AI assistant
HannsTouch — Annual Report 2023
Aug 21, 2024
52281_rns_2024-08-21_15f8d10d-5171-4377-8b36-45b3ff74d054.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
-
一、本公司發言人及代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱: 發言人:張源傑處長 代理發言人:葉俊傑處長 -
電 話:(02)5555-3377 -
E-mail
:[email protected] -
二、總公司、分公司、工廠之地址及電話 : -
總公司:台南市74149善化區北園一路7號 -
電 話:(06)505-3959 -
台北辦公室:台北市11469內湖區行善路168巷21號5樓 電 話:(02)5555-3377 -
三、股票過戶機構名稱、地址、網址及電話: -
名 稱:精金科技股份有限公司股務辦事處 -
地 址:台北市11469內湖區行善路398號8樓 -
網 址:http://stock.walsin.com -
電 話:(02)2790-5885 -
四、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話: 會計師姓名:陳晉昌會計師、廖福銘會計師 事務所名稱:資誠聯合會計師事務所 -
地 址:台北市基隆路一段333號27樓 -
網 址:http://www.pwc.tw -
電 話:(02)2729-6666 -
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券之方式: 不適用 -
六、公司網址:http://www.hannstouch.com
精金科技股份有限公司
目 錄
壹、致股東報告書 .................................................................... 1 貳、公司簡介 ........................................................................ 8 參、公司治理報告 一、公司組織系統 ............................................................... . 12 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ............. . 14 三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 ........................... . 23 四、公司治理運作情形 ............................................................ 27 五、簽證會計師公費資訊 .......................................................... 65 六、更換會計師資訊 .............................................................. 67 七、公司董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證 會計師所屬事務所或其關係企業者 .............................................. 68 八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十 之股東股權移轉及股權質押變動情形 ............................................ 69 九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係 之資訊 ...................................................................... 70 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資 事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 ........................................ 70 肆、募資情形 一、資本及股份 .................................................................. 71 二、公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形 ................................................ 77 三、特別股辦理情形 .............................................................. 78 四、海外存託憑證辦理情形 ........................................................ 78 五、員工認股權憑證辦理情形 ...................................................... 78 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ........................................ 78 七、資金運用計劃執行情形 ........................................................ 78 伍、營運概況 一、業務內容 .................................................................... 79 二、市場及產銷概況 .............................................................. 87 三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料 .................................... 91 四、環保支出資訊 ................................................................ 91 五、勞資關係 .................................................................... 93
六、資通安全管理 ................................................................ 95 七、重要契約 .................................................................... 96 陸、財務概況 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表 ........................................ 97 二、最近五年度財務分析 .......................................................... 101 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 ........................................ 105 四、最近年度母子公司合併財務報告 ................................................ 105 五、最近年度個體財務報告 ........................................................ 105 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事 ............ 105 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 一、財務狀況 .................................................................... 107 二、財務績效 .................................................................... 108 三、現金流量 .................................................................... 108 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ........................................ 109 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 ...... 109 六、風險事項分析及評估 .......................................................... 109 七、其他重要事項 ................................................................ 112 捌、特別記載事項 一、關係企業相關資料 ............................................................ 113 二、最近年度及截至年報刊印止,私募有價證券辦理情形 .............................. 117 三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形 .................... 117 四、其他必要補充說明事項 ........................................................ 117 玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項 最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東 權益或證券價格有重大影響之事項 .................................................. 118 附錄一、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告 .................................... 119 附錄二、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告 .................................... 181
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生:
112 年全球面臨了劇烈且快速的變化,這也是精金科技自我淬煉、轉型與蛻變的
一年。區域戰爭爆發、地緣政治緊張、通膨疑慮持續與大國角力,讓國際貿易遭遇多
重挑戰,為此我們在技術創新及多元轉型上投入了更多資源,廣招人才,同時擴充電
子紙的新產品線,充分夯實了精金未來五年到十年的核心競爭力。
精金科技自創立來,以「人類智慧生活最佳夥伴,成為世界級卓越公司」為願景,
聚焦觸控應用與TFT 背板解決方案,是專業生產AMOLED 高階觸控面板感應器製造廠,
視「作為全球觸控與電子紙產業長期且值得信賴的合作夥伴」為重要使命。
在全體同仁的努力下,精金科技榮獲111年行政院環境保護署第四屆國家企業
環保獎銅級獎與112 年榮獲經濟部節能標竿表揚入圍獎殊榮。在追求最佳營運績效的
目標下,我們持續致力於兼顧企業成長與生態環境的共存共榮。
回顧112 年,全球消費性電子市場持續衰退,手機銷售表現低迷,各大品牌都飽
受庫存壓力之苦,而市場普遍預期113年度手機市場將有所成長,5G相關領域業者
亦將隨之受惠。
精金科技專注於核心事業的價值提升,持續開發高階HIAA 與高屏占比之全面屏
技術,除了滿足不同世代線AMOLED 廠對於高階智慧型手機、穿戴式產品的需求場景,
更致力於開發更高的技術層次應用在IT產品,冀能穩紮穩打努力服務更多元的客戶。
目前G5.5 代生產線配合公司長期發展策略,不斷擴大電子紙背板生產的占比,
並陸續開發出屏下光學式指紋辨識感測器薄膜電晶體背板、新的軟性薄膜電晶體元件
製程技術等產品,努力提升於電子紙、工控、車載與其他專業顯示觸控應用市場的佔
有率,優化公司的經營彈性與抗風險能力。
同時,在新技術研發部分,藉由與應用研究機構的合作,開發出透明投影膜產品,
113 年初將在基隆國立海洋科學博物館展出實機。此外,我們亦與合作夥伴開發生理
訊號耦合感測器產品,以及5G 微帶天線的產品,持續佈局跨領域的合作方案。
因應全球無紙化趨勢,我們深耕數年的電子紙背板相關技術,於111年度第一
季完成擴產計畫,產能翻倍成長。我們期許113年持續朝多元化轉型發展,拓展產
品的應用場景,持續往高附加價值領域發展,戮力創造最大的營運效益。
除此之外,我們密切關注環境永續發展議題,期盼能將ESG 與GRI 準則及聯合國
1
SDGs全球永續發展目標,內化為企業文化及核心價值,透過乾淨能源的投資,持續
致力節能減碳,重視勞工人權、關懷環境保護與健康等議題上,啟動向上能量。我們
於112 年5 月完成ESG 協力廠商認證,持續提高資訊透明度,完整揭露永續方案以促
進永續經營。
我們轉投資的白石股份有限公司,繼109年於信義計畫區創立第一間酒店-瀚
寓之後,位於汀州路的第二間酒店-瀚寓夏天亦於112年底開始營運。在新的一年
裡,白石股份有限公司除了立足旅宿事業,也會在餐飲、新零售等領域持續擴展,努
力打造出以客為尊的臺北全日生活圈。
展望113 年,國際局勢仍面臨諸多的挑戰與不確定性,精金科技將持續提供多元
服務,全心全意為股東創造更大的價值。我們將一如既往的將員工、客戶及事業夥伴
視為最重要的人,致力於健全公司治理並善盡企業公民的社會責任,感謝各位股東對
精金科技的信任與支持,期許113 年繼續攜手共進,共創長遠且繁榮的未來。
敬祝各位股東 身體健康、萬事如意、事業興隆!
董事長
==> picture [158 x 71] intentionally omitted <==
2
一、 112 年度營業報告
一 ( ) 營業計劃實施結果:
精金科技為專業生產AMOLED 高階的觸控面板感應器與電子紙驅動背板製造廠,致
力於新製程技術開發、強化成本控管能力、提升生產效率與交期管理、產品品質與良
率,提供客戶最好的技術與服務。
112 年全球智慧型手機市場,由於通膨影響與高物價態勢未緩解,總體經濟尚未回
溫,市場需求持續疲軟,因此供應鏈對市場前景趨於保守。全年度手機市場總需求下降
到12 億支以下,年成長率為-1%。Rigid AMOLED 面板市場,除受到LCD 顯示技術低價
競爭外,111 年第二季後受到大陸Flexible AMOLED 廠商低價搶占市場,導致大陸品牌
客戶大力導入Flexible AMOLED 面板影響,Rigid AMOLED 面板需求急速大減。雖這兩
因素於第四季後有緩解趨勢,但市場需求較上一年度下降了21.4%,本公司將持續精進
製程良率,與提升產線稼動率,已完成開發技術層次更高應用於IT 產品,以滿足客戶
未來新的應用需求。
112年電子貨架標籤市場(ESL)已達3.8億片,年成長率大於20%,隨著各大通路
商陸續導入電子標籤的應用,預期未來三年的市場年複合成長率會保持在10%以上。
本公司除持續開發公版產品,有效降低客戶整體開案費用之外,已於112年第四季與
系統方案客戶展開策略合作,全面導入了四色膜片的應用方案,預期113年第一季量
產,會進一步提升市場佔有率與公司營收。
薄膜電晶體驅動背板的應用除電子標籤外,公司也持續精進設計與製程能力,已於
112 年開發出更高解析度的產品,提供給客戶用於電子閱讀器的應用方案。
在健全營運體制,承朝向永續經營的層面,精金謹記自身的企業責任與環境責任,
致力於推動綠色產品、綠色製造、責任供應鏈與多元包容的職場文化。公司已在110 年
企業社會責任報告書中,承諾於2050 年在水資源管理、廢棄物管理、能耗管理及溫室
氣體管理等環境風險重大性議題上持續改善,以期最終實現碳中和目標,執行期間分
別於111年榮獲第四屆國家企業環保獎銅級獎,於112年榮獲經濟部節能標竿表揚入
圍獎殊榮。
期許113 年,精金能持續提升營運績效,在穩健、誠信的經營基礎上,與客戶共創
佳績,與股東共享營運成果。
3
( 二 ) 財務收支及獲利能力分析:
==> picture [447 x 134] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
項目 \ 年度 111 年 112 年
30.96 32.77
財務結構(%) [負債佔資產比率]
長期資金佔不動產、廠房及設備比率 139.18 136.18
453.63 358.10
償債能力(%) [流動比率]
速動比率 429.50 339.88
資產報酬率 0.41 -5.85
股東權益報酬率 0.23 -9.08
獲利能力(%)
純益率 1.03 -67.56
每股盈餘(元) 0.03 -1.12
----- End of picture text -----
本公司112 年度主要為觸控感應器相關產品之開發、研究、製造及銷售等業務,112
年度營業收入淨額1,331,826仟元,營業成本2,151,502仟元,營業毛利-819,676仟
元,營業毛利率-62%,營業損益-1,065,640仟元,營業損益率-80%,綜合損益總額-
917,225 仟元,淨利歸屬於母公司業主-889,775 仟元。
( 三 ) 研究發展狀況:
1. 製造優勢與多元應用:精金5.5 代 (1300x1500mm) OCTA 觸控感應器製造廠,可滿 足不同尺寸的產品需求,包括智慧型手錶、手機、平板等。精金的產品配合主動式 有機發光二極體顯示器 (AMOLED)於高階智慧型手機和穿戴式產品中使用,具備細 線寬、窄邊框、高穿透率等特性。同時,我們不斷研發高階技術應用,如HIAA、全 面屏與大尺寸,以滿足市場需求。
2. 技術創新與市場拓展:精金不僅在OCTA 觸控感應器領域表現卓越,還成功進入電 子標籤薄膜電晶體背板市場,開發1.6 吋到10.2 吋的電子貨架標籤(ESL)產品。我 們引入高電子遷移率與低漏電技術,提升薄膜電晶體性能,為高解析度與快速掃屏 產品節省能源提供了優勢。同時跨足工業電腦和航空應用領域觸控產品,提升公司 市場競爭力。
3. 前瞻性產品展望:自110 年開始,精金就陸續開發出軟性薄膜電晶體元件製程技術 與電子標籤背板產品、屏下光學式指紋辨識感測器薄膜電晶體背板。未來,我們將 著重於其他軟性生物感測器,軟性耦合感測器與5G 應用天線產品進行產學合作, 建立設計與生產製程能力。
二、 113 年度營業計劃概要
展望113 年度,隨著通膨影響與戰爭因素逐漸趨緩,國際品牌大廠推出5G 手機的速度也
逐漸加快,顯示面板持續從LCD 面板慢慢轉向AMOLED 面板,Flexible AMOLED 面板削價競爭
的趨勢也轉緩,113 年預估Rigid AMOLED 手機需求也會跟著成長。除持續固守中階手機應用
市場,公司也積極朝向平板與筆記型電腦等IT 產品發展,提升AMOLED 在IT 產品的滲透率,
進一步擴大AMOLED 產品的應用範圍,在113 年可望達成10%以上的成長率趨勢。
而在電子標籤市場,因為四色顯示需求加速了終端客戶的導入意願,持續拓寬產品線,
打開產能瓶頸,也將會是精金在113 年的重點工作。
4
精金深耕多年的電子紙驅動背板產品已導入全球各大客戶,藉此降低OCTA 產品受季節性
需求對稼動率的影響,預期113 年會繼續增加電子標籤的銷售比例,讓產能調配趨于最佳化。
另外,在工控、車載等專業顯示市場,精金也將不斷努力,持續邁向多元轉型。
(一) 經營方針:
1. 精金以AMOLED 高階觸控面板感應器為主要產品線,持續不斷提升產品技術規格,積 極搶佔市場。另外透過高精度設備的優勢,開發新製程與產品技術,提升整體營運績 效,提升股東報酬率。
2. 因應國際趨勢導入綠能產品,積極搶佔電子紙顯示驅動基板市場,擴大為第二個主要 產品線。
3. 持續耕耘專業領域的觸控感應器與顯示器市場,提升公司的技術價值與多元化經營觸 角。
4. 秉持持續提升客戶滿意度的經營理念,提供觸控產品開發設計至產品組裝的完整服務, 以彈性化的生產、穩定供貨、以及更具競爭力的成本,全面提升企業競爭力。
5. 以薄膜電晶體驅動基板技術為新技術平台,開發相關性新產品,例如光學式指紋辨識 背板等產品,提供客戶更多整合性之解決方案。
6. 為股東建立可持續穩健發展之經營。
(二)預期銷售狀況及其依據:
G5.5代生產線除了供給OCTA產品於現有AMOLED客戶之外,也配合公司長期發展策
略,局部擴大生產薄膜電晶體驅動背板產品,滿足新增客戶的需求;113 年將朝多元化客
戶的方向,拓展產品應用領域,分散風險,穩定營收,持續擴大各客戶的佔有率。
公司112 年已提升至每月15,000 片規模產能,並且完成了驅動背板的新應用導入(閱
讀顯示器),113 年將持續提供新運用領域的技術、產品與服務,開發專業領域市場需求
與滿足客戶需求。
(三) 重要之產銷政策:
1. 生產政策方面:隨時關注全球重大政經局勢動向,因應市場可能需求及供應商產能變 化,以計劃性備料提高產能利用率,以彈性生產降低存貨並滿足客戶訂單需求時間為 原則,掌握供應鏈動態,注意人、機、料、法以達成有效產出。
2. 銷售政策方面:以提供良好品質、滿足客戶需求之產品,追求公司與客戶雙贏之銷售 目標。
三、未來公司發展策略與受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
(一) 精金競爭優勢:
1.高品質的自動化專業生產線
世界少數全廠自動化的觸控專業生產廠商,建廠就以高階TFT 廠等級的設備能力
5
與工廠自動化生產線考量設計,提供客戶高良率及高品質的AMOLED觸控感應器與薄
膜電晶體背板要求,進而提供客戶可靠及穩定的供應保證。
因應科技與市場的快速變動需求,導入AI 協作生產排程與品質提升系統,提升產
線管理能力,更不斷精進企業資訊系統(BIS),從新產品創值決策系統到採購、物流與
營管平台系統E 化,全自動化產線到智慧監控系統,不斷挑戰全領域智慧化程度,期
待以少量多樣且快速穩定的生產模式,提升客戶的市場應變能力。
2.成本競爭優勢
高品質產品與持續良率改善是精金對客戶的基本承諾。除不斷優化生產配置、生
產材料參數外,另外也透過產能的擴充,產線與流程的自動化與智慧化,更進一步優
化生產效益,提升整體競爭優勢。
除觸控技術外,也開發優於其他面板廠的薄膜電晶體元件製程技術,讓新一代的
軟性產品與技術平台具有競爭優勢,取得新的市場運用商機。
開發新材料供應商並落實AEO 安全優質企業認證標準,多元化取得品質更好、供
應更穩定的優勢,降低生產成本創造更佳利潤,並以累積豐富的經驗及維護生產設備
的高度自主能力,來達成良好的成本控管。
3.高附加價值的技術平台
AMOLED OCTA 除了已量產G5.5 0.25mm 厚度玻璃基板,成功量產細線寬、窄邊框、
高穿透率之技術,實現高階AMOLED OCTA 運用。目前亦提供客戶各類新產品技術驗證
平台,協助技術開發驗證,以滿足產品多元化、不同客戶產品規格與不同世代玻璃需
求。截至目前為止,我們已成功開發的OCTA 產品尺寸從1 吋至12.2 吋,提供客戶進
一步的生產技術服務。
另外現有高自動化與高精度化的設備基礎下,110年度藉由已開發完成的薄膜電
晶體元件製程技術與電子標籤背板產品,持續發展相關軟性產品技術平台,提升廣泛
的產品應用。111年度與客戶開發屏下指紋辨識產品,先採用玻璃基板驗證與客戶推
廣,112 年度改於軟性基板上進行送測驗證。
4.受到外部競爭環境:
1. 預估消費受到通膨壓力影響,市場變數仍大。故以加強管理,降低成本並以精
準規劃的產品陣容應對。
2. 受地緣政治影響,預期將帶來更加劇烈的競爭,應專注於利基性商品、產品附
加價值的創造,以避免陷入價格之惡性競爭。
5.法規環境及總體經營環境之影響
多年來與國際品牌大廠的合作經驗累積下,具有最專業的製程技術及製造管理能
力。不斷進行品質改善,除符合ISO9001 規範外,廠內嚴格執行全自動化的功能性測
試,也持續新增功能強化的檢測設備,確保工廠得以生產最高品質標準之產品。未來
6
將持續強化智能管理與預防管理,透過持續不斷優化生產效率及精實成本,使企業整
體營運效率更加提升;持續節能減碳永續發展,追求營運成長的同時更兼顧環境永續
性。
(二) 未來企業發展策略:
1.營業模式
精金在穩健的客戶群及需求基礎下,同時建置可供應G4.5、G5.5 及G6 產線之設
備能力,致力建構AMOLED OCTA 專業觸控感應器的製造廠,成為全球唯一可同時供應
各世代AMOLED 產線客戶之企業,取得AMOLED OCTA 市場關鍵的供應鏈角色。
為降低消費性手機市場的季節性需求造成的高低循環效應,及提升經營績效,建
立長期穩定獲利能力,在此現有高自動化與高精度化的設備基礎下,開發新的薄膜電
晶體元件產品與製程技術,建立各類新產品平台,提升客戶新的附加價值。
另外,透過集團內外的資源與合作,提升產品應用廣度,發展電子貨架標籤、工
控及車載運用市場,開發專業顯示新應用領域,提供更多元的技術、產品與服務,朝
提供整體解決方案努力,以成為專業的感應器與顯示器方案提供者為目標,提高內部
的產值,且為客戶提供價值。並透過轉投資白石股份有限公司進入旅宿服務產業,藉
由貼近消費者發展新的商業模式,與集團各項產業互映,建立更有價值的生態圈。
2.技術發展
在技術研發方面,精金不僅在0.25mm 薄化玻璃的量產上保持領先地位,更致力於
提升細線寬的生產製程,生產窄邊框產品,並不斷推陳出新,成功開發出GOA 技術、
高階HIAA 技術以及高屏占比的全面屏。透過這些手機技術應用的全面量產,我們已通
過客戶的嚴格驗證,成為觸控產品的技術領先供應商,覆蓋世界主要手機品牌廠商。
在電子紙標籤背板市場,我們採用較低光罩的製程,持續通過主要客戶驗證,預期市
占率將逐漸提升,為公司創造更穩固的市場地位。
藉由高自動化和高精度化的設備基礎,精金成功開發了高電子遷移率的薄膜電晶
體元件製程技術和軟性基板製程技術。這些技術進一步應用於軟性薄膜電晶體元件基
板以及光學式指紋辨識感測器,提升產品的附加價值。在未來,精金將與學界和研究
機構合作,共同開發軟性耦合感測器、透明投影膜、5G 天線等技術,以擴展公司的產
品線。同時,將整合各項技術成果,致力於新的及醫療用感應器技術開發,以滿足更
多元客戶的需求。
3.服務模式
因應產品多元化發展,調整客服體系,深耕客戶關係,除積極縮短交期,提升良
率品質外,更將著重市場行銷策略及明確產品發展方向,尋找新的利基市場,滿足新
的經營策略發展。另外也將持續拓展技術服務範圍,研擬公司技術發展方向,為客戶
提升新的價值產品平台,建立更穩定的客戶信任關係,進而提升公司長期經營及穩定
績效表現。
透過不斷精進企業資訊系統(BIS),持續優化與智慧化產品開發流程,以因應多元
7
化產品平台需求,縮短產品開發及樣品達交時間,滿足客戶快速上線與終端品牌設計
驗證的週期需求,提供完整的生產履歷,掌握生產及產品的關鍵參數,快速回溯追蹤
與回饋。
本公司更致力於強化專職產品管理與客服人員專業性,從負責產品設計開發、量
產導入及產品售後服務,到快速的客戶回應與問題對策的執行,即時的通報機制,目
標建立良好互信、互動的關係,並實際瞭解客戶於生產時所遭遇之問題,提供即時與
必要之服務。同時,也藉由彼此合作的歷程不斷提升自我能力,參與其供應鏈中重要
的環節,落實AEO 安全優質企業認證標準,以期成為客戶認同與信任的企業夥伴。
8
貳、公司簡介
一、設立日期:中華民國 88 年 9 月 18 日
二、公司沿革:
88 年 9 月: 公司成立於新竹縣湖口鄉成功路 108 號 9 樓,設立資本額新台幣 2 億元 整。
-
88
年10月: 與日本IBM簽訂3.0代彩色濾光片技轉合約。88年12月: 取得經濟部工業局核發之緩辦公開發行核准函。 取得新竹縣政府核發之工廠設立許可函。 -
89
年3月: 增資至新台幣79,880萬元整。89年4月: 增資至新台幣16億元整。 與科建顧問公司簽訂ISO輔導合約。 -
89
年5月: 取得經濟部工業局核發之符合重要科技事業適用範圍標準核准函。 -
89
年10月: 增資至新台幣36億元整。 -
89
年11月:3.0代生產線量產開工典禮。 通過ISO9002認證。 -
89
年12月: 瀚宇彩晶投資本公司。 -
90
年1月: 取得經濟部工廠登記證。 -
90
年3月: 大日本印刷投資本公司。 -
90
年4月:90.04.06獲證期會核准公開發行。 -
90
年8月:3.5代CF正式量產開工。 -
90
年11月: 「先進型17吋以上大尺寸TFT-LCD用具Photo Spacer (間隙材料)彩色濾光片開發計畫」獲經濟部工業局主導性新產品開發計劃獎助金1,765萬元。 -
90
年12月: 增資至新台幣40億元整。 大日本印刷加碼投資本公司,持股超過10%。 通過ISO14000認證。 -
91
年1月:91.01.02興櫃股票掛牌。 -
91
年3月: 取得經濟部工業局符合科技事業初審資格。 -
91
年5月: 向台灣證券交易所申請股票上市。 -
91
年9月:91年9月27日正式掛牌上市。 -
91
年12月:4.0代正式量產。 -
92
年2月: 成立南鑫股份有限公司。 -
92
年3月: 發行海外可轉換公司債美金5仟萬元。 -
92
年7月: 榮獲91年度進出口績優廠商。 -
辦理盈餘、資本公積轉增資,實收資本額為新台幣5,068,966仟元。 -
93
年3月: 辦理可轉換公司債換發新股,實收資本額為新台幣6,151,943仟元。93年4月: 發行海外可轉換公司債美金1.2億元。 -
93
年6月: 台新銀行主辦新台幣貳拾億元聯貸案簽約。 -
94
年4月: 辦理可轉換公司債換發新股,實收資本額為新台幣7,176,638仟元。 -
94
年5月: 私募認購和立聯合科技(股)公司36%股權。 -
94
年9月: 合併南鑫股份有限公司為台南分公司,實收資本額為新台幣
9
-
8,449,295
仟元。 -
94
年10月: 透過第三地轉投資大陸背光模組公司。94年11月: 辦理盈餘、資本公積轉增資,實收資本額為新台幣9,276,939仟元。95年6月: 新選任董事會成員,其中華俐投資取得四席董事、立億投資取得一席 及兩位獨立董事,另瀚宇彩晶取得一席監察人。 -
10%
大股東DNP公司申報轉讓。 -
95
年9月: 和桐公司將持有和鑫之股份轉給華俐投資,並將華俐投資轉售英屬維 京群島商FAE控股有限公司。 -
95
年11月: 華俐改派代表人進駐本公司董事會。 -
96
年12月: 彩晶取得華俐投資100%股權,並改派代表人進駐本公司董事會,彩晶 正式為本公司最大股東。 通過ISO14000認證、ISO 9001認證及OHSAS 18001認證。 -
97
年4月: 處分湖口廠廠房及機器設備等予中華映管股份有限公司。 -
97
年6月: 辦理減資新台幣3,154,159仟元彌補虧損。 -
98
年1月: 正式投入太陽能電池模組及觸控面板產業。 -
98
年6月: 瀚宇彩晶於98年6月16日董監事改選後,對本公司具控制力。 -
98
年7月: 取得微軟windows 7認證。 -
98
年10月: 辦理盈餘、資本公積轉增資,實收資本額為新台幣6,635,897仟元。98年12月: 辦理現金增資,實收股本增至新台幣8,435,897仟元。 -
99
年1~10月: 員工認股權憑證轉換新股,實收資本額為新台幣8,785,878仟元。 -
100
年1~7月: 員工認股權憑證轉換新股,實收資本額為新台幣8,839,508仟元。 -
100
年2月: 與韓國三星行動顯示公司簽訂LTPS生產線技術合作及供貨協定。 -
102
年6月:101年6月18日董事改選後,董事長及三分之一以上董事發生變動, 改選後瀚宇彩晶股份有限公司對本公司不具控制力。 -
102
年8月: 與勝華科技(股)公司簽訂合作協議書。 -
103
年2月: 處分和鑫南科觸控感應器一廠、設備及其他和觸控產品相關等設施予 瀚宇彩晶股份有限公司。 -
103
年8月: 以私募方式辦理現金增資發行普通股281,690仟股,實收資本額為新 台幣11,656,408仟元。 -
104
年8月: 辦理減資新台幣4,286,923仟元彌補虧損,實收資本額為新台幣7,369,485仟元。 -
104
年9月: 發行104年度第一次國內私募無擔保普通公司債,新台幣18億元。105年11月: 發行105年度第一次國內私募無擔保普通公司債,新台幣18億元。 提前買回註銷流通在外新台幣18億元無擔保公司債(104-1)。 -
106
年1月: 與躍馬貳號投資股份有限公司進行簡易合併,合併後本公司為存續 公司,躍馬貳號投資股份有限公司為消滅公司。 -
106
年11月: 發行106年度第一次國內私募無擔保普通公司債新台幣18億元。 提前買回註銷流通在外新台幣18億元國內私募無擔保公司債(105-1) -
107
年11月: 本公司與白石股份有限公司簽訂營業用不動產租賃合約,租期15年。108年4月 : 子公司金蘋果投資股份限公司公告取得謙商旅(股)公司100%股權。 本公司與台灣嘉世科有限公司簽訂不動產租賃合約。 -
108
年10月: 提前買回註銷流通在外新台幣3億元之國內私募無擔保普通公司債 。 -
(106-
甲券) -
108
年10月: 以公開發行方式辦理現金增資發行普通股70,000仟股,並經金管會
10
108 年 7 月 8 日申報生效及 108 年 8 月 26 日同意延長繳款期間。實收 資本額為新台幣 8,069,485 仟元。
-
108
年11月: 子公司謙商旅股份有限公司董事會決議與謙商旅路境股份有限公司、 謙商旅谷墨股份有限公司簡易合併。 -
109
年5月: 子公司金蘋果投資股份有限公司處分所持有謙商旅股份有限公司普 通股81%股權計8,950,500股予聚奕投資有限公司,處分後尚持有其19%股權。 -
109
年7月: 子公司白石股份有限公司處分所持有麵旅餐飲股份有限公司普通股100%股權予華俐投資股份有限公司。 -
109
年8月:103年私募普通股計178,091,770股,補辦公開發行並於109年8月11日掛牌上市。 -
109
年8月: 提前買回並註銷流通在外新台幣6億元之國內私募無擔保普通公司債 。 -
(106-
乙券) -
109
年11月: 處分和鑫南科廠房1樓、2樓及3樓予瀚宇彩晶股份有限公司。 -
110
年4月: 提前買回並註銷流通在外新台幣9億元之國內私募無擔保普通公司債 。 -
(106-
丙券) -
110
年7月: 發行110年度第一次國內有擔保普通公司債新台幣9億元。110年8月: 子公司白石股份有限公司辦理現金增資2,600萬股,每股價格18元, 本公司以新台幣1.98億元按原持股比例認購。 -
110
年10月: 子公司白石股份有限公司以新台幣1,020萬元合資設立轉投資事業 「小馬飲夢股份有限公司」,並取得其51%股權。 -
110
年11月: 發行110年度第二次國內私募無擔保普通公司債新台幣6億元。 本公司以新台幣1.5億元設立100%轉投資事業「銀網投資股份有限公司 -
111
年2月: 本公司以美金700萬元於開曼群島設立100%轉投資事業「Hanns Blegrain Ltd.」。 -
111
年2月: 子公司白石股份有限公司、銀網投資股份有限公司擬與關係企業共同 合資設立轉投資事業「瀚御廚股份有限公司」資本額為15,000萬元, 白石股份有限公司以新台幣7,650萬元取得其51%股權、銀網投資股 份有限公司以新台幣4,500萬元取得其30%股權。 -
111
年9月: 轉投資事業_瀚御廚股份有限公司更名為「瓦器股份有限公司」。 -
111
年12月: 本公司以美金95萬元透過Hanns Blegrain Ltd.設立100%轉投資事 業「和欣商貿技術服務(深圳)有限公司」。 -
112
年3月: 本公司於111年9月間買回庫藏股,於112年2月份轉讓員工後,剩 餘股數1,901仟股辦理註銷,減資註銷基準日為112年3月30日。 減資完成後實收資本額為8,050,475,290元。 -
112
年6月: 本公司更名為「精金科技股份有限公司HannsTouch Holdings Company」(原名:和鑫股份有限公司HannsTouch Solution Incorporated),於112年6月12日變更登記完成。普通公司債於112年9月1日完成換發;普通股於112年9月18日完成換發。 -
112
年10月: 「和欣商貿技術服務(深圳)有限公司」更名為「廣東舍客勒科技有限 公司」。 -
112
年11月: 本公司於112年2至4月間買回庫藏股,於112年9月份轉讓員工 後,剩餘股數3,037仟股辦理註銷,減資註銷基準日為112年10月31日。減資註銷完成後實收資本額為8,020,105,290元。
11
參、公司治理報告
一、公司組織系統
一 ( ) 組織結構:
==> picture [458 x 259] intentionally omitted <==
==> picture [458 x 130] intentionally omitted <==
12
( 二 ) 各主要部門所營業務:
==> picture [454 x 609] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
部門別 負責業務
年度查核計劃。
稽 核 室
內部控制制度及實施細則之制定與修正。
財務風險之分析與管理,資金調度規劃及投資管理。
各項帳務、稅務及財務報表分析。
財 會 中 心
會計制度建立、規劃及會計事務管理。
股務相關事務管理,投資人關係。
法務事務支援及談判、爭議案件處理。
法 務 室
商標事宜處理。
人力資源策略、制度之規劃與執行。
組織發展及人才管理。
人資行政中心
各項行政總務制度之規劃與執行。
總務管理及員工服務。
召集成立永續發展專案小組,並依照各單位權責執行相關業務運
永 續 發 展 室
作。
新產品評估、設計與開發驗證作業。
新技術、製程與材料評估及其導入作業。
新產品導入相關運作事宜與其良率改善作業。
產品各項品質檢驗與信賴性測試驗證。
運籌制度之建立與管理。
採購、物流、儲運之管理、物品流通作業各項管理運作。
運籌管理中心
公司整體電腦系統建立,規劃及整合。
資訊化營運系統管理。
自動化生產系統開發管理。
網路與資訊安全管理。
制定公司品質政策/目標及負責公司品保相關業務。
品質系統建立暨維護、品質文件之確認、建立。
生產製造管理與良率產能提升。
製 造 中 心 生產效率改善與追蹤、製程標準化與合理化。
產銷管理及生管排程規劃。
銷售目標預測及擬定營業計劃。
產品議價及報價作業、確認出貨交期及開發新客戶。
行 銷 業 務 處 客戶基本資料平台管理,營管業務。
客戶服務及不良權責分析,回饋內部實施改善作為與最終成效確
認。
規劃執行環安及衛安及工安之預防與執行。
工 安 室 規劃執行勞工健康檢查及實施健康管理。
職業災害防治計劃與環保防治計劃之執行。
北區行政總務制度之規劃與執行。
點石大樓物業管理。
策略管理中心 廠務系統之運營管理。
廠區土建之規劃及維護。
持續推動廠務系統自動化以及各項運轉節能之方案。
----- End of picture text -----
13
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
一 ( ) 董事資料:
113 年 4 月 2 日 單位:仟股; %
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
113 年4 月2日 |
單位:仟股;% |
單位:仟股;% |
單位:仟股;% |
單位:仟股;% |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
職稱 |
國籍或註冊地 |
姓 名性別年 |
選(就)任日期任期/ |
初次選任日期 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註 |
||||||||||||||
齡 |
年 |
股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
職稱 |
姓名 |
關係 |
|||||||||||||||
董事長 |
中華民國 |
馬維欣女55 |
110.07.26 3 | 104.06.03 4,699 0.58 6,755 0.84 10,741 1.34 0 0.00 ( 北京)清華大學人文學院哲學博士、北京大學高級管理人員工商管理碩士、美國加州大學柏克萊分校東方語文系畢業元大證券投資信託(股)公司及瀚宇彩晶(股)公司董事長本公司執行長金蘋果投資(股)公司、銀網投資(股)公司、火炬投資(股)公司董事長;HannsBlegrain Ltd. 法人董事長代表人;白石(股)公司、瀚宇彩晶(股)公司、華邦電子(股)公司及漢唐集成( 股)公司董事。董事 |
焦佑麒 |
配偶註1 |
||||||||||||||
董事 |
中華民國 |
華俐投資( 股)公司 |
110.07.26 3 | 95.07.01 59,440 7.37 59,440 7.41 0 0.00 0 0.00 不適用躍馬壹號投資(股)公司法人董事長無 |
無 |
無無 |
||||||||||||||
中華民國 |
代表人焦佑麒 |
男60 |
110.07.26 | 3 | 101.06.18 | 10,741 | 1.33 | 10,741 | 1.34 | 6,755 | 0.84 | 0 | 0.00 | 香港城市大學工商管理博士及上海復旦大學管理學博士結業華新麗華(股)公司董事、總經理瀚宇博德(股)公司董事華邦電子(股)公司監察人 |
瀚宇彩晶(股)公司董事長、總經理華俐投資(股)公司董事長彤欣投資(股)公司、瞳彩投資(股)公司法人董事長代表人;火炬投資(股)公司監察人;中強(股)公司、Bradford Ltd.. 、Hannspirit(BVI) Holding Ltd. 、光博資源有限公司、HannspreeInternational Holding Ltd. 法人董事代表人;華新麗華(股)公司董事。 |
董事長 |
馬維欣 |
配偶 |
無 |
14
職稱 |
國籍或註冊地 |
姓 名性別年齡 |
姓 名性別年齡 |
選(就)任日期任期/ 年 |
選(就)任日期任期/ 年 |
初次選任日期 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
職稱 |
姓名 |
|||||||||||||||||||
董事 |
中華民國 |
于祖康男71 |
110.07.26 3 | 104.06.03 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 中國文化大學企業管理學系USA International Co Ltd. (USA) 及Rowin Inc (USA)總經理友利實業(股)公司副總經理東友科技(股)公司獨立董事友利實業(股)公司、友利電子工業(股)公司及財團法人子峰文教基金會董事長龍華科技大學董事、財團法人逢源基金會及競泰股份有限公司董事、國泰建設股份有限公司獨立董事無 |
無 |
無無 |
||||||||||||||
董事 |
中華民國 |
周致中男55 |
110.07.26 3 | 110.07.26 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 國立台灣科技大學化工研究所碩士、政治大學經營管理研究所碩士華邦電子(股)公司 資材處處長、華邦電子(股)公司 財務處處長、台灣科學工業園區科學工業同業公會理事華邦電子(股)公司財務長兼公司治理主管、華邦集成電路(蘇州)有限公司總經理 環宇博德(股)公司法人董事代表人、白石( 股)公司法人董事代表人無 |
無 |
無無 |
||||||||||||||
獨立董事 |
中華民國 |
張天鷞男72 |
110.07.26 3 | 107.06.14 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 美國賓州大學華頓商學院企管碩士、美國哈佛大學學士華潤元大基金管理有限公司董事利統(股)公司監察人微端科技(股)公司法人監察代表人富堡工業(股)公司法人董事代表人博倫思先進(股)公司監察人富晶通科技(股)公司獨立董事無 |
無 |
無無 |
||||||||||||||
獨立董事 |
中華民國 |
鄭丁旺 |
男82 |
110.07.26 | 3 | 110.07.26 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 國立政治大學會統系學士、財政研究所碩士美國密蘇里大學會計學碩士、博士國立政治大學會計學系教授、系主任、商學院院長、教務長、校長、講座教授、中央銀行 監事中華無形資產鑑價研究發展協會理事長、東元電機(股)公司獨立董事 |
政治大學講座教授、會計研究發展基金會永續準則委員會主任委員(公益性質)巧新科技工業(股)公司及英屬開曼群島商育世博( 股)公司獨立董事 |
無 |
無 |
無 |
無 |
15
職稱 |
國籍或註冊地 |
姓 名性別年齡 |
姓 名性別年齡 |
選(就)任日期任期/ 年 |
選(就)任日期任期/ 年 |
初次選任日期 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
選任時持有股份現在持有股份配偶、未成年子女現在持有股份利用他人名義持有股份主要經(學)歷目前兼任本公司及其他公司之職務股數持股比率股數持股比率股數持股比率股數持股比率 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人備註職稱姓名關係 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
職稱 |
姓名 |
|||||||||||||||||||
獨立董事 |
中華民國 |
張進福男76 |
110.07.26 3 | 110.07.26 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 國立臺灣大學電機工程學系學士、柏克萊加州大學電機工程及資訊科學系博士財團法人資訊工業策進會 董事長、國立暨南國際大學 校長、元智大學 校長、工業技術研究院代理董事長行政院 政務委員、行政院國家科學委員會副主任委員、中興保全科技(股)公司 獨立董事、東元電機(股)公司獨立董事、安惠資訊科技(股)公司董事長國立暨南國際大學榮譽教授國際電機電子工程學會會士(IEEE Fellow)無 |
無 |
無無 |
||||||||||||||
獨立董事 |
中華民國 |
蔡宗翰 |
男49 |
112.05.29 | 3 | 112.05.29 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 國立台灣大學資訊工程所博士中央研究院/人社中心地理資訊專題中心研究員(2021/2迄今)中央大學/ 資工系教授(2016/8~2021/1) 中華民國人工智慧學會副理事長(2023/2 迄今)中華民國計算語言學學會常務理事(2022迄今) |
中央研究院/人社中心地理資訊專題中心研究員(2021/2 迄今)中華民國人工智慧學會副理事長(2023/2迄今)中華民國計算語言學學會理事(2022迄今)、台灣數位人文學會理事長 |
無 |
無 |
無 |
無 |
-
註1:董事長兼任最高經理人,係因深具豐富產業領導與相關背景,且過半數董事未兼任本公司員工或經理人,為響應公司治理原則,自112年股東常會增設一席獨立 。 -
董事(原三席增至四席)
16
董事屬法人股東代表者,其股東持股比例占前十名之股東名稱及持股比例:
(1) 法人股東之主要股東
113 年3 月26 日 |
113 年3 月26 日 |
|
|---|---|---|
法人股東名稱 |
法人股東之主要股東 |
持股比例(%) |
華俐投資股份有限公司 |
瀚宇彩晶股份有限公司 |
100 |
(2) 表 (1) 主要股東為法人者其主要股東
113 年 3 月 26 日
==> picture [463 x 267] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
法人名稱 法人之主要股東 持股比例 (%)
金鑫投資股份有限公司 10.5448
華新麗華股份有限公司 10.1904
華邦電子股份有限公司 5.1015
焦佑麒 2.3211
精金科技股份有限公司 1.7680
美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進星光基金公司
瀚宇彩晶股 1.0360
之系列基金先進總合國際股票指數基金投資專戶
份有限公司
美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經
0.8781
理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶
渣打國際商業銀行敦北分行受託保管iShares核
0.5794
心MSCI新興市場ETF投資專戶
花旗(台灣)商業銀行受託保管挪威中央銀行投資專戶 0.5490
美商摩根大通銀行台北分行受託保管先進信託公司法人
0.5057
完全國際股票市場指數信託II投資專戶
----- End of picture text -----
17
(3) 董事所具專業知識及獨立性之情形
一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露:
董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露: |
董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露: |
董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露: |
董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露: |
|---|---|---|---|
條件姓名專業資格與經驗獨立性情形兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
|||
董事馬維欣1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:元大證券投資信託(股)公司 董事長、瀚宇彩晶(股)公司 董事長與法人董事華俐投資(股)公司代表人焦佑麒先生具配偶關係。- |
|||
董事華俐投資(股)公司代表人:焦佑麒1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:華新麗華(股)公司 董事、總經理、瀚宇博多(股)公司 董事、華邦電子(股)公司 監察人。以法人董事華俐投資(股)公司代表人當選;與董事長馬維欣女士具配偶關係。- |
|||
董事于祖康1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:USAInternational Co Ltd. (USA) 及Rowin Inc (USA) 總經理、友利實業(股)公司 副總經理、東友科技( 股)公司獨立董事、龍華科技大學董事、財團法人逢源基金會及競泰股份有限公司董事、國泰建設股份有限公司獨立董事無證交法第26-3第3項及第4項所訂情形;無公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂情形;最近2年未有因提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額情形。1 |
|||
董事周致中1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:華邦電子( 股)公司 資材處處長、華邦電子( 股)公司 財務處處長、台灣科學工業園區科學工業同業公會理事無證交法第26-3第3項及第4項所訂情形;無公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂情形;最近2年未有因提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額情形。- |
|||
獨立董事張天鷞 |
1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:瑞士信貸第一波士頓(CSFB)台灣區投資銀行董事、總經理、華潤元大基金管理有限公司 董事、富晶通科技( 股)公司獨立董事、利統(股)公司監察人、微端科技(股)公司法人監察代表人、富堡工業(股)公司法人董事代表人、博倫思先進( 股)公司監察人 |
無證交法第26-3第3項及第4項所訂情形;無公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂情形;最近2年未有因提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額情形。 |
1 |
18
條件姓名專業資格與經驗獨立性情形兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
條件姓名專業資格與經驗獨立性情形兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
條件姓名專業資格與經驗獨立性情形兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
條件姓名專業資格與經驗獨立性情形兼任其他公開發行公司獨立董事家數 |
|---|---|---|---|
獨立董事鄭丁旺1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:國立政治大學會計學系教授、系主任、校長、講座教授、會計研究發展基金會永續準則委員會主任委員(公益性質)、中華無形資產鑑價研究發展協會理事長、東元電機(股)公司獨立董事、巧新科技工業( 股)公司及英屬開曼群島商育世博(股)公司獨立董事3. 具業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員:54年高考財政金融人員第一名及格。4. 具公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上:國立政治大學會計學系教授及講座教授。無證交法第26-3第3項及第4項所訂情形;無公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂情形;最近2年未有因提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額情形。2 |
|||
獨立董事張進福1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:財團法人資訊工業策進會 董事長、國立暨南國際大學 校長、元智大學 校長、工業技術研究院 代理董事長、行政院國家科學委員會副主任委員、中興保全科技(股)公司獨立董事、東元電機(股)公司獨立董事、安惠資訊科技(股)公司董事長。3. 具公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上:國立臺灣大學電機工程學系講師、教授、系主任兼所長;國立中央大學教授兼教務長。無證交法第26-3第3項及第4項所訂情形;無公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂情形;最近2年未有因提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額情形。- |
|||
獨立董事蔡宗翰 |
1. 無公司法第30條各款情事。2. 具商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗:中央研究院/人社中心地理資訊專題中心研究員、中央大學/資工系教授(2016/8~2021/1) 、中華民國人工智慧學會副理事長(2023/2 迄今)、中華民國計算語言學學會理事(2022迄今)、中央研究院/人社中心地理資訊專題中心研究員(2021/2 迄今)、台灣數位人文學會理事長3. 具公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以上:國立中央大學/資工系教授。 |
無證交法第26-3第3項及第4項所訂情形;無公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條所訂情形;最近2年未有因提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額情形。 |
- |
19
二、董事會多元化及獨立性:
-
一 -
( )
董事會多元化:敘明董事會之多元化政策、目標及達成情形。多元化政策包括但不限於 董事遴選標準、董事會應具備之專業資格與經驗、性別、年齡、國籍及文化等組成情形 或比例,並就前揭政策敘明公司具體目標及其達成情形。
董事會多元化政策:
依據本公司治理實務守則第二十條(董事會整體應具備之能力)規定:
上市上櫃公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東負責,其公司
治理制度之各項作業與安排,應確保董事會依照法令、公司章程之規定或股東會決議
行使職權。
上市上櫃公司之董事會結構,應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形,衡酌實
務運作需要,決定五人以上之適當董事席次。
董事會成員組成應考量多元化,除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一
外,並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於
以下二大面向之標準:
一、基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識與技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業 技能及產業經歷等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想
目標,董事會整體應具備之能力:營運判斷能力、會計及財務分析能力、經營管理能
力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導能力、決策能力。
-
本屆(第九屆)董事會成員多元化管理目標及落實情形: -
A.
