HBIS Resources Co., Ltd. — Annual Report 2005

Jul 28, 2005

会 计 报 表 附 注 (未经审计)

河北宣化工程机械股份有限公司(以下简称"公司"										经中国证券监督管理委
员会证监发行字[1999]62				号《关于河北宣化工程机械股份有限公司(筹)申请公开发
行股票的批复》批准,由宣化工程机械集团有限公司(以下简称"集团公司"										)独
家发起,并以募集方式向社会公开发行股票设立。公司于							1999	6	7	日向社会公
众发行人民币普通股	5500		万股,其中	4950		万股人民币普通股于		1999	7	14日在
深圳证券交易所挂牌上市,配售给基金的				550	万股于	1999	9	14		日在深圳证券交
易所上市。公司于	1999	6	29	日正式成立。

1、会计制度:公司执行财政部颁发的《企业会计制度》
2、会计年度:公司会计年度自公历	1	1日起至	12	31日止。

3、记账本位币:

4、记账基础和计价原则:

5、外币业务核算方法:

7、短期投资核算方法:

6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准:

8、应收款项坏账的核算方法: (1)、债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款 (2)、债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。

(1) 1 年以内(含 1 年)按账面余额的 3%提取。 (2) 1 年以上 2 年以内(含 2 年)按账面余额的 5%提取。 (3) 2 年以上 3 年以内(含 3 年)按账面余额的 10%提取。 (4) 3 年以上的按账面余额的 15%提取。 (5)、与关联方发生的应收款项其账面余额不论形成了多长时间均按 1 年以内的 (6)、其他应收款中的备用金不提取坏账准备。

9、存货核算方法:

10、长期投资核算方法: (1)、长期债权投资:取得时以投资成本计价,持有期间按期计算应收利息,确 (2)、长期股权投资:本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的

方差额按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 (3)、公司长期投资期末按未来可收回的金额低于账面价值的差额计提长期投资

股票投资:对不同的股票投资逐项进行检查,由于市价持续下跌 6 个月以上,并

额的 10%——100%提取减值准备。

投资的 10%——20%提取减值准备。

序难以维持的,按原投资额的 10%——100%提取减值准备。

11、固定资产计价和折旧方法:

固定资产标准为使用期限在一年以上,单位价值在 2 000 元人民币以上的劳动资

料;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2 000 元以上,且使用期限超过两

折旧年限	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋建筑物40-45	5	2.11-2.38
专用设备14	5	6.79
通用设备8-28	5	3.39-11.88

运输设备 12 5 7.92

• (1)、年度终了对固定资产计提减值准备; (2)、采用单项项目计提,年度终了对在册的固定资产进行逐项检查发现由于技

• (3)、当固定资产存在下列情况之一时,全额计提减值准备:

  • A、长期闲置不用,在三年内不会再使用,且无转让价值的固定资产;

• B、由于技术落后有新设备取代之,且已不可使用的固定资产;

• C、已遭毁损,不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

• D、虽然固定资产尚可使用,但使用后给企业产生大量不合格品的固定资产;

• E、其它实质上已不能给企业创造经济效益的固定资产。

• 12、在建工程核算方法:

• (1)、年度终了对在建工程计提减值准备

• (2)、采用单项项目计提,年度终了对在建工程项目进行逐项检查,发现有证据表

• (3)、在建期间存在以下情况,按以下方法及比例确认减值准备,计提比例为:

• 1%—20%

  • A、建设期内由于种种原因而使工程长期停工(不含暂停)预计在未来三年内不

• 会重新开工的工程,按账面值的 10%—20%计提;

• B、所建项目在性能上、技术上已落后于市场情况,不能按预计的效益 实现,按 账面值的 5%-10%计提;

  • C、其它足以证明在建工程项目已经减值(足以证明在建工程项目已经减值,由

1 年内(含 1 年)完工 1%-3%

	1—2年(含	2年)完工	3%—5%
	2—3年(含	3年)完工	5%—10%
	3年以上完工		10%—20%
	13、借款费用:
			长期借款费用发生的利息支出、汇兑损益等,属于筹建期间的计入开办费;属于
			生产经营期间的计入财务费用;属于与购建固定资产有关的,在所购建固定资产达到
			预定可使用状态之前发生的按应预资本化的金额计入有关固定资产的购建成本。短期
		借款发生的利息支出计入当期财务费用。
	14、无形资产的核算办法:
	(1)无形资产的计价
			按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无
	形资产减值准备。
	(2)无形资产摊销方法
			无形资产摊销采用分期平均摊销法。合同规定了受益期限的,按不超过受益期限
			的期限平均摊销;合同没有规定受益期限而法律规定了有效期限的,按不超过法律规
			定有效期限平均摊销;经营期短于有效期限的,按不超过经营期限的年限平均摊销;
			合同没有规定受益期限的且法律也没有规定有效年限的,按不超过	10年期限平均摊
销。
		(3)无形资产减值准备的确认标准,计提方法:
		A、年度终了对无形资产计提减值准备;
			B、采用单项项目计提,年度终了对无形资产进行逐项检查发现若有证据表明发
			生减值,不能达到预计的为企业创造效益的能力,则计提无形资产减值准备。
	C、确认条件:
			在摊销期内,账面无形资产存在下列情况之一,计提减值准备当该项无形资产已
			被其它技术所替代,为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响。
			a.该项无形资产的市价在本年内大幅下跌,跌幅超过账面价值的	10%以上(含
		10%)且预计在剩余的年限内不会恢复。
			b.该项无形资产已超过法律保护期限,但仍具有部分使用价值。
			c.其它足以证明该项无形资产实质上已经发生减值准备的情况。
			D、在摊销期内,出现下列情况之一的按账面价值的余额全额计提:

