000,000	100.00%

4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表

单位:股

单位:股

股东总数14,224
前 10 名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数持有非流通股数量		质押或冻结的股份数量
宣化工程机械集团有限公司	国有股东	42.65%	70,369,667	70,369,667	1,480,000
河北欧力重工有限公司	一般法人股	19.01%	31,372,500	31,372,500
北汽福田汽车股份有限公司	一般法人股	3.80%	6,274,500	6,274,500
中国华能财务有限责任公司	国有股东	1.90%	1,983,333	1,983,333
沈菊娣	其他	0.42%	880,000	880,000
陈江浦	其他	0.42%	730,000	730,000
倪峰	其他	0.40%	656,000	656,000
沈行龙	其他	0.38%	502,760	502,760
蔡珏	其他	0.28%	436,400	436,400

邹益民	其他	0.27%	434,716		434,716
前 10 名流通股东持股情况
股东名称			持有流通股数量			股份种类
沈菊娣					880,000 人民币普通股
陈江浦					730,000 人民币普通股
倪峰				656,000 人民币普通股
沈行龙		502,760 人民币普通股
蔡珏	436,400 人民币普通股
邹益民		434,716 人民币普通股
于雅敏					427,950 人民币普通股
朱业升					414,000 人民币普通股
夏海虹					388,800 人民币普通股
圣东楼				377,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明	前10名股东中,公司第一大股东宣化工程机械集团有限公司及潜在的第一大股东河北宣工机械,与河北欧力重工有限公司存在关联关系,与其他股东不存在关联关系,前四名股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。第 5—10 名股东为流通股股东,其股份变化为二级市场行为,公司未知其是否存在关联关系,是否属于一致行动人。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称	河北宣工机械发展有限责任公司
新控股股东变更日期	2006-10-05
新控股股东变更情况刊登日期	2006-10-28
新控股股东变更情况刊登报刊	中国证券报
新实际控制人名称	41 名一致行动人
新实际控制人变更日期	2006-10-05
新实际控制人变更情况刊登日期	2006-12-25
新实际控制人变更情况刊登报刊	中国证券报

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(一)原股东的基本情况

宣化工程机械集团有限公司(简称宣工集团)

宣工集团破产清算完毕后已于 2006 年 10 月 13 日注销。宣工集团是公司的原第一大股东,是张家口市国有资产监督管理委员 会授权经营的国有独资企业,持有 S 宣工国家股 70,369,667 股,占公司股份总数的 42.65%。宣工集团经营范围:通过控股、 参股、兼并、分立等经营方式经营授权范围内的国有资产;制造、销售普通机械、电器机械及其配件、工业用氧、工业用氮 生产;自营产品出口销售,所需材料设备、仪器仪表进出口贸易;技术开发服务、机械加工、修配,举办第三产业;承包境 外机械行业工程及境内国际招标工程以及工程所需的设备,材料出口,对外派遣境外工程所需的劳务人员。

(二)公司潜在股东的基本情况及持股数量、比例

河北宣工机械发展有限责任公司(简称:宣工发展)

2006 年 10 月 5 日,宣工发展通过司法拍卖方式取得宣工集团所持有 S 宣工的 70,369,667 股,占 S 宣工总股本的 42.65%, 完成股权过户手续后,宣工发展将成为 S 宣工的第一大股东。宣工发展的经营范围:通过投资、控股、参股、兼并、分立等 经营授权范围的资产;制造、销售普通机械、电器机械及其配件;自营产品出口销售及所需材料设备、仪器仪表的进出口贸 易,技术开发服务,机械加工、修配,举办第三产业(在法律允许范围内进行);工程机械吊装、修理、销售;工程机械、汽 车配件、钢材、建筑材料销售;工程技术咨询服务,技术承包转让;塑钢、铝合金门窗加工、安装。该公司共有 43 名股东,

分别为张家口市国有资产监督管理委员会、前 10 名自然人以及由原宣工集团职工选举产生的 32 名股东委托人。宣工发展的 股东中除张家口市国有资产监督管理委员会、股东委托人卢小春以外,其他 10 名自然人股东及 31 名股东委托人已签订了一致 行动人协议,持有宣工发展股份之和为 73.35%,成为宣工发展的实际控制人。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