提高非員工董事佔比:目標7席,實際7席,達成率100% -
B.
增加財經會計背景佔比:目標4席,實際3席,達成率75% -
C.
增加產業專業背景佔阰:目標4席,實際3席,達成率75%
另外,女性佔 12.5% ;不具員工身份董事佔 87.5% ;獨董任期達 2 屆佔 25% 、 1 屆 ( 含 ) 以下 佔 75% ,個別情形如下:
==> picture [480 x 209] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
項目 基本條件 專業能力 產業經歷
財 工 營 理 危 產 領 證
獨董 製
兼任 經 商 運 工 機 業 導 券
姓名 性別 年齡 國籍 任期 造
員工 法 企 經 科 風 技 決 金
年資 業
律 管 管 技 險 術 策 融
馬維欣 女 55 TW N/A
焦佑麒 男 60 TW N/A
于祖康 男 71 TW N/A
周致中 男 55 TW N/A
張天鷞 男 72 TW 5 年
鄭丁旺 男 82 TW 2 年
張進福 男 76 TW 2 年
蔡宗翰 男 49 TW 1 年
----- End of picture text -----
20
- (
二)董事會獨立性:敘明獨立董事人數及比重,並說明董事會具獨立性,及附理由說明是否 無證券交易法第26條之3第3項及第4項規定情事,包括敘明董事間、監察人間或董事 與監察人間具有配偶及二親等以內親屬關係之情形。
本屆獨立董事共 4 席,其獨立性如下: ( 註 1)
==> picture [480 x 98] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
代號
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 備註
姓名
張天鷞 符合獨立性
鄭丁旺 符合獨立性
張進福 符合獨立性
蔡宗翰 符合獨立性
----- End of picture text -----
-
註1:代號說明_於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,於各條件代號下方空格中打“ ” -
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。 -
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公 。 -
司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限) -
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數1%以上或持股前十名之 自然人股東。 -
(4) 非(1)所列之經理人或(2)、(3)所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 -
(5) 非直接持有公司已發行股份總數5%以上、持股前五名或依公司法第27條第1項或第2項指 派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人(但如為公司與其母公司、 。 -
子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限) -
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受 僱人(但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨 。 -
立董事相互兼任者,不在此限) -
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事(理事)、 監察人(監事)或受僱人(但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當 。 -
地國法令設置之獨立董事相互兼任者,不在此限) -
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持 股5%以上股東(但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數20%以上,未超過50%,且為公 司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼 任者,不在此限)。 -
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣50萬元之商務、法務、 財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理 事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之 薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員,不在此限。 -
(10)(證交法26-3第3-4項)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。 -
(11)未有公司法第30條各款情事之一。 -
(12)未有公司法第27條規定以政府、法人或其代表人當選。
21
( 二 ) 總經理、副總經理及協理等主管資料:
113 年 4 月 2 日 單位:仟股; %
==> picture [759 x 312] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
配偶、未成年 利用他人名 具配偶或二等親
持有股份
職 性 選 ( 就 ) 任 子女持有股份 義持有股份 目前兼任 內關係之經理
國籍 姓名 主要經 ( 學 ) 歷 人備註
稱 別 日期 持股 持股 持股 其他公司之職務 職 姓
股數 股數 關係
比率 比率 [股數] 比率 稱 名
清華大學人文學院哲學博士、北 本公司董事長
京大學高級管理人員工商管理 金蘋果投資 ( 股 ) 公司、銀網
碩士、美國加州大學柏克萊分校 投資 ( 股 ) 公司、火炬投資
東方語文系畢業 ( 股 ) 公司董事長; Hanns
執行長 中華 - -
108.04.30 6,755 0.84 10,741 1.34 元大證券投資信託 ( 股 ) 公司及 Blegrain Ltd. 法人董事長 無 無 無 註 1
總經理 民國 [馬維欣女]
瀚宇彩晶 ( 股 ) 公司董事長 代表人;白石 ( 股 ) 公司、瀚宇
彩晶 ( 股 ) 公司、華邦電子
( 股 ) 公司及漢唐集成 ( 股 ) 公
。
司董事
淡江大學財務金融學系博士
台灣大學財務金融學系
財務主管
公司治理 中華 葉俊傑男 112.11.01 - - - - - - 瀚宇彩晶 ( 股 ) 公司投資處處長 創威訊科技股份有限公司法 無 無 無 註 2
民國 112.12.21 台新銀行副總裁 人董事代表人
主 管
日盛銀行資深經理
安泰銀行資深經理
實踐大學會計系
- - - - - -
會計主管 [中華] 翁銖霞女 112.11.01 全亞聯合會計師事務所會計專員 無 無 無 無 註 2
民國 永洋科技 ( 股 ) 公司會計管理師
----- End of picture text -----
註 1. 馬維欣董事長兼任執行長,並於 112.10.31 兼任總經理職務。
註 2. 公司治理主管張穎傑先生任期 112.05.02~112.11.30 ,由葉俊傑先生於 112.12.21 接任。 財務主管葉俊傑先生兼任公司治理主管及會計主管翁銖霞女士於 112.11.01 接任。
22
三、最近年度給付董事、監察人、總經理及副總經理等之酬金
一 ( ) 一般董事及獨立董事之酬金:
113 年 3 月 31 日;單位 : 新台幣仟元
==> picture [767 x 402] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
A 、 B 、 C 、 D 、 領取
董事酬金 A 、 B 、 C 及 D 兼任員工領取相關酬金
E 、 F 及 G 等 來自
退職退 董事酬勞 業務執行費 等四項總額占 薪資、獎金及特 退職 擬分配 112 年度 七項總額占稅 子公
報酬 (A) 休金 稅後損益之比 退休 司以
職稱 姓名 (B) (C) 用 (D) 例 (%) 支費等 (E) 金 (F) 員工酬勞 (G) 後損益之比例 (%) 外轉
投資
財報 財報 財報內
本 財報內 財報內 本 本公司 事業
本公 內所 財報內所 財報內所 內所 所有公司 財報內
本公司 [財報內所] 公 所有公 本公司 所有公 本公司 本公司 公 本公司 或母
有公司 司 有公 有公司 有公司 有公 現金 股票 現金 股票 所有公司 公司
司 司 司 司
司 司 金額 金額 金額 金額 酬金
- - - - 290 290 - - - - - - 12,035 12,035
董事長馬 維 欣 240 240 50 50 (0.03) (0.03) 11,745 11,745 (1.34) (1.34) 240
- - - - - - 240 240 - - - - - - - - 240 240 -
華俐投資 ( 股 ) 240 240 (0.03) (0.03) (0.03) (0.03)
董 事 - - - - - - 40 40 - - - - - - - - 40 40
代表人焦佑麒 40 40 (0.004) (0.004) (0.004) (0.004) 14,757
- - - - 280 280 - - - - - - - - 280 280 -
董 事 于 祖 康 240 240 40 40 (0.03) (0.03) (0.03) (0.03)
- - - - 290 290 - - - - - - - - 290 290 -
董 事 周 致 中 240 240 50 50 (0.03) (0.03) (0.03) (0.03)
- - - - 410 410 - - - - - - - - 410 410 -
獨立董事張 天 鷞 360 360 50 50 (0.05) (0.05) (0.05) (0.05)
- - - - 410 410 - - - - - - - - 410 410 -
獨立董事鄭 丁 旺 360 360 50 50 (0.05) (0.05) (0.05) (0.05)
- - - - 410 410 - - - - - - - - 410 410 -
獨立董事張 進 福 360 360 50 50 (0.05) (0.05) (0.05) (0.05)
243 243 - - - - - - - - 243 243 -
獨立董事蔡 宗 翰 213 213 30 30 (0.03) (0.03) (0.03) (0.03)
- - - - 2,613 2,613 - - - - - - 14,358 14,358
合 計 2,253 2,253 360 360 (0.30) (0.30) 11,745 11,745 (1.61) (1.61) 14,997
1. 請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構,並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:
本公司給付董事(含獨立董事)之酬金政策,係依據公司法及本公司章程規定,並參酌本公司經營策略、獲利狀況、公司未來發展及產業環境
及董事績效評估等因素,由薪資報酬委員會提出建議案,經董事會通過後執行。
2. 除上表揭露外,最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業非屬員工之顧問等)領取之酬金:無
3. 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係為資訊揭露,不作課稅之用。
----- End of picture text -----
23
酬金級距表
==> picture [667 x 297] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
董事姓名
給付本公司各個董事酬金級距 前四項酬金總額 (A+B+C+D) 前七項酬金總額 (A+B+C+D+E+F+G)
本公司 財務報告內所有公司 本公司 財務報告內所有公司
馬維欣、華俐投資 馬維欣、華俐投資
華俐投資、焦佑麒 華俐投資、焦佑麒
焦佑麒、于祖康 焦佑麒、于祖康
于祖康、周致中 于祖康、周致中
低於 1,000,000 元 周致中、張天鷞 周致中、張天鷞
張天鷞、鄭丁旺 張天鷞、鄭丁旺
鄭丁旺、張進福 鄭丁旺、張進福
張進福、蔡宗翰 張進福、蔡宗翰
蔡宗翰 蔡宗翰
1,000,000 元(含)~ 2,000,000 元(不含) - - - -
2,000,000 元(含)~ 3,500,000 元(不含) - - - -
3,500,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - - -
5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - -
10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 馬維欣 馬維欣
15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - -
30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - -
50,000,000 元(含)~ 100,000,000 元(不含) - - - -
100,000,000 元以上 - - - -
總 計 9 9 9 9
----- End of picture text -----
( 二 ) 監察人之酬金:本公司未設置監察人,故不適用。
24
( 三 ) 總經理及副總經理之酬金:
113 年 3 月 31 日;單位:新台幣仟元
==> picture [708 x 207] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
獎金及特支費等 擬分配 112 年度 A 、 B 、 C 及 D 等四 領取來自
薪資 (A) 退職退休金 (B) 項總額占稅後純
(C) 員工酬勞金額 (D) 益之比例 (%) 子公司以
職稱 姓名 外轉投資
本公司 財報內所有公司
本公司 [財報內所] 本公司 [財報內所] 本公司 [財報內所] 本公司 財報內 事業或母
有公司 有公司 有公司 現金 股票 現金 股票 所有公司
公司酬金
金額 金額 金額 金額
執行長兼 - - - - - - 11,744
馬 維 欣 7,154 7,154 4,590 4,590 [11,744] 240
總 經 理 -1.31 -1.31
429 429
總 經 理 簡 廷 憲 429 429 0 0 - -
0.05 0.05
2,329 2,329
總 經 理 黃 建 中 2,329 2,329 0 0 - -
0.26 0.26
2,994 2,994
副總經理 雷 力 誌 1,234 1,234 1,760 1,760 - -
0.33 0.33
- - - - - - 17,496
合 計 11,146 11,146 6,350 6,350 [17,496] 240
-1.95 -1.95
----- End of picture text -----
註 1. 馬維欣董事長兼任執行長,並於 112.10.31 兼任總經理。
註 2. 簡廷憲先生於 112 年 05 月 02 日解任 註 3. 黃建中先生於 112 年 09 月 28 日解任
註 4. 雷力誌先生於 112 年 03 月 31 日解任 註 5. 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係為資訊揭露,不作課稅之用。
酬金級距表
==> picture [599 x 178] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
總經理及副總經理姓名
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距
本公司 財務報告內所有公司
低於 1,000,000 元 簡廷憲 簡廷憲
1,000,000 元(含)~ 2,000,000 元(不含) - -
2,000,000 元(含)~ 3,500,000 元(不含) 黃建中 、 雷力誌 黃建中 、 雷力誌
3,500,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - -
5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - -
10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) 馬維欣 馬維欣
15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - -
30,000,000 元(含)~ 100,000,000 元(不含) - -
100,000,000 元以上 - -
總 計 4 4
----- End of picture text -----
25
( 四 ) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形:
113 年3 月31日;單位:新台幣仟元 |
|||
|---|---|---|---|
職稱 |
姓名 |
股票金額現金金額總計總額占稅後純益之比例( % ) |
|
經理 |
董事長執行長總經理 |
馬維欣 |
112年度無盈餘,決議不分配 |
公司治理主管財務主管 |
葉俊傑 |
||
人 |
會計主管 |
翁銖霞 |
註 1 :係填列最近年度經董事會通過員工酬勞金額之分派經理人金額,稅後純益係指本公司 112 年度個體報告歸屬於母公司之稅後純益。
( 五 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理 及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與 組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性:
職稱 |
111 | 年度 |
112 | 年度 |
|---|---|---|---|---|
本公司 |
合併報表所有公司 |
本公司 |
合併報表所有公司 |
|
董事 |
9.49% | 9.49% | -0.30% | -0.30% |
總經理及副總經理( 含執行長) |
60.75% | 66.41% | -1.56% | -1.56% |
註 1 :本公司未設置監察人。
註 2 :稅後純益 ( 損 ) 係指本公司個體報告歸屬於母公司之稅後純益。
本公司給付董事之酬金政策,係依據公司法及本公司章程規定,並參酌年度績效評估結果 ( 包括公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝 通、董事之專業及持續進修、內部控制等因素 ) ,由薪資報酬委員會提出建議案,經董事會 通過後執行。
本公司給付經理人的酬金政策,係依據公司經營策略、獲利狀況及個人績效表現 ( 包括問題 解決能力、計畫組織能力、積極主動、持續改善、建立成功團隊、跨部門溝通與發展人才 能力、 ESG 落實情形等 ) ,並參考市場通常水準,由薪資報酬委員會提出建議案,經董事會 通過後執行。
上述原則得基於因應整體經濟及產業景氣變動之必要,並考量公司未來發展需求及獲利情
形,於適當時機調整之。
26
四、公司治理運作情形
一 ( ) 董事會運作情形:
112 年度迄年報編製日止董事會開會 7 次【 A 】,董事出席情形如下:
職稱姓名實際出(列)席次數【B】委託出席次數實際出(列)席率(%)【B/A】備註 |
|---|
董 事 長馬維欣7 0 100% |
董 事 長華俐投資(股)公司代表人:焦佑麒5 1 71% |
董 事于祖康6 0 86% |
董 事周致中7 0 100% |
獨立董事張天鷞7 0 100% |
獨立董事鄭丁旺7 0 100% |
獨立董事張進福7 0 100% |
獨立董事蔡宗翰5 0 100% 112.5.29 新任 |
其他應記載事項: |
一、董事會之運作如有證券交易法第14 條之3 所列事項或其他經獨立董事反對或保留意見 |
且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨 |
立董事意見及公司對獨立董事意見之處理: |
(一)證券交易法第14條之3所列事項:請詳本年報第62頁「董事會之重要決議及執行 |
情形」。 |
(二)除前開事項外,其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決 |
事項:無此事項。 |
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以 |
及參與表決情形: |
(1)112.02.20董事會討論_擬對白石(股)公司資金貸與案:因馬董事長為白石(股)公司董事、焦董事為其配偶、周致中董事為白石(股)公司董事,故依法利益迴避, |
並由指定之張天鷞獨董為代理主席徵詢在場董事無異議照案通過。 |
(2)112.02.20董事會討論_本公司擬繼續取得瀚宇彩晶(股)公司普通股股份案:因焦董事為彩晶之董事長,馬董事長為其配偶同時亦為彩晶之董事,依法需利益迴 |
避,經主席指定張天鷞為代理主席徵詢在場董事無異議照案通過。 |
(3)112.07.31董事會討論_本公司買回庫藏股轉讓員工及經理人分配案:因馬董事長兼任本公司執行長、焦董事為其配偶,依法需利益迴避,經由指定之張天鷞獨 |
董為代理主席徵詢在場董事無異議照案通過。 |
(4)112.10.31董事會討論_本公司總經理任命案:因擬由馬董事長兼任總經理、焦董事為其配偶,依法需利益迴避,經由指定之張天鷞獨董為代理主席徵詢在場 |
董事無異議照案通過。 |
(5)112.10.31董事會討論_擬變更稽核報告簽核人員案:為因應馬董事長兼任本公司總 |
經理,擬變更內部稽核報告簽核人員為周致中董事。馬董事長兼任總經理、焦董事為其配偶,依法需利益迴避,經由指定之張天鷞獨董為代理主席徵 |
27
詢在場董事無異議照案通過。
-
(6)113.01.22
董事會討論_本公司南科工廠南面牆之不動產修繕案:因馬董事長為漢唐集 成(股)公司之董事,焦董事為其配偶,依法需利益迴避,經主席指定張天 鷞獨立董事為代理主席徵詢在場董事無異議照案通過。 -
(7)113.01.22
董事會討論_112年度經理人績效評核暨年終獎金案:因馬董事長為本公司 執行長及總經理,焦董事為其配偶,依法需利益迴避,經主席指定張天鷞 獨立董事為代理主席徵詢在場董事無異議照案通過。 -
(8)113.02.27
董事會討論_本公司擬繼續取得瀚宇彩晶(股)公司普通股股份案:因焦董事 為彩晶之董事長,馬董事長為其配偶同時亦為彩晶之董事,依法需利益迴 避,經主席指定張天鷞為代理主席徵詢在場董事無異議照案通過。 -
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估: -
(1)
為落實公司治理、提升董事會運作效能,本公司於104年6月3日組成審計委員會, 每季至少開會一次,其運作以下列事項之監督為主要目的:-
公司財務報表之允當表達。 -
簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。 -
公司內部控制之有效實施。 -
公司遵循相關法令及規則。 -
公司存在或潛在風險之管控。
-
-
(2)
本公司訂定「董事及經理人道德行為準則」、「董事薪資報酬與績效評估辦法」及「經 理人酬勞辦法」、「公司治理實務守則」,強化董事會之運作。 -
(3)
除設置審計委員會外,本公司亦成立薪資報酬委員會,協助董事會執行薪酬管理機 能,其執行情形請參閱本年報公司治理運作情形。 -
(4)
本公司積極鼓勵董事會成員持續進修,提升其專業知能與法律素養,以增加公司治 理能力,公司不定期提供董監事進修課程及法令修訂訊息。
112 年迄年報編製日各次董事會獨立董事出席狀況:
親自出席 ◎委託出席 *請假
==> picture [503 x 113] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
112 年 113 年
姓名 \ 日期
112.02.20 112.05.02 112.07.31 112.10.31 112.12.21 113.01.22 113.02.27
張 天 鷞
鄭 丁 旺
張 進 福
蔡 宗 翰 N/A N/A
----- End of picture text -----
註:獨董蔡宗翰先生於 112.05.29 股東常會中增選後就任。
28
112 年度董事會及功能性委員會績效評估:
董事會及功能性委員會績效評估執行情形 |
董事會及功能性委員會績效評估執行情形 |
|---|---|
評估週期 自評:每年執行一次,包括董事會自評、功能性委員會自評及董事成員自評、同儕評估 外部評估:每三年執行一次,應由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估。 |
|
評估期間112 年1月1日至112年12月31日 |
|
評估範圍董事會成員、董事會及功能性委員會之績效評估 |
|
評估方式 自評(董事會成員、董事會及功能性委員會) 外部評估(委由社團法人中華公司治理協會執行評估) 於113.02.27向董事會報告112年度評估結果。 |
|
自評內容及結果 評估內容:一、董事成員:公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制、其他項目。二、董事會及功能性委員會(薪酬委員會、審計委員會及科技委員會):對公司營運之參與程度、職責認知、提升決策品質、成員組成與結構、選任及進修、內部控制、其他項目。 評估結果:依據本公司「董事薪資報酬與績效評估辦法」規定,應定期檢討董事績效評估之政策、制度與標準,並參考公司治理方向為原則。本公司依上述辦法辦理112年度董事會績效評估結果採5個等級方式呈現。等級說明:1代表極差(非常不同意)、2代表差(不同意)、3代表中等(普通)、4 代表優(同意)、5代表極優(非常同意)。本次評估結果,皆落在4.74~5.0等級間。本公司113年將依據112年度董事會之評鑑結果持續強化,以提升公司治理成效。 |
|
外部評估內容及結果 |
評估內容:本協會之董事會績效評估訪評小組,由具獨立性且經驗豐富的執行委員與專員所組成,以八大檢視構面之精神為本,參閱貴公司填答之開放式問卷、提供之各項資料(評估期間召開之董事會議事錄、各功能性委員會議事錄)與公開資訊等,並實地訪談相關成員。經由訪評小組檢視資料、實地訪談溝通與互動觀察結果,彙集整理提出總評與建議事項如後,供貴公司內部使用,以為後續規劃、建置及強化董事會職能之參考。一、 八大構面重點說明與整體觀察:1.董事會之組成2.董事會之指導3.董事會之授權4.董事會之監督5.董事會之溝通6.內部控制及風險管理7.董事會之自律8.其他如董事會會議、支援系統等。二、 實訪整體觀察。 評估結果:1. 董事會關注永續議題,於106 年起即編製永續報告書並取得(AFNOR)認證,以落實企業永續經營理念 |
29
董事會及功能性委員會績效評估執行情形
-
董事會重視資訊公開透明,於年報已揭露個別董事酬金相關資訊,顯 見對股東與利害關係人積極負責之用心 -
獨立董事積極任事且善盡職責。審委會定期與外部簽證會計師單獨溝 通,包含公司財務報表查核與核閱、年度查核計畫與關鍵查核事項、稅 務或法令等。審委會亦定期單獨與內部稽核主管進行溝通,討論稽核 業務執行情形 -
自108~111 年公司治理評鑑排名逐漸提升;公司主動委請第三方專業 獨立機構進行董事會績效評估,希望藉由外部單位客觀之檢視,提供 精進意見,充分展現公司積極落實公司治理、強化董事會效能之企圖 心。 -
建議事項: -
建議貴公司訂定新任董事講習制度,並由公司治理主管統籌安排新任 董事講習(Orientation),使新任董事儘速掌握公司營運現況與產業資 訊,以利其履行董事職責。 -
建議貴公司設置由獨立董事(或審計委員會)可同步接收之舉報管道, 進一步強化吹哨者機制。 -
建議貴公司可考量將ESG 落實情形納入經理人KPI 績效指標,並與薪 酬連結,以利公司落實永續發展之政策。 -
公司目前尚未訂定重大偶發事件通報程序,建議貴公司針對偶發性重 大事件,訂定通報制度,內容包含應通報之資訊種類、通報期限、通報 方式等,以利董事會成員(特別是獨立董事)能即時掌握重要訊息,善 盡其應有之職責。
30
- (
二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形:
(1) 審計委員會運作情形:
- 112
年度迄年報編製日止審計委員會開會7次(A),獨立董事出列席情形如下:
==> picture [455 x 89] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
實際出席 委託出席 實際出席率
職稱 姓名 備註
次數 (B) 次數 (%)(B/A)
召 集 人 張 天 鷞 7 0 100%
委 員 鄭 丁 旺 7 0 100%
委 員 張 進 福 7 0 100%
委 員 蔡 宗 翰 5 0 100% 112/5/29 新任
----- End of picture text -----
召委委委 |
職稱姓名次數(B)次數(%)(B/A) 備註集人張天鷞7 0 100% 員鄭丁旺7 0 100% 員張進福7 0 100% 員蔡宗翰5 0 100% 112/5/29 新任 |
|---|---|
| | 審計委員會職責: |
1、 依證券交易法第14條之1規定訂定或修正內部控制制度。 |
|
2、 內部控制制度有效性之考核 |
|
3、 依證券交易法第36條之1規定訂定或修正取得或處分資產、資金貸與及背 |
|
書保證等處理程序 |
|
4、 涉及董事自身利害關係之事項 |
|
5、 重大資產交易或資金貸與及背書保證 |
|
6、 募集、發行或私募具股權性質之有價證券 |
|
7、 簽證會計師之委任、解任、報酬及其獨立性及適任性評估 |
|
8、 財務、會計或內部稽核主管之任免 |
|
9、 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告 |
|
10、其他本公司或主管機關規定之重大事項 |
|
| | 年度工作重點:1 、審閱審查每季財務報告 |
2、考核內部控制制度之有效性及審閱內控制度之修訂 |
|
3、審查重大之資產交易、資金貸與案件 |
|
4、審查募集或發行有價證券案件 |
|
5、確認法規遵循 |
|
6、審查經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突 |
|
7、防止舞弊計劃及舞弊調查報告 |
|
8、審查簽證會計師資歷、獨立性及績效評量 |
|
9、審查簽證會計師之委任、解任或報酬 |
|
10、審查財務、會計或內部稽核主管之任免 |
|
11、審計委員會績效評量自評問卷及外部評估問卷 |
|
12、定期與稽核主管及會計師溝通 |
|
| | 其他應記載事項及運作情形: |
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明審計委員會召開日期、期別、議 |
|
案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結 |
|
果以及公司對審計委員會意見之處理。 |
|
(1)證券交易法第14條之5所列事項: |
31
屆次決議事項 |
屆次決議事項 |
獨董意見決議結果對意見之處理 |
|---|---|---|
112.02.20第三屆第9次1. 本公司111年度營業報告書及財務報告2. 本公司111年度盈餘分配表3. 本公司111 年度內部控制自行評估結果之內部控制聲明書4. 擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」5. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制制度標準規範」部分條文6. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「內控制度稽核作業程序」部分條文7. 本公司擬以私募或公開發行方式擇一或搭配辦理現金增資發行普通股8. 本公司擬對白石(股)公司資金貸與案9. 本公司112年度會計師委任及獨立性評估10. 擬制定本公司預先核准簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非確信服務(non-assurance services) 11. 本公司擬繼續取得瀚宇彩晶(股)公司普通股股份案12. 本公司擬辦理註銷111 年第一次買回本公司普通股股份未轉讓予員工之股份案13. 擬辦理112年第一次買回本公司普通股股份案14. 修訂本公司章程案 |
||
112.05.01第三屆第10次1. 本公司112年第一季財務報告2. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制制度標準規範」部分條文 |
||
112.07.31第三屆第11次1. 本公司112年第二季財務報告2. 本公司112年上半年度盈虧撥補案3. 本公司擬將112 年第一次買回之普通股股份轉讓予員工案4. 本公司稽核主管任命案 |
||
112.10.31第三屆第12次1. 擬訂定本公司113年度稽核計劃2. 本公司112年第三季財務報告3. 本公司擬辦理註銷112 年第一次買回本公司普通股股份未轉讓予員工之股份案4. 本公司財務主管任命案5. 本公司會計主管任命案 |
||
112.12.21第三屆第13次1. 本公司擬訂113年營運計畫-預算案 |
||
113.01.22第三屆第14次1. 本公司之子公司-廣東舍客勒科技有限公司之進銷貨處理案,就查核發現缺失之後續處理方案2. 本公司南科工廠南面牆之不動產修繕案 |
||
113.02.27第三屆第15次 |
3. 本公司民國112年度營業報告書及財務報告4. 本公司民國112年度盈虧撥補表5. 本公司民國113年度會計師委任及獨立性評估6. 本公司民國112年度內部控制聲明書7. 擬修訂本公司「內部控制制度」8. 本公司擬以私募或公開發行方式擇一或搭配辦理現金增資發行普通股案9. 本公司擬繼續取得瀚宇彩晶(股)公司普通股股份案10. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案 |
32
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形:無此情事。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形: 一 ( ) 、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式
、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:( 一)、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式 |
、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:( 一)、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式 |
、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形:( 一)、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式 |
|---|---|---|
1.本公司內部稽核單位除每月將稽核報告及查核缺失改善追蹤報告送交獨立董事外,內部稽核主管定期於每季至少一次召開之審計委員會,向獨立董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。2. 本公司簽證會計師於每季審計委員會議中,針對當季本公司及子公司財務報表核閱或查核結果、內控查核、IFRSs 公報修訂與發佈對公司之影響及其他相關法令要求事項,向獨立董事進行報告,並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。3. 稽核主管及會計師與獨立董事隨時得視需要直接相互聯繫,溝通管道暢通。( 二)歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效:溝通情形良好,112 年度迄年報刊印日止,主要溝通事項摘錄如下表:日期會議/溝通重點建議及結果112.02.20 第3屆第9次審計委員會1. 111 年12月- 112年1月稽核業務執行報告。2. 本公司111年度內部控制自行評估結果之內部控制聲明書3. 擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」4. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制制度標準規範」部分條文5. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「內控制度稽核作業程序」部分條文無異議。經審計委員會通過及提報董事會決議通過並如期公告申報。112.05.02 第3屆第10次審計委員會1. 112 年2月-112年4月稽核業務執行報告。2. 稽核缺失改善進度追蹤報告。3. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制制度標準規範」部分條文112.07.31 第3屆第11次審計委員會1. 112 年5月-112年6月稽核業務執行報告。2. 稽核缺失改善進度追蹤報告。112.10.31 第3屆第12次審計委員會1. 112 年7月-112年9月稽核業務執行報告。2. 稽核缺失改善進度追蹤報告。3. 擬訂定本公司112年度稽核計劃113.01.22 第3屆第14次審計委員會1. 內部稽核專案查核報告:報告本公司112年12月15日至112年12月28日對子公司-廣東舍客勒科技有限公司-採購及付款循環查核案。113.02.27 第3屆第15次審計委員會1. 112 年12月-113年1月稽核業務執行報告。2. 本公司112年度內部控制自行評估結果之內部控制聲明書3. 擬修訂本公司「內部控制制度」 |
||
日期 |
會議/溝通重點 |
建議及結果 |
| 112.02.20 | 第3屆第9次審計委員會1. 111 年12月- 112年1月稽核業務執行報告。2. 本公司111年度內部控制自行評估結果之內部控制聲明書3. 擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」4. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制制度標準規範」部分條文5. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「內控制度稽核作業程序」部分條文 |
|
| 112.05.02 | 第3屆第10次審計委員會1. 112 年2月-112年4月稽核業務執行報告。2. 稽核缺失改善進度追蹤報告。3. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制制度標準規範」部分條文 |
|
| 112.07.31 | 第3屆第11次審計委員會1. 112 年5月-112年6月稽核業務執行報告。2. 稽核缺失改善進度追蹤報告。 |
|
| 112.10.31 | 第3屆第12次審計委員會1. 112 年7月-112年9月稽核業務執行報告。2. 稽核缺失改善進度追蹤報告。3. 擬訂定本公司112年度稽核計劃 |
|
| 113.01.22 | 第3屆第14次審計委員會1. 內部稽核專案查核報告:報告本公司112年12月15日至112年12月28日對子公司-廣東舍客勒科技有限公司-採購及付款循環查核案。 |
|
| 113.02.27 | 第3屆第15次審計委員會1. 112 年12月-113年1月稽核業務執行報告。2. 本公司112年度內部控制自行評估結果之內部控制聲明書3. 擬修訂本公司「內部控制制度」 |
( 三 ) 、歷次獨立董事與簽證會計師溝通情形摘要
本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好, 112 年度迄年報刊印日止, 主要溝通事項摘錄如下表:
33
==> picture [455 x 306] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
日期 會議 / 溝通重點 處理執行結果
審計委員會
111 年度合併及個體財務報告查核結果與內控查核情形報
112.02.20
告,並針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進
。
行討論及溝通
審計委員會
112.05.02 112 年第 1 季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告,
並針對部份新修訂法令之影響進行討論及溝通。
審計委員會
112 年第 2 季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告,
112.07.31
並針對部份會計原則適用問題和新修訂法令之影響進行討
。
論及溝通 審議通過後提
審計委員會 報董事會
112 年第 3 季合併財務報告核閱結果與內控查核情形報告,
112.10.31
並針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進行討
。
論及溝通
審計委員會
-
113.01.22 本公司 112 年 12 月 15 日至 112 年 12 月 28 日對子公司 廣
-
東舍客勒科技有限公司 採購及付款循環查核案。
審計委員會
112 年度合併及個體財務報告查核結果與內控查核情形報
113.02.27
告,並針對部份會計原則適用問題及新修訂法令之影響進
。
行討論及溝通
----- End of picture text -----
註:實際出席率係以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 監察人參與董事會運作情形:本公司未設置監察人,故不適用。
34
( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因:
運作情形與上市上櫃公司 |
運作情形與上市上櫃公司 |
|||
|---|---|---|---|---|
評估項目 |
是否 |
治理實務守則差異情形及原因摘要說明 |
||
一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則? |
| 本公司係依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定之公司治理實務守則。尚無重大差異 |
||
二、公司股權結構及股東權益( 一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施?( 二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單?( 三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制?( 四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券? |
(一)本公司股務單位專責處理各項股務相關事宜,股東建議、疑義、糾紛等均依「公開發行股票公司股務處理準則」、及股務單位內部控制制度標準規範辦理。( 二)本公司依法規揭露主要股東及主要股東之最終控制者名單。( 三)本公司與關係企業間之管理權責皆有明確劃分,企業往來亦遵循內部控制制度相關規定執行。( 四)本公司訂定「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」以資遵循,增修版本皆於內部公告並將此作業程序置於公司文管中心供員工查閱。近年每季董事會前112/1/18、4/13、7/11 、10/12、113/1/25及111/8/1與112/2/20執行庫藏股前,皆有對內部人及關係企業以電子方式宣導。尚無重大差異 |
|||
三、董事會之組成及職責( 一)董事會是否就成員組成擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行?( 二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外,是否自願設置其他各類功能性委員會? |
|
(一)董事會成員多元化為提高董事會有效性及實現本公司的可持續發展上具有重要裨益,本公司對於董事會成員秉持客觀的基準,並以用人唯才為原則,不限於性別、年齡、文化、教育背景、種族及宗教哲學信仰等。本屆(第九屆)董事會成員多元化落實情形:不具員工身份之董事87.5%、女性董事12.5%。獨立董事共4席占全體董事50%,獨立董事任期年資均未達三屆。本公司董事會多元化政策、具體管理目標及落實情形請參閱年報第19頁。( 二)為強化並加速本公司暨集團持續永續經營成長,及強化營運與決策效率,本公司甫於110年11月5 日董事會下成立「科技委員會」,並於110年12月28日召開第一屆第一次科技委員會;截至目前為止,共召開3次會議。目前委員由獨董張天鷞、張進福及總經理馬維欣三人組成。總經理兼具面板相關專業督導經驗,三位委員職責為協助董事會履行並評估公司技術及相關業務策略整體執行的監督職責,包括但不限於重大技術投資、可能影響投資組合問題的技術策略、運營績效和技術趨勢。另於111/6/28邀請6位外部專家學者與會討論並提供專業相關建議。112年更邀請相關技術專家- 施教授參與會議及指導。 |
尚無重大差異 |
35
==> picture [502 x 703] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
( 四 ) 公司是否訂定董事會績效評估 ( 三 ) 本公司已訂定『董事薪資報酬與績效評估辦法』,
辦法及其評估方式,每年並定 且於 113 年 2 月完成內、外部董事會績效評估 ( 評
期進行績效評估,且將績效評 估結果請參閱本年報第 28 頁 ) ,並提報 113 年 2 月
估之結果提報董事會,並運用 27 日董事會。本公司於發放酬金及考量是否提名
於個別董事薪資報酬及提名續 續任時,已依董事績效評估各項目之評估結果納
任之參考? 入參考。
( 四 ) 公司是否定期評估簽證會計師獨立 ( 四 ) 本公司每年評估一次簽證會計師之獨立性與適
性? 任性,針對會計師事務所與本公司有無財務業務
利害關係、簽證會計師之任期與適任性、審計服
務小組成員是否持有本公司股份、有無金錢借貸
情事等指標進行評量,亦將會計師事務所之審計
品質指標 (AQIs) 包含專業性、品質控管、獨立性
及事務所之品質管制與監督及創新能力…等納
入考量。會計師亦遵循中華民國會計師職業道德
規範公報對本公司保持獨立性,並出具獨立性聲
明書。
112 年度之評估結果經 113 年 2 月 27 日審計委員會
通過並提報 113 年 2 月 27 日董事會決議通過:經本
公司評估資誠聯合會計師事務所陳晉昌會計師
及廖福銘會計師符合簽證會計師獨立性,足堪擔
。
任本公司簽證會計師
四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數 本公司已設置公司治理專 ( 兼 ) 職單位及配置主管 1
之公司治理人員,並指定公司治理主 人及兼任人員 1 名,以負責公司治理相關事務,均 尚無重大差異
管,負責公司治理相關事務 ( 包括但不 依相關法令辦理。請參閱年報第 39 頁。
限於提供董事、監察人執行業務所需資
料、協助董事、監察人遵循法令、依法
辦理董事會及股東會之會議相關事宜、
製作董事會及股東會議事錄等 ) ?
五、公司是否建立與利害關係人 ( 包括但不 本公司與利害關係人包括供應商、客戶、員工、
限於股東、員工、客戶及供應商等 ) 溝 投資人等保持暢通之溝通管道。另本公司於網站 尚無重大差異
通管道,及於公司網站設置利害關係人 設有利害關係人專區及連繫窗口,以作為與公司
專區,並妥適回應利害關係人所關切之 間之溝通管道。
重要企業社會責任議題?
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理 本公司係自辦股務業務,已具專業股務代理服務素
尚無重大差異
。
股東會事務? 質
七、資訊公開
( 一 ) 公司是否架設網站,揭露財務業務及 ( 一 ) 本公司網站 (www.hannstouch.com) 設有投資 尚無重大差異
公司治理資訊? 人專區,揭露財務業務及公司治理等相關資
訊。
( 二 ) 公司是否採行其他資訊揭露之方式 ( 二 ) 本公司官網架設英文網站、專人負責公司資訊
(如架設英文網站、指定專人負責公 之蒐集與揭露、落實發言人制度;如有法人說
司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制 明會,相關資料亦揭露於本公司網站及「公開
度、法人說明會過程放置公司網站 資訊觀測站」。
等)?
( 三 ) 公司是否於會計年度終了後兩個月內 ( 三 ) 本公司自 111 年起於年度終了後兩個月內公告
公告並申報年度財務報告,及於規定 並申報年度財務報告,另外,每季財務報告皆
期限前提早公告並申報第一、二、三 於法令規定公告期限一週前提請審計委員會
季財務報告與各月份營運情形? 及董事會同意,並於公開資訊觀測站公告財務
報告。
,
每月份營運情形 亦於法定期限前充分揭露於
----- End of picture text -----
36
==> picture [502 x 646] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
。
公司網站及公開資訊觀測站
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理 (1) 員工權益與僱員關懷:本公司重視並維護員工
運作情形之重要資訊(包括但不限於 權益,除依法辦理員工各項團體保險及提撥退 尚無重大差異
員工權益、僱員關懷、投資者關係、 休金外,每年定期辦理員工健康檢查,並建立
供應商關係、利害關係人之權利、董 勞資雙方溝通管道,創造和諧之工作環境,促
事及監察人進修之情形、風險管理政 進各項工作順利推動。
策及風險衡量標準之執行情形、客戶 (2) 投資者關係:本公司於公司網站設置投資人專
政策之執行情形、公司為董事及監察 區,提供財務、業務等相關資訊。
人購買責任保險之情形等)? (3) 供應商關係及利害關係人之權利:本公司與供
應商及利害關係人間之財務業務往來關係良
好,均以平等互惠之原則,共創雙方最大利益。
(4) 公司為董事購買責任保險之情形:本公司已為
董事、經理人及重要職員購買董事及經理人責
任保險,以強化股東權益之保障。
(5) 客戶政策之執行情形:本公司尊重並保護客戶
之任何技術、文件與資料,以確保客戶資料之
機密安全。
(6) 除特殊情形外,原則上本公司董事均親自出席
董事會。
(7) 本公司環安單位配合政府及工業園區管理當局之
政令宣導,執行各類有關公共安全及環境保護、
美化等工作,致力於地方參與。
(8) 本公司已建立客訴作業程序,針對客戶抱怨事件
妥善判別問題所在及責任歸屬,採取迅速有效之
處理對策,積極回應客戶需求,並提出預防改進
措施;必要時高階主管親赴客戶端對應產能、良
率、交期等事項的溝通,以零客訴為目標。
(9) 董事進修情形請參閱本年報第 37 頁。
(10) 風險管理政策請參閱本年報第 106 頁。
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形,及就尚未改善
者提出優先加強事項與措施。
截至本年報刊印日,第十屆公司治理評鑑結果尚未公布,謹針對第九屆全體公司得分比率較高者及本公司目前持
續改善之項目重點摘錄如下:
全體公司
題號 指標 改善情形
得分比率
有公布,因未以單獨
1.1 [公司是否於股東常會報告董事領取之酬金,包含酬金政策、個別酬金內] 5% 報告案列示故未得
容及數額 ? 分。 113 年已改善
已於 112 年股東常會
2.3 [公司之董事長與總經理或其他相當職級者(最高經理人] [)] [是否非為同一人] 54%
或互為配偶或一親等親屬 ? 增選一席獨立董事。
2.9 [公司是否制訂董事會成員及重要管理階層之接班規劃,並於公司網站或] 45% 研擬中
年報中揭露其運作情形 ?