a.该项无形资产已无使用价值和转让价值; b.已超过法律期限,并且已不能为企业带来经济效益; c.其它足以证明该项无形资产已丧失使用价值和转让价值的情形。 15 、计提委托贷款减值准备: 16、长期待摊费用摊销方法: 17、营业收入确认原则: 18、所得税的会计处理方法: 19、编制合并财务报表的合并范围的确认原则,合并时所采用的会计方法: 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》 和财会二字(96 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公 1)合并范围:公司拥有其半数以上(不包括半数)权益性资本并能实际控制的 A、子公司期末总资产的合计额低于母公司与其所有子公司资产总额的 10% B、子公司本期销售收入合计额低于母公司销售收入与其所有子公司销售收入 合计额的 10% C、子公司当期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司当期净利润额的 10% 2)公司在编制合并会计报表过程中,按照有关规定,对下列事项进行了抵销: A、公司内部投资与被投资企业权益性资本; B、公司与被投资企业之间的内部债权债务; C、公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项;

		税率(%)
增值税	产品销售收入及材料销售收入	17
城市维护建设税	应交增值税和营业税额	7
教育费附加	应交增值税和营业税额	4
企业所得税	应纳税所得额	33

公司名称	注册地址	法定代表人	注册资本(人民币:万元)	经营范围	本公司实际投资额(人民币:万元)	本公司持股比例	是否属合并范围
宣化工程挖掘机有限公司	宣化区东升21	王建军	800	挖掘机系列产品及其零配件的生产和销售	720	90%
公司的控股子公司宣化工程挖掘机有限公司已于20046月末出售给控股股东

宣工集团公司,从 2004 年三季度起,已不再纳入公司会计报表的合并范围。

五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)

1、货币资金

	45,893.33	27,413.11
银行存款	32,171,668.33	11,505,058.36
其他货币资金	0.00	0.00
	32,217,561.66	11,532,471.47

2、短期投资和短期投资跌价准备

3、应收票据

	期初数		期末数
	投资金额	跌价准备	投资金额	跌价准备
融通新蓝筹基金	303,010.00	16,538.65	303,010.00	37,626.54
南方避险增值基金	288,229.44	0.00	288,229.44	0.00
	591,239.44	16,538.65	591,239.44	37,626.54

• 7 -

D、母子公司采用的会计制度不同,由此产生的差异根据重要性原则调整。

种类	期初数	期末数
银行承兑汇票	4,078,700.00	4,017,500.00

	4、应收账款
	期初数					期末数
		占总	坏账计			占总额	坏账计
		额比	提比例	坏账准备		比例	提比例	坏账准备
		例(%	%			%	%
1 年以内	27,916,496.95	77.39	3	837,494.91	38,360,150.49	83.96	3	1,150,804.51
1—2	1,070,044.36	2.97	5	53,502.22	42,339.61	0.09	5	2,116.98
2—3	620,311.21	1.72	10	62,031.12	614,375.56	1.34	10	61,437.56
3 年以上	6,467,313.68	17.93	15	970,097.05	6,671,660.65	14.61	15	1,000,749.10
	36,074,166.20	100		1,923,125.30	45,688,526.31	100		2,215,108.15

$$ \blacksquare $$

1 、应收账款期末余额中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。详见附

3 、本期无实际冲销的应收账款

2、应收账款欠款金额前五名合计数为	33,797,613.67,占应收账款的比例为	73.79 %

	5、其他应收款
		期初数				期末数
		占总	坏账计			占总额	坏账计
		额比	提比例	坏账准备		比例	提比例	坏账准备
		例(%	%			%	%
1 年以内	4,908,309.05	78.93	3	104,132.21	3,254,751.20	71.29	3	67,999.02
1—2	27,434.00	0.44	5	1,371.70	228,841.50	5.01	5	11,442.08
2—3	210,000.00	3.38	10	21,000.00	20,900.00	0.46	10	2,090.00
3 年以上	1,072,489.11	17.25	15	160,873.37	1,061,009.11	23.24	15	159,151.37
	6,218,232.16	100		287,377.28	4,565,501.81	100		240,682.47

1 、本项目有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联

52.61 %

2 、其他应收款欠款金额前五名合计数为 2,402,054.48 元,占其他应收款的比例

3、金额较大的其他应收款的性质和理由:
单位	金额	欠款时间	欠款原因	是否收取
				资金用费
销售公司暂借款	700,000.00	2005	暂借内部承包费

河北欧力重工有限公司	595,717.37	2005	代垫养老金、失业金等
成都购房款	651,690.10	2001	清欠房产尚未卖出
宣化区煤气公司	244,647.01	1994	预付煤气工程款
机械工业第一设计研究院	210,000.00	2004	预付工程设计费

6、预付账款
		期初数		期末数
		占总额比例(%		占总额比例(%
1年以内	53,905,033.66	95.19	61,445,401.88	95.70
1—2	204,141.13	0.36	162,065.92	0.25
2—3	137,665.92	0.24	219,242.38	0.34
3年以上	2,382,941.72	4.21	2,382,641.72	3.71
	56,629,782.43	100	64,209,351.90	100
1	、本项目有持本公司5%(含		5%)以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联