姓名	职务	性别	年龄		任职起始日期 任职终止日期	年初持股数	年末持股数	变动原因	报告期内从公司领取的报酬总额(万元)	是否在股东单位或其他关联单位领取
王建军	董事长	男		53 2006-02-09	2009-02-09	0	0		5.57 否
周之胜	总经理、董事	男		43 2006-02-09	2009-02-09	0	0		5.05 否
刘明德	董事	男		53 2006-02-09	2009-02-09	0	0		0.00 是
卢小春	董事	男		54 2006-02-09	2009-02-09	0	0		0.00 是
詹振京	董事	男		47 2006-02-09	2009-02-09	0	0		0.00 是
祖国	董事	男		36 2006-02-09	2009-02-06	0	0		0.00 是
祁俊	独立董事	男		56 2006-02-09	2009-02-06	0	0		3.00 否
程凤朝	独立董事	男		48 2006-02-09	2009-02-06	0	0		3.00 否
闫荣城	独立董事	男		46 2006-02-09	2009-02-06	0	0		1.50 否
高顺	监事	男		54 2006-02-09	2009-02-06	0	0		0.00 是
牛延庆	监事	男		42 2006-02-09	2009-02-06	0	0		0.00 是
姚建国	监事	男		53 2006-02-09	2009-02-06	0	0		0.00 是
张占海	副总经理	男		49 2006-02-09	2009-02-06	0	0		4.77 否
尹增玮	副总经理	男		43 2006-02-09	2009-02-06	0	0		4.71 否
周绍利	副总经理	男		41 2006-02-09	2009-02-06	0	0		4.71 否
张富贵	董事会秘书	男		46 2006-02-09	2009-02-06	0	0		4.77 否
合计	-	-	-	-	-	0	0	-	37.08	-

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

(一)2006 年经营成果、财务状况及分析:

1、公司经营情况概述:

2006 年工程机械市场明显改善,国内市场需求增加,国外市场销量增大,公司盈利能力提高。公司抢抓市场机遇,努力开拓 两个市场,大力推进产品结构调整,化解经营风险,降低成本消耗,扭转了自 2003 年以来市场销售不旺,市场占有率连年下 降的局面,为公司加快发展奠定了基础。

2、报告期内主营业务及其经营状况:

2006 年公司实现主营业务收入 55423.63 万元,比上年同期增加 29.57%,主营业务成本 46713.06 万元,比上年同期增加 19.02%,实现主营业务利润 8399.58 万元,比上年同期增加 148.21%。由于报告期内部分产品价格上调,出口产品收入增长以 及公司内部挖潜和产品结构的调整,使公司主营业务利润率比上年同期增长 7.47%。

报告期内,公司向前 5 名供应商采购金额 8797 万元,占年度采购总额的 19.51%,向前 5 名客户销售的收入 8375.87 元,占全 部主营业务收入的 15.11%。

3、报告期内公司资产构成、营业费用、财务费用、管理费用和所得税变化情况:

①公司资产构成情况:		单位:万元
序号_项目	2006 年末		2005 年末
__		金额_占总资产的比例(%)		_金额_占总资产的比例(%)
1_应收帐款_	7230.57	9.27_	4279.80_	5.20
2_存货_	37329.37	47.87	39047.32	47.48
3_固定资产	16697.45	21.41_	16489.97_	20.05
(1)应收帐款比上年同期增加 2950.77 万元,主要原因是由于信用销售增加的影响。

(2)存货比上同期减少 1717.95 万元,主要是由于本年度销售量增加的影响。

(3)固定资产比上年同期增加 207.48 万元,主要是由于新增设备的影响。

②期间费用和所得税同比变化情况: 单位:万元

项目_ 2006 年_ 2005 年 _增减(%) 期间费用 _8510.57_ 8035.95_ 5.91

所得税_ 0.63_ 6.87 _ -90.83

期间费用比上年同期提高 5.91%,主要是由于营业费用同比增加 43.45%,管理费用同比下降 16.07%,财务费用同比增加 16.66%的共同影响。

所得税同比下降 90.83%,主要是由于税务部门未确认的 2006 年财产损失纳税调整额较 2005 年减少的影响。

③现金流量表相关数据的变化情况:

由于经营活动产生的现金流量净额同比增加 3813.10 万元; 投资活动产生的现金流量净额同比减少 1225.81 万元;筹资 活动产生的现金流量净额同比减少 987.84 万元,导致现金及现金等价物净增加额同比增加 1599.45 万元。

本期经营活动产生的现金流量净额为 4569.84 万元,本期净利润为 354.52 万元,二者不存在重大差异。

4、参股公司的经营情况及业绩:

公司目前拥有两个参股子公司。

①中工国际工程股份有限公司

公司的参股子公司,该公司总股本 19000 万股,本公司持有 662 万股,占总股本的 3.48%。经营范围是:承包国外工程和境 内外资工程,对外派遣工程、生产、设计及技术服务的劳务人员;经营成套设备和成套技术等国家组织统一联合经营的十六 种出口商品以外的商品进出口;按照国家规定在国外举办相关企业;接受委托代理上述进出口业务;承办中外合资经营合作 生产、承办三来一补、经营易货贸易和转口贸易、对销贸易。报告期末总资产为 156037.52 万元,净资产 86212.71 万元,2006 年实现主营业务收入 111525.06 万元,净利润 8667.14 万元,2006 年利润分配预案为每 10 股派发红利 3 元(含税),2007 年 中期本公司预计实现投资收益 198.6 万元。