3.12 公司年報是否揭露具體明確的股利政策? 70% 111 年已改善
4.5 公司編製之永續報告書是否取得第三方驗證? 26% 112 年已改善
4.18 [公司是否依氣候相關財務揭露建議書(] 風險與機會之治理情況、策略、風險管理 [TCFD)] 、指標和目標之相關資訊 [架構,揭露企業對氣候相關] ? 22% 112 年已改善
----- End of picture text -----
37
附表一:最近二年度董事進修情形:
==> picture [504 x 666] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
當年
進修 度進
職稱 姓名 進修日期 主辦單位 課程名稱
時數 修總
時數
馬維欣 112/05/05 社團法人中華公司治理協會 [全球政經新趨勢與展望—中美競逐與兩岸] 3
關係
6
112 年度內部人股權交易法律遵循宣導說
馬維欣 112/11/15 台灣證券交易所 3
明會
馬維欣 111/07/27 台灣證券交易所 永續發展路徑圖產業主題宣導會 2
董事
馬維欣 111/05/12 台灣證券交易所 國際雙峰會線上論壇 2
馬維欣 111/09/02 社團法人中華公司治理協會 [From Deep Learning to practical AI ] 3 10
application
馬維欣 111/10/25 社團法人中華公司治理協會 [中共二十大後政、經發展與兩岸和戰指標] 3
觀測
焦佑麒 112/10/30 社團法人中華公司治理協會永續趨勢新知與董事會治理 3
焦佑麒 112/10/30 社團法人中華公司治理協會 ESG 實務解析 3
焦佑麒 112/09/04 金融監督管理委員會 第十四屆臺北公司治理論壇 6 18
-
公司治理 -ESG 永續專案工作坊 供應鏈議
董事 焦佑麒 112/06/17 台北金融研究發展基金會 6
合
焦佑麒 111/10/25 社團法人中華公司治理協會 [中共二十大後政、經發展與兩岸和戰指標] 3
觀測 6
焦佑麒 111/10/05 社團法人中華公司治理協會企業永續經營不二法門 — 外部創新 3
于祖康 112/04/28 社團法人中華公司治理協會資訊科技浪潮之董事會成員因應實務 3
于祖康 112/05/12 社團法人中華公司治理協會 [ESG] [ 的趨勢及疫情環境談全球及台灣稅制] 3
改革及企業稅務治理
12
于祖康 112/06/30 社團法人中華公司治理協會全球未來風險與永續轉型契機 3
于祖康 112/07/21 社團法人中華公司治理協會 [新創公司如何進行股權規畫與組織架構設] 3
董事 計
永續發展路徑圖產業主題宣導會 _ 鋼鐵業
于祖康 111/07/07 台灣證券交易所 2
主題
財團法人中華民國會計研究 8
于祖康 111/07/15 ESG 資訊揭露趨勢與相關規範 3
發展基金會
于祖康 111/11/15 社團法人中華公司治理協會經營權爭奪與預防策略分析 3
周致中 112/11/06 證券暨期貨市場發展基金會 [聯天機器人] [ChatGPT] [ 的技術發展與應用商] 1.5
機
周致中 112/11/06 證券暨期貨市場發展基金會世界新局勢的因應 1.5
周致中 112/11/06 證券暨期貨市場發展基金會董事及高管對於主管機關監理的認識 3
周致中 112/10/26 社團法人中華公司治理協會 [當代建築的文化共融與社會創新;國際碳] 3
邊境調整機制之發展與意涵
崛起中的東南亞與變遷中的新印太 : 地緣
周致中 112/10/26 社團法人中華公司治理協會 政治風險、區域經濟韌性與各方經略政策 1.5
董事 的角力 28.5
周致中 112/09/04 金融監督管理委員會 第十四屆臺北公司治理論壇 6
運用政策資源多元策略與台灣在地社區連
周致中 112/07/13 社團法人中華公司治理協會 結~達到企業 CSR 的目的;國際淨零新科 3
技之發展與挑戰
( 2050 碳中和)從 2007 年「新竹寶山
原生植物保育與環境教育園區」計畫講
周致中 112/07/13 社團法人中華公司治理協會 3
起;全球多極化發展下的政經局勢與金融
展望
----- End of picture text -----
38
==> picture [504 x 574] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
當年
進修 度進
職稱 姓名 進修日期 主辦單位 課程名稱
時數 修總
時數
周致中 112/05/05 社團法人中華公司治理協會 [全球政經新趨勢與展望—中美競逐與兩岸] 3
關係
周致中 112/02/23 社團法人中華公司治理協會 [Lesson Learned in Amazon] [;] [AI] [ 智慧營運] 3
管理及其應用
周致中 111/12/27 社團法人中華公司治理協會 [2023] [ 年全球政經情勢分析] [;] [企業邁向淨零] 3
之解方:自然碳匯與碳權交易
周致中 111/10/25 社團法人中華公司治理協會 [中共二十大後政、經發展與兩岸和戰指標] 3
觀測
財團法人中華民國證券暨期 從企業舞弊防制談董事會職能 & 勒索軟體
周致中 111/10/07 3 15
,
貨市場發展基金會 威脅下 資安管理法的適法性
財團法人中華民國證券暨期 -
周致中 111/10/06 全球風險認知 未來十年機會與挑戰 3
貨市場發展基金會
周致中 111/09/16 社團法人中華公司治理協會氣候變遷衝擊與全球碳風險管理趨勢 3
張天鷞 112/08/10 社團法人中華公司治理協會董事會應考量之 ESG 相關法律議題 3
6
張天鷞 112/04/13 財團法人台灣金融研訓院 公司治理講堂 3
獨立
董事 張天鷞 111/10/25 社團法人中華公司治理協會 [中共二十大後政、經發展與兩岸和戰指標] 3
觀測 6
張天鷞 111/06/22 財團法人台灣金融研訓院 公司治理暨企業永續經營研習班 3
鄭丁旺 112/12/08 社團法人中華公司治理協會審計委員會及薪酬委員會實務運作 3
鄭丁旺 112/11/19 社團法人中華公司治理協會公司治理與證券法規 3
鄭丁旺 112/06/15 社團法人中華公司治理協會內線交易防治與因應之道 3 12
獨立 鄭丁旺 112/05/05 社團法人中華公司治理協會 [全球政經新趨勢與展望—中美競逐與兩岸] 3
關係
董事
鄭丁旺 111/07/19 台灣金融研訓院 企業永續發展與非財務資訊揭露 3
鄭丁旺 111/08/30 台灣金融研訓院 問題企業財務報表分析與企業診斷 3
9
鄭丁旺 111/10/25 社團法人中華公司治理協會 [中共二十大後政、經發展與兩岸和戰指標] 3
觀測
張進福 112/05/19 社團法人中華公司治理協會營業秘密保護與競業禁止 3
6
張進福 112/10/27 社團法人中華公司治理協會家族憲章與家族辦公室 3
張進福 111/09/16 中華公司治理協會 財報不實與董事責任研討會 3
獨立
財團法人中華民國證券暨期
董事 張進福 111/06/10 111 年度防範內線交易宣導會 3
貨市場發展基金會
9
張進福 111/10/25 社團法人中華公司治理協會 [中共二十大後政、經發展與兩岸和戰指標] 3
觀測
財團法人中華民國會計研究 最新「永續發展行動方案」與 淨零碳排
蔡宗翰 112/12/27 6
獨立 發展基金會 對財報影響實務解析
董事 蔡宗翰 112/12/22 社團法人中華公司治理協會碳碳相連,談碳費、碳稅、碳權與碳交易 3 12
( 註 1) 財團法人中華民國會計研究
蔡宗翰 112/12/22 企業倫理與永續發展 3
發展基金會
----- End of picture text -----
註1:獨立董事蔡宗翰先生於112年5月29日增選任,112年度完成初任進修時數12小時。
39
附表二:公司治理主管業務 ( 職權 ) 執行及進修情形
-
一、 公司治理主管設置 :本公司自110年5月5日起經董事會同意設置完成。 -
二、 公司治理主管委任 :
邱舜珍女士,符合「公司治理主管應取得律師、會計師執業資格或於證券、金融、
期貨相關機構或公開發行公司從事法務、法令遵循、內部稽核、財務、股務或第二
十一條所訂公司治理相關事務單位之主管職務達三年以上」。(任期110年5月5日
~111年2月22日)
江連翔先生,符合「公司治理主管應取得律師、會計師執業資格或於證券、金融、
期貨相關機構或公開發行公司從事法務、法令遵循、內部稽核、財務、股務或第二
十一條所訂公司治理相關事務單位之主管職務達三年以上」。(任期111年2月22日
~111年8月1日)
江政佳先生,符合「公司治理主管應取得律師、會計師執業資格或於證券、金融、
期貨相關機構或公開發行公司從事法務、法令遵循、內部稽核、財務、股務或第二
十一條所訂公司治理相關事務單位之主管職務達三年以上」。(任期111年8月1日
~112年4月15日)
張穎傑先生,符合「公司治理主管應取得律師、會計師執業資格或於證券、金融、
期貨相關機構或公開發行公司從事法務、法令遵循、內部稽核、財務、股務或第二
十一條所訂公司治理相關事務單位之主管職務達三年以上」。(任期112年5月2日
~112年11月30日)
葉俊傑先生,符合「公司治理主管應取得律師、會計師執業資格或於證券、金融、
期貨相關機構或公開發行公司從事法務、法令遵循、內部稽核、財務、股務或第二
十一條所訂公司治理相關事務單位之主管職務達三年以上」。(任期112年12月21日
迄今)
三、 業務 ( 職權 ) 執行情形:
-
(1)
辦理董事會相關事宜。 -
(2)
協助董事及獨立董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修事宜。 -
(3)
協助股東會議事程序相關事宜。 -
(4)
協助董事遵循法令。 -
(5)
向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符合相關法 令規章之檢視結果。 -
(6)
辦理董事異動相關事宜。 -
(7)
其他依公司章程或本公司公司治理實務守則以及主管機關就公司治理相關法 令規範所要求之事宜。
40
四、 公司治理主管進修情形:
==> picture [469 x 470] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
進修
姓名 進修日期 主辦單位 課程名稱
時數
110.07.29 證券暨期貨市場發展基金會 後疫情時代與中美貿易戰下的資安價值 3
110.07.30 證券暨期貨市場發展基金會 談量子科技的關鍵技術與商機 3
110.09.01 金融監督管理委員會 第十三屆台北公司治理論壇 3
董事與監察人暨公司治理主管實務進階研討會
110.11.18 證券暨期貨市場發展基金會 3
_ 最新稅法變革對企業營運的影響與因應
邱舜珍
董事與監察人暨公司治理主管實務進階研討會
110.12.15 證券暨期貨市場發展基金會 _ 企業併購過程之人力資源與併購整合議題探 3
討
董事與監察人暨公司治理主管實務進階研討會
110.12.23 證券暨期貨市場發展基金會 _ 從 ESG 的趨勢及疫情環境談企業稅務治理與 3
稅務科技解決方案
110 年度進修總時數 18
江連翔 111 年 02 月 22 日初任,就任未滿一年,不適用。 NA
[的趨勢及疫情環境談全球稅制改革及企業]
111.08.18 中華民國經營暨永續發展協會 [ESG] 3
稅務治理
111.09.01 中華民國經營暨永續發展協會 洗錢防制及打擊資恐之最新發展與實務 3
江政佳 111.09.16 中華公司治理協會 重大刑事金融案件數位偵查解析 3
111.10.12 臺灣證券交易所 111 年內部人股權交易法令遵循宣導說明會 3
111.10.13 台灣金融研訓院 企業併購與法令風險 3
111.11.11 中華公司治理協會 營業秘密保護與舞弊偵防實務 3
111 年度進修總時數 18
112.07.26 中華民國經營暨永續發展協會 併購交易盡職調查及財務評估 3
112.08.18 中華民國經營暨永續發展協會 經營權風險控管與獨立董事制度之探討 3
張穎傑
112.09.08 中華公司治理協會 傳承計畫啟動-員工獎酬計畫及股權傳承 3
112.10.20 中華公司治理協會 氣候變遷與我們的距離 3
112 年度進修總時數 ( 初任未滿一年 ) 12
葉俊傑 112 年 12 月 21 日初任,就任未滿一年,不適用。 NA
----- End of picture text -----
41
( 四 ) 薪酬委員會其組成、職責及運作情形:
(1) 薪資報酬委員會成員資料:
|條件身分別`姓名<br>專業資格與經驗<br>獨立性情形<br>兼任其他公開<br>發行公司獨立<br>董事家數|條件<br>身分別\姓名<br>專業資格與經驗<br>獨立性情形<br>兼任其他公開<br>發行公司獨立<br>董事家數|條件<br>身分別\姓名<br>專業資格與經驗<br>獨立性情形<br>兼任其他公開<br>發行公司獨立<br>董事家數|條件<br>身分別\姓名<br>專業資格與經驗<br>獨立性情形<br>兼任其他公開<br>發行公司獨立<br>董事家數|條件<br>身分別\姓名<br>專業資格與經驗<br>獨立性情形<br>兼任其他公開<br>發行公司獨立<br>董事家數|
|---|---|---|---|---|
|召集人張天鷞<br>1.無公司法第30 條各款情事。<br>2.具商務、法務、財務、會計或公司<br>業務所須之工作經驗:瑞士信貸第<br>一波士頓(CSFB)台灣區投資銀行<br>董事、總經理、華潤元大基金管理<br>有限公司 董事、富晶通科技(股)<br>公司獨立董事、利統(股)公司監察<br>人、微端科技(股)公司法人監察代<br>表人、富堡工業(股)公司法人董事<br>代表人、博倫思先進(股)公司監察<br>人<br>無證交法第26-3 第3 項及第4 項所<br>訂情形;<br>無公開發行公司獨立董事設置及應<br>遵循事項辦法第3 條所訂情形;<br>最近2 年未有因提供本公司或其關係<br>企業商務、法務、財務、會計等服務<br>所取得之報酬金額情形。<br>1|||||
|委員|鄭丁旺<br>1.無公司法第30 條各款情事。<br>2.具商務、法務、財務、會計或公<br>司業務所須之工作經驗:國立政<br>治大學會計學系教授、系主任、<br>校長、講座教授、會計研究發展<br>基金會永續準則委員會主任委員<br>(公益性質)、中華無形資產鑑價<br>研究發展協會理事長、東元電機<br>(股)公司獨立董事、巧新科技工<br>業(股)公司及英屬開曼群島商育<br>世博(股)公司獨立董事<br>3.具業務所需之國家考試及格領有<br>證書之專門職業及技術人員:54<br>年高考財政金融人員第一名及<br>格。<br>4.具公司業務所需相關科系之公私<br>立大專院校講師以上:國立政治<br>大學會計學系教授及講座教授。<br>無證交法第26-3 第3 項及第4 項所<br>訂情形;<br>無公開發行公司獨立董事設置及應<br>遵循事項辦法第3 條所訂情形;<br>最近2 年未有因提供本公司或其關係<br>企業商務、法務、財務、會計等服務<br>所取得之報酬金額情形。<br>2||||
|委員|張進福|1.無公司法第30 條各款情事。<br>2.具商務、法務、財務、會計或公司<br>業務所須之工作經驗:財團法人<br>資訊工業策進會 董事長、國立暨<br>南國際大學 校長、元智大學 校<br>長、工業技術研究院 代理董事<br>長、行政院國家科學委員會副主<br>任委員、中興保全科技(股)公司<br>獨立董事、東元電機(股)公司獨<br>立董事、安惠資訊科技(股)公司<br>董事長。<br>3.具公司業務所需相關科系之公私<br>立大專院校講師以上:國立臺灣<br>大學電機工程學系講師、教授、系<br>主任兼所長;國立中央大學教授<br>兼教務長。|無證交法第26-3 第3 項及第4 項所<br>訂情形;<br>無公開發行公司獨立董事設置及應<br>遵循事項辦法第3 條所訂情形;<br>最近2 年未有因提供本公司或其關係<br>企業商務、法務、財務、會計等服務<br>所取得之報酬金額情形。`|0|
42
==> picture [490 x 53] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
條件 兼任其他公開
專業資格與經驗 獨立性情形 發行公司獨立
身分別 \ 姓名 董事家數
1. 無公司法第30 條各款情事。 無證交法第26-3 第3 項及第4 項所
----- End of picture text -----
|身分別|`姓名|||董事家數|
|---|---|---|---|---|
|||1.<br>無公司法第30 條各款情事。|無證交法第26-3 第3 項及第4 項所||
|委員|蔡宗翰|2.<br>具商務、法務、財務、會計或公<br>司業務所須之工作經驗:中央研<br>究院/人社中心地理資訊專題中<br>心研究員、中央大學/資工系教<br>授(2016/8~2021/1)、中華民國<br>人工智慧學會副理事長(2023/2<br>迄今)、中華民國計算語言學學<br>會理事(2022 迄今)、中央研究<br>院/人社中心地理資訊專題中心<br>研究員(2021/2 迄今)、台灣數<br>位人文學會理事長<br>3.<br>具公司業務所需相關科系之公<br>私立大專院校講師以上:國立中<br>央大學/資工系教授。|訂情形;<br>無公開發行公司獨立董事設置及應<br>遵循事項辦法第3 條所訂情形;<br>最近2 年未有因提供本公司或其關係<br>企業商務、法務、財務、會計等服務<br>所取得之報酬金額情形。`|0|
43
(2) 薪資報酬委員會運作情形:
1. 本公司之薪資報酬委員會委員計 4 人。
本屆委員任期:110年7月26日至113年7月25日,112年度迄年報編製日止薪資 報酬委員會開會7次(A),委員資格及出席情形如下:
==> picture [455 x 532] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
實際列席 委託出席 實際出席率
職稱 姓名 備註
次數 B 次數 (%) 【 B/A 】
召 集 人 張天鷞 7 0 100%
委 員 鄭丁旺 7 0 100%
委 員 張進福 7 0 100%
委 員 蔡宗翰 5 0 100% 112/5/29 新任
其他應記載事項:
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董
事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資
報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因 ) :
決議及委員
薪酬會屆次日期 議案內容
意見之處理
112.02.20 1. 討論 111 年度經理人績效評核暨年終獎金案
第五屆第 8 次 2. 討論 111 年度董事酬勞及員工酬勞分配案
112.05.02 1. 本公司總經理任命案
第五屆第 9 次 2. 本公司治理主管暨代理發言人之薪酬案
112.07.31 1. 討論本公司買回庫藏股轉讓經理人分配案
經全體出席
第五屆第 10 次 2. 討論本公司稽核主管之薪酬案
委員無異議
1. 追認本公司總經理任命案 照案通過,
112.10.31
2. 討論本公司財務主管薪酬案 並經董事會
第五屆第 11 次
3. 討論本公司會計主管薪酬案 通過。
112.12.21
[本公司治理主管暨代理發言人任命案] 委員意見:
第五屆第 12 次 [1.]
無
113.01.22
[112] [ 年度經理人績效評核暨年終獎金案]
第五屆第 13 次 [1.]
1. 112 年董事會與董事成員績效評估結果
113.02.27 2. 討論 112 年度董事酬勞及員工酬勞分配案
第五屆第 14 次 3. 董事含獨立董事每月固定報酬及出席董事會車馬費
4. 薪資報酬委員會委員每月固定報酬案
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪
資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:
。
無此情形
----- End of picture text -----
(3) 薪資報酬委員會職權範圍
依據本公司「薪資報酬委員會組織規程」,薪資報酬委員會每年至少召開二次,職責如下,
並對董事會負責,且將所提建議提交董事會討論:
一、定期檢討董事及經理人之績效評估標準、績效目標及薪資報酬之政策、制度、標準與結
44
構。
二、定期評估董事及經理人之績效目標達成情形,並依據評估結果,訂定其個別內容與 數額。
三、其他經董事會授權之事項。
本委員會履行前條職權時,應依下列原則為之:
-
一、董事及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形,並考量與個人 表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。 -
二、不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。 -
三、針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間應考 量行業特性及公司業務性質予以決定。 -
四、本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定,不得加入討論及表決。
前二項所稱之薪資報酬,包括現金報酬、認股權、分紅入股、退休福利或離職給付、各
項津貼及其他具有實質獎勵之措施。其範疇應與公開發行公司年報應行記載事項準則中
有關董事及經理人酬金一致。
董事會討論薪資報酬委員會之建議時,應綜合考量薪資報酬之數額、支付方式及公司未
來風險等事項。
董事會不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應由全體董事三分之二以上出席,及出席
董事過半數之同意行之,並於決議中依前項綜合考量及具體說明通過之薪資報酬有無優
於薪資報酬委員會之建議。
董事會通過之薪資報酬如優於薪資報酬委員會之建議,除應就差異情形及原因於董事會
議事錄載明外,並應於董事會通過之即日起算二日內於主管機關指定之資訊申報網站辦
理公告申報。
本公司之子公司之董事及經理人薪資報酬事宜依其分層負責决行事項,需經本公司董事
會核定者,應先經本委員會提出建議後,再行提交董事會討論。
45
( 五 ) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因
==> picture [500 x 84] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
評估項目 會責任實務
是 否 摘要說明(註2)
守則差異情
形及原因
一、 為順應世界潮流與政府施政方針,董事會於
----- End of picture text -----
評估項目 |
是 |
否 |
運作情形(註1)摘要說明(註2) |
與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構, |
為順應世界潮流與政府施政方針,董事會於 |
|||
且設置推動永續發展專(兼)職單位,並由董事會授權高階管理階層處理,及董事會督導情形? |
| 110 年12 月28 日將企業社會責任實務守則修訂為永續發展實務守則,並將企業社會責任報告書定調為永續發展報告書,以利將ESG理念與公司內部制度連結,並與相對應的利害關係人溝通。為此,特將CSR 專案組織調整為永續發展專案小組,由董事長領導並責成總經理擔任專案負責人,設置「環境永續組」、「社會永續組」及「公司治理組」,由公司內部各功能單位負責ESG 各專項,彙整經濟(E)、環境(E)、社會(S) 及公司治理(G) 等ESG 永續發展的管理指標,並與日常營運連結,融入例行工作中。永續發展小組依循「P-D-C-A」(規劃-執行-查核-行動)運作,定期鑑別利害關係人、蒐集檢視利害關係人所關切議題一併於年度會議中提報,確保已涵蓋所有重大考量面,經委員會確認後展開行動方案、成效和未來策略,並呈報董事長向董事會報告。2022 年永續發展專案小組共召開 5 次會議,討論事項為 2023 年Ecovadis(全球供應鏈持續評鑑平台)專案填報及ESG 推動相關事宜(2022年永續報告書編制專案),並至少一年一次向董事會報告。本公司永續發展專案小組組織圖: |
尚無重大差異。 |
46
==> picture [500 x 705] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
評估項目 會責任實務
是 否 摘要說明(註2)
守則差異情
形及原因
二、 公司是否依重大性原則,進行與公司營運 本公司經110.11.05 董事會訂定「風險管理
政策與程序」,其涵蓋本公司及合併財報子公 尚無重大差
相關之環境、社會及公司治理議題之風險
司,有關環境、社會、公司治理相關重大性
異。
評估,並訂定相關風險管理政策或策略? 議題之風險辨識、衡量、監控、執行及揭露
等內容,其管理政策及策略及評估方式、近
年度風險管理運作情形…等。
風險管理執行情形至少一年一次向董事會報
告。
本公司經110.12.28 董事會修訂「永續發展
實務守則」依重大性原則,就公司營運相關
之環境、社會及公司治理等重大性議題,與
利害關係人進行調查,並做為永續發展之核
心目標與風險管理之評估依據,藉以訂定相
關永續發展與風險管理之策略。
主要參考GRI 準則、SASB 準則所列之永續議
題,並依AA1000 當責性原則(AA1000
AccountAbility Principle, 2018),透過包
容性、重大性、回應性、影響性等4 大原則
鑑別重大主題,再依循GRI 通用準則2021 版
之要求將其排序,並逐一揭露各重大主題的
衝擊情形、管理策略及實務狀況;亦據此結
果校準本公司的永續發展目標及策略,強化
外部溝通的有效性。
完成利害關係人議合後,便進入評估營運衝
擊,及鑑別、檢驗、確立重大主題等階段;我
們透過《利害關係人關注議題問卷》進行標
準化、量化的內部評估作業,鑑別並排序本
報告書應優先揭露之9 項重大主題,包含環
境面主題2 項、社會面主題4 項,以及經濟
面主題3 項;並經各部門與外部顧問專家共
同討論及檢視相關流程、標準的合適性,檢
驗確認重大主題未有疏漏後,呈報總經理核
定,再接續編製報告書編製作業。
此外,為確保能夠透過永續報告書與廣泛利
害關係人進行有效溝通,我們亦於官網設立
「利害關係人專區」,提供利害關係人專屬的
聯繫管道,對於重大主題相關資訊或其他報
告內容,如有任何疑問、建議或需提出申訴,
均可藉由此信箱保持暢通及良好的互動。
(詳細內容請參閱官網或公開資訊觀測站/公
司治理/企業ESG 相關資訊/永續報告書:111
-
年度永續報告書9 14 頁)
三、環境議題
環境政策與管理
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管 尚無重大差
公司已制定相關策略及短中長程規劃。首先,
異。
理制度? 我們取得了相關的環境管理標誌和第三方驗
(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用 證,如在2001 年取得ISO 14001 認證、以
及在2020 年完成ISO 45001 職安衛管理系
對環境負荷衝擊低之再生物料?
統轉版。本公司秉持 P-D-C-A 精神,遵循政
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來 府相關的環保與勞安衛法令規章,並且推動
各項環安衛工作,以達成環境保護與企業永
的潛在風險與機會,並採取氣候相關議題
續發展之目標。
之因應措施?
----- End of picture text -----
47
==> picture [500 x 84] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
評估項目 會責任實務
是 否 摘要說明(註2)
守則差異情
形及原因
此外,公司也將ESG 精神拓展至我們得商業
----- End of picture text -----
評估項目 |
是 |
否 |
運作情形(註1)摘要說明(註2) |
與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、 |
| 此外,公司也將ESG 精神拓展至我們得商業 |
||
用水量及廢棄物總重量,並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策? |
夥伴,積極推動綠色供應鏈,我們所有採購原料均符合歐盟RoHS2.0 指令和歐盟REACHSVHC 高關注物質管制的要求,透過供應鏈綠色資訊管理平台進行風險控管,使各項產品材料的選用符合環保規範;並制定了完整的供應鏈管理規範,並且定期實施供應商評鑑,合格比率為 100%。此外,我們也針對金屬材料供應商進行衝突礦產盡職調查,合規礦產使用率達 100%。 能資源節用貢獻公司在節約水資源方面,積極推動水資源節用措施,於 2021 年推出了『OWW-RO CIP 自動藥洗』及『A/A 一般酸鹼廢水回收』兩項方案,有效減少有機回收水系統內積垢情形,提高有機回收水率,並大幅節省自來水用量。在節約能源方面,公司推動了多項節能、節電措施,包括公用設備改善、生產線節能、燈具節能、辦公室及其他節能措施等,包括:空壓機機房通風及溫度改善、MAU 運轉參數調整、純水 Raw WaterPump 增加變頻器等,以有效減少範疇一溫室氣體排放量的產生。此外,公司也推動了製程原物料減量或回收再利用措施,例如增設控酸儀器設定製程參數進行蝕刻液濃度調配,進而延長蝕刻液的更換週期以減少蝕刻液用量,不僅減少了蝕刻原液的使用,也同步減少了廢液的排放。 污染防治減量成效公司積極推動污染防治減量措施,以確保生產得以兼具環保效益。在空氣污染物方面,本廠於建廠時便自行設置連續自動監測設施(CEMS),以監控揮發性有機氣體(VOCs) 排放量及單位產品排放量,並達到排放量逐年下降的目標,削減率至少維持在 96.5%,優於法規標準。在廢污水減量方面,受南科納管單元為主要收費與標準檢驗水質污染標準,進行一系列性系統性改善與修正;在廢棄物減量方面,精金積極推動原物料循環再利用,藉此落實廢棄物源頭減量,也倡導資源分類的重要性,提升資源回收率,創造循環經濟。並全面盤查及評估廢棄物產出及流向,以2019 年為基準年,預計在2025 年前完成廢棄物產出總量減量50%、資源回收總量提升10%、出貨包材的回收使用率達90%,並實施包裝材清洗作業,延長使用頻率,降低廢棄物產出。我們目前為毒化物大量運作場所,除加入地區性聯防組織配合他廠辦理毒災演練及支援應變相關器材外,廠內也定期進行毒化物應變演練,以強化人員事故應變能力。 環境參與我們重視環境保護,從創造友善環境著手, |
48
評估項目 |
運作情形(註1) |
與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
是 |
否 |
摘要說明(註2) |
|||
於辦公室內實施美化綠化及廁所淨化措施,優化廠務設備環境,設立員工健身中心、羽毛球場、籃球場等。並鼓勵員工參與綠色生活,並設立惜食分享區,明確廢棄物分類,以減少廢棄物對環境的影響。同時鼓勵員工使用大眾運輸工具,減少個人汽車的使用,以降低範疇三(類別3)之溫室氣體排放量。其次,公司實施了空調節能措施,設置定時開關的控制盤,於晚上7 點30 分至隔日早上7 點30 分自動關閉部分空調設備以節約能源,並鼓勵員工少搭電梯多爬樓梯,一年約可省下約87,600 度電,並減少44 噸的 CO2排放。另外,公司為增強員工的環保意識,提供eLearing 線上課程,以推動環保教育宣導。並在新進人員的6 小時安全衛生與環保教育訓練課程中,宣導環安衛政策及環境保護議題,包含廠內廢棄物項目及分類回收方式,讓新進同仁了解公司的環安衛規定及政策方向。此外,公司利用各部門季會時間,向同仁宣導公司最近的環保措施及規定,並鼓勵同仁提問,進行雙向溝通與交流。 溫室氣體:本公司致力降低營運產生之碳排量,以達節能減碳之長期目標。我們按照國際標準ISO14064-1 之方法學,以精金南科廠及台北辦公室為邊界,進行溫室氣體盤查。未來,將委託符合資格認定的第三方查驗機構,進行範疇一、範疇二及範疇三的溫室氣體排放查證,並自2023 年起取得ISO 14064-1:2018溫室氣體查核聲明書。單位:公噸碳當量年度20212022範疇139,831.068810,595.9361範疇244,300.736545,655.8379總合84,131.805056,251.7740本公司之溫室氣體排放,2022 年溫室氣體排放量年減率為 33.1%。此外,與基準年2017年(80,606.640 tCO2e)相比,更已減少30.2%。 節能管理:2022 年本公司廠房導入CVD 排氣靜壓調降、FAB 5F DCC PUMP 負載調降2 項減能減碳方案,共計減排163.5 公噸CO2e。未來,我們將規劃ALK 排氣靜壓調整方案,持續減少製造及營運過程產生的碳排量,落實本公司綠色製造的永續策略及目標。另外,在一般辦公室場域我們也積極推動節能減碳措施,包括更換更節能的辦公用品及表單電子化,2022 年將 3 台舊型影印機換成具環保標章的機型,降低排碳量。節能減碳(電力)行動方案執行績效: |
49
評估項目 |
運作情形(註1)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因摘要說明(註2) |
運作情形(註1)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因摘要說明(註2) |
|||
|---|---|---|---|---|---|
是 |
否 |
||||
2021 年度減少能源消耗量4.19×1011 焦耳,減少碳排59.3 公噸CO2 e) 2022 年度減少能源消耗量7.36×1011 焦耳,減少碳排104.2 公噸CO2 e)。 水資源管理:本公司所有廠辦100%採用自來水供水設施,無抽取地下水或井水,用水量對周邊水源無負面影響。本公司主要節水方案為:(1) 冷卻水塔監控管理(2) 冷卻水塔導電度監控管理(3) 製程用水回收本公司在2020 年至2022 年間自來水總用水量與回收水量之管理成效:自來水量回收水量/比例2020719.417628,682/87.38%20211,015.312625,682/61.62%2022944.001671,203/71.10% 廢棄物管理:本公司廢棄物管理以廢棄物總量削減與廢棄物資源化為核心策略,於2020 至2022 年度南科廠區整體有害事業廢棄物產出量成效:單位:公噸一般事業廢棄物總量有害事業類廢棄物總量循環再利用率20201,009.68517.3999.8%20211,212.96355.7699.8%20221,310.85289.5899.7%本公司致力於環境永續,不僅廠區實施節能減碳,亦於辦公室推行相關管理措施,如「無紙化」(以電子郵件、電子公文簽核系統代替紙本文件、e 化線上課程);水資源管理(水龍頭節水設施);油耗減量管理(視訊會議代替出差、差旅鼓勵共乘公務車);用電節能措施(上下班分區分段調控空調與照明、選購符合節能標章之照明設備、電梯分段使用或停用部分電梯)等各項措施。(本公司係於112 年針對111 年度進行盤查暨查證,資料詳細內容請參閱官網或公開資訊觀測站/公司治理/企業ESG 相關資訊/永續報告書:111 年度永續報告書第4 章-環境保護)。 |
|||||
四、社會議題(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相關之管理政策與程序? |
| 本公司董事會於110 年11 月5 日通過「人權政策」,依循並支持國際公認之人權規範與原則,包含「聯合國世界人權宣言(UDHR)」、「聯合國工商企業與人權指導原則 (UNGPs)」、國際勞工組織的「工作基本原則與權利宣言」,並致力遵守公司所在地之勞動法令規範,並採取與「負責任商業聯盟行為準則」(Responsible Business Alliance, RBA)一致的行動,塑造安全無歧視的工作環境,維護包括正職員工、契約及臨時人員、實習生在內的所有人員的人權。本公司致力推動之人權保障措施: |
尚無重大差異。 |
50
==> picture [500 x 84] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
評估項目 會責任實務
是 否 摘要說明(註2)
守則差異情
形及原因
1 、遵守公司所在地之勞動法令。
----- End of picture text -----
評估項目 |
是 |
否 |
運作情形(註1)摘要說明(註2) |
與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
1、遵守公司所在地之勞動法令。 |
||||
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等),並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬?(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對員工定期實施安全與健康教育?(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫? |
|
2、 建立安全健康且具人道待遇的工作環境。3 、 協助員工維持身心健康及工作生活平衡。4 、 提供公平合理的薪資與工作條件。5 、 杜絕歧視並確保工作機會均等。6 、 保護隱私及防治騷擾。7 、 禁用童工且不強迫勞動。8 、 提供申訴機制及管道。9 、 定期檢視評估相關制度及作為。本公司遵循公司所在地之勞動法令辦理勞動權益與員工福利措施,並據以制訂有關員工任免,薪酬、考評等作業規章,以確保員工之權益。如:「同仁招募任用管理辦法」、「薪資管理辦法」、「同仁晉升管理辦法」、「同仁績效評核管理程序」、「同仁出勤管理辦法」、「同仁請休假管理辦法」、「員工退休管理辦法」等,以執行員工薪酬、休假及福利之管理。本公司依同業通常水準及相關法規提供合理之薪酬、休假及福利制度,定期執行員工績效考核,依公司營運績效及員工個人績效發給獎金。本公司為防止職業傷害,導入ISO45001 職業安全衛生管理系統,明訂各項職場緊急應變作業標準書,定期執行工作現場作業環境測定,全廠化學品管理及工作分析及機台檢查,以落實設備自主檢查,加強員工安全衛生及消防教育訓練,預防職災事件發生;為使作業環境符合安全衛生的標準,本公司對員工作業環境定期實施飲用水質、噪音、溫濕度、照明等測量。同時每半年委託專業檢驗公司進行中央空調大樓二氧化碳濃度測定,以確保作業環 境的品質,保障員工健康,以避免職業病的發生。本公司為提供員工安全與健康之工作環境及人身安全保護措施,包括「執行職務遭受不法侵害預防計畫」、實施「門禁管制」、執行「訪客出入登記管制」、定期「員工健康檢查」與設置「廠護」辦理醫護健康管理、專人每日「清理辦公環境」、辦公室及廠區「定期消毒」。本公司依「教育訓練管理程序」每年核定訓練預算,以建立員工訓練體系,創造多元化學習管道,提升員工職能,培養專業人才。1 、 內部訓練:2 、 每年規劃適合公司同仁的各類訓練課程,邀請外部顧問或內部講師以提升同仁能力與發展。其課程規劃有新人訓練、專業類、管理類、法規類等課程。3 、 派外訓練:4 、 同仁有機會接受主管推薦參加外部訓練機構舉辦之各項訓練,使同仁拓展視 |
51
==> picture [500 x 573] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形(註1) 與上市上櫃
公司企業社
評估項目 會責任實務
是 否 摘要說明(註2)
守則差異情
形及原因
野,並提升其專業能力並開拓其他職
能。
本公司對產品與服務之行銷及標示,確實遵循
相關法規及國際準則。且本公司對於客戶的尊
(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶
重與重視,實踐與反映在對客戶隱私權及智慧
隱私、行銷及標示等議題,公司是否遵循
財產權的保護,透過資訊安全管理措施,遵循
相關法規及國際準則,並制定相關保護消 最新法規標準,訂定顧客隱私管理方針,維持
費者或客戶權益政策及申訴程序? 公正之交易市場,創造顧客價值。
本公司將企業社會責任的理念與做法推廣至
供應鏈,共同保護環境、提升員工安全與健康。
本公司建立「供應商評鑑及稽核作業標準書」,
(六)公司是否訂定供應商管理政策,要求供應
要求供應商一同重視與推動永續發展,對於供
商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議
應商之評選已包含ISO 9001、RoHS (HSF)、
題遵循相關規範,及其實施情形? ISO 14001、ISO 45001、RBA 等重要指標,要
求供應商杜絕強迫勞動、禁用童工、避免衝突
礦產、保證其產品不含本公司列管之有害物
, 、 。
質 以維護基本人權 環境保護與保障消費者
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則 本公司2022 年永續報告書依據全球報告倡 尚無重大差
或指引,編製永續報告書等揭露公司非財 議組織GRI 準則(GRI Sustainability 異。
Reporting Standards,GRI Standards )
務資訊之報告書?前揭報告書是否取得第 2021 年版編撰,其中主題準則之GRI 303、
GRI 403 是對照2018 年版、GRI 207 對照
三方驗證單位之確信或保證意見?