2 、超过一年的预付账款未收回的原因为预付部分客户的结算尾款。

7、存货和存货跌价准备
		期初数		期末数
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	67,202,445.06		67,540,391.99
在产品	133,742,779.30		130,254,642.04
产成品	165,445,171.71	6,846,919.76	193,877,977.56	6,846,919.76
在途物资	932,054.17		6,065,883.54
毛坯半成品	8,481,910.74		9,039,840.68
	375,804,360.98	6,846,919.76	406,778,735.81	6,846,919.76

8、长期股权投资

	期初数项目		本年	本年减少	期末数
		减值准备	增加			减值准备
其他股权投资	25,190,000.00	0.00			25,190,000.00	0.00

项目	被投资单位名称	投资	占被投资单位注	投资金额
		期限	册资本的比例

对参股公司投资:		深圳高特佳创业投资有限责任公司			6.356%	1500万元
		中工国际工程有限公司			5.09%	1019万元
9、长期债权投资
	期初数			本年	期末数
项目		减值准备	本年增加	减少		减值准备
其他债权投资	12,678,000.00	0.00			12,678,000.00	0.00

项目	被投资单位名称	投资期限	投资金额
其他债权投资	洋浦涧龙实业有限公司	5	12,678,000.00
	经北京市第二中级人民法院调解以(2004)二中民初字第		06344号民事调解书,
	浦涧龙实业有限公司将持有的北京红惠生物制药股份有限公司		521.73万股股权转让

给本公司,用以抵偿所欠本公司总计 1267.8 万元的债务。洋浦涧龙实业有限公司五年

10、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 110,325,833.30 0.00 0.00 110,325,833.30 机器设备 219,429,588.44 859,644.26 407,215.00 219,882,017.70 运输设备 4,246,296.87 0.00 0.00 4,246,296.87 2,928,565.19 0.00 0.00 2,928,565.19 336,930,283.80 859,644.26 407,215.00 337,382,713.06 房屋及建筑物 33,336,665.10 1,464,720.42 0.00 34,801,385.52 机器设备 123,563,323.02 6,116,490.81 327,298.67 129,352,515.16 运输设备 1,437,583.51 158,389.80 0.00 1,595,973.31 152,943.56 46,614.78 0.00 199,558.34 158,490,515.19 7,786,215.81 327,298.67 165,949,432.33 178,439,768.61 171,433,280.73 减:固定资产减值准备 0.00 0.00

				178,439,768.61					171,433,280.73
		1		、在建工程转入固定资产859,644.26元。
		2			、已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为		48,989,451.95元。
		3	、固定资产中因贷款抵押的机器设备原值				42,483,708.08	,房屋建筑物原值
		34,394,315.09
		11、工程物资
					期初数			期末数
		预付大型设备款			973,851.58			750,640.58
		12、在建工程
工程名称		期初数	本期增加		本期转入固定资产	其他减少	期末数	资金来源	工程预算	投入占预算比例
"九五"		75,935.64	16,008.77		8,369.30		83,575.11	募集	2500	92.19%
技改项目扩大产品出口项目		0.00	710,403.00		102,944.00		607,459.00	资金募集资金	万元4303万元	95.39%
科开实验中心项目	4,880,788.75		641,019.63		407,401.00		5,114,407.38	募集资金	2295万元	74.71%
SD8 开发		103,144.00	18,550.00		121,694.00		0.00	募集资金	3183万元	46.48%
SY8 开发		95,000.00		0.00	0.00		95,000.00	募集资金	2241万元	56.30%
其他		41,235.96	178,000.00		219,235.96		0.00
合计		5,196,104.35	1,563,981.40		859,644.26		5,900,441.49

		13、无形资产
种类	取得	原值	期初数	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末数	剩余摊
	方式							销期
土地使用权	购入	99,442,142.00	94,888,930.25				1,092,770.82 5,645,982.57 93,796,159.43 515	个月
技术软件一 购入		1,874,412.03	1,202,747.73		93,720.60		765,384.90 1,109,027.13	71个月
技术软件二 购入		998,000.00	790,083.25		49,900.02	257,816.77	740,183.23	个月89
技术软件三	购入	333,333.32	288,888.84		16,666.68	61,111.16	272,222.16	个月98
技术软件四	购入	193,504.27	175,766.33		9,675.24	27,413.18	166,091.09 103	个月
技术软件五	购入	141,538.46	134,461.52		7,076.94	14,153.88	127,384.58 108	个月

102,982,930.08	97,480,877.92	0.00			1,269,810.30 6,771,862.46 96,211,067.62
14、短期借款
借款类别		期初数		期末数
担保借款		196,520,000.00	196,520,000.00
抵押借款		10,000,000.00	10,000,000.00
合计		206,520,000.00	206,520,000.00
15、应付账款
期初数			期末数
93,491,405.80			121,393,329.27
本项目中无持本公司	5%(		5%)以上股份的股东单位的款项。详见附注七关联方

16、预收账款
期初数	期末数
26,967,276.50	35,920,250.74

超过一年的预收账款金额为 6,700,325.74 元,未结转的原因是客户预付的款项

17、应交税金

	期初余额	期末余额	报告期执行的法定税率
增值税	14,348,640.79	8,785,996.79	17%
城市维护建设税	940,551.98	140.02	7%
所得税	5,228,143.47	4,296,856.23	33%
营业税	-51,786.50	-43,179.50	5%
	20,465,549.74	13,039,813.54

