Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2007

Oct 23, 2007

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

2007 年第三季度报告

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司2007 年第三季度报告

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目 录

§1 重要提示............................................................... 3 §2 公司基本情况简介....................................................... 3 §3 重要事项............................................................... 4 §4 附录................................................................... 8

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§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

• 1.4 公司董事长连刚先生,总经理孙德山先生及总会计师权森虎先生声明：保证本季度报 告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 主要会计数据及财务指标

币种:人民币

					币种:人民币
项 目	本报告期末	上年度期末			本报告期末比上年度 期末数增减（％）
总资产	3,218,512,012.74	3,156,685,564.44			1.96
所有者权益（或股东权益）	1,686,851,770.53	1,588,233,780.41			6.21
每股净资产	3.6506	3.4371			6.21
	年初至报告期期末				本报告期比上年同期 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额	-429,850,405.49				--
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.9303				--
	报告期		年初至报告期期末		本报告期比上年同期 增减（％）
净利润	-20,488,293.31		76,343,375.62		--
基本每股收益	-0.0443			0.1652	--
扣除非经常性损益后的基本每股收益	-0.0552			0.1544	--
稀释每股收益	-0.0443			0.1652	--
净资产收益率	-1.21%			4.53%	--
扣除非经常性损益后的净资产收益率	-1.51%			4.23%	--
非经常性损益项目				年初至报告期期末金额 （1-9月）（元）
非流动资产处置损益				5,061,437.63
除上述各项之外的其他营业外收支净额				-40,512.03
合计				5,020,925.60

• 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表

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			单位：股
报告期末股东总数（户）			60,692
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称)		期末持有无限售条件流通股的数量	种类
中国航空科技工业股份有限公司		21,399,600	人民币普通股
宋文		1,318,724	人民币普通股
中国对外经济贸易信托投资有限公司		1,080,000	人民币普通股
顾永飞		537,843	人民币普通股
吴锦安		500,000	人民币普通股
上海源丰经贸有限公司		460,000	人民币普通股
邝中赫		370,000	人民币普通股
林金恋		364,055	人民币普通股
何建秋		350,600	人民币普通股
王长生		344,769	人民币普通股

§3 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√适用 □不适用

（1）经营成果分析

项 目	金额（元）	金额（元）	增减额	增（+）减（-）
	2007 年7-9 月	2006 年7-9 月		比率（%）
营业收入	300,044,746.70	436,054,947.24	-136,010,200.54	-31.19
营业利润	-21,979,974.74	-5,137,569.97	-16,842,404.77	--
净利润	-20,488,293.31	-4,938,711.37	-15,549,581.94	--
营业税金及附加	0.00	1,785,928.38	-1,785,928.38	-100.00
财务费用	8,335,291.78	-345,318.68	8,680,610.46	--
资产减值损失	0.00	-4,112,224.94	4,112,224.94	--
投资收益	17,723,487.18	7,557,764.53	10,165,722.65	134.51
营业外收入	4,832,873.61	887,355.47	3,945,518.14	444.64
所得税	3,341,192.18	687,374.35	2,653,817.83	386.08

注：变动的主要原因：

• 1）营业收入、营业利润、净利润变化的主要原因是本期销量及售价均有所下降所致 2）营业税金及附加减少的主要原因是应交增值税较上年同期有所减少

• 3）财务费用增加的主要原因是利息支出增加

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• 4) 资产减值损失增加的主要原因是上年同期有转回的坏账损失

• 5）投资收益变化的主要原因是被投资方净利润增加

• 6）营业外收入变化的主要原因是固定资产处置收入增加

• 7）所得税变化的主要原因是金融资产公允价值增加

（2）财务状况分析

（2）财务状况分析
项 目	金额（元）		增减额	增（+）减（-）
	2007 年9 月30 日	2007 年年初数		比率（%）
总资产	3,218,512,012.74	3,156,685,564.44	61,826,448.30	1.96
股东权益	1,686,851,770.53	1,588,233,780.41	98,617,990.12	6.21
货币资金	123,763,984.15	562,870,302.26	-439,106,318.11	-78.01
应收账款	1,152,488,531.70	568,971,742.41	583,516,789.29	102.56
预付账款	980,863.69	2,860,465.84	-1,879,602.15	-65.71
应收股利	-	19,073,907.50	-19,073,907.50	-100.00
其他应收款	20,045,615.30	8,712,553.39	11,333,061.91	130.08
可供出售金融资产	28,274,614.50	-	28,274,614.50	--
长期股权投资	430,086,973.97	313,297,293.10	116,789,680.87	37.28
递延所得税资产	15,363,076.59	10,766,581.85	4,596,494.74	42.69
预收账款	4,652,029.82	2,310,133.20	2,341,896.62	101.37
应交税费	-7,844,537.18	3,061,211.06	-10,905,748.24	-356.26
递延所得税负债	3,341,192.18	-	3,341,192.18	--
未分配利润	174,673,133.67	98,329,758.05	76,343,375.62	77.64