2019 年版、GRI 306 對照 2020 年版;並於
附錄提供 GRI 內容索引。
為提升本報告書資訊的準確性及可信度,本
公司:委請第三方驗證機構艾法諾國際股份
有限公司(AFNOR Asia Ltd)依循 AA1000AS
v3 保證標準,並以第 1 應用類型(Type 1)、
中度保證等級(The Moderate Assurance)
作為查證依據,保證本報告書內容符合GRI
準則及 AA1000AP(2018)當責性原則。
財務數據則經資誠會計師事務所依據《國際
財務報導準則》(International Financial
Reporting Standards,IFRS)查核簽證,並統
一 。
以新臺幣為計算單位
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形:
本公司依「上市上櫃公司永續發展實務守則」於110 年12 月28 日通過本公司「永續發展實務守則」,履行企業社
會責任,應注意利害關係人之權益,在追求永續經營與獲利之同時,重視環境、社會與公司治理之因素,並將其納
入公司管理方針與營運活動,訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 公司管理方針與營運活動,訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 ,訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 ,實際運作與制度無差異。 實際運作與制度無差異。 。
----- End of picture text -----
-
六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者,請敘明其運作與所定守則之差異情形: 本公司依「上市上櫃公司永續發展實務守則」於110 年12 月28 日通過本公司「永續發展實務守則」,履行企業社 會責任,應注意利害關係人之權益,在追求永續經營與獲利之同時,重視環境、社會與公司治理之因素,並將其納 入公司管理方針與營運活動,訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 公司管理方針與營運活動,訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 ,訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 訂定企業社會責任制度專章,實際運作與制度無差異。 ,實際運作與制度無差異。 實際運作與制度無差異。 。 -
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊: -
本公司係於112 年針對111 年度進行盤查暨查證,請參考本公司「永續報告書」:請至本公司官網或公開資訊觀 測站/公司治理/企業ESG 相關資訊/永續報告書項下查閱。 -
註1:執行情形如勾選「是」,請具體說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形;執行情形如勾選「否」,請於「與上市上 櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因」欄位解釋差異情形及原因,並說明未來採行相關政策、策略及措施之計畫。但 有關推動項目一及二,上市上櫃公司應敘明永續發展之治理及督導架構,包含但不限於管理方針、策略與目標制定、檢討 措施等。另敘明公司對營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險管理政策或策略,及其評估情形。 -
註2:重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。
52
( 六 ) 氣候相關資訊
1 、氣候相關資訊執行情形
本章節係本公司於 2023 年針對 2022 年度進行盤查暨查證,其相關揭露資訊請上公開資訊 觀測站 / 公司治理 / 企業 ESG 相關資訊 / 永續報告書查閱。
==> picture [505 x 612] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
項目 執行情形
1.敘明董事會與管 為順應世界潮流與政府施政方針,於2021 年將企業社會責任實務守則修訂為永續發
理階層對於氣候 展實務守則,並將企業社會責任報告書定調為永續發展報告書,以利將ESG 理念與
相關風險與機會 公司內部制度連結,並與相對應的利害關係人溝通。
之監督及治理。 為此,特將CSR 專案組織調整為永續發展專案小組,由董事長領導並責成總經理擔任
專案負責人,設置「環境永續組」、「社會永續組」及「公司治理組」,由公司內部各
功能單位負責ESG 各專項,彙整經濟(E)、環境(E)、社會(S) 及公司治理(G)等ESG
永續發展的管理指標,並與日常營運連結,融入例行工作中。
永續發展小組依循「P-D-C-A」(規劃-執行-查核-行動)運作,定期鑑別利害關係人、
蒐集檢視利害關係人所關切議題一併於年度會議中提報,確保已涵蓋所有重大考量
面,經委員會確認後展開行動方案、成效和未來策略,並呈報董事長向董事會報告。
2022 年永續發展專案小組共召開5 次會議,討論事項為2023 年Ecovadis(全球供
應鏈持續評鑑平台)專案填報及 ESG 推動相關事宜(2022 年永續報告書編制專案)。
2.敘明所辨識之氣 針對氣候風險與機會之項目進行風險評估,根據衝擊程度與發生機會進行分析排序,
候風險與機會如 將衝擊程度分為低中高 3 級,發生機會分為不太可能、或許可能及非常可能 3 級,
何影響企業之業 鑑別分析出中高風險項目,後續並對此擬訂適當的因應措施,以提升公司應對氣候變
務、策略及財務。 遷風險與機會之韌性。
(一)氣候相關風險與機會清單:
① 政府推出能源及減碳相關法規,導致額外營運成本增加。
② 氣候異常(如暴雨、颱風等)導致產線停擺。
③ 氣候異常(均溫上升)導致廠內設備異常,使產線受到影響;或提升辦公空調之
耗電量
(二)氣候機會項目:
① 提高能資源使用效率,減少用電用水量,降低營運成本。
② 擴大低碳產品與服務,滿足客戶及消費者之需求及期待。
③ 提升氣候變遷風險承受能力,避免遭受各項天災侵害及市場壓力,提升整體企業
價值。
本公司在檢視風險後,分析出氣候變遷對本公司財務狀況的影響,與年度調適因應作
為,分別為「氣候相關風險及財務影響」、「氣候相關機會及財務影響」揭露如下:
(三)氣候相關風險及財務影響
氣候相 影響
類型 風險內容說明 潛在財務影響
關風險 期間
根據2021年上路的再 •能源成本增加
生能源條例用電大戶 •壓降造成全廠停機 30.15小
條款規定,契約容量在 時,損失可推移量約3,263大
長期
轉型 5,000kW(瓩)以上的用 板,重工147大板,報廢205大
風險 [政策法規] 電戶,需在五年內自備 板,損失金額約新台幣1,579.3
10%綠電 萬元
• 台灣「氣候變遷因應 •營運成本增加(碳費)
中期
法」
颱風、洪 •可能造成產線停擺 •工期受影響
水等極端 •人員出勤率受影響 •設備、人員損失
天氣事件 短期 •運輸中斷、貨物損失 •停班或停機後加班的人員薪
資成本,預估損失約 260,160
實體 元
風險 降雨(水) •造成淹水 •事先購水增加製造成本。水車
模式變化 •造成乾旱 載水單位成本每噸水約1,000
中期 元,粗估半年約額外增加新台
幣3,600 萬元(每天200 噸30
天6 個月)
----- End of picture text -----
53
==> picture [505 x 698] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年均溫上 因氣溫上升導致外氣 •增加設備採購支出
升 長期 焓值上升,進而造成冰 •電費增加
機耗電量上升
(四)氣候相關機會及財務影響
類型 氣候相關機會 潛在財務影響
•紙張、廢棄物回收再利用 •減低耗材購買金額
資源 •轉用更高效率的電器設備 •降低用電量與碳排放
效率 •減少耗水量 •降低用水成本
•
購買節能電器補助
能源 •採用節能措施 •減低碳排放,節省減碳成本
• •
來源 低碳能源 節能減少營運成本支出
•將氣候變遷風險與處理方式彙整, •加強企業韌性,減低氣候變遷帶
韌性 提昇公司應變能力 來的損失,同時也減少客戶的損
失
3.敘明極端氣候事 1.針對極端氣候對財務之影響,詳如上揭項目2 之說明。
件及轉型行動對 2.短期:有效應對氣候變遷對運輸交期(船期)的影響,協調物流供應商貨櫃提早由其
。
財務之影響 他港口卸貨作業,以避免後續船期受海象影響延遲回廠。
4.敘明氣候風險之 3.中長期:為降低缺水對營運產生的影響,執行相關措施:
辨識、評估及管 自主節水:(1)停止澆灌系統用水(2)冷卻水塔導電度提升降排水(3)UPW再生時間
理流程如何整合 延長(MMF.ACF)(4)製程A/AWW 廢水回收(5)UPW耗材更換(6)UPW儀表水回收(7)降
於整體風險管理 低廢氣洗滌塔排水量(8)增加其他水源回收(9)水車載水(再生水)
。
制度
5.若使用情境分析 實體氣候風險情境:ESG 推動小組依據本公司選定的RCP 氣候情境,評估於2.4℃
評估面對氣候變 ~4.4℃可能發生的氣候災害影響,再依據「台灣氣候變遷推估資訊與調適知識平台」
遷風險之韌性, 與「3D 災害潛勢地圖」等公開氣候模型/圖表網站,模擬氣候情境為 RCP2.6~ RCP8.5
應說明所使用之 情況下,推估世紀末平均最大日降雨量增加幅度並未超過「3D 災害潛勢地圖」致災
情境、參數、假 標準:24 小時降雨650 毫米,因此本公司無立即性洪災淹水風險,但仍有颱風等天
設、分析因子及 災造成案場停工、運輸困難、供應鏈中斷、人員缺勤可能。
主要財務影響。 轉型氣候風險情境:本公司以因應巴黎協定的NDCs(Nationally Determined
Contributions,國家自主貢獻)及國內相關法規(如,《溫室氣體減量及管理法》
與《再生能源發展條例》)的情境分析,推估未來電力成本的財務衝擊。在2030 年
溫室氣體排放量為BAU 減量50%的目標下,若臺灣再生能源佔比由2019 年的5.6%提
升至國家能源政策所規劃的2030 年達到40 %,因台灣再生能源成本較高,故台電電
力單價預計將從2019 年之2.63 元/度上升至2030 年之3.88 元/度,外購電力之成
本將有所上升。
若以2022 年外購電量8,963,740,277 度來估算,能源成本在2030 年可能會增加至
34,779,312,274 元新台幣。由此情境分析結果,針對外購電力之可能衝擊,本公司
將持續力行各項節能措施,以降低用電衝擊。
為減少氣候變遷造成的風險影響,達成減碳節能目標,使用指標管理氣候變遷相關之
風險與機會:
節能減碳:長期推動「節能減碳措施」中長期規劃於2030 年碳排量下降30%(以2017
年為基準)。主要措施如下:
用電:照明設備選用省電環保標章產品,無人開會之會議室關閉空調及照明;午休
6.若有因應管理氣 時,辦公室及公共區域僅留必要照明,預計2030 年用電度數將減量10%(以2020
候相關風險之轉 年為基準年)。
型計畫,說明該 水資源:宣導節約用水,節制公廁洗手檯出水量,設備老舊汰換優先選用具有「省
計畫內容,及用 水標章」的水龍頭及馬桶,預計至2030 年單一年度用水量降至300-400 立方公尺
於辨識及管理實 /天。
體風險及轉型風 廢棄物:宣導廢棄物減量政策,公文及紙張使用,盡量採雙面列印或反面重複利用。
險之指標與目 影印用紙使用的品牌具有紙漿綠色標章;推動製程原物料減量措施、建置 SRS 系
。
標 統,中長期規劃於2030 年廢棄物減量50%(以2020 年為基準)
7.若使用內部碳定 製程氣體:製程使用之NF3 及N2O 所排放之廢氣先經由燃燒式處理設備處理完後
價作為規劃工 在排放至CVD 排氣設備進行處理,使用IPCC 2019 年進行排放量減量計算,2022
具,應說明價格 年製程氣體排放量較2021 年減少29,377.8522 公噸CO2e。
。
制定基礎
----- End of picture text -----
54
8.若有設定氣候相關目標,應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程,每年達成進度等資訊;若使用碳抵換或再生能源憑證 RECs)以達成相關目標,應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證RECs)數量。 |
溫室氣體:2022 年排放的溫室氣體為:範疇一10,595.9361 公噸CO2e、範疇二45,655.8379 公噸CO2e。因為節能政策奏效較基準年2017 年節能而減少碳排放。本公司將持續定期檢測與管理溫室氣體排放量,每年持續取得ISO 14064-1第三方驗證。以確立及規劃節能策略及行動,倡議國際溫室氣體與全球暖化議題。未使用內部碳定價作為規劃工具。透過定期檢視及評估氣候風險,並投入資源於應對氣候風險議題,以有效應對氣候變遷帶來的風險,提升組織營運韌性。短期目標:透過氣候相關財務揭露(TCFD)框架,持續關注氣候風險對營運帶來的可能衝擊。中長期目標:加大對於氣候變遷議題的資源投入,以有效降低氣候風險帶來的財務損失,並提升掌握氣候機會帶來的的財務成長。完整藉由氣候相關財務揭露(TCFD)的四大元素,包括治理、策略、風險管理及指標與目標,有效管理氣候風險。溫室氣體減排目標(基準年2017年,溫室氣體排放量80,606.640 tCO2e)2030年,溫室氣體排放減量 30%;2040年,溫室氣體排放減量 50%;2050年,溫室氣體排放減量 80%;2023年起,每年持續取得ISO 14064-1第三方驗證。持續執行節能減碳專案,減少能源耗用量與溫室氣體排放量。增設太陽能發電、擴大再生能源自發使用量,達成能源轉型。 |
|---|---|
9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(另填於1-1及1-2)。 |
請參閱下表1-1 及表1-2。 |
1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形
本公司基本資料依上市櫃公司永續發展路徑圖規定至少應揭露
■資本額50~100 億元上市櫃公司盤查個體公司■母公司個體盤查
111 年度
111年度 |
||||
|---|---|---|---|---|
範疇一 |
總排放量(公噸CO2e)密集度(公噸CO2e/千元)確信機構 |
確信情形說明 |
||
精金科技股份有限公司 |
10595.9360.023SGS |
1.精金科技股份有限公司盤查範圍涵蓋台南廠、內湖辦公室2. 精金科技股份有限公司皆以 ISO14064-1:2018 進行盤查並通過 SGS 查證 |
||
範疇二 |
總排放量(公噸CO2e)密集度(公噸CO2e/千元確信機構 |
確信情形說明 |
||
精金科技股份有限公司 |
45655.840.023SGS |
1.精金科技股份有限公司盤查範圍涵蓋台南廠、內湖辦公室2. 精金科技股份有限公司皆以 ISO14064-1:2018 進行盤查並通過 SGS 查證 |
||
範疇三 |
總排放量(公噸CO2e)密集度(公噸CO2e/千元確信機構 |
確信情形說明 |
||
精金科技股份有限公司 |
13834.33 |
NA |
SGS |
1.涵蓋類別●類別 3.1-由上游原物料運輸產生之排放●類別 3.2-由下游產品運輸產生之排放●類別 3.3-員工通勤產生之排放●類別 4.1-採購能資源及原物料產生之排放●類別 4.3 廢棄物處置及運輸產生之排2. 精金科技股份有限公司盤查範圍涵蓋台南廠、內湖辦公室 |
55
3. 精金科技股份有限公司皆以 ISO14064-
1:2018 進行盤查並通過 SGS 查證
112 年度
112年度 |
||||
|---|---|---|---|---|
範疇一 |
總排放量(公噸CO2e)密集度(公噸CO2e/千元)確信機構 |
確信情形說明 |
||
精金科技股份有限公司 |
5757.19290.035SGS |
1.精金科技股份有限公司盤查範圍涵蓋台南廠、內湖辦公室2. 精金科技股份有限公司皆以 ISO14064-1:2018 進行盤查並通過 SGS 查證 |
||
範疇二 |
總排放量(公噸CO2e)密集度(公噸CO2e/千元確信機構 |
確信情形說明 |
||
精金科技股份有限公司 |
40356.75060.035SGS |
1.精金科技股份有限公司盤查範圍涵蓋台南廠、內湖辦公室2. 精金科技股份有限公司皆以 ISO14064-1:2018 進行盤查並通過 SGS 查證 |
||
範疇三 |
總排放量(公噸CO2e)密集度(公噸CO2e/千元確信機構 |
確信情形說明 |
||
精金科技股份有限公司 |
12264.363 |
NA |
SGS |
1.涵蓋類別●類別 3.1-由上游原物料運輸產生之排放●類別 3.2-由下游產品運輸產生之排放●類別 3.3-員工通勤產生之排放●類別 4.1-採購能資源及原物料產生之排放●類別 4.3 廢棄物處置及運輸產生之排2. 精金科技股份有限公司盤查範圍涵蓋台南廠、內湖辦公室3. 精金科技股份有限公司皆以 ISO14064-1:2018 進行盤查並通過 SGS 查證 |
註:部分數據截至年報刊印日止尚無相關資訊,完整資訊將於永續報告書揭露。
1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫
敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。
精金科技應於118 年完成117 年度合併財務報告之溫室氣體盤查,以111 年為溫室氣體減量基準年,並制定減量
目標,包括119 年組織減碳30%,並將於139 年達到組織減碳80%的目標。
為達成這些目標,精金科技制定了以下具體行動計畫:
1. 年度節電至少達到1%:透過改善設備效率、採用節能照明等措施,提升生產與辦公環境的能源效率。
2. 減少PFCs 排放:製程改善並採用更環保的材料,降低在製程中使用PFCs 的量,並盡可能採用無PFCs 的替代 品。
3. 減少製造過程中的能源消耗:透過優化生產流程、提高設備利用率等方式,降低製造過程中的能源消耗。
4. 能源管理:建立完善的能源管理系統,定期監測和分析能源使用情況,並制定相應的節能措施。
5. 提升設備效率:對生產設備進行定期維護保養,提高設備運行效率,減少能源浪費。
6. 使用再生能源:台南廠已於112 年完成契約容量7.1%的太陽能裝置容量,符合再生能源法規規定 。未來將逐 步導入離岸風電、太陽能、或儲能設備等,降低對傳統能源的依賴。
目前,公司已經開始實施上述行動計畫,並將持續監控和評估其達成情況,以確保順利實現119 年的減量目標。
56
( 七 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
==> picture [502 x 675] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形 ( 註 ) 與上市上
櫃公司誠
評 估 項 目 信經營守
是 否 摘要說明
則差異情
形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營 ( 一 ) 本公司董事會於 110 年 11 月 5 日通 尚無重大
政策,並於規章及對外文件中明示誠信 過「誠信經營守則」及「誠信經營 差異。
經營之政策、作法,以及董事會與高階管 作業程序及行為指南」,以建立本
理階層積極落實經營政策之承諾? 公司誠信經營之企業文化及健全
發展,並落實良好之 公司治理與
風險控管機制,以創造永續發展之
經營環境。
本公司不僅對內公告並置於官網
規章辦法項下,更定期舉辦教育訓
練以督促同仁、經理人及董事會成
員應謹守誠信經營原則執行公務;
同時經理人與董事會成員,於任職
時應簽署「董事及經理人道德行為
準則」,以昭遵守誠信經營之承諾。
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機 ( 二 ) 本公司「董事會議事規則」中訂有
制,定期分析及評估營業範圍內具較高 董事利益迴避且確實執行,另於
不誠信行為風險之營業活動,並據以訂 「內部重大資訊處理暨防範內線
定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上 交易管理作業程序」中訂有保密義
市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二 務、資訊揭露公平性及違規處理等
項各款行為之防範措施? 執行方針,以及「董事及經理人道
德行為準則」訂定防止利益衝突、
保密義務、鼓勵呈報任何非法或違
反道德行為等具體規範,以落實誠
信經營守則第七條第二項之規範。
本公司亦每年針對董事會成員及
管理階層以電子方式重申並佈達
相關規範以提醒注意。
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定 ( 三 ) 為確保誠信經營之落實,本公司建
作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴 立有效之嚴謹之會計制度、獨立之
制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭 內部控制制度,以及檢舉制度與申
方案? 訴管道,由獨立客觀之內部稽核人
員並定期查核前項制度遵循情形,
並針對違反誠信經營 之舉報案件
深入查證,凡查證屬實者,稽核人
員應會辦人資、法務等相關部門,
依公司懲戒辦法辦理或移送司法
。
機關偵辦
二、落實誠信經營
一
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於 ( ) 本公司依據「誠信經營守則」及「誠 尚無重大
其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠 信經營作業程序及行為指南」之規 差異。
信行為條款? 定,本公司應以公平與誠信之方式
,
進行商業活動 本公司於商業往來
----- End of picture text -----
57
==> picture [502 x 85] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形 ( 註 ) 與上市上
櫃公司誠
評 估 項 目 信經營守
是 否 摘要說明
則差異情
形及原因
之前,應考量商業往來對象之合法
----- End of picture text -----
評 估 項 目 |
是 |
否 |
摘要說明 |
櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 |
|---|---|---|---|---|
之前,應考量商業往來對象之合法 |
||||
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? |
| 性及信譽,宜避免與有不誠信行為紀錄者進行交易,與他人簽訂契約並宜包含誠信條款。因此,本公司與往來廠商相關合約內多訂有廉潔誠信要求的排佣條款,要求交易對象遵守。( 二) 本公司設置推動企業誠信經營專( 兼)職單位為永續發展專案小組,主要依據各單位工作職掌及範疇,負責協助董事會及管理階層制定及監督執行誠信經營政策與防範方案,確保誠信經營守則之落實,並一年一次向董事會報告執行情形。其規章於110年11月5日訂定並經董事會決議通過,112年運作情形揭露於官網。 供應商: 94% 主要供應商通過ISO14001 74% 主要供應商通過ISO45001 100% 主要供商通過ISO9001/RBA 教育訓練: 新進員工訓練:一般同仁42人、主管14人。 誠信行為法律宣導講座:100%完訓。 承諾: 員工入職簽署員工承諾書:100% 董事及高階經理人就任時簽署( 無公司法第30條及確實知悉證交法內部人相關規範)聲明書:100%。 董事就任時簽署保密合約書:100% 。 宣導: 防止內線交易不當得利宣導: 每季(112年第1、2、3季)財報提報董事會之15天前宣導財報及業績內容封閉期間及相關法令提醒:共4次 年度(112年度)財報提報董事會之30天前宣導財報及業績內容封閉期間及相關法令提醒:共1次 |
58
評 估 項 目 |
運作情形(註)與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因摘要說明 |
運作情形(註)與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因摘要說明 |
||
|---|---|---|---|---|
是 |
否 |
|||
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核?(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
公司於擬買回庫藏股專案經董事會通過後,向內部人宣導內線交易暨相關法令提醒:共1次 誠信行為法律宣導講座:100%完訓。( 三) 本公司設有「檢舉制度、申訴管道與舉報須知」並揭露於官網/投資人專區/公司治理專區/利害關係人項下,鼓勵內部及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為,提供舉報處理程序等資訊及對應之電子信箱,提供內外部人員將對公司或經營管理者之意見及其他需反應之事項透過電子信箱,具名或匿名方式表達給本公司知悉。( 四) 本公司設有健全之會計制度及內部控制制度,為確保該制度之設計及執行持續有效,本公司內部稽核人員每年均設計嚴謹的內部控制稽核計劃,確實查核公司系統的運作及執行情形,並向董事會報告。( 五)本公司所有新進人員入職報到時,於簽署「員工道德守則暨廉潔承諾書」,人資部同仁即予以宣導誠信經營之重要性與違反之相關懲戒;並且每年至少一次向員工宣導「禁止提供或接受不當利益」,要求確實遵守相關規範。最近一次以e-Learning 方式辦理教育訓練,並復於11月24日宣導。 |
|||
三、公司檢舉制度之運作情形(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? |
| (一) 本公司「工作規則」明訂獎懲制度,並向全體同仁宣達。且全體同仁應簽署「員工道德守則暨廉潔承諾書」,除聲明承諾遵守誠信經營道德廉潔規範外,本公司依「檢舉制度、申訴管道與舉報須知」於官網設有檢舉信箱([email protected]m ),提供內外部人員舉報任何違反誠信規定之行為。( 二) 本公司依據「檢舉制度、申訴管道與舉報須知」於受理檢舉及調查過程,均以最密件之專案處理,且遵循公正原則處理檢舉事 |
尚無重大差異。 |
59
==> picture [502 x 634] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
運作情形 ( 註 ) 與上市上
櫃公司誠
評 估 項 目 信經營守
是 否 摘要說明
則差異情
形及原因
件,如檢舉情事涉及董事或高階
主管,應呈報至獨立董事。必要
時由法規遵循或其他相關部門提
供協助。如經證實被檢舉人確有
違反相關法令或本公司誠信經營
相關規定者,應立即要求被檢舉
人停止相關行為,並為適當之處
置,且必要時向主管機關報告、
移送司法機關偵辦。檢舉受理、
調查過程、調查結果均應留存書
面文件,並保存五年。保存期限
未屆滿前,發生與檢舉內容相關
之訴訟時,相關資料應續予保存
至訴訟終結止。對於檢舉情事經
查證屬實,應責成本公司相關單
位檢討相關內部控制制度及作業
程序,並提出改善措施,以杜絕
相同行為再次發生。本公司專責
單位應將檢舉情事、其處理方式
及後續檢討改善措施,向董事會
報告。
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭 ( 三 ) 本公司秉持公正及誠信的精神,
受不當處置之措施? 遵循「檢舉制度、申訴管道與舉
報須知」之規定,處理檢舉情事
之相關人員應以書面聲明對於檢
舉人身分及檢舉內容予以保密,
並承諾保護檢舉人不因檢舉情事
。
而遭不當處置
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭 本公司「誠信經營守則」與「誠信經營 尚無重大
露其所定誠信經營守則內容及推動成效? 作業程序及行為指南」及與誠信經營相 差異。
關之規章與運作情形,揭露於本公司官
網 / 投資人專區 / 公司治理專區、公開資
。
訊觀測站
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所定守則之
差異情形:本公司業於 110 年 11 月 5 日依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂定「誠信經營守則」及
「誠信經營作業程序及行為指南」並經董事會決議通過,以茲全體員工遵循。尚無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
無
----- End of picture text -----
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形) 無
60
- (
八)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:
本公司尚未訂定公司治理實務守則,但已訂定其他相關之規章政策及編製企業社會責任報 。 告書,並放置於本公司網站供股東查詢: http://www.hannstouch.com
-
(
九)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露: -
本公司訂有「內部重大資訊處理作業程序」,以建立良好之內部重大資訊處理及揭露機制, 避免資訊不當洩漏,並確保本公司對外界發表資訊之一致性與正確性,並將此程序置於公 司內外部網路系統,供全體同仁查閱及遵循之。 -
有關本公司「董事會成員多元化方針及落實執行」請參閱本年報第19頁、「最近二年度董 事進修情形」及「公司治理主管職權範圍、當年度業務執行重點及進修情形」請參閱本年 報第39頁。 -
公開資訊觀測站:http://mops.twse.com.tw -
本公司網站:http://www.hannstouch.com
61
( 九 ) 內部控制制度執行狀況:
內部控制制度聲明書:
精金科技股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期: 113 年 2 月 27 日
-
本公司民國112年度之內部控制制度,依據自行評估的結果,謹聲明如下: -
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及 保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法 令規章之遵循等目標的達成,提供合理的確保。 -
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能 對上述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部 控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機 制,缺失一經辨認,本公司即採取更正之行動。 -
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理 準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及 執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理 控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素:1.控制環境,2.風險評估,3.控制作業,4.資訊與溝通,及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。 前述項目請參見「處理準則」之規定。 -
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,評估內部控制制度之設計及執 行的有效性。 -
五、本公司基於前項評估結果,認為本公司於民國112年12月31日的內部控制制度 ﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、 報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部 控制制度等之設計及執行係屬有效,其能合理確保上述目標之達成。 -
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開 之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、 第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。 -
七、本聲明書業經本公司民國113年2月27日董事會通過,出席董事8人,無人持反 對意見,均同意本聲明書之內容,併此聲明。
精金科技股份有限公司
董事長:馬維欣簽章
總經理:馬維欣簽章
62
-
委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。 -
(
十)最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰,或公司對其內部人員 違反內部控制制度規定之處罰,其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響 者,應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形:無此情事 -
(
十一)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會重要決議:
股東常會重要決議及執行情形:
日期 |
重要決議及執行情形 |
|---|---|
112.05.24股東常會 |
承認事項:1. 承認111年度營業報告書及財務報表案。股東提問及公司回覆情形:無股東提問。決議及執行情形:承認。於公開資訊觀測站公告申報。2. 承認111年全年度盈餘分配表案。股東提問及公司回覆情形:無股東提問。決議及執行情形:承認。因今年度稅後淨利扣除法定盈餘公積及依法提列之特別盈餘公積後,無餘額,故保留不予分配。於公開資訊觀測站公告申報。 |
討論事項:1. 討論擬以私募方式或公開發行方式擇一或搭配辦理現金增資發行普通股股東提問及公司回覆情形:無股東提問。決議及執行情形:通過現金增資新台幣8億元。迄今尚未向主管機關提出申請,故於113.02.27董事會報告於剩餘期間不繼續辦理,並另提新案討論。2. 討論公司章程修訂案。股東提問及公司回覆情形:無股東提問。決議及執行情形:通過。依修正後之規章公告執行,並於112.06.12完成公司變更登記。3. 討論本公司股東會議事規則修訂案。股東提問及公司回覆情形:無股東提問。決議及執行情形:通過。依修正後之規章公告並執行。4. 增選本公司一席獨立董事案。股東提問及公司回覆情形:無股東提問。決議及執行情形:獨立董事-蔡宗翰先生得票權數510,944,395 權,並依法於112.06.12完成公司變更登記。5. 討論解除董事競業禁止限制案。股東提問及公司回覆情形:無股東提問。決議及執行情形:通過。同意解除董事_華俐投資股份有限公司代表人焦佑麒先生之競業禁止限制。 |
63
董事會重要決議及執行情形:
==> picture [455 x 707] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
有證券交
獨董反
易法第
日期 / 期別 重要決議及執行情形 對或保
14 條之 3
留意見
所列事項
1. 本公司 111 年度營業報告書及財務報告 無
2. 本公司 111 年度盈餘分配表 無
3. 本公司 111 年度內部控制自行評估結果之內部控制聲明 無
書
4. 擬修訂本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」 無
5. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制 無
制度標準規範」部分條文
6. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「內控制度稽核作業 無
程序」部分條文
7. 本公司擬以私募或公開發行方式擇一或搭配辦理現金增 無
資發行普通股
8. 本公司 112 年度會計師委任及獨立性評估 無
9. 擬制定本公司預先核准簽證會計師、其事務所及事務所 無
關係企業向本公司及子公司提供非確信服務 (non-
。
assurance services)
10. 本公司擬自公開交易市場取得有價證券供作短期投資案 無
112.02.20
11. 本公司擬繼續取得瀚宇彩晶 ( 股 ) 公司普通股股份案 無
第九屆第 10 次
12. 本公司擬對白石 ( 股 ) 公司資金貸與案 無
13. 本公司擬辦理註銷 111 年第一次買回本公司普通股股份 無
未轉讓予員工之股份案
14. 擬辦理 112 年第一次買回本公司普通股股份案 無
15. 擬向金融機構申請授信額度案 無
16. 修訂本公司「公司治理實務守則」案 無
17. 修訂本公司「章程」案 無
18. 擬增選一席獨立董事案 無
19. 本公司增選一席獨立董事候選人提名案 無
20. 擬解除本公司董事競業禁止限制 無
21. 召集 112 年股東常會暨相關事宜案 無
22. 本公司 111 年度員工酬勞及董事酬勞分配案 無
23. : 111 年度經理人績效評核暨年終獎金案 無
執行情形: 1-23 案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議
執行之。 ( 第 11 、 12 案因相關董事利益迴避,由主席指定張
天鷞獨董為代理主席後決議 )
1. 本公司 112 年第一季財務報告 無
2. 擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制 無
制度標準規範」部分條文
112.05.02 3. 本公司擬自公開交易市場取得有價證券供作短期投資案 無
第九屆第11 次 4. 本公司投資創威訊科技股份有限公司案 無
5. 擬向金融機構申請授信額度案 無
6. 修訂本公司「關係人交易作業程序」案 無
7. 本公司總經理任命案 無
----- End of picture text -----
64
==> picture [455 x 725] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
有證券交
獨董反
易法第
日期 / 期別 重要決議及執行情形 對或保
14 條之 3
留意見
所列事項
8. 公司治理主管暨代理發言人任命案 無
執行情形: 1-8 案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議
。
執行之
1. 本公司 112 年第二季財務報告 無
2. 本公司 112 年上半年度盈虧撥補案 無
3. 本公司擬自公開交易市場取得有價證券供作短期投資案 無
4. 本公司更名換發有價證券作業計畫書案 無
5. 擬向金融機構申請授信額度案 無
6. 董事責任險續保案 無
7. 本公司增聘一席薪資報酬委員會委員 無
112.07.31 8. 本公司擬與中央研究院簽訂產研合作契約並繳交學術回 無
第九屆第12 次 饋金 無
9. 本公司擬將 112 年第一次買回之普通股股份轉讓予員工 無
案 無
10. 本公司買回庫藏股轉讓經理人分配案
11. 本公司稽核主管任命案
執行情形: 1-11 案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議
執行之。 ( 第 9 、 10 案因相關董事利益迴避,由主席指定張
天鷞獨董為代理主席後決議 )
1. 本公司 112 年第三季財務報告 無
2. 擬訂定本公司 113 年度稽核計劃 無
3. 修訂本公司「分層負責準則」 無
4. 本公司自公開交易市場買賣股票及股票型基金供作短期 無
投資案 無
5. 擬洽金融機構申請授信額度 無
6. 本公司擬辦理註銷 112 年第一次買回本公司普通股股份
112.10.31
未轉讓予員工之股份案 無
第九屆第13 次
7. 本公司總經理任命案 無
8. 擬變更稽核報告簽核人員 無
9. 本公司財務主管任命案 無
10. 本公司會計主管任命案
執行情形: 1-10 案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議
執行之。 ( 第 7 、 8 案因相關董事利益迴避,由主席指定張天
鷞獨董為代理主席後決議 )
1. 本公司擬訂 112 年營運計畫 - 預算案 無
112.12.21 2. 本公司公司治理主管暨代理發言人委任案 無
第九屆第14 次 執行情形: 1-2 案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議
。
執行之
1. 本公司之子公司 - 廣東舍客勒科技有限公司之進銷貨處 無
113.01.22 理案,就查核發現缺失之後續處理方案
第九屆第15 次 2. 本公司南科工廠南面牆之不動產修繕案 無
3. 112 年度經理人績效評核暨年終獎金案 無
----- End of picture text -----
65
==> picture [455 x 100] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
有證券交
獨董反
易法第
日期 / 期別 重要決議及執行情形 對或保
14 條之 3
留意見
所列事項
執行情形: 1-3 案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議
執行之。 ( 第 2 、 3 案因相關董事利益迴避,由主席指定張天
鷞獨董為代理主席後決議 )
----- End of picture text -----
日期/期別重要決議及執行情形獨董反對或保留意見有證券交易法第14 條之3所列事項 |
日期/期別重要決議及執行情形獨董反對或保留意見有證券交易法第14 條之3所列事項 |
日期/期別重要決議及執行情形獨董反對或保留意見有證券交易法第14 條之3所列事項 |
日期/期別重要決議及執行情形獨董反對或保留意見有證券交易法第14 條之3所列事項 |
|---|---|---|---|
執行情形:1-3案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議執行之。(第2、3案因相關董事利益迴避,由主席指定張天鷞獨董為代理主席後決議) |
|||
113.02.27第九屆第16 次 |
1. 本公司民國112年度營業報告書及財務報告2. 本公司民國112年度盈虧撥補表3. 本公司民國113年度會計師委任及獨立性評估4. 本公司民國112年度內部控制聲明書5. 擬修訂本公司「內部控制制度」6. 本公司擬以私募或公開發行方式擇一或搭配辦理現金增資發行普通股案7. 本公司擬繼續取得瀚宇彩晶(股)公司普通股股份案8. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案9. 本公司擬自公開交易市場取得有價證券供作短期投資案10. 擬向金融機構申請授信額度案11. 本公司董事全面改選案12. 本公司第十屆董事及獨立董事候選人提名13. 擬解除本公司第十屆新任董事競業禁止限制案14. 召集民國113年股東常會暨相關事宜案15. 董事(含獨立董事)每月固定報酬及出席董事會車馬費16. 薪資報酬委員會委員每月固定報酬案17. 本公司民國112年度員工酬勞及董事酬勞分配案執行情形:1-17案皆經出席董事無異議照案通過,並依決議執行之。(第7 案因相關董事利益迴避,由主席指定張天鷞獨董為代理主席後決議) |
|
-
(
十二)最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無此情事 -
(
十三)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部 稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
職稱 |
姓名 |
到任日期 |
解任日期 |
辭職或解任原因 |
|---|---|---|---|---|
副總經理 |
雷力誌 |
110.03.01 | 112.03.31 | 離職 |
公司治理主管 |
江政佳 |
111.08.01 | 112.04.15 | 職務調整 |
公司治理主管 |
劉奎一 |
112.04.17 | 112.05.02 | 職務調整 |
公司治理主管 |
張穎傑 |
112.05.02 | 112.11.30 | 離職 |
總經理 |
簡廷憲 |
111.08.01 | 112.05.02 | 集團轉調 |
總經理 |
黃建中 |
112.05.02 | 112.08.29 | 離職 |
稽核主管 |
蕭建新 |
110.03.19 | 112.07.31 | 職務調整 |
財務主管 |
簡智偉 |
111.08.01 | 112.10.31 | 職務調整 |
會計主管 |
111.05.04 | 112.10.31 | 職務調整 |
66
五、簽證會計師公費資訊
單位:新臺幣仟元 |
單位:新臺幣仟元 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
會計師事務所名稱 |
會計師姓名 |
會計師查核期間 |
審計公費 |
非審計公費 |
合計 |
備 註 |
資誠聯合會計師事務所 |
陳晉昌 |
112.01.01~ 112.12.31 |
2,610 | 31 | 2,641 | 非審計公費$31,屬工商登記相關服務。 |
廖福銘 |
-
(
二)更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費,較更換前一年度之審計公費減少 者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:無此情形 -
(
三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原 因:無此情形 -
六、更換會計師資訊: 本公司112年度無更換會計師之情事;另為因應會計師事 務所內部組織調整,於113年度起之查核(核閱)簽證會計 師將由陳晉昌會計師及廖福銘會計師變更為廖福銘會計師 及林永智會計師。
一 ( ) 關於前任會計師:
==> picture [410 x 351] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
更換日期 民國 113 年 2 月 27 日
本公司原簽證會計師為資誠聯合會計師事務所陳晉昌及
廖福銘會計師,因資誠聯合會計師事務所內部之調整,
更換原因及說明
自民國 113 年第一季起,簽證會計師調整變更為廖福銘
及林永智會計師。
當事人
會計師 委任人
說明係委任人或會計師終止 情況
或不接受委任 主動終止委任 不適用 不適用
不再接受(繼續)委任 不適用 不適用
最新二年內簽發無保留意見 無。
以外之查核報告書意見及原
因
會計原則或實務
財務報告之揭露
有
查核範圍或步驟
與發行人有無不同意見
其 他
無
說明:無。
其他揭露事項 無。
----- End of picture text -----
67
( 二 ) 關於繼任會計師:
關於繼任會計師: |
關於繼任會計師: |
|---|---|
事務所名稱資誠聯合會計師事務所 |
|
會計師姓名廖福銘、林永智 |
|
委任之日期民國113年2月27日 |
|
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果無 |
|
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見 |
無 |
( 三 ) 前任會計師之復函:不適用。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽 證會計師所屬事務所或其關係企業之期間: 無此情形。
68
八、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百 分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形:
一 ( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:
==> picture [455 x 341] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
單位:股
112 年度 113 年度截至 3 月 31 日
職稱 姓名 持有股數 質押股數 持有股數增 質押股數
增 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數
董 事 長
700,000 0 0 0
執行長 / 總經理 [馬維欣]
0 0 0 0
董 事 [華][俐投][資] [(] [股] [)] [公司]
代表人:焦佑麒 0 0 0 0
董 事于祖康 0 0 0 0
董 事周致中 0 0 0 0
獨 立 董 事 張天鷞 0 0 0 0
獨 立 董 事鄭丁旺 0 0 0 0
獨 立 董 事 張進福 0 0 0 0
獨 立 董 事蔡宗翰 ( 註 ) 0 0 0 0
財 務 主 管
10,000 0 NA NA
會 計 主 管 [簡智偉] [(] [註] [)]
會 計 主 管翁銖霞 ( 註 ) 0 0 0 0
公司治理主 管 張穎傑 ( 註 ) 0 0 NA NA
財 務 主 管
0 0 0 0
公司治理主管 [葉俊傑] [(] [註] [)]
大 股 東 瀚宇彩晶 ( 股 ) 公司 0 0 0 0
----- End of picture text -----
註:獨立董事蔡宗翰於 112/5/29 增選就任。
財務會計主管簡智偉於 112/10/31 解任,由葉俊傑處長及翁銖霞經理接任。 公司治理主管張穎傑於 112/11/30 解任,由葉俊傑處長接任。
( 二 ) 董事、監察人、經理人及大股東股權移轉之相對人為關係人者之資訊:無。 ( 三 ) 董事、監察人、經理人及大股東股權質押之相對人為關係人者之資訊:無。
69
九、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬 關係之資訊:
==> picture [496 x 347] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
113 年 4 月 2 日;單位:仟股; %
利用他人 前十大股東相互間具有關係人或
本人 配偶、未成年
名義合計 為配偶、二親等以內之親屬關係
持有股份 子女持有股份 ,
持有股份 者 其名稱或姓名及關係 備
姓名
持股 註
持股
股數 股數 比率 股數 [持股] 名稱 關係
比率 % 比率 %
%
瀚宇彩晶 ( 股 ) 公司 214,639 26.76 - - - - 華俐投資 ( 股 ) 華俐之母公司 無
華俐投資 ( 股 ) 公司 59,440 7.41 - - - - 瀚宇彩晶 ( 股 ) 彩晶之子公司 無
騰達投資 ( 股 ) 公司 18,004 2.24 - - - - 無 無 無
華俐投資 ( 股 ) 華俐之董事長
焦佑麒 10,741 1.34 6,755 0.84 - - 瀚宇彩晶 ( 股 ) 彩晶之董事長 無
馬維欣 配偶
大通託管先進星光先進總 6,761 0.84 - - - - 無 無 無
合國際股票指數基金專戶
馬維欣 6,755 0.84 10,741 1.34 - - 瀚宇彩晶 ( 股 ) 彩晶董事 無
焦佑麒 配偶
大通託管梵加德新興市場 6,036 0.75 - - - - 無 無 無
股票指數基金專戶
翁清楠 4,658 0.58 - - - - 無 無 無
黃高霖 4,500 0.56 - - - - 無 無 無
大通託管先進信託股票指 3,259 0.41 - - - - 無 無 無
數 II 投資專戶
----- End of picture text -----
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投
資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:
112 年 12 月 31 日 單位:仟股: %
==> picture [490 x 197] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
董事、監察人、經理人
轉投資事業 本公司投資 及直接轉投資事業或 綜合投資
( 註 1) 間接控制事業之投資
股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例
Richest Investment Ltd. 4,500 100.00% 0 0% 4,500 100.00%
金蘋果投資 ( 股 ) 公司 15,000 100.00% 0 0% 15,000 100.00%
銀網投資 ( 股 ) 公司 15,000 100.00% 0 0% 15,000 100.00%
白石 ( 股 ) 公司 33,000 42.31% 0 0% 33,000 42.31%
小馬飲夢 ( 股 ) 公司 0 0% 1,720 86.00% 1,720 86.00%
Hanns Blegrain Ltd. 1,000 100.00% 0 0% 1,000 100.00%
瓦器 ( 股 ) 公司 0 0 12,150 81.00% 12,150 81.00%
廣東舍客勒有限公司 ( 註 2) 0 100% 0 100.00%
----- End of picture text -----
-
註1:係本公司採用權益法之長期投資。 -
註2:和欣商貿技術服務(深圳)有限公司,業於民國112年10月變更公司名稱為「廣東舍客勒 有限公司」。
70
肆、募資情形
一、資本及股份
一 ( ) 股本來源:
==> picture [507 x 629] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