	18、其它应交款
		期末金额	计缴标准
教育费附加		2,823,846.69	4%
	19、其他应付款
	期初数		期末数
	4,632,265.38		8,660,984.37

本项目中有应付持本公司 5%( 5%)以上股份的股东单位的款项。详见附注七关

20、长期借款
借款类别	期初数	期末数
信用借款	3,760,000.00	3,760,000.00
抵押借款	36,000,000.00	36,000,000.00
合计	39,760,000.00	39,760,000.00

21、专项应付款

期初数	期末数
2,129,820.00	1,130,640.00

专项应付款是财政拨付的技术中心建设拨款600,000.00元和专项资金拨款(国债

贴息)530,640.00 元。

22、股本
						数量单位:万股
	期初数		本次变动增减(+	-		期末数
			公积金转股	其他	小计
未上市流通股份1.发起人股份
其中:国家拥有股份境内法人持有股份	7,235.30					7,235.30
外资法人持有股份其他2.法人股份	3,764.70					3,764.70
3.内部职工股4.优先股或其他其中:转配股
未上市流通股份合计	11,000.00					11,000.00
二、已上市流通股份1.人民币普通股2.境内上市的外资股	5,500.00					5,500.00
3.境外上市的外资股4.其他
已上市流通股份合计	5,500.00					5,500.00
三、股份总数	16,500.00					16,500.00

国家拥有的股份中集团公司拥有 7,036.9667 万股,中国华能财务有限公司拥有

198.3333 万股。其他股份中河北欧力重工有限公司持有 3,137.25 万股,北汽福田汽

23、资本公积

	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	194,806,944.44			194,806,944.44
债务重组收益	602,282.05			602,282.05
接受捐赠	90,450.00			90,450.00
其他	394,096.86			394,096.86
	195,893,773.35			195,893,773.35
24、盈余公积
	期初数	本期增加	本期减少	期末数

法定盈余公积	8,124,765.86		8,124,765.86
公益金	4,062,382.95		4,062,382.95
	12,187,148.81		12,187,148.81

25、未分配利润

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
未分配利润其中:分配现金股利	42,552,172.25		14,982,988.68	27,569,183.57

26、主营业务收入

上年同期数	本期累计数
250,619,989.15	154,333,788.58	推土机
2,609,401.70	184,615.38	装载机
1,673,504.27	1,910,783.88	挖掘机
0.00	17,313,335.99	拉铲
1,192,661.05	1,213,225.60	松土器
37,859,788.37	20,819,047.64	自制半成品及毛坯

其他	2,943,423.01	788,076.77
合计	198,718,220.08	294,743,421.31
本期销售收入较上年同期减少		32.58%,是由于国家宏观调控仍在继续,市

公司 2005 1-6 月前五名客户的销售收入总额为 48,418,891.54 元,占

公司全部主营业务收入 198,718,220.08 元的 24.37%

27、主营业务成本:

	本期累计数	上年同期数
推土机	133,201,741.48	202,495,380.92
装载机	186,235.82	2,395,364.96
挖掘机	1,604,148.14	1,696,948.72
拉铲	16,484,390.76	0.00
松土器	1,165,238.12	801,012.99
自制半成品及毛坯	25,035,806.47	38,872,963.60
其他	3,229,993.05	843,948.96
合计	180,907,553.84	247,105,620.15
28、主营业务税金及附加:
	本期累计数	上年同期数
城建税	360,236.56	236,857.97
教育费附加	205,849.46	135,347.41
	566,086.02	372,205.38
	城建税按应交增值税、应交营业税等流转税的	7%计缴,教育费附加按4%计缴。
29、其他业务利润:
	本期累计收入	本期累计成本本期累计利润

销售材料	11,807,410.62	11,152,573.05	654,837.57
其他	335,179.26	297,394.74	37,784.52
	12,142,589.88	11,449,967.79	692,622.09

	上年累计收入		上年累计成本	上年同期利润
销售材料	18,600,536.66		17,130,595.85	1,469,940.81
其他	58,850.45		400,124.67	-341,274.22
	18,659,387.11		17,530,720.52	1,128,666.59
30、财务费用
		本期累计数		上年同期数
利息支出		5,568,156.00		6,513,162.37
减:利息收入		58,880.77		47,416.77
:汇兑损失		231.81		0.00
减:汇兑收益		208.27		0.09
金融机构手续费		59,975.60		46,770.40
其他		33,163.01		-307,385.44
		5,602,437.38		6,205,130.47
31、投资收益
		本期累计数		上年同期数
股权投资收益		1,986,000.00		2,917,006.40
短期投资跌价准备		21,087.89		0.00
短期投资收益		0.00		0.00
合计		1,964,912.11		2,917,006.40
32、营业外收入
		本期累计数		上年同期数
清理固定资产净收益		15,000.00		17,916.16
盘盈		0.00		10,000.00
其它		0.00		0.00
合计		15,000.00		27,916.16

33、营业外支出
	本期累计数	上年同期数
处理固定资产净损失	70,416.33	57,425.12
罚款支出	27,308.00	58,004.55
债务重组损失	0.00	30,000.00
捐赠支出	0.00	0.00
计提固定资产减值准备	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	97,724.33	145,429.67

34、所得税

本期累计数	上年同期数
68,712.76	1,707,902.53
本期累计利润总额为负数,本期所得税发生额为	2004年地税审计,本期调整项目。

35 收到的其他与经营活动有关的现金

本期累计发生额为人民币 804,485.85 元,其中:

利息收入	58,880.77
收回备用金	745,605.08

36 支付的其他与经营活动有关的现金

本期累计发生额为人民币 3,950,206.14 元,其中:

备用金	834,202.50
差旅费	2,945,150.93

37 非经常性损益

1)营业外收入
	处置固定资产产生的收益	15,000.00
盘盈固定资产		0.00

其他营业外收入	0.00
2)资金占用费	0.00
3)营业外支出
处置固定资产产生的损失	70,416.33
罚款支出	27,308.00
其他营业外支出	0.00
4)所得税影响	-27,299.03
5)扣除所得税后的非经常性损益	-55,425.30

1、应收账款

			期初数			期末数
		占总	坏账计			占总额	坏账计
		额比	提比例	坏账准备		比例	提比例	坏账准备
		例(%	%			%	%
1 年以内	27,916,496.95	77.39	3	837,494.91	38,360,150.49	83.96	3	1,150,804.51
1—2	1,070,044.36	2.97	5	53,502.22	42,339.61	0.09	5	2,116.98
2—3	620,311.21	1.72	10	62,031.12	614,375.56	1.34	10	61,437.56
3 年以上	6,467,313.68	17.93	15	970,097.05	6,671,660.65	14.61	15	1,000,749.10
	36,074,166.20	100		1,923,125.30	45,688,526.31	100		2,215,108.15

1 、应收账款期末余额中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。详

2 、应收账款欠款金额前五名合计数为 33,797,613.67 ,占应收账款的比例为

73.79 %

2、其他应收款

		期初数				期末数
		占总	坏账计			占总额	坏账计
		额比	提比例	坏账准备		比例	提比例	坏账准备
		例(%	%			%	%
1 年以内	4,908,309.05	78.93	3	104,132.21	3,254,751.20	71.29	3	67,999.02
1—2	27,434.00	0.44	5	1,371.70	228,841.50	5.01	5	11,442.08
2—3	210,000.00	3.38	10	21,000.00	20,900.00	0.46	10	2,090.00

3 年以上	1,072,489.11	17.25	15	160,873.37	1,061,009.11	23.24	15	159,151.37
	6,218,232.16	100		287,377.28	4,565,501.81	100		240,682.47
1	、本项目有持本公司		5%(含		5%)以上股份的股东单位的欠款。详见附注七关联

2 、其他应收款欠款金额前五名合计数为 2,402,054.48 元,占其他应收款的比例

52.61 %

3、金额较大的其他应收款的性质和理由:
单位	金额	欠款时间	欠款原因	是否收取资金用费
销售公司暂借款	700,000.00	2005	暂借内部承包费
河北欧力重工有限公司	595,717.37	2005	代垫养老金、失业金等
成都购房款	651,690.10	2001	清欠房产尚未卖出
宣化区煤气公司	244,647.01	1994	预付煤气工程款
机械工业第一设计研究院	210,000.00	2004	预付工程设计费

3、长期投资

1)、长期股权投资-其他股权投资—对参股公司投资

被投资单位名称	投资期限	占被投资单位注册资本的比例	原始投资金额	累计权益增加额
深圳高特佳创业投资有限责任公司		6.356%	1500万元
中工国际工程有限公司		5.09%	1019万元
			2519万元

被投资单位名称	年初数	本期权益增加额	本期权益减少额	期末数
深圳高特佳创业投资有限责任公司	15,000,000.00			15,000,000.00
中工国际工程有限公司	10,190,000.00			10,190,000.00
	25,190,000.00			25,190,000.00

3)、长期债权投资—其他债权投资

被投资单位名称	投资期间	初始投资成本	年利率	累计利息
洋浦涧龙实业有限公司	5	12,678,000.00	同期贷款利率

被投资单位名称	年初数	本期增加额	本期减少额	期末数
洋浦涧龙实业有限公司	12,678,000.00			12,678,000.00

经北京市第二中级人民法院调解以(2004)二中民初字第 06344 号民事调解书,

浦涧龙实业有限公司将持有的北京红惠生物制药股份有限公司 521.73 万股股权转让

给本公司,用以抵偿所欠本公司总计 1267.8 万元的债务。洋浦涧龙实业有限公司五年

3)、股权投资差额:无。

4)、公司长期投资不存在减值的情况,因此未计提长期投资减值准备。

4、主营业务收入

本期累计数 上年同期数 推土机 154,333,788.58 250,619,989.15 装载机 184,615.38 2,609,401.70 挖掘机 1,910,783.88 1,673,504.27 拉铲 17,313,335.99 0.00 松土器 1,213,225.60 1,192,661.05 自制半成品及毛坯 20,819,047.64 37,859,788.37 其他 2,943,423.01 724,182.48 合计 198,718,220.08 294,679,527.02

本年销售收入较上年同期减少 32.58%,是由于国家宏观调控仍在继续,市

公司 2005 1-6 月前五名客户的销售收入总额为 48,418,891.54 元,占

	本期累计数	上年同期数
推土机	133,201,741.48	202,495,380.92
装载机	186,235.82	2,395,364.96
挖掘机	1,604,148.14	1,606,410.26
拉铲	16,484,390.76	0.00
松土器	1,165,238.12	801,012.99
自制半成品及毛坯	25,035,806.47	38,872,963.60
其他	3,229,993.05	797,825.79
合计	180,907,553.84	246,968,958.52
6、投资收益

