Harbin Pharmaceutical Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Mar 15, 2019

哈药集团股份有限公司

2018年度内部控制审计报告

内部控制审计报告

(2019) 京会兴内审字第 02000003号

哈药集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我 们审计了哈药集团股份有限公司 2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是哈药 集团股份有限公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 中干 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 哈药集团股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制

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北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。

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