②深圳市高特佳创业投资有限责任公司

为公司的参股子公司,注册资本 23600 万元,本公司投资 1500 万元,占注册资本的 6.356%。主营业务为:对高新技术企业、 技术创新企业进行投资,发起和设立各类科技风险投资基金;受托管理和经营科技风险投资基金和创业资本;提供相关管理 和投资咨询服务。报告期末总资产为 33442.57 万元,净资产 27219.63 万元,2006 年实现主营业务收入 4640.34 万元,净利润 2567.66 万元,根据该公司 2006 年利润分配方案,2007 年中期本公司可实现投资收益 150 万元。

(二)对公司未来发展的展望:

1、公司面临的发展机遇及挑战:

工程机械行业经过国家过去一轮国民经济产业调整已开始走出低谷,十一五国家重点项目已开始启动,工程机械行业重点服 务对象,如交通、能源、农业及城市建设项目,进一步加大投入,对工程机械行业而言,将迎来新一轮增长期,国内市场需 求将明显加大。 随着我国对外经济环境的改善和全球经济增长及开发项目的扩大,我国对外投资和项目开发继续增加,工程机械产品在上年 需求增长的基础上,将会继续扩大,国际市场仍将面临较好的销售形势。 在保持工程机械行业整体需求的情况下,工程机械行业产能过剩,供大于求的压力依然存在,仍将面临较大的市场竞争压力。 2、公司未来发展战略: 以发展推土机产品为主业,加快推土机产品结构调整,重点加快高驱动推土机开发,加快小型挖掘机、压路机自主开发,逐 步形成以高驱动推土机为龙头产品,其它产品为补充的发展格局,在提高公司经营管理水平的基础上,提升经营业绩,增强 国内外市场的竞争力,为加快发展奠定基础。 3、2007 年经营计划: 2007 年公司计划实现销售收入 7.1 亿元,生产主机 1718 台,配件 600 吨,出口创汇突破 1.6 亿元。 为实现上述目标,公司将重点做好以下工作: ①加大力度,调整结构 以产品结构调整为主线,工艺结构调整为突破口,全面提高公司的工艺装备水平和制造能力。继续重点推进高驱动推土机的 研发和技术改进,完善高驱动技术和产品性能,加快科技成果向产业化的转化速度。通过工艺结构调整,进一步提高高驱动 推土机的制造能力,年内实现高驱动推土机产量翻番目标,满足市场对高驱动推土机日益增长的需求,力争在 3-5 年成为领 导推土机行业的知名品牌产品,从而提高公司在高起点、高层次主动适应市场的能力,实现公司由中马力平架推土机向高驱 动大马力推土机业务的调整。要按照产品结构调整方向和重点,进一步抓好资源配置和有效利用资源,搞好工艺布局整合, 提高公司工艺装备水平,增强综合竞争能力,提高公司的核心竞争力。 ②内抓质量,外树形象 进一步强化质量意识,规范质量管理程序,按照 IS09001 质量保证体系要求,确保质量管理运行的准确性、有效性,针对质 量管理薄弱环节,加强有效的质量监控,努力把质量过程做细,把产品做精。继续加强质量程序过程管理,严格首检、抽检 等质量管理,将质量问题的发生控制在可控范围之内,杜绝重大质量事故的发生。 要继续加大公司的宣传力度,树立公司品牌形象和市场形象,努力消除公司原控股股东依法破产造成的影响,展现公司经营 新成就,市场新地位,社会新形象。 ③强化管理,规范运作 按照国家《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》精神和公司股权分置改革实施方案的要求,积极加强与各有关 方面的沟通和协商,努力创造条件,年内完成股权分置改革工作,为实现全流通创造条件。进一步拓展公司发展思路,加强 与国内外大集团、大公司的合作,积极搜索公司发展的新途径。继续规范公司内部管理程序,健全完善并达到有效实施。继 续加强生产、物资、销售的管理和衔接,以市场为中心,提高公司主动适应市场和驾驭市场的能力。要充分利用现有资金, 加强资金控制,提高资金利用效率,努力提高公司盈利能力,实现持续发展。 ④巩固重点市场,实现双向突破 要积极抓住国家十一五计划项目启动的机遇,把握市场热点和重点,力争在国内市场营销实现新的突破。要继续抓好重点市 场培育,拓展业务领域,落实项目责任制,发挥公司自身产品覆盖广,技术领先的优势,积极开展项目招投标工作,提高市 场的竞争力。进一步加强销售网络建设,整合营销资源,加强与重点用户、集团用户的沟通,发挥各种营销渠道功能,增强 市场开发力度,要结合公司产品结构调整方向,不断出新品、推新品,努力满足各种工矿和用户的需求,进一步完善售后服 务体系,提高市场竞争的反应能力。 充分发挥公司产品价廉,性能稳定的优势,积极开拓国际市场,力争在国际市场竞争中实现新的突破。要加强自营出口工作, 提高自营出口所占的比例。加强国内外产品代理商的联系,在推出新品的同时,引进项目和资金,开展多种形式的合作。大 力推动高驱动推土机业务出口,利用现有良好基础和信誉,努力把销售批量提高到新的台阶,并带动高驱动推土机产品技术 加速进步成熟,使之成为出口主导产品。 4、影响企业未来发展和经营目标的风险因素: 受公司与*ST 宝硕互保关系的影响,公司融资环境发生变化,流动资金短缺的趋势近期内未得到缓解,公司将积极化解因担 保而产生的影响,尽最大可能降低担保风险。 5、报告期内资金需求和使用计划: 为实现 2007 年的经营目标,公司预计资金需求 6.0 亿元,主要依靠销售产品的资金回笼和债务融资来满足。 6.1.1 执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成