	本期累计数	上年同期数
1、短期投资收益	-21,087.89	0.00
其中:计提的短期投资跌价准备	21,087.89	0.00
2、长期股权投资收益	1,986,000.00	2,127,648.98
其中:期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额	0.00	-789,357.42
参股公司分配的利润	0.00	2,917,006.40
股权投资转让收益	0.00	0.00
	1,964,912.11	2,127,648.98

七、关联方关系及其交易(单位:人民币元)

、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 机械制造销售 母公司 国有 王建军 、存在控制关系关联方的注册资本及其变动

5、主营业务成本

企业名称		本期增加本期减少	年末数
	年初数
	宣化工程机械集团有限公司 150,000,000.00		150,000,000.00
	3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称	年初数	本期增加本期减少	年末数
宣化工程机械集团有限公司	70,369,667.00		70,369,667.00
	4、不存在控制关系的关联方关系的性质
	企业名称	与本企业关系
北京宣工兴工程机械销售服务中心		同一母公司
上海浦宣工程机械有限公司		同一母公司
宣化工程机械集团配件中心		同一母公司
	宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心	同一母公司
河北欧力重工有限公司		公司第二股东
宣化工程挖掘机有限公司
		同一母公司
	关联方应收、应付款项具体内容如下:
		期末数	期初数
应收账款:
		-363,810.18	-145,270.18
	宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心	-157,722.31	-157,722.31
		18,280,949.80	18,542,989.84
		930,000.00	930,000.00
		295,644.13	-22,855.87
5、同关联方债权、债务上海浦宣工程机械有限公司宣化工程机械集团配件中心河北欧力重工有限公司北京宣工兴工程机械销售服务中心		18,985,061.62	19,147,141.48
预付账款:		36,268,086.47	23,148,414.12
宣化工程机械集团有限公司宣化工程挖掘机有限公司		13,333,743.62	18,465,656.51

河北欧力重工有限公司	595,717.37	828,177.92
	595,717.37	828,177.92
应付账款:
宣化工程机械集团有限公司	1,793,522.78	1,803,522.78
	1,793,522.78	1,803,522.78
其他应付款
宣化工程机械集团有限公司	4,997,731.35	0.00
	4,997,731.35	0.00

6、采购货物

关联方名称	本期累计发生数	上年同期数	交易内容
宣化工程机械集团配件中心	1,393,892.10	848,549.34	配套件
上海浦宣工程机械有限公司	186,786.33	189,717.95	配套件
宣化工程挖掘机有限公司	5,666,488.23	0.00	挖掘机
宣化工程机械集团有限公司	3,596,731.85		346,641.03 毛坯、修理、材
	10,843,898.51	1,384,908.32
7、销售货物

关联方名称	本期累计发生数	上年同期数	交易内容
上海浦宣工程机械有限公司	0.00	903,852.97	主机
宣化工程机械集团云南联合配件销售服务中心	0.00	249,145.30	主机
北京宣工兴工程机械销售服务中心	1,088,888.89	0.00	主机
宣化工程机械集团配件中心	3,634,899.47	3,504,017.01	配件、主机
宣化工程挖掘机有限公司	357,530.03	0.00	材料
宣化工程机械集团有限公司	3,790,228.33	2,048,036.40	材料、主机
	8,871,546.72	6,705,051.68

8、其他关联事项

公司本期累计向集团支付运费 681,170.69 (不含税)

公司本期累计向集团支付综合服务费为 880,000.00 ,上年同期为 880,200.00

	9、公司期末,短期借款余额程机械集团有限公司提供担保。				206,520,000.00	,其中	90,020,000.00			元是由宣化工
和结算。					10、本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交易
					11、除上所述外,公司不存在需要披露的其他关联事项。
	八、或有事项北宝硕股份有限公司担保金额为				公司与河北宝硕股份有限公司签定了互保合同,截止41,700,000.00		2005元。与沧州化学工业股份有限公司签	6	30	日公司为河
	定了互保合同,截止		2005	6	30日未为其担保。
截止	九、承诺事项2005十、期后事项	7	26		本公司无需披露的重大承诺事项。
截止十一	2005其他重要事项	7			26 日,公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
截止	2005	7	26		本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重大事

2005 6 30

				年初数		期末数
			合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
流动资产:
货币资金			1 1 32,217,561.66		32,217,561.66 11,532,471.47	11,532,471.47
短期投资		2 2	574,700.79	574,700.79	553,612.90	553,612.90
应收票据		3 3	4,078,700.00	4,078,700.00	4,017,500.00	4,017,500.00
应收股利	4
应收利息	5
应收账款			6 4 34,151,040.90		34,151,040.90 43,473,418.16	43,473,418.16
其他应收款		7 5	5,930,854.88	5,930,854.88	4,324,819.34	4,324,819.34
预付账款			8 6 56,629,782.43		56,629,782.43 64,209,351.90	64,209,351.90
应收补贴款	9
			10 7 368,957,441.22		368,957,441.22 399,931,816.05	399,931,816.05
待摊费用	11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产	24
	31		502,540,081.88		502,540,081.88 528,042,989.82	528,042,989.82
长期投资:
长期股权投资			32 8 25,190,000.00		25,190,000.00 25,190,000.00	25,190,000.00
长期债权投资	34		12,678,000.00		12,678,000.00 12,678,000.00	12,678,000.00
长期投资合计	38		37,868,000.00		37,868,000.00 37,868,000.00	37,868,000.00
固定资产:
固定资产原价			39 9 336,930,283.80		336,930,283.80 337,382,713.06	337,382,713.06
减:累计折旧			40 9 158,490,515.19		158,490,515.19 165,949,432.33	165,949,432.33
固定资产净值			41 9 178,439,768.61		178,439,768.61 171,433,280.73	171,433,280.73
减:固定资产减值准备	42
固定资产净额	43		178,439,768.61		178,439,768.61 171,433,280.73	171,433,280.73
工程物资	44 10		973,851.58	973,851.58	750,640.58	750,640.58
在建工程	45 11		5,196,104.35	5,196,104.35	5,900,441.49	5,900,441.49
固定资产清理	46
	50		184,609,724.54		184,609,724.54 178,084,362.80	178,084,362.80
无形资产及其他资产:
无形资产			51 12 97,480,877.92		97,480,877.92 96,211,067.62	96,211,067.62
长期待摊费用	52
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	60		97,480,877.92		97,480,877.92 96,211,067.62	96,211,067.62
递延税项:
递延税款借项	61
	67		822,498,684.34		822,498,684.34 840,206,420.24	840,206,420.24

