Harbin Dongan Auto Engine Co.,Ltd — Annual Report 2006

Apr 2, 2007

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

• 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 董事蔡速平未出席董事会，委托马川利董事代行表决权。

• 1.3 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 公司董事长刘涛先生，总经理马川利先生，总会计师权森虎先生声明：保证本年度报告中财 务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

§2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介
股票简称 股票代码 上市交易所 注册地址和办公地址 邮政编码 电子信箱	东安动力
	600178
	上海证券交易所
	哈尔滨市南岗区高新技术开发区13 栋; 哈尔滨市平房区保国街51号
	150066
	dadl600178@263.net.cn

2.2 联系人和联系方式

姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱	董事会秘书	证券事务代表
	姜俊奇	王江华
	哈尔滨市平房区保国街51号	哈尔滨市平房区保国街51号
	（0451）86528172 86528173	（0451）86528172 86528173
	（0451）86505502	（0451）86505502
	dadl600178@263.net.cn	dadl600178@263.net.cn

§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

3.1 主要会计数据				单位:元 币种:人民币
主要会计数据	2006 年	2005 年	本年比上年增 减(%)	2004 年
主营业务收入	2,136,634,371.25	2,254,668,958.54	-5.24	2,512,024,754.64
利润总额	37,290,221.49	93,469,521.00	-60.10	97,380,255.99
净利润	36,812,484.08	84,547,632.20	-56.45	95,063,671.42
扣除非经常性损益的净利润	50,978,569.84	73,641,663.29	-30.77	95,443,583.08
经营活动产生的现金流量净额	-294,575,157.31	349,476,323.80	-184.29	372,743,386.15
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年 末增减(%)	2004 年末
总资产	3,144,403,172.73	2,759,734,025.89	13.94	2,246,186,771.03
股东权益（不含少数股东权益）	1,601,951,388.70	1,613,215,904.62	-0.70	1,570,356,471.42

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3.2 主要财务指标

3.2 主要财务指标
				单位:元
主要财务指标	2006年	2005年	本年比上年增减(%)	2004年
每股收益	0.0797	0.1830	-56.45	0.2057
最新每股收益	0.0797
净资产收益率（%）	2.30	5.24	减少2.94 个百分点	6.05
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 净资产收益率（%）	3.18	4.56	减少1.38 个百分点	6.08
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.64	0.76	-184.29	0.81
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减(%)	2004年末
每股净资产	3.4668	3.4912	-0.70	3.3985
调整后的每股净资产	3.4652	3.4680	-0.08	3.3884

扣除非经常性损益项目

√适用 □不适用

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用
	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益	-6,261,941.51
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出	-12,058,500.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回	4,154,355.75
合计	-14,166,085.76

3.3 国内外会计准则差异

□适用 √不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送股	公积金 转股	其 他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股	323,500,000	70.01		-48,503,000			-48,503,000	274,997,000	59.51
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份 合计	323,500,000	70.01		-48,503,000			-48,503,000	274,997,000	59.51
二、无限售条件流通股份

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1、人民币普通股	138,580,000	29.99		48,503,000			48,503,000	187,083,000	40.49
2、境内上市的外 资股
3、境外上市的外 资股
4、其他
无限售条件流通 股份合计	138,580,000	29.99		48,503,000			48,503,000	187,083,000	40.49
三、股份总数	462,080,000	100		0			0	462,080,000	100

4.2 股东数量和持股情况

4.2 股东数量和持股情况
						单位:股
报告期末股东总数						57,656
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比 例(%)	持股总数	持有有限售条件 股份数量	质押或冻结的 股份数量
中国航空科技工业股份有限公司	国有股东		59.51	274,997,000	274,997,000	无
哈尔滨东安机电制造有限责任公司	其他		0.75	3,482,964	0	未知
王芳	其他		0.16	724,086	0	未知
刘维四	其他		0.11	492,000	0	未知
云南协力投资发展有限公司	其他		0.08	369,500	0	未知
陈实武	其他		0.07	340,000	0	未知
黄丽莲	其他		0.07	309,560	0	未知
哈尔滨东安大诚机电有限公司	其他		0.06	300,000	0	未知
王建华	其他		0.06	275,500	0	未知
林钟干	其他		0.06	274,300	0	未知