注：变动的主要原因：

• 1）总资产变化的主要原因是应收债权和股权投资增加所致

• 2）股东权益变化的主要原因是本年实现的净利润

• 3）货币资金变化的主要原因是回款减少

• 4）应收账款变化的主要原因是2007 年前三季度主供车厂销售不畅，欠款增加，对本公司 回款相应减少所致

• 5）预付账款变化的主要原因是采购原材料的预付款减少

• 6）应收股利变化的主要原因是应收投资收益已收回

• 7）其他应收款变化的主要原因是应收配件商店欠款

• 8）可供出售金融资产变化的主要原因是金融资产公允价值增加

• 9) 长期股权投资变化的主要原因是被投资方净利润增加

• 10) 递延所得税资产变化的主要原因是资产减值增加

• 11）预收账款增加的主要原因是预收的货款增加

• 12) 应交税费变化的主要原因是应缴增值税减少

• 13）递延所得税负债变化的主要原因是可供出售金融资产公允价值增加

• 14）未分配利润变化的主要原因是本年实现的净利润

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（3）现金流量分析

（3）现金流量分析
项 目	2007 年1-9 月	2006 年1-9 月	增（+）减（-）	变动原因分析
			比率（%）
经营活动产生的现金 流量净额	-429,850,405.49	-215,400,765.24	--	销售商品收到的 现金减少
投资活动产生的现金 流量净额	7,201,695.99	-51,388,502.88	--	本期支付的固定 资产投资额减少
筹资活动产生的现金 流量净额	-16,457,608.61	-4,993,109.28	--	偿贷增加

3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

√适用 □不适用

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

承诺事项	承诺履行情况
自获得上市流通权之日起，至少在12 个月内不上市交易或者转让，在前项 承诺期期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数 的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。	未有非流通股 股东违反承诺 的情况。

备注：至本报告期末，中国航空科技工业股份有限公司通过证券交易所挂牌出售的 本公司股份数量1,704,400 股，占公司总股份的0.37%。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

3.5 其他需要说明的重大事项

3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

序 号	股票代码	简称	持股数量 (股)	占该公司股权比 例(%)	初始投资成本 （元）	会计核算科目
1	600372	昌河股份	3,427,226	0.84	6,000,000	可供出售金融资产
合计			--	--	6,000,000	--

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3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况

□适用 √不适用

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 法定代表人：连刚 2007 年10 月23 日

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§4 附录

资 产 负 债 表（一）

编制单位: 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

	单位:元	币种:人民币 审计类型:未经审计
项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	123,763,984.15	562,870,302.26
交易性金融资产
应收票据	417,930,894.91	559,644,199.08
应收账款	1,152,488,531.70	568,971,742.41
预付款项	980,863.69	2,860,465.84
应收利息
应收股利		19,073,907.50
其他应收款	20,045,615.30	8,712,553.39
存货	303,604,921.47	325,765,501.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	2,018,814,811.22	2,047,898,672.45
非流动资产：
可供出售金融资产	28,274,614.50
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	430,086,973.97	313,297,293.10
投资性房地产
固定资产	638,101,487.59	696,855,145.05
在建工程	87,871,048.87	87,867,871.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	15,363,076.59	10,766,581.85
其他非流动资产
非流动资产合计	1,199,697,201.52	1,108,786,891.99
资产总计	3,218,512,012.74	3,156,685,564.44