果的影响情况

√ 适用 □ 不适用

(一) 关于 2007 年 1 月 1 日新准则执行日现行会计准则和新准则股东权益

的差异的分析:

根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的 规定,公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日 首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下,下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整: ----所得税

公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备 3,249,107.91 元和存货跌价准备 6,392,354.63 元 。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产 3,087,526.50 元,三年以上 应付账款 767,314.19 元计算递延所得税资产 253,213.68 元,尚未弥补的亏损 32,912,810.08 元计算递延所得税资产 10,861,227.33 元,以预计很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所的额为限确认递延所得税资产 3,340,740.18 元。

(二)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响:

根据公司的战略目标和下年度的经营计划,执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司的财务状况和经 营成果的影响主要有:

①根据《企业会计准则第 2 号-长期投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算,因此 将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响,但是本事项不影响公司合并报表;

②根据《企业会计准则第 6 号-无形资产》的规定,公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益,变更 为将符合条件的开发支出予以资本化,将减少公司期间费用,增加公司的当期利润和股东权益;

③根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的规定,公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助,将变更为在区分 与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关 的政府补助区分为用于补偿以后期间的相关费用和用于补偿已发生的相关费用,前者计入递延收益并分期计入损益,后者直 接计入当期损益,因此将会减少公司的当期利润和股东权益。

④根据《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定,公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开 发企业的开发产品,变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等,此政策变化将会增加公司资本化的范围,增加公司的当期利润和股东权益。

根据《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法,将会 影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。

⑤根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认与计量》的规定,交易性金融资产和可供出售的金融资产采用公允价值计量, 以上两项资产公允价值的变动将会影响损益和股东权益。

⑥根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的规定,公司将现行制度下按应付工资的 14%列支变更为按实际发生额列支,将影 响公司的利润和股东权益。

根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定,合并资产负债表中的少数股东权益由原来的单独列示变更为股东权益 项目下以"少数股东权益"项目列示,此变更将影响公司的股东权益。

主营业务分行业情况
分行业或分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润率(%)	主营业务收入比上年增减(%)	主营业务成本比上年增减(%)	主营业务利润率比上年增减(%)
专用设备制造业	55,423.63	46,713.06	15.72%	29.57%	19.02%	7.47%
主营业务分产品情况
推土机	47,864.58	39,511.20	17.45%	30.48%	21.76%	5.91%
装载机	165.98	137.42	17.21%	25.25%	26.14%	-0.59%
挖掘机	944.08	901.25	4.53%	60.18%	63.50%	-1.94%
松土器	796.25	746.49	6.25%	214.39%	214.75%	-0.11%
自制毛坯半成品	4,727.42	4,623.57	2.20%	8.96%	-8.15%	18.22%
其它	925.31	793.14	14.28%	18.78%	-8.45%	25.49%
合计	55,423.63	46,713.06	15.72%	29.57%	19.02%	7.47%

6.2 主营业务分行业、产品情况表

6.3 主营业务分地区情况

单位:(人民币)万元

地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减(%)
内销	43,554.10	24.98%
外销	11,869.52	49.73%
合计	55,423.62	29.57%