前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
哈尔滨东安机电制造有限责任公司	3,482,964	人民币普通股
王芳	724,086	人民币普通股
刘维四	492,000	人民币普通股
云南协力投资发展有限公司	369,500	人民币普通股
陈实武	340,000	人民币普通股
黄丽莲	309,560	人民币普通股
哈尔滨东安大诚机电有限公司	300,000	人民币普通股
王建华	275,500	人民币普通股
林钟干	274,300	人民币普通股
邓新华	265,706	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 明	哈尔滨东安机电制造有限责任公司、哈尔滨东安大诚机电有限公司均为哈尔滨 东安发动机（集团）有限公司的控股子公司，公司未知其它股东之间的关联关 系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用

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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(1)法人控股股东情况

控股股东名称：中国航空科技工业股份有限公司 法人代表：张洪飚 注册资本：464,360.85 万元 成立日期：2003 年4 月30 日 主要经营业务或管理活动：开发、制造和销售微型汽车、经济型轿车和汽车发动机，并供应汽车 零部件和提供售后服务；开发、制造、销售和改进航空产品，为国内外客户提供直升机、教练机、通 用民用飞机和支线飞机，并供应航空产品零部件及提供售后服务。

(2)法人实际控制人情况

实际控制人名称：中国航空工业第二集团公司 法人代表：张洪飚 注册资本：1,261,355 万元 成立日期：1999 年7 月1 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理；直升机、运输机、教练机、强击机、通用 飞机、无人飞行器、军民用航空器和相关发动机、机载设备、导弹、轻型燃气轮机、汽车、摩托车、 纺织机械、医疗设备、环保设备、机械电子设备、制冷设备的设计、研制、开发、生产、销量、安装、 调试、维修及其他售后服务；飞机租赁、工程勘察、设计、承包、施工、招标、设备安装、监理；与 以上业务相关的技术开发、技术咨询、技术服务；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和 国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补” 业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外航空工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工 程所需的劳务人员。

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

								单位:股 币种:人民币	单位:股 币种:人民币
姓名	职务	性 别	年 龄	任期起止日期	年初持 股数	年末持 股数	变动 原因	报告期内从 公司领取的 报酬总额(万 元)税前	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取
刘涛	董事长	男	53	2005-4-6～2008-4-6	0	0			是
马川利	董事、总经理	男	43	2005-4-6～2008-4-6	0	0		8.66	否
李耀	董事	男	41	2006-5-10～2008-4-6	0	0			是
王军	董事	男	52	2005-4-6～2008-4-6	0	0			是
蔡速平	董事	男	42	2005-4-6～2008-4-6	0	0			是
赵慧侠	董事	男	45	2005-4-6～2008-4-6	0	0			是
王忠庆	独立董事	男	70	2005-4-6～2008-4-6	0	0		2.50	否
李桂荣	独立董事	女	63	2005-4-6～2008-4-6	5,070	6,844	股改送 股所得	2.50	否
张宝山	独立董事	男	73	2005-4-6～2008-4-6	0	0		2.50	否
龚永胜	监事会主席	男	49	2005-4-6～2008-4-6	0	0		8.15	否
王海平	监事	男	52	2005-4-6～2008-4-6	0	0			是
于健	监事	男	49	2005-4-6～2008-4-6	0	0		8.18	否
杜毅	副总经理	男	39	2005-4-6～2008-4-6	0	0		7.94	否
孙德山	副总经理	男	43	2005-4-6～2008-4-6	0	0		8.63	否
张哈滨	副总经理	男	58	2005-4-6～2008-4-6	0	0		8.32	否
杨世民	副总经理	男	46	2005-4-6～2008-4-6	0	0		8.12	否
权森虎	总会计师	男	36	2005-4-6～2008-4-6	0	0		7.49	否
姜俊奇	董事会秘书	男	49	2005-4-6～2008-4-6	0	0		7.43	否
合计	/	/	/	/	5,070	6,844	/	80.42	/

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§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、报告期内经营情况

2006 年，在经历了两年的平稳增长以后，受居民收入增长及小排量汽车优惠政策的影响，汽车行 业再度呈现快速增长，产销双双突破700 万辆。公司主配车厂——哈飞汽车和昌河汽车的汽车总产销 量也有不同程度的增长，但增长的主要车型为经济型轿车，而两厂主配我公司发动机的微型客、货车 均没有同步增长；另外，公司微发产品其他外部市场的开拓虽有进展，但还尚未形成经济批量，以致 2006 年我公司主营产品——微型汽车发动机的产、销量未能实现年初制定的全年37 万台的奋斗目标。 在国内经济型轿车市场强劲增长的拉动下，本公司参股36%的哈尔滨东安汽车发动机制造有限公 司生产的4G1、4G9 系列发动机销售量大幅增长，使本公司投资收益同比增长了90%。