公司法定代表人:连刚 主管会计工作负责人:孙德山 会计机构负责人:权森虎

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资 产 负 债 表（二）

编制单位: 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款	352,841,837.84	380,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	365,308,639.74	384,199,271.02
应付账款	423,265,179.03	464,544,940.77
预收款项	4,652,029.82	2,310,133.20
应付职工薪酬	66,694,535.80	59,403,096.12
应交税费	-7,844,537.18	3,061,211.06
应付利息
应付股利
其他应付款	304,474,398.46	260,282,022.78
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,509,392,083.51	1,553,800,674.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	18,926,966.52	14,651,109.08
递延所得税负债	3,341,192.18
其他非流动负债
非流动负债合计	22,268,158.70	14,651,109.08
负债合计	1,531,660,242.21	1,568,451,784.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	462,080,000.00	462,080,000.00
资本公积	878,717,773.56	856,443,159.06
减：库存股
盈余公积	171,380,863.30	171,380,863.30
未分配利润	174,673,133.67	98,329,758.05
所有者权益（或股东权益）合计	1,686,851,770.53	1,588,233,780.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,218,512,012.74	3,156,685,564.44

公司法定代表人:连刚 主管会计工作负责人:孙德山 会计机构负责人:权森虎

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利 润 表

编制单位: 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项 目	2007年7-9月	2006年7-9月	2007年1-9月	2006年1-9月
一、营业收入	300,044,746.70	436,054,947.24	1,387,266,764.19	1,599,312,617.54
减：营业成本	284,385,698.89	403,657,257.71	1,260,830,939.95	1,446,834,413.81
营业税金及附加		1,785,928.38	992,810.64	4,541,525.02
销售费用	10,645,488.97	16,103,204.27	32,951,010.56	39,965,034.93
管理费用	36,381,728.98	31,661,435.00	96,595,022.22	103,835,719.99
财务费用	8,335,291.78	-345,318.68	16,429,403.16	4,998,593.78
资产减值损失		-4,112,224.94	32,190,111.07	-4,063,112.91
加：公允价值变动净收益 （净损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 “－”号填列）	17,723,487.18	7,557,764.53	122,789,680.87	66,955,995.03
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益	17,723,487.18	7,557,764.53	122,789,680.87	66,955,995.03
二、营业利润（亏损以 “－”号填列）	-21,979,974.74	-5,137,569.97	70,067,147.46	70,156,437.95
加：营业外收入	4,832,873.61	887,355.47	5,148,383.41	1,463,829.47
减：营业外支出		1,122.52	127,457.81	231,699.06
其中：非流动资产处置净 损失		1,122.52	21,291.46	231,699.06
三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	-17,147,101.13	-4,251,337.02	75,088,073.06	71,388,568.36
减：所得税费用	3,341,192.18	687,374.35	-1,255,302.56	3,382,752.56
四、净利润（净亏损以 “－”号填列）	-20,488,293.31	-4,938,711.37	76,343,375.62	68,005,815.80
五、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0443	-0.0107	0.1652	0.1472
（二）稀释每股收益	-0.0443	-0.0107	0.1652	0.1472

公司法定代表人:连刚 主管会计工作负责人:孙德山 会计机构负责人:权森虎

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现 金 流 量 表

编制单位: 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目	年初至报告期期末金额 （1-9月）	上年年初至报告期期末 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	677,576,988.51	1,532,445,130.01
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	5,494,291.33	8,800.00
经营活动现金流入小计	683,071,279.84	1,532,453,930.01
购买商品、接受劳务支付的现金	929,040,546.66	1,543,037,546.79
支付给职工以及为职工支付的现金	93,899,312.53	106,855,368.19
支付的各项税费	17,167,110.73	46,807,793.50
支付其他与经营活动有关的现金	72,814,715.41	51,153,986.77
经营活动现金流出小计	1,112,921,685.33	1,747,854,695.25
经营活动产生的现金流量净额	-429,850,405.49	-215,400,765.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	19,073,907.50	17,732,542.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		16,159,470.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	19,073,907.50	33,892,012.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	11,872,211.51	70,271,205.64
投资支付的现金		15,009,310.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	11,872,211.51	85,280,515.64
投资活动产生的现金流量净额	7,201,695.99	-51,388,502.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	310,000,000.00	140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	310,000,000.00	140,000,000.00
偿还债务支付的现金	320,000,000.00	60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	6,457,608.61	84,993,109.28
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	326,457,608.61	144,993,109.28
筹资活动产生的现金流量净额	-16,457,608.61	-4,993,109.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-439,106,318.11	-271,782,377.40
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额

公司法定代表人:连刚 主管会计工作负责人:孙德山 会计机构负责人:权森虎

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