2005 6 30

			年初数		期末数
负债和所有者权益		合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
流动负债:
短期借款		68 13 206,520,000.00		206,520,000.00 206,520,000.00	206,520,000.00
应付票据	69
应付账款		70 14 93,491,405.80		93,491,405.80 121,393,329.27	121,393,329.27
预收账款		71 15 26,967,276.50		26,967,276.50 35,920,250.74	35,920,250.74
应付工资	72
应付福利费	73	10,244,894.63		10,244,894.63 11,546,055.72	11,546,055.72
应付股利	74	49,583.33	49,583.33	49,583.33	49,583.33
应交税金		75 16 20,465,549.74		20,465,549.74 11,698,832.79	11,698,832.79
其他应交款	80 17	2,604,794.55	2,604,794.55	2,823,846.69	2,823,846.69
其他应付款	81 18	4,632,265.38	4,632,265.38	8,660,984.37	8,660,984.37
预提费用	82			52,791.60	52,791.60
预计负债	83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债	90
	100	364,975,769.93		364,975,769.93 398,665,674.51	398,665,674.51
长期负债:
长期借款	101	39,760,000.00		39,760,000.00 39,760,000.00	39,760,000.00
应付债券	102
长期应付款	103
专项应付款	106	2,129,820.00	2,129,820.00	1,130,640.00	1,130,640.00
其他长期负债	108
	110	41,889,820.00		41,889,820.00 40,890,640.00	40,890,640.00
递延税项:
递延税款贷项	111
	113	406,865,589.93		406,865,589.93 439,556,314.51	439,556,314.51
少数股东权益:	114
股东权益:
股本		115 19 165,000,000.00		165,000,000.00 165,000,000.00	165,000,000.00
资本公积		116 20 195,893,773.35		195,893,773.35 195,893,773.35	195,893,773.35
盈余公积		117 21 12,187,148.81		12,187,148.81 12,187,148.81	12,187,148.81
其中:法定公益金	118 21	4,062,382.95	4,062,382.95	4,062,382.95	4,062,382.95
未分配利润		119 22 42,552,172.25		42,552,172.25 27,569,183.57	27,569,183.57
其中:拟分配现金股利
	122	415,633,094.41		415,633,094.41 400,650,105.73	400,650,105.73
负债和股东权益总计	135	822,498,684.34		822,498,684.34 840,206,420.24	840,206,420.24

2005 1-6

				本期累计数		上年同期数
	行次 注释		合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
一、主营业务收入	1		23 198,718,220.08		198,718,220.08 294,743,421.31	294,679,527.02
减:主营业务成本	4		24 180,907,553.84		180,907,553.84 247,105,620.15	246,968,958.52
主营业务税金及附加	5	25	566,086.02	566,086.02	372,205.38	372,205.38
二、主营业务利润	10		17,244,580.22		17,244,580.22 47,265,595.78	47,338,363.12
加:其他业务利润		11 26	692,622.09		692,622.09 1,128,666.59	1,126,487.55
减:营业费用	14		8,510,883.50		8,510,883.50 10,380,426.52	10,354,005.82
管理费用	15		20,620,345.13		20,620,345.13 26,930,210.32	26,549,503.16
财务费用		16 27	5,602,437.38		5,602,437.38 6,205,130.47	5,715,244.37
三、营业利润	18		-16,796,463.70		-16,796,463.70 4,878,495.06	5,846,097.32
加:投资收益		19 28	1,964,912.11		1,964,912.11 2,917,006.40	2,127,648.98
补贴收入	22
营业外收入		23 29	15,000.00	15,000.00	27,916.16	27,916.16
减:营业外支出		25 30	97,724.33	97,724.33	145,429.67	145,429.67
四、利润总额	27		-14,914,275.92		-14,914,275.92 7,677,987.95	7,856,232.79
减:所得税		28 31	68,712.76		68,712.76 1,707,902.53	1,707,902.53
少数股东本期损益	29				-87,706.38
五、净利润	30		-14,982,988.68		-14,982,988.68 6,057,791.80	6,148,330.26

		本期累计数	上年同期数
	合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失			30,000.00	30,000.00
6、其他