2006 年，公司共生产微型汽车发动机（含变速箱）311470 台，同比增加0.33%；销售301785 台， 同比下降4.97%；实现销售收入21.37 亿元，同比下降5.24%；实现净利润3681.25 万元，同比减少 56.45%。

2、主营业务分行业、分产品情况表

					单位:元	币种:人民币
	主营业务收入	主营业务成本	毛利率 (%)	主营业务收 入比上年同 期增减（％）	主营业务 成本比上 年同期增 减（％）	毛利率比上 年同期增减 (%)
分行业
整车制造业	2,136,634,371.25	1,957,545,721.07	8.38	-5.24	-1.74	减少3.26 个 百分点
其中：关联交易	1,817,309,437.01	1,667,370,004.02	8.25	-5.35	-1.76	减少3.35 个 百分点
分产品
465 系列	1,652,765,998.73	1,500,839,650.15	9.19	-6.06	-2.15	减少3.63 个 百分点
468 系列	200,299,591.19	182,911,629.49	8.68
其中：关联交易	1,721,238,816.37	1,567,827,361.43	8.91	0.12	4.11	减少3.49 个 百分点

3、经营成果分析 单位:元 币种:人民币

3、经营成果分析			单位:元	币种:人民币
项 目	金 额（元）		增减额	增（+）减（-）
	2006 年1-12 月	2005 年1-12 月		比率（%）
主营业务收入	2,136,634,371.25	2,254,668,958.54	-118,034,587.29	-5.24
主营业务利润	172,740,454.77	253,907,507.11	-81,167,052.34	-31.97
净利润	36,812,484.08	84,547,632.20	-47,735,148.12	-56.45
现金及现金等价物净增加额	-45,771,912.76	185,468,151.50	-231,240,064.26	-124.68
营业费用	52,675,889.68	40,505,021.31	12,170,868.37	30.05
营业利润	-24,237,638.84	55,468,372.74	-79,706,011.58	-143.70
投资收益	72,367,569.96	38,080,409.58	34,287,160.38	90.04
营业外收入	1,472,329.47	2,311,934.79	-839,605.32	-36.32
营业外支出	12,312,039.10	2,391,196.11	9,920,842.99	414.89
利润总额	37,290,221.49	93,469,521.00	-56,179,299.51	-60.10
所得税	477,737.41	8,921,888.80	-8,444,151.39	-94.65

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注：变动的主要原因：

• 1）主营业务收入、主营业务利润、净利润变化的主要原因是本年销量及售价均有所下降所致。

• 2）现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是现金流入减少。

• 3) 营业利润、利润总额减少的主要原因是主营业务利润减少。

• 4）投资收益变化的主要原因是被投资方净利润增加。

• 5）营业外收入变化的主要原因是固定资产处置收入减少。

• 6）营业外支出变化的主要原因是福利费用支出增加。

• 7）所得税变化的主要原因是应纳税所得额变化所致。

• 4、财务状况分析

单位:元 币种:人民币

4、财务状况分析			单位:元	币种:人民币
项 目	金 额（元）		增减额	增（+）减（-）
	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日		比率（%）
总资产	3,144,403,172.73	2,759,734,025.89	384,669,146.84	13.94
股东权益	1,601,951,388.70	1,613,215,904.62	-11,264,515.92	-0.70
应收票据	559,644,199.08	225,000,275.58	334,643,923.50	148.73
预付帐款	2,666,137.24	1,391,924.70	1,274,212.54	91.54
待摊费用	194,328.60	291,282.69	-96,954.09	-33.29
短期借款	380,000,000.00	40,000,000.00	340,000,000.00	850.00
应付股利		32,350,000.00	-32,350,000.00	-100.00
预收帐款	2,310,133.20	4,153,271.03	-1,843,137.83	-44.38
应交税金	2,852,964.86	4,354,769.37	-1,501,804.51	34.49
一年内到期的长期负债		20,000,000.00	-20,000,000.00	-100.00