核定股本 實收股本 備註
以現金
發行
年 . 月 價格 股數 金額 股數 金額 以外之
( 元 ) ( 佰萬股 ) ( 佰萬元 ) ( 仟股 ) ( 仟元 ) 股本來源 財產抵 其他
充股款
者
88 年 9 月 18 日經 (088)
88.09 10 80 800 20,000 200,000 設立股本 無
商字第 088135069 號
以專門
89 年 3 月 3 日經 (089) 商
88.11 10.2 800 800 79,880 798,800 現金增資 5,880 仟股 技術作
字第 089106477 號
價入股
89 年 4 月 13 日經 (089)
89.03 12 400 4,000 160,000 1,600,000 現金增資 801,200 無
商字第 089110824 號
89 年 10 月 31 日經 (089)
89.10 15 400 4,000 360,000 3,600,000 現金增資 2,000,000 無
商字第 089140240 號
90 年 9 月 26 日 (90) 台財
90.12 20 600 6,000 400,000 4,000,000 現金增資 400,000 無 證 ( 一 ) 第 160107 號
盈餘轉增資 668,965 仟元
92 年 7 月 10 日經授商字
92.07 10 800 8,000 506,896 5,068,965 ( 含員工紅利 68,965,520 元 ) 無
第 09201206040 號
資本公積轉增資 400,000 仟元
92 年 7 月 24 日經授商字
92.07 15.3 800 8,000 520,009 5,200,098 公司債轉換 131,133 仟元 無
第 09201222990 號
92 年 10 月 29 日經授商
92.10 15.3 800 8,000 610,672 6,106,724 公司債轉換 906,626 仟元 無
字第 09201303500 號
93 年 1 月 8 日經授商字
93.01 15.3 800 8,000 612,933 6,129,333 公司債轉換 22,609 仟元 無
第 09301000850 號
93 年 5 月 3 日經授商字
93.05 15.3 800 8,000 615,194 6,151,942 公司債轉換 22,609 仟元 無
第 09301077870 號
93 年 7 月 29 日經授商字
93.07 15.3 1,500 15,000 617,455 6,174,552 公司債轉換 22,610 仟元 無
第 09301135650 號
盈餘轉增資 514,500 仟元
93 年 5 月 12 日台財證一
93.07 10 1,500 15,000 715,045 7,150,452 ( 含員工紅利 53,100 仟元 ) 無
字第 0930119916 號
資本公積轉增資 461,400 仟元
94 年 4 月 27 日經授商字
94.04 13.21 1,500 15,000 717,664 7,176,634 公司債轉換 26,182 仟元 無
第 09401072470 號
合併 94 年 9 月 26 日經授商字
94.09 10 1,500 15,000 844,930 8,449,295 [與南鑫合併換股] [1,272,661] [仟]
元 換股 第 09401184100 號
盈餘轉增資 470,122 仟元
94 年 11 月 3 日經授商字
94.11 10 1,500 15,000 927,694 9,276,939 ( 含員工紅利 41,095 仟元 ) 無
第 09401220820 號
資本公積轉增資 357,522 仟元
97 年 8 月 15 日南商字第
97.08 10 1,500 15,000 612,277 6,122,780 減資彌虧 3,154,159 仟元 無
0970019225 號函核准
97 年 12 月 9 日南商字第
97.12 10 1,500 15,000 603,574 6,035,739 庫藏股註銷 87,041 仟元 無
0970029660 號
98 年 10 月 26 日南商字
98.10 10 1,500 15,000 663,589 6,635,897 [盈餘轉增資] [403,366] [仟元] 無
資本公積轉增資 196,792 仟元 第 0980024351 號
----- End of picture text -----
71
==> picture [507 x 568] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
核定股本 實收股本 備註
以現金
發行
年 . 月 價格 股數 金額 股數 金額 以外之
( 元 ) ( 佰萬股 ) ( 佰萬元 ) ( 仟股 ) ( 仟元 ) 股本來源 財產抵 其他
充股款
者
98 年 12 月 23 日南商字
98.12 16 1,500 15,000 843,589 8,435,897 現金增資 1,800,000 仟元 無
第 0980028141 號
99 年 1 月 26 日南商字第
99.01 10 1,500 15,000 860,694 8,606,948 [員工認股權憑證轉換] [171,051] 無
仟元 0990001179 號
99 年 4 月 13 日南商字第
99.04 10 1,500 15,000 871,068 8,710,688 [員工認股權憑證轉換] 無
103,740 仟元 0990006712 號
99 年 7 月 15 日南商字第
99.07 10 1,500 15,000 878,513 8,785,138 [員工認股權憑證轉換] [74,450] 無
仟元 0990015501 號
[仟] 99 年 10 月 15 日南商字
99.10 10 1,500 15,000 878,587 8,785,878 [員工認股權憑證轉換] [740] 無
元 第 0990022844 號
100 年 1 月 11 日南商字
100.01 10 1,500 15,000 878,757 8,787,578 [員工認股權憑證轉換] [1,700] 無
仟元 第 1000000582 號
100 年 4 月 7 日南商字第
100.04 10 1,500 15,000 881,270 8,812,708 [員工認股權憑證轉換] [25,130] 無
仟元 1000007718 號
100 年 7 月 8 日南商字第
100.07 10 1,500 15,000 883,951 8,839,508 [員工認股權憑證轉換] [26,800] 無
仟元 1000017076 號
103 年 7 月 8 日南商字第
私募發行普通股 2,816,900
1000017076 號
103.08 10 1,500 15,000 1,165,641 11,656,408 仟元 ( 減資後剩餘股數於 無
109 年 8 月 4 日金管證發
109.08.11 轉公開發行上市 )
字第 1090351617 號
104 年 8 月 24 日南商字
104.08 10 1,500 15,000 736,949 7,369,485 減資彌虧 4,286,923 仟元 無
第 1040021120 號
108 年 10 月 16 日南商字
108.10 13.5 2,000 20,000 806,949 8,069,485 現金增資 700,000 仟元 無
第 1080028194 號
112 年 4 月 13 日南商字
112.04 10 2,000 20,000 805,048 8,050,475 註銷庫藏股 19,010 仟元 無
第 1120009905 號
112 年 11 月 13 日南商字
112.11 10 2,000 20,000 802,011 8,020,105 註銷庫藏股 30,370 仟元 無
第 1120032099 號
113 年 4 月 2 日;單位:股
核定股本
股份種類
流通在外股份 未發行股份 合計
已上市 未上市 合計
普通股 1,197,989,471 2,000,000,000
802,010,529 0 802,010,529
----- End of picture text -----
◎本公司 112 年度合計註銷庫藏股計 4,938 仟股,截至年報刊印日實際流通在外股份為 802,010,529 股。 總括申報制度相關資訊:不適用。 ( 二 ) 股東結構:
113 年 4 月 2 日
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
(二)股東結構:113 年4 月2 日 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
股東結構數量政府機構金融機構其他法人個人外國機構及外國人大陸投資庫藏股合計 |
||||||||
人數( 人) |
4 7 278 82,048 113 2 0 82,452 |
|||||||
持有股數(股) |
721,960 381,168 294,995,469 474,993,886 30,817,045 101,001 0 802,010,529 |
|||||||
持股比例% |
0.09 | 0.05 | 36.78 | 59.23 | 3.84 | 0.01 | 0 | 100.00 |
72
( 三 ) 股權分散情形:
1. 普通股:
每股面額 10 元; 113 年 4 月 2 日
==> picture [413 x 290] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
持股分級 股東人數 持有股數 持股比例 %
1 至 999 股 39,757 5,341,931 0.67
1,000 至 5,000 股 27,812 65,174,598 8.13
5,001 至 10,000 股 7,443 59,260,260 7.39
10,001 至 15,000 股 2,181 27,917,645 3.48
15,001 至 20,000 股 1,626 30,514,932 3.80
20,001 至 30,000 股 1,250 32,395,948 4.04
30,001 至 40,000 股 636 22,898,988 2.86
40,001 至 50,000 股 446 20,953,300 2.61
50,001 至 100,000 股 750 54,838,131 6.84
100,001 至 200,000 股 313 44,006,910 5.49
200,001 至 400,000 股 143 39,450,661 4.92
400,001 至 600,000 股 43 20,640,752 2.57
600,001 至 800,000 股 18 12,539,359 1.56
800,001 至 1,000,000 股 8 7,081,530 0.88
1,000,001 股以上 26 358,995,584 44.76
合 計 82,452 802,010,529 100.00
----- End of picture text -----
2. 特別股:無
( 四 ) 主要股東名單:
113 年 4 月 2 日;單位:股
==> picture [427 x 238] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
股份
持有股數 持股比例 %
主要股東名稱
瀚宇彩晶 ( 股 ) 公司 214,639,413 27.76
華俐投資 ( 股 ) 公司 59,439,784 7.41
騰達投資 ( 股 ) 公司 18,004,000 2.24
焦佑麒 10,741,374 1.34
大通託管先進星光先進總合國際股票指數基金專戶 6,761,304 0.84
馬維欣 6,754,825 0.84
大通託管梵加德新興市場股票指數基金專戶 6,036,115 0.75
翁清楠 4,658,000 0.58
黃高霖 4,500,000 0.56
大通託管先進信託股票指數 II 投資專戶 3,259,000 0.41
----- End of picture text -----
73
( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料:
單位:新台幣元
==> picture [439 x 269] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年 度 當年度截至
111 年度 112 年度
項 目 113.3.31( 註 8)
最高 17.95 11.50 9.70
每 股 市 價
最低 9.00 8.86 8.12
( 註 1)
平均 11.28 9.79 8.91
-
每 股 淨 值 分配前 12.10 11.06
( 註 2) 分配後 12.10 11.06 -
-
806,460 802,377
每 股 盈 餘 [加][權平均][股數] [(] [仟][股] [) ]
-
每股盈餘 ( 註 3) 0.03 -1.12
- - -
現金股利
- - -
無償 盈餘配股
每 股 股 利
- - -
配股 資本公積配股
- - -
累積未付股利 ( 註 4)
-
本益比 ( 註 5) 376.00 -8.74
- - -
投資報酬分析 本利比 ( 註 6)
- - -
現金股利殖利率 ( 註 7)
----- End of picture text -----
-
註1:列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。 -
註2:請以年底已發行之股數為準並依據董事會或次年度股東會決議分配之情形填列。 -
註3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。 -
註4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至 當年度止累積未付之股利。 -
註5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。 -
註6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。 -
註7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。 -
註8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄 位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
( 六 ) 公司股利政策及執行狀況:
本公司公司章程所訂股利政策:
依本公司公司章程規定:
第 卅 條 公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補累積虧損,次提百分之 十(10%)為法定盈餘公積,但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總 額時,不在此限,並依法令提列或迴轉特別盈餘公積後,嗣餘盈餘,連 同期初未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分派案,提請股東會決議分派股 東股息紅利或予以保留。
本公司依法提列特別盈餘公積時,對於「前期累積之帳列其他權益減項
淨額」及「投資性不動產公允價值淨增加數額」提列不足數額,於盈餘
分派前,應先自前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積,如仍有
不足時,再自當期稅後淨利加計當期稅後淨利以外項目計入當期未分配
盈餘之數額提列。
本公司董事會得以三分之二以上董事之出席,及出席董事過半數之決議,
將應分派股息及紅利、資本公積或法定盈餘公積之全部或一部以發放現
74
金之方式為之,並報告股東會,不適用前項應經股東會決議之規定。
本公司得依公司法規定於每半會計年度終了後進行盈餘分派或虧損撥
補。分派盈餘時,應先預估並保留應納稅捐、依法彌補虧損及提列法定
盈餘公積。但法定盈餘公積,已達實收資本額時,不在此限。本項盈餘
分派以現金發放者,應經董事會決議;以發行新股方式為之時,始應依
規定由股東會決議辦理。
- `第卅一條 公司得依財務、業務及經營面等因素之考量,採穩健原則分派。以當年 度稅後淨利於彌補累積虧損並扣除法定盈餘公積及依法提列之特別盈 餘公積後之餘額,提撥不低於百分之十分配股東股利,並得以現金或股 票方式為之,其中現金股利分派比例不低於股利總額之百分之五十。惟 每股股利未達新台幣零點一元時,本公司得不予發放。 如當年度公司無盈餘可分派,或雖有盈餘但盈餘數額遠低於公司前一年 度實際分派之盈餘,或依公司財務、業務及經營面等因素之考量,得將 公積全部或一部依法令或主管機關規定提出以撥充資本之方式分派。`
-
本次董事會決議並提報股東會之股利分派情形:113年2月27日董事會決議因112年度結算無盈餘,擬不分配,並將提報113年股東常會承認。 -
預期股利政策將有重大變動之說明:無此情事 -
(
七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:本次不擬無償配股, 故不適用
( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞:
-
公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍: -
依本公司公司章程規定,本公司年度如有獲利,應提撥百分之零點零零一(0.001%)至百分之十五(15%)為員工酬勞及不高於百分之二(2%)為董事酬勞。但公司尚有累 積虧損時,應預先保留彌補數額。
前項員工酬勞由董事會決議得以股票或現金為之,其給付對象得包括符合董事會或
其授權之人所訂條件之從屬公司員工。前項董事酬勞僅得以現金為之。
-
本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數 計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理: 本公司員工及董事酬勞金額估列係依本公司公司章程規定,提撥0.001%至15%為 員工酬勞及不高於2%為董事酬勞,並依員工及董事酬勞之性質列為營業成本或營 業費用項下之適當會計科目。嗣後股東會決議與財務報表估列數如有差異,視為估 計變動,列為當期損益。 -
董事會通過分派酬勞情形: -
(1)
以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額:本公司因112年度結算無盈餘, 故員工酬勞及董事酬勞不擬分配。 -
(2)
以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額 合計數之比例:不適用。
75
-
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際配發情形(包括配發股數、金額及股價)、 其與認列員工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形: 本公司111年度擬配發員工酬勞計新台幣400元及董事酬勞0元,與認列數無差 異。 -
(
九)公司買回本公司股份情形:最近年度及截至年報刊印日止無此情形。
76
二、公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形:
==> picture [483 x 632] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
公 司 債 種 類 110 年度國內有擔保普通公司債
110-1 ABC 券: 110 年 7 月 5 日
發 行 日 期
110-2 券: 110 年 11 月 26 日
面 額 每張票面金額新台幣 100 萬元整
發 行 及 交 易 地 點 中華民國
發 行 價 格 依票面金額十足發行
新台幣 15 億元整
總 額 110-1 ABC 券共三券,每券發行金額各為新台幣 3 億元整
110-2 券,發行金額為新台幣 6 億元整。
110-1 ABC 券:固定年利率 0.51%
利 率
110-2 券:固定年利率 0.57%
110-1 ABC 券發行期限:五年期, 115.07.05
期 限
110-2 券發行期限:五年期, 115.11.26
110-1 A 券:由兆豐國際商業銀行股份有限公司擔保
110-1 B 券:由華南商業銀行股份有限公司擔保
保 證 機 構
110-1 C 券:由台新國際商業銀行股份有限公司擔保
110-2 券:由臺灣新光商業銀行股份有限公司擔保
110-1 ABC 券:永豐商業銀行股份有限公司
受 託 人
110-2 券:台新國際商業銀行股份有限公司
110-1 ABC 券:委任群益金鼎證券為主辦承銷商
承 銷 機 構
110-2 券:委任元富證券為主辦承銷商
簽 證 律 師 翰辰法律事務所 / 邱雅文律師
簽 證 會 計 師 資誠聯合會計師事務所 / 陳晉昌及廖福銘會計師
償 還 方 法 到期一次還本
未 償 還 本 金 新台幣 15 億元整
贖回或提前清償之條款 無
限 制 條 款 無
信用評等機構名稱、評等日
、 無
期 公司債評等結果
截至年報刊印日
止已轉換 ( 交換或
認股 ) 普通股、海外 不適用
附其他
存託憑證或其他
權 利
有價證券之金額
發 行 及 轉 換
不適用
( 交換或認股 ) 辦法
發行及轉換、交換或認股辦
法、發行條件對股權可能稀釋
不適用
情 形 及
對現有股東權益影響
交換標的委託保管機構名稱 無
----- End of picture text -----
77
-
三、特別股辦理情形:無 -
四、海外存託憑證辦理情形:無 -
五、員工認股權憑證之辦理情形:無 -
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無 -
七、資金運用計畫執行情形:無
78
伍、營運概況
一、業務內容
一 ( ) 業務範圍:
1. 公司所營業務之主要內容:
本公司主要營業之業務為AMOLED投射式電容觸控感應器與薄膜電晶體驅動背板 等相關產品之研究、開發、生產、製造、銷售業務及一般投資等。
2. 112 年度各項產品營業比重:
產品種類 |
金額(新台幣仟元) |
比重 |
|---|---|---|
觸控產品 |
1,080,347 |
81.12% |
其他 |
251,479 |
18.88% |
合計 |
1,331,826 |
100.00% |
公司目前之商品(服務)項目: 本公司主要商品項目有觸控感應器與薄膜電晶體驅動背板等產品。 觸控感應器產品包含提供專業代工生產觸控感應器或模組,及提供觸控感應器設 計與生產。薄膜電晶體驅動背板產品部分,包含提供專業代工生產薄膜電晶體元 件玻璃,及提供薄膜電晶體玻璃設計與生產。
4. 計畫開發之新商品 ( 服務 ) :
精金所生產的觸控產品主要尺寸是搭配主動式有機發光二極體顯示器 (AMOLED) 於高 階智慧型手機、穿戴式產品等使用,具備細線寬、窄邊框、高穿透率等特性,並持 續開發出用於平板與筆記型電腦使用的中大尺寸 AMOLED 觸控感應器。在現有高自 動化與高精度化的設備基礎下,也開發出光學式指紋辨識感測器薄膜電晶體驅動 背板,可應用在顯示器屏下式感測與生物辨識安全管控元件,另利用新一代的軟性 製程技術平台,導入軟性薄膜電晶體元件與電子標籤驅動背板產品,增加公司產品 的多元性發展,期望能服務更多元的客戶。
( 二 ) 產業概況:
-
產業之現況與發展: -
(1)
觸控感應器產品:
精金專注於 AMOLED 搭載的觸控感應器運用產品, AMOLED 主要應用市場集 中於智慧型手機與穿戴式消費性產品,未來也陸續導入 IT 產品應用。國際品 牌大廠於 112 年新旗艦機轉以 5G 為主,確立 5G 手機時代的來臨。放眼 112 年 全球智慧型手機市場,由於通膨影響與高物價態勢未緩解,總體經濟尚未回溫, 市場需求維持疲軟,全年度手機市場總需求下降 -1% 。 Rigid AMOLED 面板市場 , 除受到 LCD 顯示技術低價競爭外, 112 年第二季後受到大陸廠以低價 Flexible OLED 搶佔其市佔率,與 Rigid AMOLED 庫存過剩去化因素,導致其需求大減。 雖這兩因素於第四季後有漸緩,但整年市場需求年成長率為 -21.4% ,展望 113 年度,隨著通膨影響與戰爭因素逐漸趨緩下,手機市場開始反轉向上,國際品
79
牌大廠陸續推出 5G 手機,已確立 5G 手機時代的來臨,面板技術也慢慢從採用 LCD 面板技術轉向 AMOLED 面板技術,在市場 Flexible AMOLED 削價競爭趨緩 下, 113 年預估 Rigid AMOLED 手機需求年成長率達 20% 以上 ; 另外 AMOLED 面 板導入平板應用也預估超過 1300 萬台,年成長率超過 150% ,進一步擴大 AMOLED 面板的應用範圍。
精金深耕多年的電子標籤產品, 110 年度增加 8 億元資本支出擴產,並於 111 年第一季完成擴線計畫,月量產產能將倍增至 1 萬片,在客戶支持下,積 極擴展市占率,藉此降低產能受季節性需求高低循環效應而影響稼動率,預期 後續增加新產品平台的銷售比例,讓產能調配達最佳化、充分發揮設備產能, 優化公司的銷售與經營績效增加營收貢獻。另外,在工控、車載等專業顯示及 觸控等市場運用,在持續的客戶與技術耕耘下,於 111 年度營收貢獻也呈現成 長趨勢,增加公司發展的多元性,精金持續邁向技術生根與多元轉型發展前進。
- (2)
薄膜電晶體驅動背板產品:
薄膜電晶體驅動背板可廣泛運用在 TFT-LCD 、電子紙與醫療等, TFT-LCD 為目前業界最廣泛的面板驅動應用,而依據發展多年的 TFT 技術亦可橫向支 援新興應用電子紙產業,大大的擴展了傳統顯示器應用領域;除了顯示驅動之 外,感測面板、陣列天線也是各大面板廠紛紛投入的技術領域。因應多元應用 而進一步的技術需求還有軟性面板等可撓折、薄型化、異型化面板技術。
電子貨架標籤 (ESL) 運用電子紙顯示技術,具備低耗電、廣視角、易讀等 優異特性,再搭配無線控制系統,可讓零售商即時更新貨架上的標籤內容,易 於商業運作。隨著電子標籤的普及化,其內容需求已由單純的價格顯示功能延 伸至商品規格、履歷以及促銷資訊等運用,故其尺寸需求逐漸朝向大尺寸發 展。未來電子紙顯示器應用除了電子書產品、電子標籤應用外,信用卡、智慧 卡、物流標籤、智慧表單、智慧醫療、運動裝置、大型顯示看板以及電子白板 等,將是另一發展潛力的市場。
112 年電子標籤市場已達 3.8 億片,年成長率大於 20% ,隨著各大通路商 陸續導入電子標籤應用,預期市場年複合成長率 10% 。因此本公司持續開發公 版產品可供多家客戶推廣與導入,降低客戶整體開案費用。 112 年第四季將同 步與系統方案客戶進行策略合作開發,展開多支更有競爭力的整合型產品開 發,並配合市場三色轉四色顯示需求,公司也將陸續導入四色膜應用方案,強 化市場布局提升佔有率與公司營收。
-
產業上、中、下游之關聯性: -
(1)
觸控產品:- 1-1
觸控產品結構圖:
- 1-1
觸控面板模組示意圖如下,其主要材料為:
-
A
:保護蓋板(Cover Lens)。 -
B
:觸控感應玻璃(Sensor Glass)或觸控感應薄膜(Sensor Film)。 -
C
:軟性電路板(FPC)及IC。 -
。 -
D : Display
顯示單元(TFT-LCD或AMOLED)
80
==> picture [311 x 193] intentionally omitted <==
- 1-2
觸控產品上、中、下游之關聯圖:
==> picture [384 x 153] intentionally omitted <==
-
(2)
薄膜電晶體驅動背板: -
可搭配Color Filter (彩色濾光片),設計成TFT-LCD (薄膜電晶體顯示器)的運用,也可搭配FPL (電子紙),設計成EPD (電子紙顯示器)的運用,其 產品結構如下:
薄膜電晶體驅動背板
==> picture [141 x 117] intentionally omitted <==
薄膜電晶體顯示器電子紙顯示器
==> picture [124 x 69] intentionally omitted <==
==> picture [163 x 72] intentionally omitted <==
81
-
2-1
薄膜電晶體顯示器結構圖: -
薄膜電晶體顯示器模組示意圖如下,其主要材料為: -
A
:彩色濾光片 -
B
:液晶 -
C
:薄膜電晶體驅動背板 -
D
:驅動IC -
E
:軟性電路板FPC -
F
:背光模組
TFF-LCD Module Structure
==> picture [384 x 155] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
驅動 IC
FPC
彩色濾光片
液晶
薄膜電晶體背板
背光模組
----- End of picture text -----
- 2-2
薄膜電晶體顯示器上、中、下游之關聯圖:
==> picture [466 x 175] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
玻璃基板 液晶 彩色濾光片 FPC 背光模組
薄膜電晶體製程
薄膜電晶體背板
..................... .............. ........................................
薄膜電晶體顯示器模組
----- End of picture text -----
2-3 電子紙顯示器結構圖:
-
電子紙顯示器模組示意圖如下,其主要材料為:A:保護膜 -
B
:電子紙 -
C
:薄膜電晶體驅動背板 -
D
:驅動IC
82
E :軟性電路板 FPC
==> picture [340 x 194] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
EPD Module Structure
保護膜
FPC 驅動IC 電子紙 膠
薄膜電晶體背板
----- End of picture text -----
EPD Module Structure
- 2-4
電子紙顯示器上、中、下游之關聯圖:
==> picture [373 x 163] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
玻璃基板 電子紙 驅動IC FPC 保護膜
薄膜電晶體製程
薄膜電晶體背板
電子紙顯示器模組
----- End of picture text -----
3. 產品發展趨勢:
-
(1)Rigid AMOLED
用的玻璃觸控感應器: -
不僅滿足市場對更輕薄、更窄邊框的需求,還致力於新一代的螢幕開孔製程技 術HIAA發展,實現了最大屏占比的全面屏設計。 除了滿足新手機ID設計需 求,還全面導入耐腐蝕的特殊合金導線材料,以提升新一代手機產品的可靠性 能力,應對更廣泛環境的使用。同時,精金佈局低阻抗的製程技術,成功跨入IT產品的應用領域,迎接未來終端產品的需求。 -
(2)
薄膜電晶體驅動背板搭配電子紙的顯示器產品: -
在此領域精金持續擴張應用領域至可折疊式產品、數位白板、大型顯示看板, 並成功利用電子紙的靜態不需電力的特性,減少基礎設施工程。使我們在環 境適應性高的優勢下,引領顯示器產業轉型的趨勢,同時開拓了顯示器技術 過往未曾觸及的應用領域。 -
(3)
成熟型產品: -
精金的電子標籤因應新零售商機,隨著整體新興產業的增長,各尺寸標籤產
83
品需求大增。電子標籤不僅用於物流配送,還成功應用於強化促銷效果,並朝
向大尺寸化的趨勢發展。在疫情結束後,遠距教學的普及使得教育平板產品
需求大幅提升,而電子紙的省電優勢和適合長時間閱讀的特點使其成功打入
教育市場。
- (4)
成長型產品:
精金的電子書延伸產品如電子智能辦公記事本、公車看板和廣告看板、門店 商品看板等應用,以及未來 POC 產品,如航空行李吊牌、信用卡、智能教育 電子白板等,也呈現出強勁的成長勢頭。
4. 市場競爭情形:
精金所發展的內建式投射式電容觸控感應器,主要搭配AMOLED面板,位居於業 界現今與未來主流之列。本公司為全球前二大Rigid觸控感應器供應商,後續將 不斷提升產品信賴性與高性價比。
下述是本公司在 AMOLED 觸控感應器的競爭優勢:
-
(1)
高精度的曝光及其它生產製程設備,實現超窄邊框設計,優於一般玻璃觸控廠 的製程能力。 -
(2)
可直接投入0.25t玻璃生產,達成超薄特性,降低生產成本,節省薄化製程 友善生活環境,提升附加價值。 -
(3)
最先進的螢幕開孔製程技術HIAA(Hole in Active Area),及特殊耐腐蝕合 金導線材料技術,以滿足客戶高端製程技術與高可靠性能力的需求。
精金經過多年的耕耘,電子紙顯示技術產品應用已由最初的電子書閱讀器,擴展 到電子標籤產品以及大尺寸應用產品,成功導入電子紙相關薄膜電晶體技術,已 量產 1.6 吋至 10.2 吋多款產品,在電子紙供應鏈站穩一席之地。
下述是本公司在薄膜電晶體驅動背板產品的競爭優勢:
-
(1)G5.5
代線,提供小尺寸產品的經濟切割的產品開發優勢。 -
(2)
比業界更快速的Design In 能力。 -
(3)
低漏電高充電率,可支援快掃需求。
( 三 ) 技術及研發概況:
最近二年度研究發展支出:
最近二年度研究發展支出: |
||
|---|---|---|
單位:新台幣仟元 |
||
項 目 |
111 年度 |
112 年度 |
研發費用 |
32,765 | 27,916 |
銷貨收入淨額 |
2,405,963 | 1,331,826 |
研發費用占銷貨收入淨額比例(%) |
1.4% | 2.1% |
2. 技術與研發概況:
(1) 技術層次與研究發展
精金一直以 Touch sensor 及 Array TFT BP 兩種主要技術平台搭配 Rigid 及
84
Flexible 等基板材料為技術積累,進而開發出不同的應用技術,涵蓋智慧型手錶、 手機、平板之各種尺寸級距的產品。目前主要的 OCTA 觸控技術是應用於主動式 有機發光二極體顯示器 (AMOLED) 於高階智慧型手機、穿戴式產品等使用,具備細 線寬、窄邊框、高穿透率等特性。同時不斷推陳出新,開發出高階 HIAA(Hole in Active Area) 、高屏占比的全面屏等技術應用於手機產品,配合主力客戶的需求。
此外,精金也研發具備低阻抗中大尺寸觸控產品,主要應用在中大尺寸的 IT 產品應用,如筆記型電腦與平板,尺寸涵蓋 9 吋至 14.6 吋高階 3C AMOLED 電子 產品。
在技術的不斷精進下,使得精金成為全球第一大智慧手環 / 手錶觸控感應器 供應商,市占率接近 90% 。我們更是全台唯一研發、設計、生產並銷售 AMOLED 專 用玻璃觸控感應器的一站式觸控整合與解決方案提供者。
在工控產品的開發上,精金成功開發 15.6 吋、 21.5 吋等數款工業電腦應用觸 控產品,該系列產品已穩定量產。同時高端 20.1 吋、 24 吋等航空應用觸控產品也 已通過終端客戶驗證,並投入量產。在現有高自動化與高精度化的設備基礎下,精 金已成功將此技術平台進一步發展,包括軟性薄膜電晶體元件基板以及光學式指 紋辨識感測器,提升產品的附加價值。未來也將整合以上技術,開發新的光電及醫 療用感應器技術,不斷深耕技術領域,實現多元發展,以服務更多元的客戶。
(2) 專利申請現況
專利佈局區分為觸控面板設計專利 (TP related patents) 、觸控應用型專利 (Appliance) 、顯示器相關專利 (Display related patents) 等三個面向,持有的 專利涵蓋台灣、中國、美國等地,有助於精金在技術創新和市場競爭中保持領先地 。 。 位 相關資訊如下表所示
==> picture [419 x 84] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
核准狀況 合計件數
TW CN US 總計
新型
14 12 N/A 26
107
TW CN US 總計
發明
19 24 38 81
----- End of picture text -----
本公司定期於每年將智慧財產相關事項提報至董事會報告,並針對董事之建議 提出改善措施。詳細智慧財產管理計畫暨運作情形請至本公司官網 / 投資人專區 / 公司治理專區 / 公司治理運作項下查閱。
(3) 未來研發計畫及預計投入之研發費用
配合本公司觸控式產品,未來持續研發項目如下:
==> picture [420 x 137] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
項 目 研發方式
大型化對應AMOLED 產品開發 與客戶共同研發
光學式指紋辨識感應器產品開發 與客戶共同研發
-
有機發光顯示器a Si 驅動背板 與客戶共同研發
軟性耦合感測器元件開發 與客戶共同研發
透明投影模開發 與客戶共同研發
可撓式電子紙TFT 驅動背板技術開發 自行研發
低耗電電子紙 TFT 驅動背板技術開發 自行研發
----- End of picture text -----
85
項目 |
研發方式 |
|---|---|
5G Antenna |
產學合作 |
113 年度預計投入研發費用不低於約當年度營收3%,未來影響研發計劃之主要
因素係研發團隊之研發能力及客戶需求與市場趨勢。本公司未來仍持續培育優秀
研發人才、積極投入研發資源,以因應不斷變化之市場與科技脈動,提高公司競
爭力。
-
(4)
國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 本公司設有法務室,其責任在於收集並分析國內外市場資訊及法律變動,以適時 提出對應措施,以因應國內外的重要政策及法律變動。目前為止,這些變動對本公 司財務業務尚無重大影響。 -
(5)
科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 -
隨著AMOLED 在智能手機中的應用不斷擴大,運用也從旗艦機,延伸至中、高階機 種。其所搭載的觸控技術,在Rigid AMOLED 幾乎百分百為On Cell 架構,但由於 LTPS TFT-LCD 產能過剩,與Flexible AMOLED 產能開出與良率改善,Rigid AMOLED 將面臨LTPS TFT-LCD 與Flexible AMOLED 價格競爭而導致成長率趨緩,此部分精 金採取以下措施: -
A. 積極針對Rigid AMOLED On Cell 觸控技術進行研發,以提前占據未來市場 發展及需求的有利地位。同時不斷開發非手機應用,並優化成本競爭力。 -
B. 除電容式觸控產品外,本公司透過新的技術與製程開發,建立薄膜電晶體背 板產品運用平台,可廣泛運用在TFT-LCD 或電子紙顯示器領域。 -
C. 不斷建立新技術與製程平台,持續提供新的技術與產品運用,以滿足市場的 需求,成為世界級客戶的合作夥伴。
透過這些積極的措施,精金致力於因應科技改變及產業變化帶來的挑戰,以確保
公司的財務業務持續穩健發展。
( 四 ) 長、短期業務發展計畫:
-
短期業務發展計畫: -
(1)
精金主要生產搭配AMOLED顯示面板為主的觸控感應器,為G5.5代OCTA觸 控感應器的專業製造廠,銷售客戶為國際品牌大廠,其基板生產的產品級 距可橫跨智慧型手錶、手機、平板、筆記型電腦等各種尺寸。 -
(2) Rigid AMOLED OCTA
觸控感應器,除對應G5.5代生產外,已擴大對應世代 銷售範圍,提升至可對應G4.5與G6代的搭配對應能力。 -
(3)
致力提高薄膜電晶體驅動背板搭配電子紙顯示器產品之市場占有率,除了 持續推升已量產1.6 吋至10.2 吋多款產品的良率外,更加積極創新技術 與優化製程能力,提供一站式貼近客戶的服務。 -
長期業務發展計畫: -
針對未來物聯網、工業4.0等新興產業發展,精金亦掌握此發展趨勢,開發新 的技術與製程,建立新的產品平台,本公司同時開發多項技術: -
(1)
對於產品的布局,除穩定維持現有AMOLED OCTA高階觸控感應器外,也投 入工控、車載等專業領域的市場開發,透過高世代的生產工藝,發揮成本
86
競爭優勢,並獲得市場認同。也致力於 Total Solution 方案的提供,期望 能服務於專業運用領域的客戶。
-
(2)
透過新的產品線建立,擴展非觸控感應器的業務運用,已成功開發薄膜電 晶體驅動背板技術,可運用於TFT-LCD與搭配電子紙的薄膜電晶體驅動背 板。全球電子紙產業伴隨數位化、ESG 永續發展趨勢而高漲,其省電、低 碳的優勢,使電子紙平板、電子貨架標籤、電子筆記本等產品快速滲透至 消費和商用市場。零售、物流與倉儲等相關產業對採用電子標籤意願大幅 提升,加上隨著彩色電子墨水屏技術快速提升,各類電子紙產品從黑白走 向多彩化發展,成為電子紙市場規模的主要成長動能。精金將更積極配合 客戶創新需求,成為電子紙驅動背板全方位的解決方案提供者。 -
(3)
針對Flexible薄膜電晶體驅動背板技術進行開發,以擴大該領域運用範 圍。 -
(4)
應用已成功開發之薄膜電晶體驅動背板技術,擴展至光學式指紋感應Sensor應用,以取代現有指紋辨識技術無法大面積之問題。當前螢幕指紋 辨識技術主要以光學指紋辨識方案及超聲波指紋辨識方案為主,其中超聲 波方案受限於穿透距離及全螢幕應用較不具價格競爭優勢;而光學指紋辨 識不僅能兼容於硬軟性Rigid/Flexible OLED螢幕,更可利用TFT技術使 其大面積化更具競爭之優勢。 -
(5)
搭配不同客戶與應用持續開發其他生物感測元件、光學結構應用產品等。
二、市場及產銷概況
一 ( ) 市場分析:
1. 主要商品之銷售地區:
單位:新台幣仟元 |
單位:新台幣仟元 |
|||
|---|---|---|---|---|
年度銷售地區 |
111年度 |
112年度 |
||
金額(註1) |
% | 金額(註2) |
% | |
內 銷 |
334,527 | 13.90% | 351,525 |
26.39% |
外 銷 |
2,071,436 | 86.10% | 980,301 |
73.61% |
合 計 |
2,405,963 | 100.00% | 1,331,826 |
100.00% |
註1:此表金額包含繼續營業單位銷貨收入2,405,963仟元及停業單位0仟元。 註2:此表金額包含繼續營業單位銷貨收入1,331,826仟元及停業單位0仟元。
2. 市場占有率及市場未來之供需狀況與成長性:
主要產品為搭載 G5.5 代玻璃式 AMOLED 的觸控感應器,在此運用領域主要客戶為韓 國廠商,精金為其第二大供應商。精金在穩健的客戶群及需求基礎下,同時建置可 供應 G4.5 、 G5.5 與 G6 產線之設備能力,致力於建構 AMOLED OCTA 專業觸控感應器 製造廠,成為全球唯一可同時供應各世代 AMOLED 產線客戶之企業,取得 AMOLED OCTA 市場關鍵之供應鏈角色。
為降低消費性手機市場季節性需求的高低循環效應、提升經營績效與建立長期穩定 獲利能力,在現有高自動化與高精度化設備基礎下,開發新 IT 產品與製程技術,
87
提供具競爭力與高性價比的薄膜電晶體驅動背板技術,積極提升電子紙客戶黏著度,
建立各類相關產品平台,增強客戶新的附加價值。
另外,透過集團內、外資源與合作,提升產品應用的廣度,發展軟性觸控感應器、
工控及車載產品與技術,開發新的專業顯示應用領域,提供更多元的技術、產品與
服務,朝提供整體解決方案努力,成為專業的感應器與顯示器方案提供者,提供新
的產品組合,提升獲利能力。
-
競爭利基: -
(1)
高品質的自動化專業觸控生產線:世界少數全廠自動化的觸控專業生產廠商,採用同TFT廠等級的設備能力與 工廠自動化生產線設計,可提供搭配AMOLED用的觸控感應器所需之高精度要 求,進而提供客戶可靠及穩定的供應保證。專注於精進高階觸控玻璃感應器技 術,因應市場的快速變動需求,持續提升產線管理能力,以少量多樣生產模式, 提升客戶的市場應變能力。
-
(2)
技術與成本競爭優勢:- G5.5
代0.25t玻璃直接量產投入,細線寬技術,量產0.6mm窄邊框產品,92%高穿透率之技術,實現高階AMOLED OCTA的運用。擁有TFT sensor設計及開 發整合能力,又無CF/Cell/Module廠的負擔,具成本優勢並與客戶無競爭關 係,易與客戶形成長久合作夥伴關係。高品質產品與持續良率改善是精金對客 戶的基本承諾。除不斷優化生產配置、生產製程參數外,另外也透過產能的擴 充,更進一步優化生產效益,提升整體競爭優勢。除現有觸控技術外,開發優 於其他面板廠的製程技術,讓新的產品平台具有競爭優勢,取得新市場運用商 機。開發新材料供應商,多元化取得品質更好、供應更穩定的優勢,降低生產 成本創造更佳利潤,並以累積豐富的經驗及維護生產設備的自主能力,來達成 良好的成本控管。
- G5.5
-
(3)
提供不同技術與產品平台,增加產品組合,提高附加價值:在現有高自動化與高精度化的設備基礎下,已成功開發出薄膜電晶體元件製 程技術與產品平台,並將此技術平台進一步發展軟性薄膜電晶體驅動背板與 光學式指紋辨識感測器,提升產品附加價值。未來也將整合上述各項開發完成 之技術,開發新的醫療用感應器技術,不斷在技術領域上深耕,強調產品設計 競爭優勢與高效率售後服務,期望能服務於更多元的客戶。
-
發展遠景之有利、不利因素及因應對策: -
(1) AMOLED
受市場影響,將著重在提升產品價值與競爭力:精金為全球第二大Rigid AMOLED觸控感應器供應商,後續將隨著AMOLED廠 的良率、產能提升與IT產品需求增加而持續增長。但Rigid AMOLED面臨LTPS TFT-LC產能過剩之低價競爭與低價Flexible OLED面板替代Rigid OLED的趨 勢仍持續,精金將擴大與AMOLED客戶深度合作,持續開發整合其他功能的技 術,布局中大尺寸OLED 面板,提升產品價值與競爭力。
-
(2) 建立多產品線,成為專業的感應器與薄膜電晶體驅動背板方案提供者: 為降低消費性手機市場的季節性需求的高低循環效應,及提升經營績效,建立 長期穩定獲利能力,在此現有高自動化與高精度化的設備基礎下,除了專注於
88
精進高階觸控玻璃感應器技術,開發新的製程技術與產品技術,進攻前景可期
的電子紙供應鏈,建立新的產品平台,讓多元化觸角延伸,並落實製造服務業
思維,全力朝向多元化轉型發展。
( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程:
觸控感應玻璃( Glass Sensor)
==> picture [192 x 244] intentionally omitted <==
==> picture [238 x 354] intentionally omitted <==
( 三 ) 主要原料之供應狀況:
精金之主要產品為觸控感應器與薄膜電晶體驅動背板,其直間接材料共計 22 種以上, 如玻璃基板、正負型光阻及多種化學藥液等。合作之材料供應商均為長期配合的廠 商,具 有穩定的長期供貨能力,且多數為台灣本地廠商,材料調度可即時反應,目 前整體材料供應狀況正常。同時精金配合新產品及新技術的導入,除掌握關鍵材料 外,持續與材料廠商開發新材料,確保在新技術投入量產時,新材料供給能搭配產能 提昇。
( 四 ) 主要進 ( 銷 ) 貨客戶名單:
最近二年度任一年度中曾占進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷)金額 與比例,並說明其增減變動原因:
89
最近二年度主要供應商資料
單位:新台幣仟元; %
==> picture [469 x 133] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
111 年度 112 年度
占全年度 占全年度
名稱 與發行人 與發行人
項目 金額 進貨淨額 名稱 ( 註 ) 金額 進貨淨額
( 註 ) 之關係 之關係
比率 (%) 比率 (%)
1 A 公司 141,086 22.36% 無 B 公司 113,161 27.49% 無
- - - -
2 B 公司 124,384 19.71% 無
-
4 其他 365,492 57.93% - 其他 298,449 72.51%
-
合計 合計 630,962 100.00% - 合計 411,610 100%
----- End of picture text -----
註:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得
揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
最近二年度主要銷貨客戶資料
單位:新台幣仟元; %
==> picture [470 x 116] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
111 年度 112 年度
名稱 占全年度銷貨 與發行 名稱 占全年度銷貨 與發行
項目 金額 金額
( 註 ) 淨額比率 (%) 人之關係 ( 註 ) 淨額比率 (%) 人之關係
1 甲公司 1,128,983 46.93% 無 乙公司 372,605 27.98% 無
2 乙公司 620,062 25.77% 無 甲公司 347,446 26.09% 無
-
3 其他 656,918 27.30% - 其他 611,775 45.93%
-
合計 銷貨淨額 2,405,963 100.00% - 銷貨淨額 1,331,826 100.00%
----- End of picture text -----
註:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭
露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。
進銷貨增減主要原因係客戶需求減少,進貨相對下降。
( 五 ) 最近二年度生產量值:
單位:片;新台幣仟元112 年度產量產值621,532 1,107,424 621,532 1,107,424 |
單位:片;新台幣仟元112 年度產量產值621,532 1,107,424 621,532 1,107,424 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
年度生產量值主要產品 |
111 年度 |
112 年度 |
||||
產能 |
產量產值產能 |
產量產值 |
||||
觸控產品 |
- | 1,242,950 1,633,086 - |
621,532 1,107,424 |
|||
合 計 |
- | 1,242,950 | 1,633,086 | - |
621,532 | 1,107,424 |
( 六 ) 最近二年度銷售量值
單位:片/組;新台幣仟元 |
單位:片/組;新台幣仟元 |
單位:片/組;新台幣仟元 |
單位:片/組;新台幣仟元 |
單位:片/組;新台幣仟元 |
單位:片/組;新台幣仟元 |
單位:片/組;新台幣仟元 |
單位:片/組;新台幣仟元 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
年度銷售量值主要產品 |
111年度112 年度 |
|||||||
內 銷外 銷內 銷外 銷 |
||||||||
量值量值量值量值 |
||||||||
觸控產品 |
20,738 27,091 1,193,400 2,071,436 66,078 100,046 622,710 980,301 |
|||||||
其他 |
- | 307,436 - |
- - 251,479 - - |
|||||
合 計 |
334,527 | 2,071,436 | 66,078 | 351,525 | 622,710 | 980,301 |
註:此表係包含繼續營業單位及停業單位營業。
90
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
==> picture [411 x 233] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年度 111 年度 112 年度 截至 113.03.31
經理以上主管 32 30 30
員
工 生產線員工 107 95 92
人 一般職員 176 153 147
數 合計 315 278 269
平均年歲 36.5 37.1 37.6
平均服務年資 5.05 5.61 5.75
學 博士 1.90% 1.80% 1.86%
歷
碩士 33.02% 32.37% 32.71%
分
大專 53.33% 54.32% 53.53%
佈
高中 10.79% 10.79% 11.15%
比
率 高中以下 0.95% 0.72% 0.74%
----- End of picture text -----
四、環保支出資訊
本公司自 92 年南科廠區建廠至今,所設置之空污、水污處理設備穩定,並持續落實環 境管理及建置綠色產品管理,以符合環保法規及客戶端要求為宗旨,積極參與並推動環 保事項,其執行成果說明如下:
落實環境管理,持續強化環境績效:
本公司於 107 年 9 月完成 ISO 14001 : 2015 環境管理系統改版換證、 112 年持續取得 ISO 14001:2015 有效性證書。為提升環境績效管理,相繼於 112 年分別取得 ISO 14064:2018 溫室氣體查驗聲明及 ISO 50001:2018 證書,秉持著提高環境績效管理 之精神,定期執行環境稽核及追蹤管理。
2. 廢棄物管理:
為響應政府提倡綠色環保政策,本公司已落實廢棄物資源化,目前廠內所產出之廢 棄物總量的 95% 以上,均已採行資源化再利用的處理方式,將可以有效降低因生產過 程產生的環境負荷及資源耗用。
加強污染防制設備處理效能:
為善盡企業責任並落實污染防範及持續改善之環境政策,針對現有之空污及廢水處
理設備施予人力定期維護保養及檢測以達最佳處理效率;同時,積極投入廢水回收
及空污設備強化等改善計畫,進而使企業永續經營。
法規符合性紀錄:
112 年 SRS 回收系統建置工程,因未於施工前檢具逕流廢水污染削減計畫核備,違反 水污染防治法第 18 條暨水污染防治措施及檢測申報管理辦法第 10 條第 1 項規定, 而遭受主管機關開處罰款。
精金光電持續致力於污染防治及工業減廢,並朝良好企業形象之提升邁進、增加競
爭力,以落實對環境保護之工作。因應歐盟及客戶端之綠色產品要求,目前已建置
綠色產品管理相關配套措施進行管制,未來更將配合地球暖化效應,推行溫室效應
氣體之管控系統建置。
91
5. 112 年度污染防治費用繳納情形:
單位:新台幣元 |
單位:新台幣元 |
|||
|---|---|---|---|---|
污染防治費類別 |
第一季 |
第二季 |
第三季 |
第四季 |
空氣污染防治費 |
287,035 |
346,452 |
197,098 |
110,007 |
土壤污染防治費 |