6.4 募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:(人民币)万元

				本年度已使用募集资金总额	253.01
募集资金总额		19,567.83		已累计使用募集资金总额	18,208.18
承诺项目	拟投入金额	是否变更项目	实际投入金额	产生收益情况	是否符合计划进度	是否符合预计收益
九五技改启动项目	2,500.00 否		2,270.42 424.64		否	是
SD8 高驱动履带推土机开发项目	3,183.00 否		2,583.24 769.87		否	是
SD9 推土机新产品开发项目(已变更)	4,200.00 是		4,200.00 955.05		是	是
SY8 振荡振动压路机项目	2,241.00 否		1,908.78 0		否	否
扩大推土机出口技术改造项目	4,303.00 否			4,556.51 6694.62	是	是
科技开发实验中心技术改造项目	2,295.00 否		1,843.40 0		否	是
补充流动资金项目	845.83 否		845.83 0		是	是
合计	19,567.83	-	18,208.18	-	-	-
未达到计划进度和预计收益的说明(分具体项目)	截止到 2006 年年末,"扩大推土机出口技术改造项目"和"SD9 推土机新产品开发变更后项目"已全部完成资金投入,收益情况为:"扩大推土机出口技术改造项目"实现主营业务利润 6694.62万元,投资"中工国际工程有限公司"和"深圳高特佳创业投资有限公司"的长期股权投资收益955.05 万元。"九五技改启动项目"、"SD8 高驱动履带推土机开发项目"和"科技开发实验中心技术改造项目"分别完成投资进度的 90.82%和 81.16%,累计实现主营业务利润 1194.51 万元,科技开发实验中心技术改造项目中综合传动试验台的技改工作已完成,并投入使用。SY8 振荡振动压路机项目完成投资进度的 85.18%,由于该项目市场尚未形成需求规模,因此未形成批量生产,未产生投资收益。
变更原因及变更程序说明(分具体项目)				变更项目经 2001 年度股东大会审议通过后已实施,并在《中国证券报》上予以披露。

变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

变更投资项目的资金总额						4,200.00
变更后的项目	对应的原承诺项目	变更项目拟投入金额	实际投入金额	产生收益情况	是否符合计划进度	是否符合预计收益
参与发起设立中工国际工程股份有限公司	SD9 推土机新产品开发项目	1,019.00	1,019.00 872.01		是	是
参与发起设立深圳	SD9 推土机新产	1,500.00	1,500.00 83.04		是	是

高特佳投资有限责任公司	品开发项目
剩余资金用于补充公司流动资金	SD9 推土机新产品开发项目	1,681.00	1,681.00 0		是	是
合计	-	4,200.00	4,200.00	-	-	-
未达到计划进度和预计收益的说明(分具体项目)		公司变更的募集资金投资项目均达到计划进度要求和预计收益。

6.5 非募集资金项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□ 适用 √ 不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

√ 适用 □ 不适用

本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
根据河北华安会计师事务所出具的审计报告,公司 2006 年度实现主营业务收入 554,236,257.92 元,净利润 3,545,219.49 元,加上年初未分配利润-1,081,789.12 元,可供分配的利润2,463,430.37 元。鉴于公司流动资金紧缺,2006 年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。	弥补生产经营所需流动资金。

§7 重要事项

7.1 收购资产

√ 适用 □ 不适用

单位:(人民币)万元

交易对方	被收购资产	购买日	收购价格	自购买日起至本年末为上市公司贡献的净利润	是否为关联交易	定价原则说明	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移
宣化工程机械集团有限公司	部分生产经营所需设备	2006-5 -30	1,891.74	-20.23 是		按评估值定价	是	是

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响。

7.3 重大担保

√ 适用 □ 不适用

			公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象名称	发生日期(协议签署日)	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保(是或否)
河北宝硕股份有限公司	2005-10-28		300.00 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-10-25		350.00 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-10-21		280.00 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-10-21		399.00 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-10-25		350.00 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-10-25		560.00 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-12-12		350.00 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-12-27		507.40 连带责任担保 六个月		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-11-25		1,130.00 连带责任担保 一年		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-12-19		1,700.00 连带责任担保 一年		否	否
河北宝硕股份有限公司	2005-12-31		800.00 连带责任担保 一年		否	否
沧州化学工业股份有限公司	2005-11-04		1,500.00 连带责任担保 一年		否	否
沧州化学工业股份有限公司	2005-11-04		1,500.00 连带责任担保 一年		否	否
沧州化学工业股份有限公司	2005-11-04		1,000.00 连带责任担保 一年		否	否
沧州化学工业股份有限公司	2005-11-04		400.00 连带责任担保 一年		否	否
报告期内担保发生额合计						11,126.40
报告期末担保余额合计(A)						11,126.40
			公司对控股子公司的担保情况
	报告期内对控股子公司担保发生额合计					0.00
	报告期末对控股子公司担保余额合计(B)0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额(A+B)	11,126.40
	担保总额占公司净资产的比例29.58%
其中:
的金额(C)	为股东、实际控制人及其关联方提供担保					0.00

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)	11,126.40
担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)	0.00
上述三项担保金额合计*(C+D+E)	11,126.40

*注:填写"上述三项担保总额"(C+D+E)时,如一个担保事项同时出现上述三项情形,合计计算时仅需计算一次。

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

单位:(人民币)万元

		向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方	交易金额	占同类交易金额的比例	交易金额	占同类交易金额的比例
河北宣工机械发展有限责任公司	84.43	4.05%	272.60	7.16%
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心	115.49	5.54%	0.00	0.00%
北京宣工兴工程机械销售服务中心	132.82	6.38%	0.00	0.00%
宣工集团成套设备销售服务中心	1,057.75	50.78%	735.04	19.31%
宣化工程挖掘机有限公司	454.03	21.80%	1,322.99	34.75%
张家口市宣化宣工道路机械有限公司	39.01	1.87%	57.68	1.52%
宣化工程机械集团有限公司	199.62	9.58%	874.07	22.96%
上海浦宣工程机械有限公司	0.00	0.00%	8.79	0.23%
宣化工程机械厂大修分厂	0.00	0.00%	15.51	0.41%
中工国际工程股份有限公司	0.00	0.00%	520.68	13.68%
合计	2,083.15	100.00%	3,807.36	100.00%