注：变动的主要原因：

• 1）总资产变化的主要原因是应收债权和股权投资增加所致。

• 2）股东权益变化的主要原因是本年实现的净利润及分配2005 年度现金股利。

• 3）应收票据变化的主要原因是客户以票据方式结算增多。

• 4）预付账款变化的主要原因是采购原材料的预付款增加。

• 5）短期借款增加的主要原因是增加的银行借款。

• 6）应付股利变化的主要原因是未付的应分配给股东的利润已支付。

• 7）预收账款变化的主要原因是预收各配件经销商的货款减少。

• 8）应交税金变化的主要原因是应缴增值税减少所致。

• 9）一年内到期的长期负债变化的主要原因是年初的2000 万已归还。

• 5、现金流量分析

单位:元 币种:人民币

项目	2006 年12 月31 日	2005 年12 月31 日	增（+）减（-）	变动原因分析
			比率（%）
经营活动产生的现金 流量净额	-294,575,157.31	349,476,323.80	-184.29	销售商品收到的 现金减少
投资活动产生的现金 流量净额	-21,544,466.59	-123,554,239.09	82.56	固定资产投资额 减少
筹资活动产生的现金 流量净额	270,347,711.14	-40,453,933.21	768.29	短期借款增加

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6、主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

		单位:元 币种:人民
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
东北	1,579,885,503.97	4.06
华东	481,482,932.51	-27.27
西北	6,604,102.57	394.55
华北	78,376.07	-95.70
华中	588,512.82	---
西南	1,567,094.02	---

6.2 对公司未来发展的展望

• 1.分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势及对公司的可能影响 程度

公司所处的汽车行业已成为国家的支柱产业，近年来一直保持着较高的增长速度，国内汽车市场 的发展潜力在国际上极为看好。尤其是本公司所从事的节能、环保、小排量汽车产品，又受到国家发 展政策的重点关注，随着燃油价格的不断上涨，小排量汽车产品的市场前景将更为广阔。

• 2.未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划

1）机遇：国家深入贯彻落实建设资源节约型、生态友好型社会的发展方针，将推动经济的持续快 速发展。汽车性能的不断优化，国内人均可支配收入持续较快增长、城镇居民私人轿车需求增势强劲， 以及新农村建设助推汽车消费等有利因素，将拉动整个汽车行业继续增长。国家产业政策大力提倡和 鼓励发展低能耗、低污染的小排量汽车、节能环保型汽车的使用政策，也为我们的发展提供了广阔的 空间。

2）挑战：各跨国公司及国内大型企业不断涌入微车市场，老竞争对手的发展势头也咄咄逼人，使 得微车市场争夺日益激烈。各汽车企业生产能力的迅速提高，汽车行业产能过剩、供大于求的情况愈 来愈严重，价格大战也必将愈演愈烈。中国汽车平均利润率已经降到全球平均水平，汽车制造企业面 临全方位削减成本的巨大压力。另外，商用车企业向乘用车领域转型、汇率升值、市场对资源配置的 基础性作用力度加重等因素，将使汽车生产企业面临更加激烈的市场竞争。

• 3）公司发展规划及战略：坚持技术合作和自主开发相结合，广泛开展国内国际合作，发展节能、 环保型发动机产品，实现汽车发动机产品的优化和升级，在小排量发动机领域做大、做强。

• 4）2007 年度经营目标：实现发动机销售34 万台

• 3.公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况

• 为完成公司2007 年度经营目标，预计需投资1.8 亿元,主要用于固定资产更新改造。 资金来源将主要依靠企业自有资金。

• 4.对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不良影响的所有风险因素以及已（或）采取的措施 1）市场风险

• 由于公司客户相对稳定，发动机的销售主要取决配套车厂的销售情况。随着小排量汽车竞争日益 激烈，市场格局可能会发生新的变化。

• 对策：公司除继续稳定现有配套关系外，将不断开发新的市场，扩大市场占有率。

• 2）原材料风险

• 2006 年以来，公司主要原材料铁、铝等原材料价格不断上涨，对公司业绩产生一定影响。 对策：公司将继续通过长期订单的方式化解原材料上涨的风险。

• 3）产品及技术风险

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

随着越来越严格的汽车行业标准的出台，如果企业不能及时完成技术更新，将被市场淘汰。

对策：公司将通过与国外汽车开发公司联合开发的方式，尽快开发新产品，做好技术储备，应对 新技术的挑战。

6.3 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响情况

√适用□不适用

1）关于2007 年1 月1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析 根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计 准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