9,277 |
8,388 |
7,283 |
3,081 |
廢水污染防治費 |
1,656,558 |
1,327,146 |
1,733,839 |
1,846,349 |
列示公司有關環境污染防治主要設備之投資及其用途與可能產生效益:
單位:新台幣仟元
單位:新台幣仟元 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
設備名稱 |
數量 |
預計取得日期投資成本 |
用途及預計可能產生效益 |
||
CVD集塵機濾網更換 |
1 |
112.10.123,057 |
提升CVD集塵機效率,減少CVD排氣產生的粉塵微粒排至大氣中。 |
||
製程尾氣 處理設備 |
6 |
112.11.15 |
8,000 |
1.更換高效率製程尾氣處理設備,處理廠內生產所產生的CF4製程尾氣,以達到減少溫室氣體排放減量,降低未來環境風險及成本支出,同時符合公司ESG 經營政策。2.經此 Scrubber 設備處理的製程尾氣,可減少2,352.86(公噸/年)的碳排放。 |
92
五、勞資關係
-
一 -
( )
員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議與各項員工 權益維護措施情形:
1. 員工福利措施:
本公司之員工福利措施,分別透過公司及職工褔利委員會之運作,提供員工具體
而多元化之員工褔利,期以良好之員工褔利及工作環境,激勵員工士氣及促進勞
資和諧:
(1) 公司提供之褔利:
員工生日禮金、勞健保及團保、員工定期健康檢查及員工用餐補助等。
(2) 職工褔利委員會:
三節禮金或禮券、婚喪喜慶 / 生育 / 住院慰問補助、急難救助補助、年度員工旅 遊補助、特約商店消費折扣優惠及補助部門聚餐費等。
2. 員工進修:
本公司訂定「教育訓練管理程序」,以建立員工訓練體系,創造多元化之學習管道,
藉以提升員工職能,為公司培養專業之人才;並依相關法令辦理法規訓練且取得
相關證照。
3. 員工訓練:
- (1)
新進人員訓練:
含基礎訓練、 E-Learning 數位學習平台課程及到職引導,協助新進人員儘快適 應公司文化及工作內容。 112 年度新進員工訓練 ( 完成人數 ) :一般同仁 42 人、 主管 14 人。
(2) 內部訓練:
公司每年規劃適合公司同仁的各類訓練課程,並邀請外部顧問或內部講師以提
升同仁能力與發展。其課程設計分類有專業類、管理類、法律類等課程。
- (3)
派外訓練:
同仁有機會接受主管推薦參加外部訓練機構舉辦之各項訓練,使同仁拓展視野,
並使其專業能力得以更為精進。
- (4)
本公司所有新進人員入職報到時,簽署「員工道德守則暨廉潔承諾書」,人資 部同仁即予以宣導誠信經營之重要性與違反之相關懲戒;並於e-Learning平 台向員工宣導「禁止提供或接受不當利益」,要求確實遵守相關規範。
4. 員工退休制度與實施情形:
本公司員工退休制度係依據「勞動基準法」及「勞工退休金條例」規定,訂定本
公司「員工退休管理辦法」,以詳實規範員工退休金之提撥與給付。
- (1)
截至2023年底,適用勞動基準法退休制度且尚未結清的員工人數:5人,公司 按月提撥比例為2%。
適用勞工退休金條例制度的員工人數: 278 人,雇主按月提撥比例 6% ,累計提 繳金額為新台幣 11,087 仟元。
(2) 員工申請退休之程序與條件:
自請退休:符合「勞動基準法」或「勞工退休金條例」自請退休資格之員工,
得依照本公司「員工退休管理辦法」規定,於退休一個月前提出申
93
請,依核決權限辦理並完成工作移交後,得正式退休。
強制退休:符合「勞動基準法」或「勞工退休金條例」強制退休條件者,用人
單位得於退休前一個月代為填單申請,依核決權限辦理並完成工作
移交後,得正式退休。
-
(3)
本公司目前未設置退休金管理委員會。 -
勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:
本公司持續透過多元的員工意見反應管道,聆聽員工心聲,並即時回應與溝通, 達到促進勞資和諧,共創企業與員工雙贏的目標,我們建構的雙向溝通管道,包 括 :
-
(1)
各階層主管及同仁的溝通會,例如董事長月會、總經理季會及新人關懷會。 -
(2)
每季舉行勞資會議,向員工說明企業營運概況;福委會例會,邀請員工參與討 論勞工福利等活動。 -
訂定員工行為或倫理守則情形:
本公司編制有「工作規則」及「同仁獎懲管理辦法」,讓員工明確知悉自身權益及
應遵守之行為規範。
重大資訊處理作業程序:
本公司已制定「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」,書面程序置於
公司內部文件系統資料庫向全公司同仁宣導並請其遵守之,以避免違反或發生內
線交易之情事。
-
工作環境與員工人身安全保護措施及實施情形: -
(1)
安全衛生組織與運作
本公司於總經理室轄下設置工安室。每季邀請廠區各處室主管、各權責單位及
勞工代表招開「安全衛生環保委員會」,研議目標方案進度、內外部溝通事項、
環安衛管理計畫、檢康促進管理事務、職業病預防等議題。
- (2)
職業安全衛生管理系統
本廠通過職業安全衛生管理系統 OHSAS 18001( 國際職業衛生安全管理系統 ) 與 CNS 15506( 台灣職業安全衛生管理系統,原 TOSHMS) 驗證,並於 109 年順利通 過 ISO 45001 職業安全衛生管理系統取代原有 OHSAS 18001( 效期 2024/10/14) 管理系統。並訂定目標管理方案、風險評估鑑別、監督量測及諮詢溝通等管理 措施,以預防事故發生、降低員工危害風險,藉此提升環境及人員安全。
- (3)
建立緊急應變架構及環安衛教育訓練
本公司建有完整之緊急應變計畫,涵蓋火災、化學品、氣體洩漏、地震、洪水、
環境系統防治設備異常等事故應變準備與計畫,並執行相關演練,使人員能熟
悉各項程序,以於緊急事故時能降低人員及財產之衝擊。持續辨理一般安全衛
生通識及專業知識技能訓練,如防護用具使用、風險評估鑑別、化學品、氣體
危害與防護、消防設備認識及操作、職業病防治及健康促進等講座。
- (4)
促進員工健康
本公司為有效預防異常工作負荷促發疾病,確保員工之工作安全與身心健康, 規劃完整之健康管理方案,包括 : 年度定期健康檢查及各項健康促進的動態活 動、風險個案鑑別與管理、異常追蹤管理、心理健康管理、母性健康保護、選 配工作與適性調整等。另外,也針對母性職場提供母性健康保護活動及管理。
94
(5) 持續監控與稽核
-
對於廠區環安運作,除依法執行各項環境檢測與人員作業環境測定外,並建立 完整之稽核程序,除日常巡檢、高風險作業檢查、主管巡檢,並不定期接受第 三方驗證單位或客戶之相關稽核。 -
(
二)最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受損失,並揭露目前及未來可能發生 之估計金額與因應措施:
本公司於民國 88 年 9 月 18 日設立迄今,勞資雙方相處融洽,溝通管道暢通,並不定 期舉辦勞資會議及公司政策說明會;資方極重視勞方之意見及需求問題,並戮力解決 及提供最佳之協助。因此,自創立以來並未發生重大勞資爭議;展望未來,在勞資雙 方互動良好情形下,預估未來因勞資糾紛而導致損失之可能性極低。
六、資通安全管理
一 ( ) 資通安全風險管理架構、資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源:
為落實資訊安全管理 , 公司制定「資訊安全政策」與相關作業細則 , 並據以執行資訊工作 計畫 , 嚴格管理資料之利用與安全維護。建置完整的網路及電腦安全防護系統 , 如防火牆、 郵件雲端 ATP 防護、防毒軟體、電子檔案管理等 , 以管制人員使用權限及記錄 , 減少公 司資訊安全風險。並定期進行更新維護 , 資訊處也會定期辦理資訊安全教育訓練及宣導 , 作為如下:
-
電腦資訊安全控管:針對系統開發、取得與維護、資訊系統處理、電腦設備與系統軟 體、網路系統安全等管制,確認各項作業符合資訊安全與法規需求。 -
機密資訊管理:加強公司競爭優勢、核心技術與經營資訊的控管。對於機密檔案予以 加密保護、每年Q1-Q4有資安數位課程含測驗定期教育員工並落實上課成效,促使 員工正確認知各種資安的外部威脅,進一步提昇員工的資訊安全警覺,落實資安防護 及個資保護,降低公司資安風險。 -
資訊系統整體性規劃、軟硬體建置與維護、資料庫備份與還原及系統之安全防護與 管制等;伺服器採虛擬化建置,減少實體伺服器數量,達成環保節能與減低維護成本的 成效,強化防災、資安、監控、通報機制、異常管理。2023年度上線log server持續 封存重點設備日誌,加強稽核能力。 -
異地備援機制:強化實體資安結構,在內湖辦公室設置異地備援設備,每日定時抄寫台 南廠備份資料至內湖機房存放。若遇重大災害可於12小時內完成資訊系統重建計 畫。 -
(
二)最近年度及截至年報刊印日止,因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措 施,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實:無此情事。
95
七、重要契約
截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長
期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要內容、限制條款及契約起
訖日期:
==> picture [493 x 213] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
契約性質 當事人 契約期限 主要內容 限制條款
用以提前清償105 年向兆豐銀行及兆豐票券
融資 台灣土地銀行 [107.05.21~] 無
122.02.21 動用之不動產抵押借款,減輕利息支出。
110.10.28~ 支應擴充新產能相關設備購置機器設備暨其
融資 台灣銀行 無
115.10.28 附屬設備,總額度新台幣5.6777 億元。
基隆路大樓部分樓層及其坐落之土地持分出
租賃 白石(股)公司 [起租日起算] 無
15 年 租供承租人經營一般旅館使用。
台灣嘉世科 點交日起算 基隆路大樓部分樓層出租供承租人作為一般
租賃 無
(有)公司 10 年 辦公室使用。
台灣嘉世科 點交日起算 基隆路大樓部分樓層出租供承租人作為一般
租賃 無
(有)公司 8 年 辦公室使用。
此次動支額度5000 萬,以符於授信合約之約
融資 彰化商業銀行 [112.05.03~] 無
117.05.02 定。
----- End of picture text -----
96
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表
一 ( ) 簡明合併資產負債表及合併綜合損益表資料-國際財務報導準則
簡明合併資產負債表-國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
==> picture [443 x 477] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年度 最近五年度財務資料 ( 註 1)
108 年度 109 年度 110 年度 111 年度 112 年度
項目
流 動 資 產 1,306,420 5,683,930 4,786,097 3,293,955 2,829,158
不動產、廠房及設備 14,132,137 10,862,154 10,549,981 10,281,968 9,719,302
- - - - -
投資性不動產淨額
無 形 資 產 71,105 17,377 15,189 23,416 19,294
其 他 資 產 1,532,273 866,012 1,267,007 1,437,640 1,458,496
資 產 總 額 17,041,935 17,429,473 16,618,274 15,036,979 14,026,250
流動負債 分配前 1,371,489 1,932,241 896,743 726,128 790,041
( 註 2) 分配後 1,653,921 2,246,951 1,179,175 726,128 790,041
非流動負債 6,030,615 5,786,544 4,773,595 3,929,633 3,806,457
負債總額 分配前 7,402,104 7,718,785 5,670,338 4,655,761 4,596,498
( 註 2) 分配後 7,684,536 8,033,495 5,952,770 4,655,761 4,596,498
歸屬於本公司業主
9,379,979 9,441,094 10,350,995 9,766,854 8,870,720
之 權 益
股 本 8,069,485 8,069,485 8,069,485 8,069,485 8,020,105
資 本 公 積 312,925 312,925 312,925 312,925 313,740
保留盈餘 分配前 997,569 1,065,141 1,750,829 1,493,169 593,394
( 註 2) 分配後 715,137 750,431 1,468,397 1,493,169 593,394
-
其 他 權 益 (6,457) 217,756 (90,461) (56,519)
- - - -
庫 藏 股 票 (18,264)
非控制權益 259,852 269,594 596,941 614,364 559,032
權益總額 分配前 9,639,831 9,710,688 10,947,936 10,381,218 9,429,752
( 註 2) 分配後 9,357,399 9,395,978 10,665,504 10,381,218 9,429,752
----- End of picture text -----
註 1 : 108 ~ 112 年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 :係依據 113.02.27 董事會決議通過之擬議數。
97
簡明合併綜合損益表-國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
==> picture [441 x 425] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年度 最近五年度財務資料 ( 註 1)
項目 108 年度 109 年度 110 年度 111 年度 112 年度
營 業 收 入 4,403,816 3,086,399 3,775,822 2,405,963 1,331,826
營 業 毛 利 1,661,900 711,375 1,298,769 133,193 (819,676)
營 業 損 益 1,260,940 418,842 1,003,305 (96,744) (1,065,640)
營業外收入及支出 (83,896) 43,778 278,680 110,982 118,074
稅 前 淨 利 1,177,044 462,620 1,281,985 14,238 (947,566)
繼續營業單位
984,518 359,746 1,047,945 29,265 (951,167)
本 期 淨 利
- - - - -
停業單位損失
本期淨利 ( 損 ) 984,518 359,746 1,047,945 29,265 (951,167)
本期其他綜合損益
1,442 (6,457) 224,213 (308,217) 33,942
( 稅後淨額 )
本期綜合損益總額 985,960 353,289 1,272,158 (278,952) (917,225)
淨利歸屬於
1,018,057 350,004 1,000,398 24,772 (899,775)
本公司業主
淨利歸屬於非控制
(33,539) 9,742 47,547 4,493 (51,392)
權 益
綜合損益總額歸屬
1,019,499 343,547 1,224,611 (283,445) (865,833)
於本公司業主
綜合損益總額歸屬
(33,539) 9,742 47,547 4,493 (51,392)
於非控制權益
每股盈餘 ( 元 ) 1.35 0.43 1.24 0.03 (1.12)
----- End of picture text -----
註 1 : 108 ~ 112 年度財務資料均經會計師查核簽證。
98
( 二 ) 簡明個體資產負債表及個體綜合損益表資料-國際財務報導準則
簡明個體資產負債表-國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
==> picture [448 x 465] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年度 最近五年度財務資料 ( 註 1)
項目 108 年度 109 年度 110 年度 111 年度 112 年度
流 動 資 產 1,075,795 5,477,964 3,837,818 2,327,209 1,947,696
不動產、廠房及設備 7,986,314 4,615,811 4,383,563 4,182,984 3,652,294
投資性不動產淨額 5,729,096 5,810,132 5,762,387 5,727,331 5,690,258
無 形 資 產 22,985 17,128 14,229 22,954 18,952
其 他 資 產 1,186,003 1,203,193 1,986,803 1,974,111 1,972,685
資 產 總 額 16,000,193 17,124,228 15,984,800 14,234,589 13,281,885
流動負債 分配前 1,196,734 1,896,591 867,339 693,091 742,130
( 註 2) 分配後 1,479,166 2,211,301 1,149,771 693,091 742,130
非流動負債 5,423,480 5,786,543 4,766,466 3,774,644 3,669,035
分配前 6,620,214 7,683,134 5,633,805 4,467,735 4,411,165
負債總額
分配後 6,902,646 7,997,844 5,916,237 4,467,735 4,411,165
歸屬於本公司業主
9,379,979 9,441,094 10,350,995 9,766,854 8,870,720
之 權 益
股 本 8,069,485 8,069,485 8,069,485 8,069,485 8,020,105
資 本 公 積 312,925 312,925 312,925 312,925 313,740
保留盈餘 分配前 997,569 1,065,141 1,750,829 1,493,169 593,394
( 註 2) 分配後 715,137 750,431 1,468,397 1,493,169 593,394
-
其 他 權 益 (6,457) 217,756 (90,461) (56,519)
- - - -
庫 藏 股 票 (18,264)
- - - - -
非控制權益
權益總額 分配前 9,379,979 9,441,094 10,350,995 9,766,854 8,870,720
( 註 2) 分配後 9,097,547 9,126,384 10,068,563 9,766,854 8,870,720
----- End of picture text -----
註1:108~112年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 :係依據 113.02.27 董事會決議通過之擬議數。
99
簡明個體綜合損益表-國際財務報導準則
單位:新台幣仟元
==> picture [434 x 315] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年度 最近五年度財務資料 ( 註 1)
項目
108 年度 109 年度 110 年度 111 年度 112 年度
營 業 收 入 4,248,959 2,929,250 3,556,043 2,255,129 1,253,509
營 業 毛 利 1,567,451 634,945 1,169,610 75,409 (807,682)
營 業 損 益 1,310,962 422,504 932,450 (95,279) (973,303)
營業外收入及支出 (93,589) 35,530 294,442 103,088 73,527
繼續營業單位
1,217,373 458,034 1,226,892 7,809 (899,776)
稅 前 淨 利
繼續營業單位
1,018,057 350,004 1,000,398 24,772 (899,775)
本 期 淨 利
- - - - -
停業單位損失
本期淨利 ( 損 ) 1,018,057 350,004 1,000,398 24,772 (899,775)
本期其他綜合損益
1,442 (6,457) 224,213 (308,217) 33,942
( 稅後淨額 )
本期綜合損益總額 1,019,499 343,547 1,224,611 (283,445) (865,833)
每股盈餘 ( 元 ) 1.35 0.43 1.24 0.03 -1.12
----- End of picture text -----
註 1 : 108 ~ 112 年度財務資料均經會計師查核簽證。
( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見
最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見:
==> picture [427 x 131] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
年度 事務所名稱 會計師姓名 查核意見
108 資誠聯合會計師事務所 陳晉昌會計師、林鈞堯會計師 無保留意見
109 資誠聯合會計師事務所 陳晉昌會計師、林鈞堯會計師 無保留意見
110 資誠聯合會計師事務所 陳晉昌會計師、廖福銘會計師 無保留意見
111 資誠聯合會計師事務所 陳晉昌會計師、廖福銘會計師 無保留意見
112 資誠聯合會計師事務所 陳晉昌會計師、廖福銘會計師 無保留意見
----- End of picture text -----
2. 最近五年度更換會計師說明:
- 106
年及110年更換簽證會計師主要係會計師事務所內部組織調整。
100
二、最近五年度財務分析
一 ( ) 合併財務分析-國際財務報導準則
年度分析項目 |
年度分析項目 |
最近五年度財務分析(註1) |
|---|---|---|
108年度109 年度110 年度111 年度112 年度 |
||
財務結構(%) |
負債占資產比率 |
43.43 44.29 34.12 30.96 32.77 |
長期資金占不動產、廠房及設備比率104.02 142.67 149.02 139.18 136.18 |
||
償債能力(%) |
流動比率95.26 294.16 533.72 453.63 358.10 |
|
速動比率81.64 283.52 510.92 429.50 339.88 |
||
利息保障倍數8.92 5.76 19.17 1.28 -14.26 |
||
經營能力 |
應收款項週轉率(次)13.86 9.41 12.64 7.74 6.37 |
|
平均收現日數26.33 38.79 28.88 47.16 57.30 |
||
存貨週轉率(次)16.98 11.34 11.24 10.61 11.19 |
||
應付款項週轉率(次)21.99 15.60 16.46 14.36 18.91 |
||
平均銷貨日數21.49 32.19 32.47 34.40 32.62 |
||
不動產、廠房及設備週轉率(次)0.38 0.25 0.35 0.23 0.13 |
||
總資產週轉率(次)0.26 0.18 0.22 0.15 0.09 |
||
獲利能力 |
資產報酬率(%)6.79 2.48 6.21 0.41 -5.85 |
|
權益報酬率(%)11.74 3.62 9.69 0.23 -9.08 |
||
稅前純益占實收資本額比率(%)14.59 5.73 15.89 0.18 -11.81 |
||
純益率(%)23.12 11.34 26.49 1.03 -67.56 |
||
每股盈餘 (元)1.35 0.43 1.24 0.03 -1.12 |
||
現金流量 |
現金流量比率(%)164.21 80.53 207.8 107.07 -4.10 |
|
現金流量允當比率(%)84.27 80.01 187.33 196.01 200.16 |
||
現金再投資比率(%)7.78 5.23 6.28 2.05 -0.14 |
||
槓桿度 |
營運槓桿度1.81 3.37 1.82 -8.23 0.09 |
|
財務槓桿度1.13 1.30 1.08 0.66 0.94 |
||
說明 |
最近二年度各項財務比率變動原因說明:(若增減變動未達20%者可免分析)1. 利息保障倍數比率下降,主要係本期稅後純益下降所致。2. 應收款項週轉率下降及應收款項收現天數增加,主要係本期營業收入下降所致。3. 應付款項週轉率上升,主要係本期應付款項減少所致。4. 不動產、廠房及設備週轉率及總資產週轉率下降,主要係本期營業收入減少所致。5. 資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本額比率、純益率及每股盈餘下降,主要係本期稅前淨利下降所致。6. 現金流量比率及現金再投資比率下降,主要係本期營業活動淨現金流量下降所致。7. 營運槓桿度及財務槓桿度上升,主係本期營業收入下降及營業損失所致。 |
101
註 1 : 108 ~ 112 年度財務資料均經會計師查核簽證。
-
註2:分析項目之計算公式如下: -
1
、財務結構-
(1)
負債占資產比率=負債總額/資產總額。 -
(2)
長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房 及設備淨額。
-
-
2
、償債能力-
(1)
流動比率=流動資產/流動負債。 -
(2)
速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。 -
(3)
利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
-
3
、經營能力-
(1)
應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平 均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。 -
(2)
平均收現日數=365/應收款項週轉率。 -
(3)
存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。 -
(4)
應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平 均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。 -
(5)
平均銷貨日數=365/存貨週轉率。 -
(6)
不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。 -
(7)
總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
-
-
4
、獲利能力-
(1)
資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/平均資產總額。 -
(2)
權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。 -
(3)
純益率=稅後損益/銷貨淨額。 -
(4)
每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。
-
-
5
、現金流量-
(1)
現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。 -
(2)
淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+ 。 -
存貨增加額+現金股利) -
(3)
現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額 。 -
+長期投資+其他非流動資產+營運資金)
-
-
6
、槓桿度:-
(1)
營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用)/營業利益 -
。 -
(2)
財務槓桿度=營業利益 /(營業利益-利息費用)
-
102
( 二 ) 個體財務分析-國際財務報導準則
年度分析項目 |
年度分析項目 |
最近五年度財務分析 |
|---|---|---|
108 年度109 年度110 年度111 年度112 年度 |
||
財務結構(%) |
負債占資產比率 |
41.38 44.87 35.24 31.39 33.21 |
長期資金占不動產、廠房及設備比率 |
180.81 329.90 344.87 323.73 343.34 |
|
償債能力(%) |
流動比率 |
89.89 288.83 442.48 335.77 262.45 |
速動比率 |
74.29 278.02 419.05 310.60 243.17 |
|
利息保障倍數 |
9.75 5.89 18.4 1.16 -14.21 |
|
經營能力 |
應收款項週轉率(次) |
12.87 8.02 10.27 6.29 4.84 |
平均收現日數 |
28.36 45.51 35.54 58.03 75.41 |
|
存貨週轉率(次) |
16.61 10.97 10.87 10.22 10.77 |
|
應付款項週轉率(次) |
21.69 15.28 16.07 13.96 18.58 |
|
平均銷貨日數 |
21.97 33.27 33.58 35.71 33.89 |
|
不動產、廠房及設備週轉率(次) |
0.51 0.46 0.79 0.53 0.32 |
|
總資產週轉率(次) |
0.26 0.18 0.21 0.15 0.09 |
|
獲利能力 |
資產報酬率(%) |
7.02 2.57 6.38 0.43 -6.20 |
權益報酬率(%) |
12.13 3.72 10.11 0.25 -9.66 |
|
稅前純益占實收資本額比率(%) |
15.09 5.68 15.20 0.10 -11.22 |
|
純益率(%) |
23.96 11.95 28.13 1.10 -71.78 |
|
每股盈餘 (元) |
1.35 0.43 1.24 0.03 -1.12 |
|
現金流量 |
現金流量比率(%) |
184.48 74.06 198.75 105.31 0.73 |
現金流量允當比率(%) |
248.35 241.14 227.53 240.90 224.07 |
|
現金再投資比率(%) |
10.42 6.12 7.42 2.46 0.03 |
|
槓桿度 |
營運槓桿度 |
1.74 3.22 1.84 -7.86 0.06 |
財務槓桿度 |
1.12 1.28 1.08 0.66 0.94 |
|
說明:最近二年度各項財務比率變動原因說明:(若增減變動未達20%者可免分析)(1) 流動比率及速動比率下降,主要係本期償還長期借款及應收帳款下降所致。(2) 利息保障倍數比率下降,主要係本期稅後純益下降所致。(3) 應收款項週轉率下降及應收款項收現天數增加,主要係本期營業收入下降所致。(4) 應付款項週轉率上升,主要係本期期末應付款項減少所致。(5) 不動產、廠房及設備週轉率及總資產週轉率下降,主要係本期營業收入下降致。(6) 資產報酬率、權益報酬率、稅前純益占實收資本額比率、純益率及每股盈餘下降,主要係本期稅前淨利下降所致。(7) 現金流量比率及現金再投資比率下降,主要係本期營業活動淨現金流量下降所致。(8) 營運槓桿度及財務槓桿度下降,主要係本期營業收入下降及營業損失所致。 |
103
註1:108~112年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 :分析項目之計算公式如下:
-
1
、財務結構 -
(1)
負債占資產比率=負債總額/資產總額。 -
(2)
長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/不動產、廠房及 設備淨額。 -
2
、償債能力 -
(1)
流動比率=流動資產/流動負債。 -
(2)
速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。 -
(3)
利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。 -
3
、經營能力 -
(1)
應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率=銷貨淨額/各期平均 應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。 -
(2)
平均收現日數=365/應收款項週轉率。 -
(3)
存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。 -
(4)
應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均 應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。 -
(5)
平均銷貨日數=365/存貨週轉率。 -
(6)
不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。 -
(7)
總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。 -
4
、獲利能力 -
(1)
資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/平均資產總額。 -
(2)
權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。 -
(3)
純益率=稅後損益/銷貨淨額。 -
(4)
每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。 -
5
、現金流量 -
(1)
現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。 -
(2)
淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存 。 -
貨增加額+現金股利) -
(3)
現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+ 。 -
長期投資+其他非流動資產+營運資金) -
6
、槓桿度: -
(1)
營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用)/營業利益 -
。 -
(2)
財務槓桿度=營業利益 /(營業利益-利息費用)
104
三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告
精金科技股份有限公司
審計委員會查核報告書
董事會造具本公司 112 年度營業報告書、財務報表及盈虧撥補表等,其 中財務報表業經資誠聯合會計師事務所陳晉昌會計師及廖福銘會計師查核 竣事並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈虧撥補表等經本審 計委員會審查,認為尚無不合,爰依證券交易法及公司法之規定報告如上, 敬請鑒察。
此致
本公司 113 年股東常會
==> picture [158 x 62] intentionally omitted <==
審計委員會召集人:
中華民國一一三年二月廿七日
105
四、最近年度合併財務報告暨會計師查核報告:
請參閱附錄一 ( 第 116 頁 )
-
五、最近年度個體財務報告暨會計師查核報告: -
請參閱附錄二(第178頁) -
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事: 無。
106
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況
、財務狀況 |
|
|---|---|
單位:新台幣仟元 |
|
年度項目111 年度112 年度 |
差 異 |
增(減)金額變動比例 |
|
流動資產3,293,955 2,829,158 |
(464,797) -14.11% |
不動產、廠房及設備10,281,968 9,719,302 |
(562,666) -5.47% |
投資性不動產淨額0 0 |
0 0.00% |
無形資產及其他資產1,461,056 1,477,790 |
16,734 1.15% |
資產總額15,036,979 14,026,250 |
(1,010,729) -6.72% |
流動負債726,128 790,041 |
63,913 8.80% |
非流動負債3,929,633 3,806,457 |
(123,176) -3.13% |
負債總額4,655,761 4,596,498 |
(59,263) -1.27% |
股本8,069,485 8,020,105 |
(49,380) -0.61% |
資本公積312,925 313,740 |
815 0.26% |
保留盈餘1,493,169 593,394 |
(899,775) -60.26% |
其他權益(90,461) (56,519) |
33,942 -37.52% |
庫藏股票(18,264) 0 |
18,264 -100% |
非控制權益614,364 559,032 |
(55,332) -9.01% |
股東權益總額10,381,218 9,429,752 |
(951,466) -9.17% |
最近二年度差異達20%以上及變動金額達10,000仟元者,說明如下:1. 保留盈餘減少,主要係因本期稅後純益減少所致。2. 其他權益增加,主要係因本期透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具評價利益所致。3. 庫藏股票減少,主要係因本期註銷庫藏股票所致。 |
107
二、財務績效
單位:新台幣仟元
單位:新台幣仟元 |
|
|---|---|
年度項目111 年度112 年度 |
差 異 |
增(減)金額變動比例 |
|
營業收入2,405,963 1,331,826 |
(1,074,137) -44.64% |
營業成本(2,272,770) (2,151,502) |
121,268 -5.34% |
營業毛利133,193 (819,676) |
(952,869) -715.40% |
營業費用(229,937) (245,964) |
-16,027 6.97% |
營業利益(96,744) (1,065,640) |
(968,896) 1,001.51% |
營業外收入及支出110,982 118,074 |
7,092 6.39% |
繼續營業單位稅前淨利14,238 (947,566) |
(961,804) -6,755.19% |
所得稅費用15,027 (3,601) |
(18,628) -123.96% |
停業單位損失0 0 |
0 0.00% |
其他綜合損益(308,217) 33,942 |
342,159 -111.01% |
本期綜合損益( 總額)(278,952) (917,225) |
(638,273) 228.81% |
增減比例變動分析說明:1. 係因客戶需求下降及銷售產品組合差異,致使兩期損益比較差異較大。2. 係因本期透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具評價利益,致使兩期其他綜和損益差異較大。 |
三、現金流量
( 一 ) 最近二年度現金流動變動之分析說明:
項目年度 |
111年度 |
112年度 |
增減比率 |
|---|---|---|---|
現金流量比率 |
107.07 | -4.10 | -103.8% |
現金流量允當比率 |
196.01 | 200.16 | 2.12% |
現金再投資比率 |
2.05 | -0.14 | -106.8% |
原因說明: |
|||
現金流量比率及現金再投資比率下降,主要係本期營業活動淨現金流量下降所致。 |
( 二 ) 流動性不足之改善計劃:無此情形
( 三 ) 未來一年現金流動性分析:
單位:新台幣仟元
單位:新台幣仟元 |
||||
|---|---|---|---|---|
期初現金餘額 |
預計全年來自營業活動淨現流量 |
預計全年現金流出量 |
預計現金剩餘( 不足)數額 +- |
預計現金不足額之補救措施 |
投資計畫及融資計畫 |
||||
| 1,831,199 | (28,002) | 60,058 | 1,743,139 | 不適用 |
108
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
一 ( ) 重大資本支出之運用情形及其資金來源:
單位:新台幣仟元 |
單位:新台幣仟元 |
||
|---|---|---|---|
計劃項目 |
實際或預期之資金來源 |
112 年實際支付 |
113 年預估支付 |
1.南科廠廠房及機器設備購買與改善(註一)2. 基隆路大樓裝修(註二) |
營運資金及長期借款 |
415,801 | 472,621 |
( 二 ) 預計可增加收益:
註一:本公司 112 年改善現有設備,提升研發技術,以因應公司產能需求。
註二:本公司依董事會通過之資本支出預算,用以裝修基隆路大樓,以因應公司未來營 運成長需求。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資
-
計畫 -
一 -
( )
轉投資政策:在不影響股東權益下,利於整合本公司整體資源、降低營運成本。本公 司投資政策制定為透過資源有效之整合與規劃,發揮多角化經營效益, 以因應未來快速變化之產業發展暨提升公司競爭力。 -
(
二)損益情形:轉投資公司損益情形,請參閱本年報『捌、特別記載事項』。 -
(
三)虧損原因:白石(股)公司及瓦器(股)公司產生虧損係因112年度籌備新開立之旅宿及 餐飲事業,故產生籌備期間之人事支出及營運支出所致。 -
(
四)改善計畫:擬強化旅宿及餐飲營運及行銷策略,並精準設定各店之市場定位及客群屬 性,以提升住房率及來客人數並增加營業收入。 -
(
五)未來一年投資計劃:截至目前尚無其他投資計畫。未來若有新的投資計劃,將遵循 法令,審慎評估轉投資計畫。
六、風險事項分析及評估
-
一 -
( )
最近年度因利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施: 本公司對所有可能對營運及獲利造成影響之風險,包括市場風險、信用風險、流動性 風險及現金流量風險,除定期收集資訊與清楚辨認外,採定期衡量、規劃因應措施及 有效追蹤管理,使本公司之管理階層能有效地採取對應的風險管理策略。 為了達成風險管理之目標,本公司採取不同之控管策略如下: -
利率風險:本集團之利率風險來自於長短期借款。按浮動利率發行之借款使本集團承受現金利 率風險,部分風險被按浮動利率持有之現金及約當現金抵銷,但並非可完全消除。 因此本集團隨時掌握市場利率走勢資訊,調整短中長期借款組合,向各銀行取得最 優惠借款利率條件,並控管應收帳款、存貨及固定資產週轉率,準確掌握公司現金 流量及變動之時間點,減少利率變化波動時,可能對公司的產生的影響。
-
匯率風險:
本公司對於匯率風險之控管策略如下:
- (1)
本公司營收超過九成來自於美元,而支付除台幣外,主要以美元與日幣為主。因 為本公司是以新台幣為功能性貨幣,匯率大幅變動均可能對本公司產生不利之影
109
響,因此,密切觀察全球總體經濟及金融環境的局勢,並掌握國際匯率市場變動
的資訊,採取即期交易、遠期外匯及換匯交易等避險策略適時調整外幣曝險部位,
以降低本公司承受之匯率風險。
-
(2)
依據金融監督管理委員會證券期貨局「公開發行公司取得或處分資產處理準則」 規定,訂定「取得或處分資產處理程序」規範有關衍生性金融商品之交易、風險 管理、監督及稽核等作業程序,有助於本公司使用金融工具規避匯率風險時,增 強風險控管機制。 -
通貨膨脹: -
本公司之產品絕大部分外銷,故國內通貨膨脹對本公司損益影響不大,惟有在全球 市場發生通貨膨脹時,才會影響到消費者的購買能力及意願,對公司整體營收及獲 利才會有影響。然,國際性通貨膨脹是全面性的,並非只會對本公司發生影響,各 國政府應有因應能力。公司會致力於利基產品之研發與銷售、生產成本的降低,降 低通貨膨脹對公司損益的可能影響。 -
(
二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利 或虧損之主要原因及未來因應措施: -
本公司未從事高風險、高財務槓桿之投資,各項投資皆經審慎評估後執行。 -
本公司訂有「資金貸與及背書保證作業程序」及「取得或處分資產處理程序」,有關 資金貸與他人、背書保證及取得處分資產皆依相關辦法規定辦理。 -
本公司從事衍生性金融商品交易,均恪遵本公司所訂定之「取得或處分資產處理程 序」辦理。為避免向國外供應商購置原物料及機器設備而產生的實質匯率波動,均 以實質的外幣需求為避險的標的,並加強對匯率走勢的研判,增加外匯自然避險的 部位,以有效管控風險。
( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:
配合本公司觸控式產品,未來持續研發項目如下:
==> picture [420 x 199] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
項 目 研發方式
大型化對應 AMOLED 產品開發 與客戶共同研發
高信賴性觸控感應器技術開發 與客戶共同研發
TDDI 新結構觸控感應器技術開發 與客戶共同研發
工控用 Touch MDL 產品開發 與客戶共同研發
可撓式觸控感應器製程技術與模組產品開發 自行研發
結合觸控功能與圓偏光板的整合型技術開發 與材料廠商共同開發
高規電子紙 TFT 驅動背板技術開發 自行研發
可撓式電子紙 TFT 驅動背板技術開發 自行研發
光學式指紋辨識感應器產品開發 與客戶共同研發
AOI- AI 智能檢測自動回饋系統開發 與 AI 廠商共同開發
軟性耦合感測器 與客戶共同研發
----- End of picture text -----
註 : TDDI -Touch and Display Driver Integration
112 年度預計投入研發費用約新台幣 53,668 仟元,未來影響研發計劃之主要因素係研 發團隊之研發能力及客戶需求與市場趨勢。本公司未來仍持續培育優秀研發人才、積 極投入研發資源,以因應不斷變化之市場與科技脈動,提高公司競爭力。
110
( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:
本公司設有法務智權中心,負責蒐集及解析國內外重要市場資訊及法律變動,並適時
對國內外重要政策及法律變動提出因應措施,因此對本公司財務業務尚無重大影響。
- (
五)科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:
AMOLED 在智能手機運用占比持續增高,運用也從旗艦機,延伸至中、高階機種。其所 搭載的觸控技術,在 Rigid AMOLED 幾乎百分百為 On Cell 架構,但由於 LTPS TFTLCD 產能過剩, Rigid AMOLED 將面臨 LTPS TFT-LCD 的低價競爭而導致成長率趨緩, 此部分因應如下:
-
本公司搭配Rigid AMOLED on Cell觸控,對於未來市場發展及需求已先佔有有 利的地位,後續持續開發非手機運用及優化成本競爭力。 -
提供高附加價值的外掛式PI Flexible Touch Sensor,滿足無法自製Flexible AMOLED觸控感應器的廠商需求,或者可提供AMOLED廠多種選擇方案。 -
除電容式觸控產品外,本公司透過新的技術與製程開發,建立薄膜電晶體驅動背 板產品運用平台,可廣泛運用在TFT-LCD或電子紙顯示器領域。 -
不斷建立新技術與製程平台,持續提供新的技術與產品運用,以滿足市場的需求, 成為世界級客戶的合作夥伴。
為因應科技改變及降低資通安全風險對客戶與公司帶來之影響,本公司在數位轉型與 網路安全上也作了許多努力如下 :
-
數位轉型:公司隨著數位轉型的推進,使用一些數位技術和解決方案,例如產線AOI基於機器學習與深度學習的光學辨識系統,有效降低人員利用肉眼驗證之不 良率。另外運用自走車系統有效降低製造與儲運人力之安排。 -
網路安全:網路安全已經成為所有企業優先關注的情事,公司已陸續建置相關 防護機制,例如開源端點防護系統,可強化工作用電腦之安全性。另外有自行建 置郵件封存機制,供稽核人員稽核對外與對內之郵件,可有抵制各種不法事件。 在工廠與辦公室網路之間更設置防火牆作區隔,有效防護工廠與辦公室之間資 料交換。 -
(
六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施: 本公司一向秉持專業和誠信的經營原則,多年來致力維持企業形象和風險控管,截至 目前為止尚無重大危機事項。 -
(
七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:公司目前並無任何併購計畫。 -
(
八)擴充廠房之預期效益、可能之風險及因應措施:無此情事。 -
(
九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施: -
在銷售業務面,本公司將致力增加觸控感應器的產品組合,分散客源,將生產線發揮 最大價值。在關鍵原物料進貨方面,本公司亦積極導入次要供應商,以取得多重與穩 定之原物料來源,將可能之風險降至最低。 -
(
十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、 風險及因應措施:無此情事。 -
(
十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:本公司無經營權改變之情事。
111
-
(
十二)訴訟或非訴訟事件,公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超 過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政 爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、 標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形: -
本公司重大訴訟、非訟或行政爭訟事件:
台南地檢署於民國 ( 下同 )102 年 11 月起訴本公司及本公司前董事長及財務主管等 人涉嫌透過虛列及墊高工程款、購買報廢舊設備、挪用存款及收受回扣等行為掏 空本集團資產,涉及違反證券交易法、刑法、商業會計法及稅捐稽徵法之背信等 罪嫌,台南地方法院刑事庭已於 105 年 12 月判決本公司無罪,二審法院另於 108 年 3 月維持其他被告有罪之判決,三審法院於 109 年 11 月判決部分二審判決發 回重為審理,臺灣高等法院台南分院重審後於 112 年 11 月維持被告有罪判決,目 前刑事案件繫屬於最高法院審理中;本公司對該案涉案之其他被告提起之附帶民 事訴訟,一審法院及二審法院分別業於 108 年 1 月與 111 年 8 月間判決本公司部 分勝訴部分敗訴,本公司已於 111 年 9 月依法上訴第三審,目前附帶民事訴訟案 件繫屬於最高法院審理中。本案涉及之工程及設備均已於以前年度財務報表中經 由計提折舊、減損及認列處分損失而全數自帳上減除,故對本公司目前之財務狀 況並無影響。
-
本公司持股比例超過百分之十之大股東 瀚宇彩晶股份有限公司(本段下稱「彩晶 公司」),最近二年度及截至年報刊印日止,目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政 爭訟事件,茲摘錄彩晶公司之說明如下:
-
財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心(本段下稱「投保中心」)於民國(下 同)109年11月11日向新北地方法院提起經東貝科技股份有限公司投資人授權 請求因財報不實等之侵權行為損害賠償案件,訴訟標的金額共為新台幣569,202,145元,主要涉訟當事人為103年至108年間任職於東貝公司之董 事、監察人、經理人及簽證會計師等,投保中心並另針對本公司董事馬維欣女士 於東貝公司公布104年第3季至105年第3季財務報告擔任監察人之期間求償, 馬維欣女士已於111年12月28日簽署和解協議,投保中心並根據該協議於12月30日完成向新北地方法院撤銷本案訴訟。
針對目前尚在進行中之反托拉斯及侵害專利權之民事訴訟案件,除最終結果尚無
法可靠估計者外,本公司業已就其實際及評估結果認列相關損失及負債。
本公司之其他董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大 股東及從屬公司,最近二年度及截至年報刊印日止無已判決確定或目前尚在繫屬 中之訴訟、非訟或行政爭訟事件:無此情事。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項:無。
112
捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料
一 ( ) 關係企業合併營業報告書:
關係企業組織圖:
112 年 12 月 31 日
==> picture [497 x 241] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
..................................................................................