其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,083.15 万元

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位:(人民币)万元

关联方	向关联方提供资金		关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
河北宣工机械发展有限责任公司	400.66	0.00	400.66	0.00
河北欧力重工有限公司	21.65	0.00	39.42	3.91
合计	422.31	0.00	440.08	3.91

其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 422.31 万元,余额 0.00 万元

7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况

√ 适用 □ 不适用

大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额(万元)		报告期清欠总额(万元)	清欠方式	清欠金额	清欠时间(月份)
2006 年 1 月 1 日	2006 年 12 月 31 日
2,029.86	0.00		2,029.86 现金清偿		2,029.86 2006-05
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司截止 2005 年 12 月 31 日,公司为控股股东宣工集团代偿债务及代垫费用共计资金及清欠情况的具体说明2029.86 万元,2006年5月9日以现金形式清偿。

2006 年新增资金占用情况

□ 适用 √ 不适用

截止 2006 年末,上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的,相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

□ 适用 √ 不适用

7.6.2 报告期末持股 5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况

□ 适用 √ 不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

2006 年监事会工作情况:

一、本报告年度及任期内,公司共召开了监事会会议五次,相应的会议决议及刊登的信息披露报纸、披露日期是:

1、第二届监事会第十六次会议于 2006 年 1 月 4 日在公司二楼会议室召开,全体监事出席会议,审议通过了如下决议:①《关 于公司监事会换届选举的议案》。 ②审议通过《关于修改公司章程的议案》。本次会议的决议公告已刊登在 2006 年 1 月 5 日的《中国证券报》上。

2、第三届监事会第一次会议于 2006 年 2 月 8 日在公司一楼会议室召开,全体监事出席会议,审议通过了《关于选举高顺先 生为公司第三届监事会主席的议案》。本次会议的决议公告已刊登在 2006 年 2 月 9 日的《中国证券报》上。

3、第三届监事会第二次会议于 2006 年 4 月 20 日在公司二楼会议室召开,全体监事出席会议,审议通过了①公司 2005 年度 监事会工作报告;②公司 2005 年度财务决算报告;③公司 2005 年年度报告及其摘要;④公司 2005 年度利润分配预案;⑤关 于修改监事会议事规则的议案;⑤关于修改公司章程的议案;⑥关于提取坏帐准备、存货跌价准备和短期投资跌价准备的议 案;⑦关于变更三年以上异地存货跌价准备的议案;⑧关于 2006 年日常关联交易预计的议案;⑨关于修改综合服务协议的议 案;⑩关于 2006 年第一季度报告的议案。

本次会议的决议公告已刊登在 2006 年 4 月 21 日的《中国证券报》上。

4、第三届监事会第三次会议于 2006 年 8 月 16 日在公司二楼会议室召开,全体监事出席会议,审议通过了《关于 2006 年度 中期报告及摘要的议案》。本次会议的决议公告已刊登在 2006 年 8 月 18 日的《中国证券报》上。

5、第三届监事会第四次会议于 2006 年 10 月 24 日在公司二楼会议室召开,全体监事出席会议,审议通过了《2006 年第三季 度报告的议案》,本次会议的决议公告已刊登在 2006 年 10 月 25 日的《中国证券报》上。

二、报告期内全体监事列席了公司股东大会、董事会,审核了公司财务报告、审计报告,充分行使监事职权,并发表独立意 见。

1、检查公司财务情况

报告期内,公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致地检查,认为公司按照"三分开"原则,建立了独立财 务帐册,并设有独立的财务人员;公司本着审慎经营的原则,制定了比较完善、健全的财务核算制度,帐目清楚;2006 年度, 经河北华安会计师事务所有限公司审计出具的无保留意见的财务报告,真实、准确和客观地反映了公司的财务状况和经营成 果。

2、报告期内,公司发生的的关联交易均按市场价格公平交易,严格遵循交易规定和造作程序,没有损害本公司的利益。 3、报告期内,公司募集资金实际投入项目和承诺项目一致,不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