A.所得税

a.公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备， 形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，截止2006年12月31日产生了递延所得税资产

4,204,241.72元，根据新会计准则应于2007年1月1日追溯调增留存收益4,204,241.72元；

b.公司按照现行会计准则的规定计提了存货跌价准备，形成了资产账面价值小于资产计税基础的 差异，截止2006 年12 月31 日产生了递延所得税资产1,087,950.19 元，根据新会计准则应于2007 年1 月1 日追溯调增留存收益1,087,950.19 元；

c. 公司按照现行会计准则的规定计提了长期股权投资减值准备，形成了资产账面价值小于资产计 税基础的差异，截止2006 年12 月31 日产生了递延所得税资产1,526,780.24 元，根据新会计准则应 于2007 年1 月1 日追溯调增留存收益1,526,780.24 元；

d.公司按照现行会计准则的规定计提了固定资产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税基 础的差异，截止2006 年12 月31 日产生了递延所得税资产1,749,943.34 元，根据新会计准则应于2007 年1 月1 日追溯调增留存收益1,749,943.34 元； e.公司按照现行会计准则的规定预计的产品保修费用，形成了预计负债的账面价值大于负债计税 基础的差异，截止2006 年12 月31 日产生了递延所得税资产2,197,666.36 元，根据新会计准则应于 2007 年1 月1 日追溯调增留存收益2,197,666.36 元；

B．其他

合营企业按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追 溯调整，本公司按照股权比例享有的净资产1,515,809.86 元。

2)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影

响： 根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变 更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

a、根据新企业会计准则第22号金融工具投资的规定，公司对昌河汽车的股权投资，将会因昌河汽 车股价变动影响公司净资产。

b、根据企业会计准则第6号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用 化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的 利润和股东权益。

c、根据企业会计准则第17号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的 固定资产，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用状态的固定资产、 投资性房地产和存货等；专门借款在资产达到预定可使用或者可销售状态前的利息可全部资本化，一 般借款在资产达到预定可使用或者可销售状态前实际使用部分的利息也可资本化；此政策变化将会增 加公司资本化的范围及金额，增加公司的当期利润和股东权益。

d、根据企业会计准则第18号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表 债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。

e、需说明的事项

上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。

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6.4 募集资金使用情况

□适用√不适用

变更项目情况 □适用√不适用

6.5 非募集资金项目情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
DA2 多气门电喷发动机技术改 造	19,953	已付款8727 万元，设备都已安装调试完毕，正在 进行生产试运行
变速器壳体零部件生产线技 术改造	2,972	已付款1357 万元，设备都已安装调试完毕，正在 进行生产试运行
汽车发动机零部件生产线技 术改造	2,980	已付款1988 万元，设备都已安装调试完毕，正在 进行生产试运行
合计	25,905	/	/

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□适用√不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
根据公司2007 年现金需求的实际情况，为了降低费用，保证公 司的持续获利能力，本次董事会决定2006 年度不进行利润分配。	生产经营及固定资产投资。

§7 重要事项

7.1 收购资产 □适用√不适用

7.2 出售资产

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

交易对方及被出售或置 出资产	出售日	出售 价格	本年初起至出 售日该出售资 产为上市公司 贡献的净利润	出售产生 的损益	是否为关联 交易（如是， 说明定价原 则）	所涉及的 资产产权 是否已全 部过户	所涉及的债 权债务是否 已全部转移
哈尔滨东安发动机（集 团）有限公司，北京方 正东安稀土新材料有限 责任公司27%的股权	2006-6-21	1,000	45.39	-748.07	是，评估价	是	是

本次出售资产可以使公司集中力量做好主业，有效配置资源。回收资金1000 万元，加速流动资金 周转。截止到报告期末，出售所涉及的资产产权过户已全部办理完毕。 7.3 重大担保

□适用√不适用

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7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用□不适用

7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用
			单位:元 币种:人民币
关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金 额的比例(%)	交易金额	占同类交易金 额的比例(%)
哈尔滨东安汽车发动机制造有限公司	94,556,330.05	100.00
哈飞汽车股份有限公司	1,284,748,813.52	68.25
江西昌河铃木汽车有限责任公司	100,693,764.96	5.35
江西昌河汽车股份有限公司合肥分公司	337,310,528.48	17.92
哈尔滨东安发动机(集团)有限公司			108,301,328.10	100.00
哈尔滨东安机电制造有限责任公司			108,746,416.29	4.53
合计	1,817,309,437.01		217,047,744.39