----- End of picture text -----
註 1 :本公司為上述各公司之控制公司,上述各公司為本公司之從屬公司。 註 2 :上述所稱關係企業係依公司法第三百六十九條之一規定。
113
2. 關係企業基本資料:
==> picture [503 x 362] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
主要營業
企業名稱 設立日期 地 址 實收資本額
或生產項目
Floor 4,Willow House,Cricket
Richest Investments
95.03.03 Square,P O Box 2804,Grand 美金 4,500 仟元 投資
Ltd.
Cayman,KY1-1112, Cayman Islands
金蘋果投資 ( 股 ) 公司 105.01.29 臺北市信義區基隆路 1 段 206 號 16 樓新台幣 150,000 仟元 投資
白石 ( 股 ) 公司 105.03.04 臺北市信義區基隆路 1 段 206 號 13 樓新台幣 780,000 仟元 旅館業務
小馬飲夢 ( 股 ) 公司 110.11.09 臺北市信義區基隆路 1 段 206 號 16 樓新台幣 20,000 仟元 餐飲服務
銀網投資 ( 股 ) 公司 110.11.22 臺北市信義區基隆路 1 段 206 號 16 樓新台幣 150,000 仟元 投資
The Grand Pavilion Commercial
Hanns Blegrain Centre, Oleander Way, 802 West Bay
110.12.20 美金 1,000 仟元 投資
Ltd. Road, P.O. Box 32052, Grand Cayman
KY1-1208, Cayman Islands
瓦器 ( 股 ) 公司
( 更名前:瀚御廚 111.04.08 臺北市信義區基隆路 1 段 206 號 16 樓新台幣 150,000 仟元 餐飲服務
( 股 ) 公司 )
廣東舍客勒科技
深圳市福田區梅林街道梅都社區中康
( 有 ) 公司 ( 原名:
111.09.19 路 126 號卓越梅林中心廣場 ( 南區 ) 卓 註 技術服務
和欣商貿技術服務
悅匯 A2201
( 深圳 ) 有限公司 )
----- End of picture text -----
-
註:Hanns Blegrain新投資設立之公司,業已於民國111年9月辦理設立登記完竣,並於民 國112年1月注資完成。 -
推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。 -
整體關係企業經營業務所涵蓋之行業及往來分工情形: 行業:電子業、投資業、旅館業務及餐飲業。 往來分工情形:無。 -
關係企業董事、監察人及經理人資料:
112 年12 月31 日 |
112 年12 月31 日 |
|||
|---|---|---|---|---|
企業名稱 |
職稱 |
姓名及所代表法人 |
持有股份 |
|
股數 |
持股比例 |
|||
| Richest Investment Ltd.( 富裕投資) |
董 事 |
林忠翰(精金科技) |
4,500,000 | 100% |
金蘋果投資(股)公司 |
董事長 |
馬維欣(精金科技) |
15,000,000 | 100% |
114
==> picture [462 x 358] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
持有股份
企業名稱 職稱 姓名及所代表法人
股數 持股比例
董事長 陳永秦 ( 精金科技 ) 33,000,000 42.31%
董 事 馬維欣 ( 精金科技 ) 33,000,000 42.31%
董 事 雷力誌 ( 精金科技 ) 33,000,000 42.31%
白石 ( 股 ) 公司
董 事 李韻珊 ( 精金科技 ) 33,000,000 42.31%
董 事 金鑫投資 ( 股 ) 公司 15,000,000 19.23%
監察人 瀚宇彩晶 ( 股 ) 公司 30,000,000 38.46%
銀網投資 ( 股 ) 公司 董事長 馬維欣 ( 精金科技 ) 15,000,000 100%
董事長 陳永秦 ( 瓦器 ) 1,720,000 86%
董 事 鄭閔仁 ( 瓦器 ) 1,720,000 86%
小馬飲夢 ( 股 ) 公司
董 事 葉奕辰 ( 台灣比爾文化 ) 280,000 14%
監察人 雷力誌 0 0%
Hanns Blegrain Ltd. 董 事 馬維欣 ( 精金科技 ) 7,000,000 100%
董事長 陳永秦 ( 白石 ) 7,650,000 51%
瓦器 ( 股 ) 公司
董 事 張人元 ( 白石 ) 7,650,000 51%
( 更名前:瀚御廚 ( 股 )
董 事 林純維 ( 華俐 ) 2,850,000 19%
公司 )
監察人 馬維欣 ( 銀網 ) 4,500,000 30%
廣東舍客勒科技 ( 有 ) 公
司 ( 原名:和欣商貿技
負責人 趙孟蔓 95 萬美元 100%
術服務 ( 深圳 ) 有限公
司 )
----- End of picture text -----
6. 關係企業營運概況:
112 年 12 月 31 日;單位:仟元
企業名稱 |
幣別資本額 |
幣別資本額 |
資產總值 |
負債總額 |
淨值 |
營業收入 |
營業利益 |
本期損益( 稅後) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Richest Investment Ltd. |
美金4,500 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
金蘋果投資(股)公司 |
新台幣150,000 |
126,312 | 0 | 126,312 | 0 | (274) | 4,867 | |
白石股份有限公司 |
新台幣780,000 |
1,923,865 | 984,116 | 939,749 | 164,534 | (52,919) | (78,889) | |
銀網投資(股)公司 |
新台幣150,000 |
144,071 | 191 | 143,880 | (5,968) | (6,056) | (5,203) | |
小馬飲夢(股)公司 |
新台幣20,000 |
17,380 | 7,320 | 10,060 | 7,045 | (4,438) | (4,917) | |
瓦器(股)公司 |
新台幣150,000 |
201,908 | 75,405 | 126,503 | 1,973 | (14,865) | (19,894) | |
| Hanns Blegrain Ltd. |
美金1,000 |
809.43 | 0 | 809.43 | 0 | (4.53) | (162) | |
廣東舍客勒科技( 有)公司(原名:和欣商貿技術服務( 深圳)有限公司) |
人民幣 |
6,538.20 | 5,567.66 | 147.07 | 5,420.59 | 1,270.47 | (1,374.1 7) |
(1,117.6 0) |
115
( 二 ) 關係企業合併財務報表:
精金科技股份有限公司及子公司 關係企業合併財務報表聲明書
本公司 112 年度(自 112 年 1 月 1 日至 112 年 12 月 31 日止)依「關係企業合併營業報 告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表 之公司與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報表之公司均相同, 且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露, 爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
特此聲明
公司名稱:精金科技股份有限公司及子公司
負責人:馬維欣
中華民國 113 年 2 月 27 日
( 三 ) 關係報告書:無。
116
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形: 無 -
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: 不適用 -
四、其他必要補充說明事項: 無
117
玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項
最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無
118
附錄一
==> picture [147 x 61] intentionally omitted <==
��������
��������������������
����������������
�����
������������������������������������ ������������������������������������������ ������������������������������������� �����������������������������������
���������������������������������� ������������������������������������ �������������������������������������� ��������������������������������������� ������������
��������
��������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������
�������
����������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������
==> picture [276 x 47] intentionally omitted <==
-116-
==> picture [147 x 61] intentionally omitted <==
����������������������������
������������������������
����
���������������������������������� �������������������������������������� ������
���������������������������������� ���������������������������������
���������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ���������
�������
-
�����������������������������������
-
�������������������������������
-
����������������������������������� ���
-
������������������������������������ ���������
-
��������������������������
������������
������������������������������������ ������������������������
-117-
==> picture [147 x 61] intentionally omitted <==
��������������������
��������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ �������������������������
��������������������������������� ������������������������������������ �����������������������������
��������������������������������
���������������
���������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������
���������������������������������� ���������
-
�� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �����������������������������
-
�� ��������������������������������� ��������������������������
-
�� ���������������������������������� ���
-
�� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������
-118-
==> picture [147 x 61] intentionally omitted <==
���������������������������������� ���������������������������������� ����
-
�� ���������������������������������� �����������������
-
�� ���������������������������������� ���������������������������������� �������
���������������������������������� ���������������������������
��������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������
����������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ �������������������������������
==> picture [260 x 135] intentionally omitted <==
����������
==> picture [254 x 57] intentionally omitted <==
-119-
�������������������� ������������������������������������� ������������������� ������������������
| �������� | �������� | �������� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |||||||||
| �� | �� | � | � | � | � | � | � | |||
| ���� | ||||||||||
| ���� | ������� | ���� | � | ��������� | �� | � | ��������� | �� | ||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| ���� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������������� | ������� | ||||||||
| � | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ������ | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | ���������� | � | ��� | � | ��� | � | ||||
| ���� | ����� | ������ | � | ������ | � | |||||
| ���� | ��������� | � | ��� | � | � | � | ||||
| ���� | �� | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | ��������� | ������ | ������ | � | ������ | � | ||||
| ���� | ��������� | ������ | � | ������ | � | |||||
| ���� | ������ | ��������� | �� | ��������� | �� | |||||
| ����� | ||||||||||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| ����� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| ��������� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| �� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������� | ������ | ��������� | �� | ���������� | �� | ||||
| ���� | ����� | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | ���� | ������ | � | ������ | � | |||||
| ���� | ������� | ������ | ������ | � | ������� | � | ||||
| ���� | ������� | ������ | � | ������ | � | |||||
| ���� | ������� | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||
| ���� | ���� | � | ���������� | ��� | � | ���������� | ��� | |||
| ����� |
-120-
������������������� �������������������������������������� ������������������� ������������������
| �������� | �������� | �������� | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���������� | ||||||||||
| ����� | �� | � | � | � | � | � | � | ||||
| ���� | |||||||||||
| ���� | ���� | � | ��� | � | � | ��� | � | ||||
| ���� | ���� | ������ | � | ������� | � | ||||||
| ���� | �������� | � | ����� | � | ������ | � | |||||
| ���� | ����� | ����� | ������� | � | ������� | � | |||||
| ���� | ���������� | � | �� | � | �� | � | |||||
| ���� | ������� | ��� | � | ��� | � | ||||||
| ���� | ������� | ������ | � | ������ | � | ||||||
| ���� | �������������������� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������� | ������ | � | ����� | � | ||||||
| ���� | ������ | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ����� | |||||||||||
| ���� | ����� | ����� | ��������� | �� | ��������� | �� | |||||
| ���� | ���� | ����� | ��������� | �� | ��������� | �� | |||||
| ���� | ������� | ����� | � | � | � | ||||||
| ���� | �������� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ���������� | ������ | � | ������ | � | ||||||
| ���� | ������� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| ���� | ���� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| �� | |||||||||||
| ����������� | |||||||||||
| �� | ����� | ||||||||||
| ���� | ����� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| ���� | ����� | ||||||||||
| ���� | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ����� | ||||||||||
| ���� | ������ | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ������ | ������ | � | � | � | ||||||
| ���� | ����� | ������� | � | ��������� | � | ||||||
| ���� | |||||||||||
| ���� | ���� | � | �������� | �� | � | �������� | �� | ||||
| ���� | ���� | ����� | � | � | � | ������� | � | ||||
| ���� | ������������� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| ���� | ����� | ���� | ������� | � | ������� | � | |||||
| ���� | ���� | ��������� | �� | ���������� | �� | ||||||
| ��������������� | � | ||||||||||
| ������� | �� | ||||||||||
| ���� | ������� | � | ���������� | ��� | � | ���������� | ��� |
������������������������������
==> picture [123 x 63] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��������
----- End of picture text -----
==> picture [46 x 47] intentionally omitted <==
�������� ���������
-121-
�������������������� ������������������������������������ �������������������� �����������������������
��������� ������������������
| �� | ����� ����� �� � � � � � � ������� � ��������� ���� ��������� ��� ��������� �� � ��������� ���� ���������� �� � ������� ��� ������� � �������� � ������ ��� ������� � � ������� ���� �������� � � ������ ��� ������� � ����� �� � �� � � ������� ���� �������� �� � ��������� ���� ������� � ����� ������ � ������ � ������ ������ � ������� � ������ ������� � ������ � � ������ ��� ������� � ������� � ������� � � ������� ��� ������ � ������ � ����� � ������ � � ������� ���� ������ � ���� � ������ �� �������� �� � ��� � �� � � ������ �� �������� �� � ������� ���� �������� �� � ������� ���� ������ � ���� � ������ ��� ����� � � ������� ���� �������� �� ���� � ������ ��� ����� � ������ � ����� ���� � ����� ���� |
|---|---|
| �������� ���� ���� �������������� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� �������� ���� ������ �������� �������� ���� ���� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ���������� ������������ ���� ��������� ������������ ���������� ���� ������������� ������������� ��� ������������� ���� ������������� ���� �������������� ������������ ��������� ���� ����� ���� ����� ���������� ���� ����� ���� ����� �������� ���� ���������� ���� ���������� |
������������������������������
==> picture [62 x 63] intentionally omitted <==
��������
==> picture [62 x 63] intentionally omitted <==
��������
==> picture [47 x 47] intentionally omitted <==
���������
-122-
| ���������� ������������������� |
������� | ���������������������� | �������� | � � � � � � � � � � � |
� � � �� � � �� � � � |
�� ����� ������� � � ������� ������� ������� ����������������������������� ������� ������� � � � ������� ������� ������� ����������� � ��������� |
���� | ���� ���������� �������� � ��� � ����� �������� � ����� ���������� � � �������� � � ����������� �������� ����������� |
���� � � � � � � ������ � � � ������ ����� ������ |
�������� � � � � � � � �� � �������� � � �������� � � �������� |
�������� � � � � � � ������ �� � �������� � � �������� ����� � �������� |
������������������ | �������� � � � � ������� � � �������� � � � � � � �������� � � � � � � ������ ����� � � � � � � |
���� � � � � � � � �������� � � � � �������� � � �������� |
�������� ���� |
�� � � � � � � � � � � � ������ ������ |
����� ����� � � � � � � � � � � �������� ������� � � ������� |
������ ���������� �������� � ��� � ����� �������� � � ���������� � �� �� ���������������� ���������� �������� ����������� |
��������������� | ���� ���������� �������� � ��� � ����� �������� � � ���������� � �� �� ���������������� ���������� �������� ����������� |
���� � � � � � � � �������� � � � � ��������� �������� �������� |
�������� � � � � � � � � ���� ������ � ������ � ������ |
�������� � � � � � � � ��������� ���� ������ � � ��������� �������� �������� |
��������� ����� |
�������� � � � � ����� � � ������ � � � � � � |
�������� � � � � � ������ � ������� � � � � � � |
�������� ���� |
�� � � � � � � � � � � � � ������� ������ |
����� ����� � � � � � � � � � � �������� ������� � � ������� |
������ � � � ��� � � � � � � ��� � ��� |
������� � � � � �� � � � � � ����� ����� � ����� |
����� ������ �������� ������ � ����� � � � � � ������ � � � |
������ � ��������� �������� � ��� � ����� �������� ������� �������� �� �������������� � ���������� �������� ���������� |
����������������������������� | ������� ������� �������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
-123-
| ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ������������������� | ||||||||
| ������� ���������������������� |
||||||||
| �������� | ||||||||
| ����� | ��� | �������� | ||||||
| �� | ������� | ������� | ||||||
| ��������� | ||||||||
| ���������� | �� | �������� | � | ������ | ||||
| ���� | ||||||||
| ������ | ||||||||
| �������� | ����� | � | ��� | � | ��� | |||
| ���� | ������ | ������� | ������� | |||||
| ���� | ������ | ������ | ������ | |||||
| ���� | ������ | ������ | ||||||
| ���������� | ����� | ��� | � | |||||
| ���� | ����� | � | ������� | � | ������� | |||
| ������ | ��������� | �� | � | |||||
| ���� | ������ | � | ������ | � | ������� | |||
| ����������������� | ������ | � | ������ | ����� | ||||
| ������������������� | ��������� | |||||||
| �� | � | ������� | ������ | |||||
| ���������������� | ||||||||
| �������������� | ||||||||
| ���������������� � |
������� | � | ������� | |||||
| ���� | ������� | ������ | ||||||
| ���������� | � | ���� | �� | |||||
| ����� | ����� | � | ������ | |||||
| ��������� | � | ���� | ����� | |||||
| �� | ������ | ������ | ||||||
| ������ | � | ������� | � | ������ | ||||
| �������������� | ||||||||
| ���� | � | ��� | � | ������ | ||||
| ���� | � | ������� | � | ������� | ||||
| �������� | � | ������ | ������ | |||||
| ����� | � | ������� | � | ������� | ||||
| ���������� | � | ��� | � | ������ | ||||
| ������ | ����� | � | ������� | |||||
| ������� | � | ����� | ||||||
| ������������� | � | ������� | ������� | |||||
| ����� | ������ | ������ | ||||||
| ����� | ����� | ������ | ||||||
| ����� | � | ������� | � | ������� | ||||
| ���������� | ������ | � | ������� | |||||
| �������������� | � | ������� | ������� |
�������
-124-
��������������������� ������������������������������������� �������������������� �����������������������
��������� ��������� ��������� ��� �������� ��������
| ��������� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| �������������������� | ||||||
| �� | �� | ��������� | ������� | |||
| �������������������� | ||||||
| �� � |
������� | ������� | ||||
| ������������������ | ������� | ��������� | ||||
| ������������������� | � | ����� | �������� | |||
| ����������� | ������ | � | ��������� | �������� | ||
| ������������� | ������ | � | ||||
| ������ | � | ������� | ������� | |||
| ��������� | � | ������� | ������ | |||
| ����������� | � | ������� | ��� | |||
| ���������� | ������ | ������� | ||||
| ��������� | ||||||
| ������ | ������ | ������� | � | |||
| ������ | ������ | � | ��������� | ���������� | ||
| ������ | ������ | � | �������� | ������� | ||
| ����� ����� |
� | �������� | ������� | |||
| �������� | ������ | |||||
| ����� | � | ������ | ������ | |||
| ������� | ����� | � | ||||
| ������ | ����� | � � |
�������� | |||
| �������������� | ������ � |
���������� | ||||
| ����� | � | ���� | �� | |||
| ���������������� | ������ � |
������� | ||||
| ����������� | ���� | ��������� | ��������� | |||
| ����������� | ���� | � | ��������� | � | ��������� |
������������������������������
==> picture [62 x 63] intentionally omitted <==
��������
==> picture [47 x 47] intentionally omitted <==
�������� ���������
-125-
��������������
���������������
��������������
��������� ����������
�� ����
�������������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������� ����������������������������������� ���������
�� �������������
����������������������������
�� ��������������
-
�������������������� � ��������������� �
-
� ������������������
��������������������������������� ���������������������
���������������
���������� ������
��������������������� ���������� ���������������������� ���������� ���������������������������� ���������� ���������
��������������������������� ����������� ��
������������������������������� ���
-126-
� ��� ������������� ������������������
��������������������������������� ����������������
���������� ��������������� ������ ��������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ���������������������������� ���������� �����
������������������������������� ���
- ��� �������������������������������� ������
�������������������������������� �������������������������
���������� ��������������� ������ ����������������������������� ��������� �������������������� ��� ������������������ ���������� ��������������������� ���������� ���������������������������� ���������� ���������������������� ��������������������� ����������
������������������������������� ���
�� ������������
����������������������������������� ��������������
�������
�������������������������������� ������������������������������� ����������
-127-
��� ����
-
���������������������������� ��������������������������������� ����
-
���������������������������������
-
����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ���
��� ����
-
�������������
-
��������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ��������������������������
-
��������������������������������� ����������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ����������
-
���������������������������������� ������������������������������ ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ ���
-128-
| ��������������� ���� ��� �� �� ��� ����������������� ���� ��� ����������� ����� ��� �������� ���� ��� ���������� ������ ��� ����������������� ��������������� �� ���������� ������ �� �������� ����������� ������������ �� ���������� ������ ���� �������� ����������� ������������ ����� �������� ����������� ������������ ������������ �������� |
��������������� ���� ��� �� �� ��� ����������������� ���� ��� ����������� ����� ��� �������� ���� ��� ���������� ������ ��� ����������������� ��������������� �� ���������� ������ �� �������� ����������� ������������ �� ���������� ������ ���� �������� ����������� ������������ ����� �������� ����������� ������������ ������������ �������� |
��������������� ���� ��� �� �� ��� ����������������� ���� ��� ����������� ����� ��� �������� ���� ��� ���������� ������ ��� ����������������� ��������������� �� ���������� ������ �� �������� ����������� ������������ �� ���������� ������ ���� �������� ����������� ������������ ����� �������� ����������� ������������ ������������ �������� |
�� �� |
������� | ������� | �� |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |||||
| ��� ��� ��� ��� ��� �� �� �� ���� ����� �������� |
����������������� ���� ����������� ����� �������� ���� ���������� ������ ����������������� ��������������� ���������� ������ �������� ����������� ������������ ���������� ������ �������� ����������� ������������ ����������� ������������ ������������ �������� |
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� |
-
��������������������������������� ��������������������������������� ���������������
-
��������������������������������� ��������������
-
���������������������������������� ���������������
-
���������������������������������� ���������
-
��������������������������������� ������������������
-129-
-
�������������������
-
�����������������������
-
����������
-
����������������������
-
������������������������������������� �������������������������������������
������
| ��� �� �� |
�� ���� �� |
�� �� ��� ������� � ������ ���������� |
���������� | ���������� |
|---|---|---|---|---|
| �� ������� � |
�� ������� � |
�� ��� |
||
| ������ |
- ������������ ������
| ����� | ||
|---|---|---|
| �� | ||
| ���������� | ���������� | |
| ���� | ������� � |
������� � |
| ����� | ��������� | ��������� |
| ���� | �������� � |
�������� � |
| ����� | �������� � |
���������� � |
| ����� | ��������� � |
��������� � |
| ����� |
| ����� | |||
|---|---|---|---|
| �� | |||
| ����� | ����� | ||
| �� | ������� � |
������� � |
|
| ������� | � | ������� | ������ |
| ����� | ������ � |
������ � |
|
| ������� | �� | ������� | ������ � |
| �������� | �� | ������� | ������ � |
| �������������� | � | ������ | ����� � |
-130-
������
��
| ����� | ����� | ����� | |
|---|---|---|---|
| ���������� | ������ � |
������� � |
|
| ������������� | ������� | �������� � |
|
| ���������� | � | �������� | ������� � |
| ������������ | ������� | ������� � |
|
| ����������� | ������ | ������� | |
| ����������� | � | ������� | ������ � |
��� ����
�������������������������������� ��������������������������������� �����������������
-
����������
-
��������������������������������� �������������������
-
��������������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������ �����������������������������
-
����������������������������������
-
������������
-
�������������������������������� �����������
-
��������������������������������� ����
-
�������������������������������� ���������������������������
-131-
��� ������������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� ����������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� �����������
-
������������������������
-
�����������������������
-
�������������������
-
����������������
-
�������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ �������
-
�����������������������
��� ����
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������
��� ����������������
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� ������
-
���������������������������������� ��������������������
-
���������������������������������� ����������������������
��� ���������������������
-
��������������������������������� ������������������
-
���������������������������������
-
��������������������������������� �������������
-132-
-
��������������������������������� �����������
-
��������������������������������� ����
-
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������
��� �������������
-
���������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �������������
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
���������������������������������� ������������
��� ����
-
��������������������������������� �����
-
���������������������������������� ����
�����������
������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������
������������
������������������������������� ����
-133-
� ���� �������� ����
������������������������������� ������������
�������
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� �������������������������
� ������� ������
-
��������������������������������� ������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ���������
-
��������������������������������� ��������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������������������� ���������������� ��������� ���������������� ��������� �������������������������������������� ��������������������������������������
-
���� �������� ����������
-
�������������������������������� ������������������������������ �������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ���
-134-
������������������������������� ������������������������������� ������������
-
������������������������� ����������������
-
����������������������
-
����������������
-
������������������������������� ������������������������������� ���������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ��������
���������
�������������������������������
���� �������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ���������
���� ���
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������
������������
-
�������������������������������� ���������
-
��������������������������������� ��������
-135-
�������������
������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �������������������������
�������������
����������������������������� ��������������
������������������������������ ������������������������������� �������������
����� �����
������������������������������ ������������������������������� ����������������������������� ������������������������
����� �����
���������
����������������������������� ��������
������
- ����������
���������������������������� ���������������������������� �������������
-
����������
-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����������
-
����������������������������� ����������
-
����������������������
-136-
-
������������
-
����������������������������� ������������������������������ ������������
��������������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����������������������������
����� ���
-
������������������������������� ����������������������������� ��������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ���������������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ��������
��������
-
������������������������������� ��������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������
-137-
����� �����
- ������������������������������ ����������������
���������
-
�������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ����
-
������������������������������� ��������������������������
-
�������
-
������������������������������� �������������������������
-
������������������������
-
������������������������������� �������������������
-
������������������������������� �������������������
-
������������������������������� ���������������������������� ���������
-
����� �����
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ �����
-138-
����� �����
������������������������������ ������������������������������� ��������������������
�� ������ � ���������������
����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ������
��� ������������
- ���
��� ����������
-
�����������
-
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������
-
���������������
������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����������������������������
������������������������������������
�� ����������
��� �������
| ������� | ||
|---|---|---|
| �������� ��������� ���� ���� ����� |
���������� ��� � ������� ��������� ������� ��������� � |
���������� |
| ��� � ������� ��������� ������ |
||
| ��������� � |
���������������������������������
-139-
- ���������������������
-
��������������������������������� ������������
-
������������������������������������ ��������������������������������������� ���������������������������������
-
��� �������������������
| �� ����� ������������� ����� ������� ����������� ���������� ���� ������ ������������� ����� ����������� ���� ���� |
���������� ���������� ������� � ������� � ������ ������ ��� �� ������� ������� ����� ������� � ������� � ������� � ������ � ������ � ������� ������� ������� ������� ������ ������ ������� � ������� � |
|---|---|
-
������������������������
-
��������������������������
-
�������������������
-
������������������
| �������������� | ��������������� | ��������������� | |
|---|---|---|---|
| ����� | ����� | ||
| ������������� | |||
| �������� | |||
| ���� | ������ � |
������ � |
|
| ���� | ������ | ������ � |
|
| ���� | ������ � |
� | ������� |
| ������ � |
�� | ������� |
-140-
- �������������������������������� ���
| �� | ||
|---|---|---|
| ������ �������� ������� ������ �������� ������� |
���������� | |
| ������ ���� ���� �� ����� � ������������������� ���� ���������� |
���� | |
| ������ �� |
||
| ������ ���� �� ����� � ���� |
���� | |
| ������ �� |
||
| ������������������� |
- �������������������������������� ����������������
-
�������������������������������� �����
-
��� ���������������������
| � | � | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|
| ������ | |||
| ���� | |||
| ������� | ������� � |
������� � |
|
| ���� | ������� � |
������� � |
|
| ������� � |
������� � |
-
��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������
-
��������������������������������� �������
| ������������� ������� ������������ ���� ������������ ������� |
����� ����� ������ � �������� �� � � ������ � |
|---|---|
- ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������������
-141-
- ��������������������������������� ��������
����������������
| ������������� | ||
|---|---|---|
| �� ����� ������������� �� ������ ����� |
���������� ������� � ������� � |
���������� |
| ������� � |
||
| ������� � |
-
����������������������������������� �����������������������
-
����������������������������������
-
��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������
-
���������������������������������� ������������������������������� ���������
�������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |
| ���� | ������� � |
������� � |
| ������ | ��� � |
��� � |
| ������� � |
������� � |
-
�������������������������������������� ���������������������������������� ���
-
���������������
| ������������ | ||
|---|---|---|
| ��� ���� |
���������� ���� ������� � ����� ������� � |
���������� |
| ���� | ||
| ������� � ������ |
||
| ������� � |
-
��������������������
-
������������������������������������ ����������������������������������
-142-
-
��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������
-
�������������������������
-
��� ���
| �� | |||
|---|---|---|---|
| �� ��� ��� ������� �� ��� ��� ������� |
���������� | ||
| �� ������ ���� ������ � ������� �� ������ � ������ � ������ ������ ������� � ������ ��� � ��� ������� � ������� �� ������� � ���������� |
���� | ||
| ������� � |
|||
| �� ������ ������ � ������� �� ����� � ������� ������� � ��� � ������� � ������� �� |
���� | ||
| ������ � ����� ������ ��� |
|||
| ������� � |
��������������
�����������������
| ������������� ���������������� |
|
|---|---|
| ����� ������� ��������� � ��������� ������� ������������ ������ � ������ ������ ��������� � |
����� |
| ��������� � ������� ������ ����� |
|
| ��������� � |
������������������������������
� ��� ������ ���
| ��������� | ||
|---|---|---|
| ������ ������� |
���������� ������ � ������ ������ � |
���������� |
| ������ � ������ |
||
| ������ � |
����������������������������
-143-
| �� | ���������� � |
����������� � |
���������� � |
���������� � |
������� | ������ � |
� | �������� � |
��������� � |
���������� � |
����������� � |
��������� � |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ���� | ������� � |
� | ������� � |
������� � |
������� | � | �������� � |
� | ������� � |
������� � |
� | ������� � |
|||||||
| ���� | ������ � |
������� � |
����� � |
����� � |
����� | � | ����� | ������ � |
������ � |
������ � |
������� � |
������ � |
||||||||
| ���� ���� |
��������� � ������ � |
���������� � ������� � |
��������� � ������ � |
��������� � ������ � |
� ����� |
� ������ � |
������ ������ |
�������� � ������� � |
������� � ������ � |
��������� � ������� � |
���������� � ������� � |
������� � ������ � |
||||||||
| �� ����� |
��������� � ��������� � |
� ���������� � |
��������� � ��������� � |
��������� � ��������� � |
� ����� |
� ���� � |
� ������ |
� �������� � |
��������� � ��������� � |
��������� � ��������� � |
� ���������� � |
��������� � ��������� � |
||||||||
| �������� | �� | ������� | ���� | ���� | �� | �� | ��� | ���� | ������ | ���������� | �� | ������� |
-144-
| �� | ���������� � |
���������� � |
���������� � |
���������� � |
������� | ������ � |
� | �������� � |
���������� � |
���������� � |
����������� � |
���������� � |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | �� ����� ���� ���� ���� ���� |
�������� | �� ��������� � ��������� � ��������� � ������ � ������ � ������� � |
������� � ���������� � ���������� � ������� � ������� � � |
��������� � ��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
���� | ���� ��������� � ��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
�� � ����� � ����� � ������� |
�� � ������ � � ���� � � � |
��� � ������� ������� ������ ����� �������� � |
���� � �������� � �������� � ������� � ������ � � |
������ ��������� � ��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
���������� | �� ��������� � ��������� � ��������� � ������ � ������ � ������� � |
������� � ���������� � ���������� � ������� � ������� � � |
��������� � ��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
������������������������������ | ����������������������������������� |
-145-
-
������� ���
-
���������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������
-
���������������������������������� ������������������
-
��������������������������
| ������������� | ���������� | |
|---|---|---|
| �� ����� ��������� ���� �� ����� ��������� ���� |
���������� ���������� ���� ���� ������� � ������� � ������� ������� �� ��� ����� ����� ������� � ������� � ����� ����� ���� ���� ������ � ������ � ������ ����� ��� ��� ����� ����� ������ � ������ � |
���������� |
| ���� | ||
| ������� � |
||
| ����� | ||
| ���� | ||
| ������ � ����� ��� ����� |
||
| ������ � |
- ������������������������������
| ���� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | ||||||
| �� | ����� | ����� | ���� | �� | |||
| ���� | ������� � |
������� � |
��� � |
����� � |
������� � |
||
| ���� | � ���� � |
���� � |
� ������ � |
||||
| ���� | ������� � |
������� � |
���� � |
������ � |
������� � |
||
| ������ | � | ������� | ������� � |
�� � |
����� � |
� | ������� |
| ���� | |||||||
| ���� | ���� | ||||||
| �� | ����� | ����� | ���� | �� | |||
| ���� | ������� � |
����� � |
��� � |
����� � |
������� � |
||
| �� | ������ | ������� | � | � ������� |
|||
| ���� | ������� � |
������ � |
���� � |
������ � |
������� � |
||
| ������ | � | ������� | ������� � |
��� � |
����� � |
� | ������� |
-146-
��������������������
| ����������������� | |
|---|---|
| ����� ��������� ��������� ����� � ���������� ����� ����������� ����� ��������� �� ������ �� |
����� |
| ����� � ����� ������ � � |
- ������������������������������������� ���������
� ��� ���� ���
-
���������������������������������� ������������������������
-
����������������������������������� ��������������
| ������������� | |||
|---|---|---|---|
| ���� ���� |
����� ����� ���� ����� ����� ������� ����� ����� ������� �� ����� ��������� |
����� ����� ����� � ����� � ���������� ���������� ������ � ������� � ������ ������ ������ ������ ������ ������ ����� � ��� ����� ������ ������ ������� � ������� � ���������� ���������� ��������� � ��������� � � � ��������� � ��������� � |
����� |
| ����� � |
|||
| ���������� | |||
| ������� � |
|||
| ���������� | |||
| ��������� � � |
|||
| ��������� � |
-
��������������������������������� ������������������������������� �����������
-
��� ����������������������������� �����������������������
-147-
������������������������
-
������������������������
-
��������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ������������������ ������
-
�������������������
-
�������������������������������� ������������������������� ������������������������ ���������������������
-
����������������������
-
���������������������������������� ������������������������������� �����������
-
���������������������� ������������������������
-
�����������������������
-
���������������������������������� ����������������
-
���������������������������������� ����������������� ���
-
�������������������
-
�������������������������������� ������������
-
������������������������
-
�������������������������������� �����������������������������������
-148-
���������
| ���� | |
|---|---|
| ������������ | �� ���������� ����� ��������� � ����� ������� ����� ������ ��������� �������� � ��������� � �� ���������� ����� ��������� � ����� ������� ��������� �������� � ��������� � |
| ��������������� ���������������������� ���������������������� ����� �������� ��������������������� ���������������������� ��� �������������������� ��������������������� �� ��������������������� ������������ |
|
| ��������������� ���������������������� ���������������������� ����� �������� ��������������������� ���������������������� ��� ��������������������� |
-
��������������������������������� ����������������������������������� �������������������������������� �����������������������
-
�������
-
���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ���������������������������
-
���������������������������������� ��������������������
-149-
�����������
�������������������������������
| ����� | ��� | ���� | ���� |
|---|---|---|---|
| ��������� �������� |
�������� | ���������� | ���� |
| ��������� �������� |
�������� | ���������� | ���� |
| ����������������� |
-
��������������������
-
��������������
���������������������
| ����� | ||
|---|---|---|
| ��������� | ||
| ��������� | � | |
| ������� | ����� | |
| ������� | ���� � |
|
| ��������� | � | ������ |
| ��������� | � |
��������������
-
������������������������������������ �������������
-
������������������������������������������ ����������������������������
�� �� ��� �� ��� ��� ����� ��� �� �� ��� ��� �� �� ���� �������� ����� � ����� ������������������������ ��� ������ ����� �������� ����� � ����� ������������������������� ��� ����� ��
-
�������������������������������� ������������������������������� ��������������
-
�������������������������������� ������������������������������ �������������
-150-
�������������������
==> picture [403 x 30] intentionally omitted <==
���� ���
-
���������������������������������������� ���������������������������������������
-
������������������������������
==> picture [408 x 76] intentionally omitted <==
-
�������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ��������������������������������
-
������
-
��������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������� ���������������
==> picture [414 x 74] intentionally omitted <==
-
������������������������������� ���������������������������� �����������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ��������������
==> picture [385 x 59] intentionally omitted <==
������������������������������ �������������������������������� ��������������
-151-
-
�������������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
�������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������
���������
������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ���������������������������
���� ���������
-
�������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ����������
-
����������������������������������� �����������������������������
-
����������������������������������� �����������������������
| �������� �������� ���� ������ |
�� ������� �� ������� ����� � ������� � ������ ������ � � � � ������� ���� � ������ � ������� � ����� ����� |
|---|---|
-152-
���������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ������� ��������� ������ ���� |
����� ��������� � ������� ������ ��������� � |
����� |
| ��������� � ������� ������ |
||
| ��������� � |
����������
������������������������������� ������
| ����� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | |||||
| �������� | ||||||
| �� | ������� � |
������� � |
||||
| �� | ������� | ��������� | ||||
| �� | ������� | ������� | ||||
| �� | ����� | ����� | ||||
| � | ��������� | � | ��������� | |||
| ���� | ||||||
| ����� | ����� | |||||
| ������ | ������ � |
������ � |
||||
| ����������� | ||||||
| ������ | ������ | ����� | ||||
| ������ | ��� | ��� | ||||
| � | ������ | � | ������ |
���������
����� �����
| ���� | ||
|---|---|---|
| ������� ���� �������� ���������� ���������� ���� |
����� ������ � ����� ����� ��� � ������ ������ � |
����� |
| ������ � ������ ����� ������ ������ ������ |
||
| ������� � |
-
�����������������
-
������������������������������� �����������������������������������
-
������������������������������� �����
-153-
�������������
| ������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� | |||
| ����������� | ||||
| ����������� | ������ � |
������� �� |
||
| ������ | ����� | ������ | ||
| ����������� | ||||
| ������ | ����� | ������ � |
||
| ������ | ��� � |
� | ||
| ���� | � | ������ | ���� � |
|
| ������� � |
� | ������ |
����� ����������������������
| ������ ���� ����� ����� �������� ���� ���� ������ ���� ����� ����� �������� ���� ���� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| ���� ������� � ������ ����� ������ ������� ����� |
���� ������ � ����� ����� ������ ������ ����� ����� |
�� | |
| ������� � ������ ������ ������ ������� ������ |
|||
| ���� ������� � ������ ����� ������ ������� ����� |
���� ������ � ����� ����� ������ ����� ����� |
�� | |
| ������� � ������ ������ ������ ������� ������ |
-
�������������������������������� �����������������������������
-
����������������������������������� ��������������������������
-
�������������������������������� ���������������������������������
-
������������������������������� ����������
-
������������������������������� ����
-154-
����� ���
������������
���������������
| ����� | ����� | |||
|---|---|---|---|---|
| ������ | ||||
| ���������� | ��� � |
��� � |
||
| ��������� | ������� � |
� | ||
| ������� | � | ������� | ��� | |
| ������ | ||||
| ���������� | ||||
| ��� | ������ | � | ������� | |
| ������� | ������ | � | ������� | |
| ����� � |
�� | ������� | ||
| ������������������ | ||||
| ����� | ����� | |||
| ����������� | �������� �� |
����� � |
||
| ���� | ||||
| ����������� | ����� | ��� | ||
| ����������� | ������� � |
������� � |
||
| ����������� | ||||
| ���� | �� | ������ � |
||
| ����������� | ||||
| ��� | ������� | ����� | ||
| ����������� | ||||
| ������ | ���� � |
� | ||
| ����������� | ||||
| ���� | ������ | � | ||
| ���������� | ������� � |
� | ||
| ����� � |
�� | ������� |
-155-
- ������������������������������� ���
| �� | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | |||||||||
| ��� | ����� | ||||||||
| ���� | �� | ���� | ������ | ||||||
| ������ | |||||||||
| ��������� | |||||||||
| ���� | ����� � |
������ �� |
� � |
��� � |
|||||
| ���� | ������ | �� � |
� ������ |
||||||
| ������ | ����� | ���� � |
� ����� |
||||||
| ������� | |||||||||
| ���� | ��� ���� � |
� � |
|||||||
| ������� | ��� | ��� | � | ��� | |||||
| ���� | � ����� |
� ����� |
|||||||
| ������� | � ����� |
� ����� |
|||||||
| ���� | ������ | ������� � |
� | ������ | |||||
| � | ������� | ������� �� |
� � |
� | ������ | ||||
| ��������� | |||||||||
| ������� ���� |
� � |
������ �� |
� � |
������ �� |
|||||
| ���� | |||||||||
| ��� | ����� | ||||||||
| ���� | �� | ���� | ������ | ||||||
| ������ | |||||||||
| ��������� | |||||||||
| ���� | ����� � |
���� �� |
� � |
����� � |
|||||
| ���� | ������ | � | � ������ |
||||||
| ������ | ����� | ����� | � ����� |
||||||
| ���� | ������ | ������ | � ������ |
||||||
| �� | ����� | ������ � |
� | ����� | |||||
| ������ | ������ � |
������� | |||||||
| ��������� | |||||||||
| ������� | ��� � |
�� � |
� | ||||||
| � | ������ | ������ � |
� � |
� | ������� |
-156-
- ������������������������������� ���
| �� | |||
|---|---|---|---|
| ���������� | |||
| ���� ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
����� ������� ������ ������� ������� � ������ � ������ � ������� ������� � ��� ��� ��� ����� ����� ����� ������ ������ ������ ��������� ��������� ��������� ���������� |
������ | |
| ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
|||
| ���� ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
����� ������� ������ ������� ������� � ������ � � � ������� ������� �� �� �� �� ������ �� �� ������ ��� ��� ����� ��� ��� ����� ����� ����� ������ ������ ������ |
������ | |
| ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ ������ |
- ��������������������������������
���� ��� ���������� �� ���������� ����� ���������� ���� ���������� ���� ���������� �� ��������������
�������������
| �������� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ����� | ||||
| ������ | ���� | |||
| ��������� | ���� | �������� | ��� | |
| �������������� | ||||
| �� | �� | �������� | ������� | ����� �� |
-157-
| ������ �������������� �� ������ �������������� �� �������������� ���� ������������� ������������ |
����� | |
|---|---|---|
| ������ ���� �������� ������ � ������� ������ � ������� � ��� ������ � ������� |
���� ��� |
|
| ���� � |
||
| ���� � |
��������������
���������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ����������� | ������� � |
������� � |
| ��������� | ������� | ������ |
| ��������� | ������� � |
�������� � |
| ������ | ������� � |
������� � |
����� �������������
�������������������������������� ������������������������������� �������������������
| ���� ������ ��� ������ �� ������ |
���� | ||
|---|---|---|---|
| ����� ��������� � � � ��������� � |
������� ������� ��������� � ������� � ������� ������� � � ����� ��������� � ������� � |
������ ����� |
|
| ��������� � ������ ����� |
|||
| ��������� � |
-158-
����
| ���� ������ ��� ������ �� ������ |
������ ����� ������� ������� ����� ��������� � ��������� � ������� � ��������� � � ���������� � ������� � ���������� � � � ������� ������� ��������� � ��������� � ������� � ��������� � |
|---|---|
-
�����������������
-
��������������
-
�������������������������������� ���������������������������������� ��������� ���� �������������� ���������
-
�������������������������������� ������������������������������
�� �����
-
��� ������ ������
| ��� ������������ |
|
|---|---|
| ����� | ������� |
| ���������������� | ������������ |
| ���������������������� | ����� |
| ����������������� | ����� |
| ���������������� | ����� |
��� ������������
�������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ���������� ������������ ����� |
����� ����� � �� ����� � |
����� |
| ����� � ��� |
||
| ����� � |
�������������������������������� �����
| �� | ||
|---|---|---|
| ����� ������������ |
����� ������ � |
����� |
| ������ � |
���������������������������������
-159-
�������
| ������ | ||
|---|---|---|
| ������ ����� ���� ����� |
����� ����� � ����� ����� � �� ������ � |
����� |
| ����� � |
||
| ����� | ||
| ����� � � |
||
| ����� � |
-
�������������������������������� ����������
-
����������
| ��������� | ||
|---|---|---|
| ��������� ������ ����� ������������ ����� ������ ������������ ����� ������������ ������ ������������ |
���������� ���������� ��� � ��� � � � ��� � ��� � ��� � � � ���������� ���������� ����� � ������ � �� � �� � |
���������� |
- ����������
| ��������� | |||
|---|---|---|---|
| �������������� ���� �� ���� ���� �� ���� ��������� ���������� �������� ���� ���� ������������ �� � � � ����� |
��������������� ���� ������ � ���� ���� � � � � ����� |
||
| ���� � � |
���� | ||
| � � |
-160-
-
����������������������������������� ����������������
-
������������������������������������ ����������
-
��� �����������
������
| ����� ������ � |
����� |
|---|---|
| ������ � |
- �� �����
����������������������������������� ���
| �� | ||
|---|---|---|
| ���� ��������������� ���������������� ��������� |
���� | |
| ���������� ������ � ������ ��������� ��������� � |
���������� | |
| ������ � ������ ��������� |
||
| ��������� � |
-
�� ���������������
-
�������������������������������
-
��� ����
- ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� �������������������������
��� ����
���������������������������������� ����������
-
�� �������
-
���
-161-
-
��� �������
-
���������������������
-
�������������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� ���������
-
����������������������������������������� ���������������������������
-
��� ��
-
�������
�������������������������������� �������������������������������� �����������������������
-
�������
-
����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ���� ������������ ������������ ����������� ������� ����������� ��������� ����������� ������������� ������� ����������� ���������� ���������� ����������� ������ |
���������� ������� � ������� � ��������� � ������� ������� ������ ������ ��������� � |
���������� |
| ������� � |
||
| ������� � |
||