审计意见: 标准无保留审计意见

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司		2006 年 12 月 31 日	单位:(人民币)元
	期末数		期初数
项目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	2,056,033.70	2,056,033.70	9,139,552.95	9,139,552.95
短期投资	0.00	0.00	582,326.02	582,326.02
应收票据	3,051,780.00	3,051,780.00	17,910,201.43	17,910,201.43
应收股利	0.00
应收利息	0.00
应收账款	66,619,915.42	66,619,915.42	37,136,522.73	37,136,522.73
其他应收款	5,685,831.31	5,685,831.31	5,661,506.46	5,661,506.46
预付账款	17,675,517.01	17,675,517.01	56,068,757.27	56,068,757.27
应收补贴款
存货	373,293,717.59	373,293,717.59	390,473,174.07	390,473,174.07
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	468,382,795.03	468,382,795.03	516,972,040.93	516,972,040.93
长期投资:
长期股权投资	26,760,229.34	26,760,229.34	25,190,000.00	25,190,000.00
长期债权投资	14,275,428.00	14,275,428.00	13,385,432.40	13,385,432.40
长期投资合计	41,035,657.34	41,035,657.34	38,575,432.40	38,575,432.40
合并价差
固定资产:
固定资产原价	358,384,413.62	358,384,413.62	338,177,589.63	338,177,589.63
减:累计折旧	188,409,963.08	188,409,963.08	173,277,890.30	173,277,890.30
固定资产净值	169,974,450.54	169,974,450.54	164,899,699.33	164,899,699.33

减:固定资产减值准备
固定资产净额	169,974,450.54	169,974,450.54	164,899,699.33	164,899,699.33
工程物资	1,755,546.00	1,755,546.00	363,846.00	363,846.00
在建工程	6,217,417.09	6,217,417.09	6,529,462.77	6,529,462.77
固定资产清理
固定资产合计	177,947,413.63	177,947,413.63	171,793,008.10	171,793,008.10
无形资产及其他资产:
无形资产	92,465,322.80	92,465,322.80	94,987,126.24	94,987,126.24
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	92,465,322.80	92,465,322.80	94,987,126.24	94,987,126.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计	779,831,188.80	779,831,188.80	822,327,607.67	822,327,607.67
流动负债:
短期借款	162,800,000.00	162,800,000.00	194,100,000.00	194,100,000.00
应付票据	0.00	0.00
应付账款	114,010,469.60	114,010,469.60	117,006,242.13	117,006,242.13
预收账款	35,019,358.83	35,019,358.83	49,320,961.72	49,320,961.72
应付工资	0.00
应付福利费	13,379,471.18	13,379,471.18	12,006,967.08	12,006,967.08
应付股利	49,583.33	49,583.33	49,583.33	49,583.33
应交税金	21,738,668.07	21,738,668.07	13,711,804.52	13,711,804.52
其他应交款	3,849,827.02	3,849,827.02	2,682,626.15	2,682,626.15
其他应付款	27,815,603.91	27,815,603.91	25,883,374.30	25,883,374.30
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债	21,000,000.00	21,000,000.00	10,000,000.00	10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	399,662,981.94	399,662,981.94	424,761,559.23	424,761,559.23
长期负债:
长期借款	3,960,000.00	3,960,000.00	24,960,000.00	24,960,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款			600,000.00	600,000.00
其他长期负债
长期负债合计	3,960,000.00	3,960,000.00	25,560,000.00	25,560,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计	403,622,981.94	403,622,981.94	450,321,559.23	450,321,559.23
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	165,000,000.00	165,000,000.00	165,000,000.00	165,000,000.00

减:已归还投资
实收资本(或股本)净额	165,000,000.00	165,000,000.00	165,000,000.00	165,000,000.00
资本公积	196,557,627.68	196,557,627.68	195,900,688.75	195,900,688.75
盈余公积	12,187,148.81	12,187,148.81	12,187,148.81	12,187,148.81
其中:法定公益金				4,062,382.95
未分配利润	2,463,430.37	2,463,430.37	-1,081,789.12	-1,081,789.12
其中:现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计	376,208,206.86	376,208,206.86	372,006,048.44	372,006,048.44
负债和所有者权益(或股东权益)合计	779,831,188.80	779,831,188.80	822,327,607.67	822,327,607.67

9.2.2 利润及利润分配表

编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司		2006 年 1-12 月		单位:(人民币)元
	本期			上年同期
项目	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	554,236,257.92	554,236,257.92	427,764,205.86	427,764,205.86
减:主营业务成本	467,130,637.91	467,130,637.91	392,483,228.51	392,483,228.51
主营业务税金及附加	3,109,782.57	3,109,782.57	1,439,870.13	1,439,870.13
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)	83,995,837.44	83,995,837.44	33,841,107.22	33,841,107.22
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	2,650,096.00	2,650,096.00	787,568.97	787,568.97
减:营业费用	32,490,901.15	32,490,901.15	22,649,673.94	22,649,673.94
管理费用	37,713,431.54	37,713,431.54	44,935,979.52	44,935,979.52
财务费用	14,901,383.43	14,901,383.43	12,773,792.28	12,773,792.28
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	1,540,217.32	1,540,217.32	-45,730,769.55	-45,730,769.55
加:投资收益(亏损以"-"号填列)	2,787,435.95	2,787,435.95	2,709,971.05	2,709,971.05
补贴收入	0.00	0.00	0.00	0.00
营业外收入	279,600.00	279,600.00	159,561.32	159,561.32
减:营业外支出	1,055,763.47	1,055,763.47	704,011.43	704,011.43
四、利润总额(亏损以"-"号填列)	3,551,489.80	3,551,489.80	-43,565,248.61	-43,565,248.61
减:所得税	6,270.31	6,270.31	68,712.76	68,712.76
少数股东损益	0.00	0.00
加:未确认的投资损失本期发生额
五、净利润(亏损以"-"号填列)	3,545,219.49	3,545,219.49	-43,633,961.37	-43,633,961.37
加:年初未分配利润	-1,081,789.12	-1,081,789.12	42,552,172.25	42,552,172.25
其他转入	0.00