7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用

截止2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用

7.5 委托理财 □适用√不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用

股东名称	承诺事项	承诺履行情况	备注
中国航空科技工 业股份有限公司	自获得上市流通权之日起，至少在12 个月内不上市交易或者转让，在前项 承诺期期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数 的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。	未有非流通股 股东违反承诺 的情况。

报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用

7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司监事会根据国家有关法律、法规的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督， 认为公司董事会2006 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步 完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理和其他高级管理人员在报 告期内执行公司职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司依据五分开的原则，业务独立、财务系统独立，人员、机构独立配置，资产完整，季度报告、 半年度报告和年度报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果，报告期内，岳华会计师事务所有限 公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

• 经检查，公司最近一次募集资金实际投资项目未发生变更，使用正常 。

• 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

• 本公司在报告期内发生的转让北京方正东安稀土新材料有限责任公司股权的业务属于关联交易，

• 对选聘评估机构的程序、评估结论以及该关联交易议案表决程序均符合本公司实际情况，是合规合理 的；本次股权转让，公司放弃对不善长业务的经营，集中力量做好主业，有利于公司的发展；本次关 联交易价格公允，不存在损害公司与非关联股东利益的行为。

• 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

• 本公司在报告期内发生的关联交易属正常业务往来公平、合理，没有发现损害本公司利益的情况。

• 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

• 岳华会计师事务所有限责任公司对公司本年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

• 8.7 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司未对报告期利润实现数进行预测。

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§9 财务报告

9.1 审计意见

§9 财务报告 9.1审计意见
财务报告	□未经审计√审计
审计意见	√标准无保留意见□非标意见
审计意见全文
审计报告 岳总审字[2007]第A667 号 哈尔滨东安汽车动力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的 判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘月涛 邵立新 中国 北京 2007 年3 月31 日

• 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

• 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

• 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正

• 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

董事长：

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2007 年4 月3 日

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

资 产 负 债 表（一）

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司		单位：人民币元
项 目	2006.12.31	2005.12.31
流动资产：
货币资金	562,870,302.26	608,642,215.02
短期投资
应收票据	559,644,199.08	225,000,275.58
应收股利	19,073,907.50	17,732,542.76
应收利息
应收账款	568,971,742.41	519,459,589.46
其他应收款	8,712,553.39	7,596,253.66
预付账款	2,666,137.24	1,391,924.70
应收补贴款
存货	325,765,501.97	310,348,224.62
待摊费用	194,328.60	291,282.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	2,047,898,672.45	1,690,462,308.49
长期投资：
长期股权投资	311,011,483.24	249,366,285.84
长期债权投资
长期投资合计	311,011,483.24	249,366,285.84
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价	1,689,068,636.73	1,623,340,205.24
减：累计折旧	980,547,202.74	874,641,837.14
固定资产净值	708,521,433.99	748,698,368.10
减：固定资产减值准备	11,666,288.94	11,666,288.94
固定资产净额	696,855,145.05	737,032,079.16
工程物资
在建工程	87,867,871.99	82,873,352.40
固定资产清理
固定资产合计	784,723,017.04	819,905,431.56
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产	770,000.00
无形资产及其他资产合计	770,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计	3,144,403,172.73	2,759,734,025.89

公司负责人： 刘涛 主管会计工作负责人：马川利 会计机构负责人：权森虎

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

资 产 负 债 表（二）

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司		单位：人民币元
项 目	2006.12.31	2005.12.31
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款	380,000,000.00	40,000,000.00
应付票据	384,199,271.02	331,703,946.66
应付账款	464,544,940.77	448,149,286.51
预收账款	2,310,133.20	4,153,271.03
应付工资	27,444,923.48	27,444,923.48
应付福利费	30,283,533.56	28,523,937.03
应付股利		32,350,000.00
应交税金	2,852,964.86	4,354,769.37
其他应交款	208,246.20	200,348.38
其他应付款	235,956,661.86	194,181,055.71
预提费用
预计负债	14,651,109.08	15,456,583.10
一年内到期的长期负债		20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,542,451,784.03	1,146,518,121.27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	1,542,451,784.03	1,146,518,121.27
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	462,080,000.00	462,080,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	462,080,000.00	462,080,000.00
资本公积	856,443,159.06	858,312,159.06
盈余公积	171,229,282.31	167,548,033.90
其中：法定公益金		83,774,016.95
未分配利润	112,198,947.33	125,275,711.66
股东权益合计	1,601,951,388.70	1,613,215,904.62
负债和股东权益总计	3,144,403,172.73	2,759,734,025.89