2005 1-6

		行次注释		本期累计数		上年同期数
			合并报表数	母公司数	合并报表数	母公司数
一、净利润	1			-14,982,988.68 -14,982,988.68 6,057,791.80		6,148,330.26
加:年初未分配利润	2	24		42,552,172.25 42,552,172.25 44,766,587.28		44,585,510.36
其他转入	4
二、可供分配的利润	8			27,569,183.57 27,569,183.57 50,824,379.08		50,733,840.62
减:提取法定盈余公积	9	23
提取法定公益金		10 23
三、可供投资者分配的利润	16			27,569,183.57 27,569,183.57 50,824,379.08		50,733,840.62
减:应付优先股股利	17
提取任意盈余公积	18
应付普通股股利	19				4,125,000.00	4,125,000.00
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润		25 24		27,569,183.57 27,569,183.57 46,699,379.08		46,608,840.62

2005 1—6

报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	4.30%	4.23%	0.1045	0.1045
营业利润	-4.19%	-4.12%	-0.1018	-0.1018
净利润	-3.74%	-3.67%	-0.0908	-0.0908
扣除非经常性损益后的净利润	-3.73%	-3.66%	-0.0905	-0.0905

	行次	注释	合并报表数	母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	1			104,220,967.32 104,220,967.32
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	32	804,485.85	804,485.85
现金流入小计	4			105,025,453.17 105,025,453.17
购买商品、接受劳务支付的现金	5			74,962,154.64 74,962,154.64
支付给职工以及为职工支付的现金	6			28,672,422.89 28,672,422.89
支付的各项税费	7			12,163,497.61 12,163,497.61
支付的其他与经营活动有关的现金	8	33		3,950,206.14 3,950,206.14
现金流出小计	9			119,748,281.28 119,748,281.28
经营活动产生的现金流量净额	10			-14,722,828.11 -14,722,828.11
二、投资活动产生的现金流量:	11
收回投资所收到的现金	12
取得投资收益所收到的现金	13			1,986,000.00 1,986,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额	14		9,500.00	9,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金	15
现金流入小计	16			1,995,500.00 1,995,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	17			1,293,217.68 1,293,217.68
投资所支付的现金	18
支付的其他与投资活动有关的现金	19
现金流出小计	20			1,293,217.68 1,293,217.68
投资活动产生的现金流量净额	21		702,282.32	702,282.32
三、筹资活动产生的现金流量:	22
吸收投资所收到的现金	23
借款所收到的现金	24			47,000,000.00 47,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	25
现金流入小计	26			47,000,000.00 47,000,000.00
偿还债务所支付的现金	27			47,000,000.00 47,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	28			6,664,544.40 6,664,544.40
支付的其他与筹资活动有关的现金	29
现金流出小计	30			53,664,544.40 53,664,544.40
筹资活动产生的现金流量净额	31			-6,664,544.40 -6,664,544.40
四、汇率变动对现金的影响额	32
五、现金及现金等价物净增加额	33			-20,685,090.19 -20,685,090.19

2005 1—6

	行次	注释	合并报表数	母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:	34
净利润	35		-14,982,988.68	-14,982,988.68
加:少数股东本期损益	36		-
计提的资产减值准备	37
固定资产折旧	38		7,786,215.81	7,786,215.81
无形资产摊销	39		1,269,810.30	1,269,810.30
长期待摊费用摊销	40		-
待摊费用减少(减:增加)	41		-
预提费用增加(减:减少)	42		150,000.00	150,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	43		55,416.33	55,416.33
固定资产报废损失	44		-
财务费用	45		5,568,156.00	5,568,156.00
投资损失(减:收益)	46		-1,964,912.11	-1,964,912.11
递延税款贷项(减:借项)	47		-
存货的减少(减:增加)	48		-30,995,243.55	-30,995,243.55
经营性应收项目的减少(减:增加)	49		-15,231,977.19	-15,227,977.19
经营性应付项目的增加(减:减少)	50		33,652,112.98	33,652,112.98
其它	51		-29,418.00	-29,418.00
经营活动产生的现金流量净额	52		-14,722,828.11	-14,722,828.11
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:	53
债务转为资本	54
一年内到期的可转换公司债券	55
融资租入固定资产	56
3、现金及现金等价物增加情况:	57
现金的期末金额	58		11,532,471.47	11,532,471.47
减:现金的期初余额	59		32,217,561.66	32,217,561.66
加:现金等价物的期末余额	60
减:现金等价物的期初余额	61
现金及现金等价物净增加额	62		-20,685,090.19	-20,685,090.19

2005 1—6

2005 6 30

期末余额	本期减少	本期增加	年初余额	项目
	本期转回数其他减少
2,455,790.62		245,288.04	2,210,502.58	一、坏账准备合计
2,215,108.15		291,982.85	1,923,125.30	其中:应收账款
240,682.47		-46,694.81	287,377.28	其他应收款
37,626.54		21,087.89	16,538.65	二、短期投资跌价准备
				其中:股票投资
				债券投资
37,626.54		21,087.89	16,538.65	基金投资
6,846,919.76		0.00	6,846,919.76	三、存货跌价准备
6,846,919.76		0.00	6,846,919.76	其中:库存商品
		0.00		原材料
				四、长期投资减值准备合计
				其中:长期股权投资
				长期债权投资
0.00		0.00	0.00	五、固定资产减值准备
0.00		0.00	0.00	其中:房屋、建筑物
				机器设备
				六、无形资产减值准备
				其中:专利权
				商标权
				七、在建工程减值准备
				八、委托贷款减值准备
9,340,336.92		21,087.89	9,073,960.99	合计