六、可供分配的利润	2,463,430.37	2,463,430.37	-1,081,789.12	-1,081,789.12
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	2,463,430.37	2,463,430.37	-1,081,789.12	-1,081,789.12
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润	2,463,430.37	2,463,430.37	-1,081,789.12	-1,081,789.12
利润表(补充资料)
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额			-4,188,879.48	-4,188,879.48
5.债务重组损失	151,969.63	151,969.63	-151,624.39	-151,624.39
6.其他

9.2.3 现金流量表

编制单位:河北宣化工程机械股份有限公司	2006 年 1-12 月	单位:(人民币)元
项目	本期
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售产品、提供劳务收到的现金	328,538,661.40	328,538,661.40
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	30,280,045.59	30,280,045.59
经营活动现金流入小计	358,818,706.99	358,818,706.99
购买商品、接受劳务支付的现金	180,351,723.88	180,351,723.88
支付给职工以及为职工支付的现金	80,888,192.91	80,888,192.91
支付的各项税费	15,640,351.81	15,640,351.81
支付的其他与经营活动有关的现金	36,240,059.83	36,240,059.83
经营活动现金流出小计	313,120,328.43	313,120,328.43
经营活动产生的现金流量净额	45,698,378.56	45,698,378.56
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金	695,608.32	695,608.32

取得投资收益所收到的现金	2,013,928.71	2,013,928.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	274,300.00	274,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金	0.00
投资活动现金流入小计	2,983,837.03	2,983,837.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	12,641,915.00	12,641,915.00
投资所支付的现金	1,800,000.00	1,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	14,441,915.00	14,441,915.00
投资活动产生的现金流量净额	-11,458,077.97	-11,458,077.97
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	178,657,000.00	178,657,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	178,657,000.00	178,657,000.00
偿还债务所支付的现金	205,580,000.00	205,580,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	14,400,819.84	14,400,819.84
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	219,980,819.84	219,980,819.84
筹资活动产生的现金流量净额	-41,323,819.84	-41,323,819.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-7,083,519.25	-7,083,519.25
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	3,545,219.49	3,545,219.49
加:计提的资产减值准备	-2,096,877.71	-2,096,877.71
固定资产折旧	16,082,373.52	16,082,373.52
无形资产摊销	2,545,803.44	2,545,803.44
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	112,885.43	112,885.43
固定资产报废损失	6,413.49	6,413.49
财务费用	14,950,271.51	14,950,271.51
投资损失(减:收益)	-2,787,435.95	-2,787,435.95
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	20,284,429.56	20,284,429.56
经营性应收项目的减少(减:增加)	17,826,568.06	17,826,568.06
经营性应付项目的增加(减:减少)	-24,771,272.28	-24,771,272.28

其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额	45,698,378.56	45,698,378.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	2,056,033.70	2,056,033.70
减:现金的期初余额	9,139,552.95	9,139,552.95
加:现金等价物期末余额
减:现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	-7,083,519.25	-7,083,519.25

9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

□ 适用 √ 不适用

9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

项目名称	金额
2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)	376,208,206.86
长期股权投资差额
其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产

3,340,740.18
379,548,947.04

会计师事务所的审阅意见

关于河北宣化工程机械股份有限公司

新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

冀华会阅字[2007] 3004 号

河北宣化工程机械股份有限公司全体股东:

我们审阅了后附的河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称"河北宣工")新旧会计准则股东权益差异调节表(以下简称"差 异调节表")。按照《企业会计准则第 38 号¨D 首次执行企业会计准则》和"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工 作的通知"(证监发[2006]136 号,以下简称"通知")的有关规定编制差异调节表是河北宣工管理层的责任。我们的责任是在 实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据"通知"的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号¨D 财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则 要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调 节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制 基础以及在必要时实施分析程序, 审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》 和"通知"的有关规定编制。

此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东 权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。

河北华安会计师事务所有限公司_中国注册会计师: 王飞

中国注册会计师: 李钰

中国石家庄市 二〇〇七年四月二十七日