公司法定代表人:刘涛 主管会计工作负责人:马川利 会计机构负责人:权森虎

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

利润及利润分配表

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
项 目	2006年1-12月	2005年1-12月
一、主营业务收入	2,136,634,371.25	2,254,668,958.54
减：主营业务成本	1,957,545,721.07	1,992,252,485.17
主营业务税金及附加	6,348,195.41	8,508,966.26
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	172,740,454.77	253,907,507.11
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	13,489,531.12	16,817,801.03
减: 营业费用	52,675,889.68	40,505,021.31
管理费用	144,951,620.94	162,449,937.72
财务费用	12,840,114.11	12,301,976.37
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	-24,237,638.84	55,468,372.74
加：投资收益（损失以“-”号填列）	72,367,569.96	38,080,409.58
补贴收入
营业外收入	1,472,329.47	2,311,934.79
减：营业外支出	12,312,039.10	2,391,196.11
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	37,290,221.49	93,469,521.00
减：所得税	477,737.41	8,921,888.80
减：少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）	36,812,484.08	84,547,632.20
加：年初未分配利润	125,275,711.66	103,845,605.90
其他转入
六、可供分配的利润	162,088,195.74	188,393,238.10
减：提取法定盈余公积	3,681,248.41	8,454,763.22
提取法定公益金		8,454,763.22
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润	158,406,947.33	171,483,711.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	46,208,000.00	46,208,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	112,198,947.33	125,275,711.66
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:刘涛 主管会计工作负责人:马川利 会计机构负责人:权森虎

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

现金流量表（一）

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

单位：人民币元

项 目	金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,432,272,422.61
收到的税费返还	5,808,651.06
收到的其他与经营活动有关的现金	9,258,969.47
经营活动现金流入小计	1,447,340,043.14
购买商品、接受劳务支付的现金	1,401,023,316.37
支付给职工以及为职工支付的现金	140,540,511.42
支付的各项税费	70,075,266.20
支付的其他与经营活动有关的现金	130,276,106.46
经营活动现金流出小计	1,741,915,200.45
经营活动产生的现金流量净额	-294,575,157.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金	17,732,542.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金	15,809,470.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	33,542,012.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	40,077,169.35
投资所支付的现金	15,009,310.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	55,086,479.35
投资活动产生的现金流量净额	-21,544,466.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金	380,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	380,000,000.00
偿还债务所支付的现金	60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	49,652,288.86
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计	109,652,288.86
筹资活动产生的现金流量净额	270,347,711.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-45,771,912.76

公司法定代表人:刘涛 主管会计工作负责人:马川利 会计机构负责人:权森虎

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

现金流量表（二）

编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司	单位：人民币元
项 目	金 额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	36,812,484.08
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备	9,270,651.93
固定资产折旧	112,705,127.69
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）	96,954.09
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	-1,218,790.37
固定资产报废损失
财务费用	17,528,061.71
投资损失（减：收益）	-82,546,104.90
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-18,425,549.15
经营性应收项目的减少(减：增加)	-494,519,014.72
经营性应付项目的增加(减：减少)	125,721,022.33
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额	-294,575,157.31
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	562,870,302.26
减：现金的期初余额	608,642,215.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-45,771,912.76
公司法定代表人:刘涛 主管会计工作负责人:马川利	会计机构负责人:权森虎

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哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 2006 年度报告摘要

新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会 计准则）与2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东 权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》 和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是 贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对 差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所 列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在 差异。

岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘月涛

中国 北京 中国注册会计师：邵立新 二零零七年三月三十一日

股东权益调节表 单位：元 币种：人民币

项目	注 释	项目名称	金 额
		2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	1,601,951,388.70
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的收益
11		衍生金融工具
12		所得税	10,766,581.85
13		其他	1,515,809.86
		2007 年1月1日股东权益（新会计准则）	1,614,233,780.41

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