| ��������� � ������� ������� ������ ������ |
||
| ��������� � |
-162-
����������
����������
| ���� ������������� ���� ���������� ������������ ����� ������� ������� |
��� � ������ ������� ��������� ��������� ��������� � ������� � |
��� � ������� ������� ��������� ��������� |
|---|---|---|
| ��������� � |
||
| ������� � |
- �����������������
-
���������
-
�������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� �����������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ������������������������
-
���������������
-
��������
-
����
-
������������������������������ ���������������������������� ����������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������
-
-163-
- ������������������������������ ����������������������������� ���������
| ���������� ���� ����� ������ ������ ���� ����� ������ ������ ���������� ���� ����� ������ ������ ���� ����� ������ ������ |
���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� �� ������ �� ����� �� ����� � ������ ������� � �� ������ ������ ����� �� ����� ������ ������ �� ������� ������ ������ �� ���������� |
����� | |||||
| ���� ����� � �� ��� ��� |
���� ���� |
|||||
| � � � � � |
||||||
| ���� �� ������ �� ����� �� ������ � ������ ������� � �� ������ ������ ������ �� ����� ������ ������ �� ������� ������ ������ �� |
����� | |||||
| ���� ����� � ��� ��� ��� |
���� ���� |
|||||
| � � � � � |
- �������������������������������� ��������������������������� ����������������
�����
-
������������������������������ ��������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���������������������������������
-164-
�������������
-
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������
-
��������
-
����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ��������������������������
-
������������������������������� �������
-
�������������������������������� ���������������������
- ���������������������������� ����������������
-
���������������������������
-
����������������������������� �������
-
����������������������������
-
�������������������
-
-
������������������������������ ���������������������������� ������������������������������� ���������
-
������������������������
-
����������������������������� ���
-
����������������������������� �������������������������� ���������������
-
����������������������������� �������������������
-
�������������������������������� �������������������
-
-165-
| ���������� ����� ������ ���������� ����� ������ |
��� ��� ���������� ����� � � ������� � ��� ��� ���������� ����� � � ������� � |
�� |
|---|---|---|
| ������� � |
||
| �� | ||
| ������� � |
-
��������������������������� ��������������
-
������������������������
-
��������������������������
| ���� | ���� | |||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | |||
| ���� | �� � |
��� � |
||
| ������ | � | ��� | � | ��� |
| ������ | �� � |
� | �� |
���������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����������������
-
����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������������������
��������
| ������� � |
||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ��� | ����� | ����� | ���� |
| ���� | ��� � |
� � |
� � |
� � |
| ���������� ������ � � � ����������� ������� � � � ������� ��� � � � ���� ������ ������ ������ ������� ��������� ������ � � � |
||||
| ����� ����� ��������� � � ���� ������� ������� ������� ������� |
-166-
| ������� � |
||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ��� | ����� | ����� | ���� |
| ���� | ��� � |
� � |
� � |
� � |
| ���������� ������� � � � ����������� ������� � � � ������� ��� � � � ���� ������ ������ ������ ������� ��������� ����� � � � |
||||
| ����� | ����� | ������ ��������� � |
||
| ���� | ������� | ������� | ������� ������� |
- ������������������������������� ��������
����������
-
�������������������������������� ���
-
������������������������������ ��������������������������� �������������������������� �����������������
-
������������������������������� ������������������������� ���
-
������������������������������� ����������������
-
����������������
-
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �����������������
����������
| ����� ����� ������� |
���� ��������� � ��������� ��������� � |
���� | ||
|---|---|---|---|---|
| ���� ���� ���� � � ��������� � � � � � ��������� � � ��������� � ��������� � |
���� | |||
| ��������� � |
-167-
����������
| ���������������� ������������������ ���� ���� ���� ���� ����� ����� ��������� � � � ��������� � � � ������� ��������� � � ��������� ��������� � � � ��������� � ��������� � ���� |
���� | ||
|---|---|---|---|
| ���� | |||
| ��������� � |
|||
| ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | ���������������� | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����������������������������� | ��� | |||||||
| ��������� | ||||||||
| ���������� | ���� | ���� | ���� | �� | ||||
| �� | ||||||||
| ������� | ||||||||
| ����������� | ||||||||
| ����� | ||||||||
| ������� | ������� � |
� � |
� � |
������� � |
||||
| ���� | � | � ������� |
������� | |||||
| ��������� | � | � ������� |
������� | |||||
| ���������� | � ��� � ��� |
|||||||
| ����������� | ||||||||
| ��������� | ||||||||
| �������� | ������� | � | � | ������� | ||||
| � | ������� | ��� � |
� | ������� | � | ��������� | ||
| ���������� | ���� | ���� | ���� | �� | ||||
| �� | ||||||||
| ������� | ||||||||
| ����������� | ||||||||
| ����� | ||||||||
| ������� | ������� � |
� � |
� � |
������� � |
||||
| ���� | � | � ������� |
������� | |||||
| ��������� | � | � ������ |
������ | |||||
| ���������� | � �� � �� |
|||||||
| ����������� | ||||||||
| ��������� | ||||||||
| �������� | ������� | � | � | ������� | ||||
| ������� � |
�� � |
� | ������� | � | ������� |
-168-
-
�����������������������������
-
������������������������������� ����������
-
������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������
-
-
������������������������������������
-
������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �������������
�������������������������������� ������������������������������� ���������� �� ���� �� ���� ���� �� ����� ������ ������ �������� ������ ����������� ���� ����� ��������������� ������ ���� ����� ������ �� ����� ������ �� ������ ������ ������ ����� ������� ���� ��� ��� ��� ���� ��
-169-
���������� �� ���� �� ���� ���� �� ����� ������ ������ �������� ������ ����������� ���� ����� ��������������� ������ ���� ����� ������ �� ����� ������ �� ������ ������ ������ ����� ������� ���� ��� ��� ��� ���� ��
-
��� �������
-
��������������
-
����������������
-
�������������
-
�������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ����������
-
���������������������������������� ���������������������������������� �������������������������������� �����
-
��������������������������������� ���������������������
-
�������������������������������� �����
-
�������������
�������������������������������� ����
-
����������
-
��������������
-
�������������������������������� ���������
-
���������
-
��������������
-170-
��� ����
���� �����
������������������������������� ����
����������
������������������������������� �����
����������
- ����������������������
| � ������ ������ ���� ��������� � ������� � ������ � ����� ���� ��������� � ������� � ������� ���������� �� ������� �� ������� ��� ����� ������� � ������� � � ������ ������ ���� ��������� � ������� � ������ � ����� ���� ��������� � ������� � ������� �������� �� ������ � ������� ��� ����� ������� � ������� � |
����� | |||
|---|---|---|---|---|
| �� ������ � ������ ������� � ������ � ������ � ����� |
||||
| ������ ������� � ����� ������� � ������ � ������� � |
�� ������ � ������ ������� � ������ � ������ � |
������������
������������������������������� ���������������������
���������������������������������
| � | ����� | ����� |
|---|---|---|
| ������� | ���������� �� |
�������� �� |
| �������� | ������ | ������ |
| ������ | ���������� � |
������� � |
| �������� | ������� | ������� |
| ���������� | �������� �� |
������ � |
-171-
���������
�����
�����
| �� �� �� �� |
�� ������� � ������� ������� ����� ��������� � |
����� �� � � ������� � � ��������� ���������� ������� � ����� ���������� � ��������� � |
����� |
|---|---|---|---|
| � � � ���������� � |
|||
| ���������� � |
���������
| � � |
�� �� ������� � �� ������� �� ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| �� ������� � ������� |
�� ������� � ��������� |
�� | |
| �� �� |
-172-
| �� �� �� ���� ���� ���� ���� ���� �� �� ���� ���� ��� ���� ���� ���� �� �� �� ��� �������� ��������� ���������� ������ ����������������� ������������������� ��� ����� ����� ������� ���� ��� ���� �� ���� ��� ��� �� ���� ����� ����� �� ���� ���� |
� ���������� �������������� ��� � ������� � ������� � � � ���� ���� ���� �� � � ����� � � � � � � ��������� � ��������� � �� � ����������� ��������� �������� �� ����� � ����� � ����� ������������� ���� ����� � � � � ����� ����� ����������� � ����������� ��������� �������� �� ����� � ����� � ����� ������������� ���� ����� � � � � ����� ����� ������������ ������������ �������� ����������������������� ��������������������������������������������������������� ������������������������ ���������������������������� ����������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������������������������� ����������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-173-
| ����� ��������� ����������� ���� �� �������� ���� ���� ������� �� �� ��������� ���������� �������������������������������� ������������ ��� �������� ������������������� |
���������� �� ������������ � ������������������� ���������� ������������ ����������������� � � �������� ��� ����� ������������������������� � � ����������� ����������� ����������� � � ����������� ����������� ������������ � � �������� ���������� ��������� � � ��������� ����������� ���������� � � ��������� ����������� ����������� � � ������� ����������� ���������� � � ����������� ����������� ������������ � � ���������� ���������� ���������� � � �������� ���������� �������� ���������� � �������������������� ������������ ������������ ��������������� � � ��������� ����������� ����������� � � ���������� ����������� ������� ���������� ����� ������������������������ �������������� ������������� �� ���������������� � ����������������� ��� ������� ��� ������� �������� � � ��� ������ ��� ������ ������� ���� ���������� � �������������������� ��� ������� ��� ������� ���������� � � ��� ������ ��� ������ ���������������������������� � � ��� ������ ��� ������ �������� ����������� �� ��������� � ������������������� ������������ ������������� �������� �� ������������ � ������������������� �������� ������������ ���������� � � ������ ����������� ������ �� �������� � ����������������� ��� ������� ��� ������� ���������������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-174-
| ���� ���� ����� �� ���� ����� ���� ����� ���� �� ������ ������� ���� ������ ������ ���� |
���������� ��������������������� ���� �� ������� � ������� � ����� ������ � � � � � � �� � ����������� �� �� ������� ������� ������ ������ ������� ����� ����� � � �������� �� ���� ������� ������� ������ ����� ������� ������� � ������� � � � ���������� �� �� ������� ������� ������ ������ ������� ������ � ������ � � � ����������������� ���� �� ������ ������ ����� ������ ������ ������ � ������ � � �������� ���������� �� �� � ������ � � ��� ������ � ������ � �� � ���������������� �� �� ������ ������ ����� ����� ������ ������� � ������� � � ���������� ���������������� �� �� ������ ������ ����� ����� ������ ������� � ������ � � �������������������������� �� �� ����� � ����� ����� ����� ������ � ���� � � ����������� ����������� |
|---|---|
-175-
| �� �� ��� �������� ��������� ������ ������ ��� ��������� ������ ����� ���� ���� ������ ������ ��� ������� ���� �� ������ ��� ����� ����� ����� ������ �� ������ �� ������ ������ |
���������� ��������� ������� ��� �������� �� �������� �� �� �������� �� ����� �� �� �� �� ����������� ��������� ������ ������ �� ������ � � ������ ������� ��� ������������� � �� ������������ ������������������������������ �������������������������� ��������������������������������������������������������������������������� ���������������������� ������������������������������������������������� ���������� ��������� � ��������� � ��������� � ���� ����������� ������������� ������� ��������� ��������� ��������� |
|---|---|
-176-
==> picture [137 x 723] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
������ �����
����
��
������� ������
��������
������
������������
����������
�������������������
������
��� ���������� ����������
----- End of picture text -----
-177-
附錄二
==> picture [147 x 60] intentionally omitted <==
��������
��������������������
����������������
�����
������������������������������������ ���������������������������������������� ������������������������������������ ����������������������
���������������������������������� �������������������������������������� ��������������������������������������� ������������
��������
��������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ������������������������������������ ��������������������������������
�������
����������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������
==> picture [276 x 47] intentionally omitted <==
-178-
==> picture [147 x 61] intentionally omitted <==
����������������������������������
- ������ �������������
����
���������������������������������� ���������������������������������������
���������������������������������� ���������������������������������
���������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ���
�������
����������������������������������
-
����������������������������
-
��������������������������������� ��
-
���������������������������������� ��������
-
�����������������������
��������������������
��������������������������������� ������������������������������������ �������������������
���������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ ����
���������������������������������� ����
-179-
==> picture [147 x 61] intentionally omitted <==
���������������
���������������������������������� ������������������������������������ ����������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������
-
���������������������������������� ��������
-
�� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� �����������������������������
-
�� ��������������������������������� ��������������������������������
-
�� ���������������������������������� ���
-
�� ���������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������
-
�� ���������������������������������� �����������������
-
�� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������
-180-
==> picture [147 x 61] intentionally omitted <==
���������������������������������� ���������������������������
��������������������������������� ������������������������������������ ��������������������������������
����������������������������������� ������������������������������������ ������������������������������������ �������������������������������������
==> picture [260 x 134] intentionally omitted <==
����������
==> picture [254 x 57] intentionally omitted <==
-181-
�������������������� ���������������������������� ������������������� ������������������
| �������� | �������� | �������� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |||||||||
| �� | �� | � | � | � | � | � | � | |||
| ���� | ||||||||||
| ���� | ������� | ���� | � | ��������� | �� | � | ��������� | �� | ||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| ���� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ������ | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | ���������� | � | ������ | � | ������ | � | ||||
| ���� | ����� | ������ | � | ������ | � | |||||
| ���� | ��������� | � | ����� | � | ��� | � | ||||
| ���� | �� | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | ��������� | ������ | ������ | � | ������ | � | ||||
| ���� | ��������� | � | ������ | � | ������ | � | ||||
| ���� | ������ | ��������� | �� | ��������� | �� | |||||
| ����� | ||||||||||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| ����� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| ��������� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������������� | ���� | ||||||||
| �� | ������ | � | ������ | � | ||||||
| ���� | �������� | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | ��������� | �������� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||
| ���� | ����� | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||
| ���� | �������� | ������� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||
| ���� | ���� | ������ | � | ������ | � | |||||
| ���� | ������� | ������ | ������ | � | ������� | � | ||||
| ���� | ������� | ��� | � | ��� | � | |||||
| ���� | ������� | ���������� | �� | ���������� | �� | |||||
| ���� | ���� | � | ���������� | ��� | � | ���������� | ��� | |||
| ����� |
-182-
������������������� ��������������������������� ������������������� ������������������
���������
| ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | �� | � | � | � | � | � | � | ||||
| ���� | |||||||||||
| ���� | ���� | � | ��� | � | � | ��� | � | ||||
| ���� | ���� | ������ | � | ������� | � | ||||||
| ���� | �������� | � | ����� | � | ������ | � | |||||
| ���� | ����� | ����� | ������� | � | ������� | � | |||||
| ���� | ���������� | � | ��� | � | ��� | � | |||||
| ���� | ������� | ������ | � | ������ | � | ||||||
| ���� | �������������������� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ��������� | ����� | � | ����� | � | ||||||
| ���� | ������ | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ����� | |||||||||||
| ���� | ����� | ����� | ��������� | �� | ��������� | �� | |||||
| ���� | ���� | ������� | ��������� | �� | ��������� | �� | |||||
| ���� | ������� | ������ | ����� | � | � | � | |||||
| ���� | �������� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ���������� | ������ | � | ������ | � | ||||||
| ���� | ������� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| ���� | ���� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| �� | |||||||||||
| �� | ����� | ||||||||||
| ���� | ����� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| ���� | ����� | ||||||||||
| ���� | ���� | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ����� | ||||||||||
| ���� | ������ | ������� | � | ������� | � | ||||||
| ���� | ������ | ������ | � | � | � | ||||||
| ���� | ����� | ������� | � | ��������� | � | ||||||
| ���� | |||||||||||
| ���� | ���� | � | ������� | �� | �������� | �� | |||||
| ���� | ���� | ����� | � | �� | ������� | � | |||||
| ���� | ���� | ��������� | �� | ��������� | �� | ||||||
| ��������������� | � | ||||||||||
| ������� | �� | ||||||||||
| ���� | ������� | � | ���������� | ��� | � | ���������� | ��� |
������������������������������
==> picture [62 x 62] intentionally omitted <==
��������
==> picture [46 x 48] intentionally omitted <==
�������� ���������
-183-
�������������������� ���������������������������� �������������������� �����������������������
��������� ������������������
| �� | ����� ����� �� � � � � � � ��������� ��������� ���� ��������� ��� ��������� �� � ��������� ���� ���������� �� � ������� ��� ������ � �������� � ������ ��� ������� � � ������� ��� �������� � � ������ ��� ������� � ����� �� � �� � � ������� ���� �������� � � ������� ���� ������� � ������ ������ � ������ � ������ ������ � ������� � �������� ������� � ������ � � � ������ ��� ������� � ���� � ������ �� ����� � ������ � ������� � � ������� ��� ����� � ������ � � ������ � � ������� ���� ������ � ���� � ������ �� �������� �� ���� � ��� � �� � � ������ �� �������� �� � ������� ���� �������� �� ������ � ����� ���� � ����� ���� |
|---|---|
| �������� ���� ���� �������������� ���� ���� ���� ���� ���� ���� ������ ���� �������� ���� ������ �������� �������� ���� ���� ���� ���� ���� ������� ���� ���� ���� ������������� ����������� ���� ���������� ������������ ���� ����� ������������ ���������� ���������� ���� ������������� ������������� ��� ������������� ���� ������������� ���� �������������� ������������ �������� ���� ���������� ���� ���������� |
������������������������������
==> picture [128 x 62] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
��������
----- End of picture text -----
==> picture [46 x 47] intentionally omitted <==
�������� ���������
-184-
| ���������� | ��������������� | ������� | ���������������������� | �������� | � � � � � � � � � � � � |
����� ������� � � ������� ������� ������� ����������������������������� ������� ������� � � � ������� ������� ������� ����������� � � � |
���������� �������� � ��� � ����� �������� � ����� ���������� � � �������� � � ����������� |
� � � � � � ������ � � � ������ |
� � � � � � � �� � �������� � � �������� |
� � � � � � ������ �� � �������� � � �������� |
� � � � ������� � � �������� � � � � � � � � � � ������ ����� � � � � |
� � � � � � � �������� � � � � �������� |
� � � � � � � � � � �������� ������� |
���������� �������� � ��� � ����� �������� � � ���������� � �� ���������������������������� |
���������� �������� � ��� � ����� �������� � � ���������� � �� ���������������������������� |
� � � � � � � �������� � � � � �������� |
� � � � � � � � ���� ������ � ������ |
� � � � � � � ��������� ���� ������ � � �������� |
� � � � ����� � � ������ � � � � |
� � � � � ������ � ������� � � � � |
� � � � � � � � � � �������� ������� |
� � � ��� � � � � � � ��� |
� � � � �� � � � � � ����� ����� |
� �������� ������ � ����� � � � � � ������ � |
���������� �������� � ��� � ����� �������� ������� �������� �� �������������� � ���������� |
����������������������������� | ������� �������� |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| � � |
���� | ���� | ���� | �������� | �������� | ������������� | �������� ����� �������� |
���� | ����� ����� |
������ | ���� | ���� | ���� | �������� | �������� | ���������� ����� |
�������� | �������� | ����� ����� |
������ | ������� | ����� ����� |
������ | ������� |
-185-
�������������������� ���������������������������� �������������������� �����������������������
| ��������� ���������� ���� ������ ���� �������� ���� ���� ���� ���� ���������� ������������������ ���� ����������������� ������������� ������ ���������������� �������������� ���������������� ���� �������� ����� ��������� �� ������ �������������� ���� ���� �������� ����� ���������� ������ ������� ��������� ����� ����� ����� ���������� ���������� |
�������� �� �������� ������� �������� ������� �� �������� � ����� ������ ������� ������� ����� � ���� ��� ������ ����� ����� ������ ������ ������ � �������� ������� ������ � ������� ������� ����� ��� � ��������� � ������� ������ ���� ������ � ������ ������ � ������ � ������ � �� � � �������� ������� ������� ������ � ������� ������ ����� � ������ � ���� ����� ������ ������ � ������� ������ � ���� ������ � �������� ������� � ������ ������ � �������� ������� ��� � ���� ����� � ������� ����� ����� ����� ������� ������ ������ ����� ������ � �������� ������� ������ � ������� ����� ������� |
|---|---|
�������
-186-
�������������������� ��������������������������� �������������������� ����������������������
��������� ��������� ��������� ��� �������� ��������
| ��������� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������������������ �� |
�������� | ������� | ||||
| ������������������� | ||||||
| ������� | � | ������� | ������� | |||
| ������������������ | � | ��������� | ||||
| ������������������� | � | ����� | ������� | |||
| ��������� | ���� | � � |
������� | |||
| ����������� | ������ | � | ��������� | �������� | ||
| ������������� | ������ | � | ||||
| ������ | � | ������� | ������� | |||
| �������� | ������ | � | ������� | ������ | ||
| ����������� | � | ������� | ��� | |||
| ��������� | � | ����� | ���� | |||
| �������������� | � | �������� | ������� | |||
| ��������� | ||||||
| ������ | ������ | ������� | � | |||
| ������ | ������ | � | ��������� | ���������� | ||
| ������ | ������ | � | �������� | ������� | ||
| ������� | ����� | � | ||||
| ������ | ����� | � � |
�������� | |||
| ����� ����� |
� | �������� | ������� | |||
| �������������� | ������ � |
���������� | ||||
| ���������������� | � | �������� | ������ | |||
| ����������� | ���� | ��������� | ��������� | |||
| ����������� | ���� | � | ��������� | � | ��������� |
������������������������������
==> picture [62 x 62] intentionally omitted <==
��������
==> picture [62 x 62] intentionally omitted <==
��������
==> picture [46 x 47] intentionally omitted <==
���������
-187-
�����������
����������������
���������������
��������������
��������� ����������
�� ����
�������������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������������ ����������������������
- �� �������������
��������������������������
�� ��������������
-
�������������������� � ��������������� �
-
� ������������������
��������������������������������� ���������������������
���������� ������
��������������� ��������������������� ����������������������
��������������������� ���������� ���������������������� ���������� ��������������������������� ����������
����������
��������������������������� ����������� �� ������������������������������� ���
-
��� ������������� �������������������
���������� ��������������� ������ ��������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ������������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ������
-188-
������������������������������� ���
��� ��������������������������������
������
�������������������������������� �������������������������
���������� ��������������� ������ ���������������������������� ��������� ��������������������� ��� ������������������ ���������� ��������������������� ���������� ��������������������������� ���������� ����������������������� ��������������������� ����������
������������������������������� ���
�� ������������
����������������������������������� ��������������
- �������
����������������������������
��� ����
-
����������������������������
-
��������������������������������� ����
-
���������������������������������
-
���������������������������������� ����������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ��������
-189-
�������
-
�������������������������������� ��������������������������������� ������������
-
��������
-
��������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ���������������������
-
���������������������������������
-
��� ������������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� ����������������
-
�����������������������
-
��������������������������������� �����������
-
������������������������
-
-
�����������������������
-
�������������������
-
����������������
-
�������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ �������
-
������������������������
-
�������
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������
-190-
-
�������������������
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� �������
-
���������������������������������� �������������������
-
���������������������������������� ����������������������
������������������������
-
��������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ��������������������������������� �������������
-
��������������������������������� �����������
-
��������������������������������� ����
-
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������
����������������
-
���������������
-
�������������������������������
-
��������������������������������� �������������
-
��������������������������������� ���
-
��������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
���������������������������������� ������������
-191-
��� ����
-
��������������������������������� ������
-
���������������������������������� ����
��� ������
�������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������
������������
������������������������������� ����
� ���� �������� ����
������������������������������� ������������
���� ���
�������������������������������� �������������������������������� ��������������������������������� ������������������������������� ������������������������
������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ����������������������������
-
�������������������������������� �����������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �����������������������
-192-
� ������� ������
-
��������������������������������� ������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ����������
-
��������������������������������� ��������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ���������������������
-
���������������� ��������� ����������������� ��������� �������������������������������������� �������������������������������������� �
-
���� �������� ����������
-
�������������������������������� ������������������������������ �������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ���
- ������������������������������� ������������������������������� ������������
-
������������������������� ����������������
-
����������������������
-
����������������
-
������������������������������� ������������������������������� ���������������
-
-193-
- �������������������������������� ������������������������������ ��������
�����������
�������������������������������� �����������������������
���������
- �������������������������������
������������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ���������
���� ���
-
�������������������������������� ������������������������������� ����������������������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� �������������
����� ��������
-
������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ���������
�������������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ ��������������������
�������������
- �����������������������������
-194-
��������������
������������������������������ ������������������������������� �������������
����������
������������������������������ ������������������������������� ����������������������������� ������������������������
����� �����
���������
����������������������������� ��������
������
- ����������
���������������������������� ���������������������������� ������������
-
����������
-
���������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� �����������
-
���������������������������� �����������
-
����������������������
-
-
������������
����������������������������� ������������������������������ �����������
��������������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ����������������������������
-195-
����� ���
-
������������������������������� ����������������������������� ��������������
-
������������������������������� ������������������������������ ���������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ����������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ��������
��������
-
������������������������������� ��������������������
-
������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ���������������������
��������
������������������������������� ���������������
����� �����
�������
- ������������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �����������������������������
-196-
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����������������������������� ������������
-
������������������������������� ��������������������������
-
�������
������������������������������ ���������������������������
����������
������������������������������ ������������������������������� ������������������������������ �����
�� ������ � ��������������
����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������� ����
��� ������������
�������
�������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ����
��� ����������
�����������
�������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������
-197-
���������������
-
������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ����������������������������
-
������������������������������������
�� ���������
����������
| �������� ��������� ���� ���� ����� |
���������� �� � ������� ��������� ������� ��������� � |
���������� |
|---|---|---|
| �� � ������� ��������� � |
||
| ��������� � |
-
��������������������������������� ���������������������
-
��������������������������������� ��������������
��� ����������������
| � � ����� ������������������ ������� ����������� ���������� ���� |
���������� ���������� ������� � ������� � ������ ������ ��� �� ������� ������� ����� ������� � ������� � ������� � |
|---|---|
-198-
� ���������� ����������
�
| � � |
���������� | ���������� |
|---|---|---|
| ������ ������������������ ����������� ���� ���� �� |
������ � ������� ������� ������ ������� � |
������ � ������� |
| ������� ������ |
||
| ������� � |
-
��������������������������� �������������������������� ������������������� ������������������
-
���������������������������������� ���
| �� | ||
|---|---|---|
| ����� | ����� | |
| ������������������ | ||
| ���� | ������ � |
����� � |
| ���� | ������ | ������ � |
| ���� | ������ � |
������� � |
| ������ � |
������� �� |
-
�������������������������������� ���
-
����������
-
����
-
������ ������ ���� ����
-
�������� ��������� �� ���������� ������������������� ����������
-
����
-
������ ������ ���� ����
-
�������� ��������� �� ���������� �������������������
-
�������������������������������� ����������������
-
��������������������������������� ����
-
��������������������������������� �����
-199-
��� ���������������������
| � | � | ���������� | ���������� |
|---|---|---|---|
| ������ | |||
| ���� ������� |
������� � |
������� � |
|
| ���� | ������� � |
������� � |
|
| ������� � |
������� � |
-
��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������
-
��������������������������������� ������
| ��������������� ����� ���������������� ���������� ��������� |
����� ����� ������ � �������� �� � � ������ � |
|---|---|
-
��������������������������������� ��������
-
��������������������������������� ���������
��� �������������
| �� ������ ����� |
���������� ������ � |
���������� |
|---|---|---|
| ������ � |
-
����������������������������������� ��������������������
-
����������������������������������
-
��������������������������������� ���������������������������������� ������������������������������
-
�����������������������������������
-200-
�������
| ���������� | ���������� | |
|---|---|---|
| ���� | ������� � |
������� � |
| ������ | ��� � |
��� � |
| ������� � |
������� � |
-
�������������������������������������� ���������������������������������� ���
-
���������������
| ������������ | ||
|---|---|---|
| ��� ���� |
���������� ������� � ����� ������� � |
���������� |
| ������� � ������ |
||
| ������� � |
-
��������������������
-
������������������������������������ ����������������������������������
-
��������������������������������� ���������������������������������� ��������������������
-
��������������������������
�����
| �� ��� ��� �� ��� ��� |
���������� | ||
|---|---|---|---|
| �� ������ ������ � ������� �� ������ � ������ ������� � ������� � ������� �� ���������� |
���� | ||
| ������ � ������ ������ |
|||
| ������� � |
|||
| �� ������ ������ � ������� �� ����� � ������� ������� � ������� � ������� �� |
���� | ||
| ������ � ����� ������ |
|||
| ������� � |
- �����������������
-201-
| ����� ������� ��������� � ��������� ������� ������������ ������ � ������ ������ ��������� � |
����� |
|---|---|
| ��������� � ������� ������ ����� |
|
| ��������� � |
������������������������������
� ��������� ���
| ������ ������� |
���������� ������ � ������ ������ � |
���������� |
|---|---|---|
| ������ � ������ |
||
| ������ � |
����������������������������
����������
| ���� | ���� | |
|---|---|---|
| ���� | ������� � |
������� � |
| ���������� | � | ������ |
| ������������ | ������� � |
����� |
| ������������� | ���� � |
�� |
| ������������ | � | ������� � |
| ������ | ������� � |
������� � |
| ��� | ���������� | ���������� |
| ������������ | ������� � |
������� � |
| ������������������ | ������� | ������� |
| ���������������� | ������� | ������� |
| ������������������������������ ������ |
������ | |
| ������� � |
������� � |
��������������������������������� �������
-202-
| �� | ���������� � |
����������� � |
��������� � |
��������� � |
������� | ������ � |
� | �������� � |
��������� � |
���������� � |
����������� � |
��������� � |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ���� ���� |
������ � ������� � |
������� � � |
����� � ������� � |
����� � ������� � |
� ������� |
� � |
����� �������� � |
������ � � |
����� � ������� � |
������ � ������� � |
������� � � |
����� � ������� � |
|||
| ���� | ������ � |
������� � |
������ � |
������ � |
� | ������ � |
������ | ������� � |
������ � |
������ � |
������� � |
������ � |
||||
| ���� | ��������� � |
���������� � |
��������� � |
��������� � |
� | � | ������ | �������� � |
������� � |
��������� � |
���������� � |
������� � |
||||
| ����� | ��������� � |
���������� � |
��������� � |
��������� � |
� | �� � |
������ | �������� � |
��������� � |
��������� � |
���������� � |
��������� � |
||||
| �������� | �� | ������� | ���� | ���� | �� | �� | ��� | ���� | ������ | ���������� | �� | ������� |
-203-
| �� | ���������� � |
���������� � |
��������� � |
��������� � |
������� | � | �������� � |
��������� � |
���������� � |
����������� � |
��������� � |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ����� | ����� ���� ���� ���� ���� |
�������� | �� ��������� � ��������� � ������ � ������ � ������� � |
������� ���������� � ���������� � ������ � ������� � � |
��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
���� | ���� ��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
�� � � � � ������� |
��� ������� ������� ������ ����� �������� � |
���� �������� � �������� � ������ � ������ � � |
������ ��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
���������� | �� ��������� � ��������� � ������ � ������ � ������� � |
������� ���������� � ���������� � ������� � ������� � � |
��������� � ��������� � ������ � ����� � ������� � |
������������������������������ | ����������������������������������� |
-204-
� ������� ���
-
���������������������������������� �������������������������������� ������������������������������
-
���������������������������������� ������������������
-
��������������������������
| ���������� | ���������� | ���������� | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | ||||||||
| �� | ������� � |
������� � |
|||||||
| ��������� | �� | ��� | |||||||
| ���� | ����� | ����� | |||||||
| ������� � |
������� � |
||||||||
| ����� | ����� | ||||||||
| ���� | ���� | ||||||||
| �� | ������ � |
������ � |
|||||||
| ��������� | ��� | ��� | |||||||
| ���� | ����� | ����� | |||||||
| ������ � |
������ � |
||||||||
| ���������� | ������������ | ||||||||
| ���� | |||||||||
| ���� | ���� | ||||||||
| �� | ����� | ���� | �� | ||||||
| ���� | ������� � |
��� � |
����� � |
������� � |
|||||
| ���� | � | ���� � |
� | ���� � |
|||||
| ���� | � | ������� | � | ���� | ������ � |
������� � |
|||
| ������ | ������� � |
� | �� | ����� � |
������� � |
||||
| ���� | |||||||||
| ���� | ���� | ||||||||
| �� | ����� | ���� | �� | ||||||
| ���� | ������� � |
��� � |
����� � |
������� � |
|||||
| �� | ������ | � | � ������ |
||||||
| ���� | � | ������� | � | ���� | ������ � |
������� � |
|||
| ������ | � | ������� | � | ��� | ����� � |
������� � |
�������������������������
-205-
- ��������������������
| ����������������� | |
|---|---|
| ����� ��������� ��������� ����� � ���������� ����� ����������� ����� ������ �� � |
����� |
| ����� � ����� ����� � |
-
������������������������������������� ���������
-
�������� ���
-
��������������������������������� �����������������������
-
���������������������������������� ���������������
-
| ������ ���� �������� �� ������� ���� ���� �� ��� ���� ������ ���������� �� ������� |
����� ����� ����� � ����� � �� ����� ���� �� ��������� � ������� � � � ��������� � � �������� � � �������� � ��������� � ������� � � � ��������� � ��������� � ������� � � � ��������� � � � ����� ����� � ����� ������ � � � ������� � � ������� � ��������� � ������� � � � ��������� � ��������� � ������� � � � ��������� � � �������� � � �������� � ��������� � ������� � � � ��������� � |
|---|---|
����������
-206-
| �������� �� ������� ���� ���� �� ��� ���� ������ ���������� �� ������� |
�� ����� ���� �� ��������� � ������� � � � ��������� � � �������� � � �������� � ��������� � ������� � � � ��������� � ��������� � ������� � � � ��������� � � � ����� ����� � ����� ������ � � � ������� � � ������� � ��������� � ������� � � � ��������� � ��������� � ������� � � � ��������� � � �������� � � �������� � ��������� � ������� � � � ��������� � |
|---|---|
- ����������������������
| ����������� ����������������� �������� |
����� ������� � ������ � |
����� |
|---|---|---|
| ������� � |
||
| ������ � |
-
����������������������������������� ����������������������������������������� ��������������������������������� ����������������
-
���������������������������
���� �����
| ����� ����� ������� ����� ����� ������� �� |
���������� ������ � ������ ������ ������ ����� ��� ������ ������� � |
���������� |
|---|---|---|
| ������ � ������� ������ ������ � ����� ������ |
||
| ������� � |
-207-
���� �����
���������� ���������� ����� ��������������� ��������������� � � ��������� ����� ��������� ����� ���������
-
��������������������������������� ������������������������������� �����������
-
�������������������������������� �����������������������
-
������������������������
-
������������������������
-
��������������������������������� ������������������
-
���������������������������������� ���������������� ��������
-
�������������������
-
�������������������������������� ������������������������� ������������������������ ���������������������
-
����������������������
-
���������������������������������� ������������������������������� �����������
-
����������������������
-
������������������������
-
�����������������������
-
���������������������������������� ����������������
-
���������������������������������� ����������������� ��
-
�������������������
-
�������������������������������� ������������
-
������������������������
-208-
-
�������������������������������� �����������������������������������
-
���������
| ��������� ��������������� ������������������������� ������������������������ �������� ������������������������ ���������������������� ��������������������� ���������������������� ��������������������� ��������� |
�� ���������� ����� ��������� � ����� ������� ����� ������ ��������� �������� � ��������� � �� ���������� ����� ��������� � ����� ������� ��������� �������� � ��������� � |
|---|---|
| ��������������� ������������������������� ������������������������ �������� ������������������������ ���������������������� ��������������������� |
-
�� ������������������������������ ���������������������������� ������������������������������������� �������������������������������
-
�������
-
���������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ ���������������������������
-
���������������������������������� ��������������������
-209-
�����������
�������������������������������
| ����� | ��� | ���� | ���� |
|---|---|---|---|
| ��������� �������� ��������� �������� |
�������� �������� |
���������� ���������� |
���� ���� |
-
������������������
-
��������������������
-
��������������
-
���������������������
���� ��������� � ��������� ������� ����� ������� ������������������ � ��� ��������� ���������������������� � ��������� ��������������
-
������������������������������������ �������������
-
������������������������������������������ ����������������������������
�� �� �������� ��� ����� ��� �� �� ��� ��� �� �� ���� �������� ����� � ����� ������������� ����� ������ ��� ������ ����� �������� ����� � ����� ������������� ������������ ��� ����� �� �������������������������������� ������������������������������� ��������������
-
�������������������������������� ������������������������������ �������������
-
�������������������
==> picture [403 x 32] intentionally omitted <==
-210-
���� ���
-
���������������������������������������� ���������������������������������������
-
������������������������������
| ���� | ���� | |
|---|---|---|
| ���� | ������� | ������� |
| ������� | ��� | � |
| ����� | ������ � |
������ � |
| ������ | ������� | ������� |
-
�������������������������������� �������������������������������� ������������������������������ ��������������������������������
-
������
-
��������������������������������� �������������������������������� ����������������������������������� ���������������
���������� ��������� ����������� �� ������� ���� ���������� ����� ������������� ������������������������������� �����������������������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ��������������������
-
��������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� �����������
���������� ��������� ����������� �� ������� ���� ���������� ����� �������������
����������
������������������������������ �������������������������������� ��������������
-211-
-
�������������������������������� ����������������������������� ���������������������
-
�������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������
���������
- ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� ��������������������������
���� ���������
-
�������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ����������������
-
��������������������������������� ������������������������������ ������������������������������ �������������������
-
�������������������������������� ������������������������������� ����������
-
����������������������������������� ���������������������������
-212-
- ����������������������������������� ��������������������������
| �������� ������������ ������ |
�� ������� �� ������� ����� � ������� � ������ ������ � � � � ������� ���� � ������ � ������� � ����� ����� |
|---|---|
����� �����
| ������� ��������� ���� |
����� ��������� � ������� ��������� � |
����� |
|---|---|---|
| ��������� � ������� |
||
| ��������� � |
����������
������������������������������ �������
| ������ | ||
|---|---|---|
| �������� �� �� �� �� |
����� ������� � ������� ������� ����� ��������� � |
����� |
| ������� � ��������� ������� ����� |
||
| ��������� � |
����� �����
| ������ ��������������� ������ |
����� ������ � ����� �� ������ � |
����� |
|---|---|---|
| ����� � ����� ��� |
||
| ������ � |
-213-
����� �����
| ������� ���� �������� ���������� ���������� ���� |
����� ������ � ����� ����� �� � ������ ������ � |
����� |
|---|---|---|
| ������ � ������ ����� � ������ ������ |
||
| ������� � |
-
��� ��������������
-
��� ��������������������������� ��������������������
-
��� �������������������������� ������
�������������
| ������������������ ������� ������������� ������ |
����� ����� ������ � ������� �� ����� ������ ����� � � � ������� � ������ � |
|---|---|
���������������������������
| ������ ���� ����� ����� ���� �������� ���� ���� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| ���� ������� � ������ ����� � ������ ������� ����� |
���� ������ � ����� ����� ����� ����� ����� ����� |
�� | |
| ������� � ������ ������ ����� ������ ������� ����� |
-214-
| ������ ���� ����� ����� ���� �������� ���� ���� |
����� | ||
|---|---|---|---|
| ���� ������� � ������ ����� � ������ ������� ����� |
���� ������ � ����� ����� ����� ����� ����� ����� |
�� | |
| ������� � ������ ������ ����� ������ ������� ����� |
������������������������������������ ����������������������
�������������������������������� ����������������������������������� ��������������
����������������������������
������������������������������� ������������������� ������������������� ������������������� ����������
������������������������������ ������������������ ������������������ ������������������ ���
������������������������������ �������������������� ���������
������������������������������ ���������������������������� ����������������
���������������������������� ����������������������������
������������������������������ ������������������������
-215-
-
�������������������������������� ���������������������������������
-
����������������������������������� ��������������������������
-
�������������������������������� ���������������������������������
-
������������������������������� ����������
-
-
������������������������������� ������
-
����� ���
-
��������
- �����������
| ���������� | |||
|---|---|---|---|
| ����� | ����� | ||
| ������ | |||
| ��������� | ������� �� |
� � |
|
| ������� | ������� � |
� | |
| ������ | |||
| ������������� | ������ | � | ������� |
| ������� | ������ | � | ������� |
| �� �� |
�� | ������� |
- ���������������
| ������������ | ||
|---|---|---|
| ����� | ����� | |
| ��������������� | �������� �� |
����� � |
| ����������� | ������ | ��� |
| ����������� | ������� � |
������� � |
| ��������������� | � | ������ � |
| �������������� | ������� | � |
| ��������������� | ������ | � |
| ���������� | ������� � |
� |
| �� �� |
������� �� |
-216-
- ������������������������������� ���
| �� | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | ||||||||
| ��� | ����� | |||||||
| ���� | �� | ���� | ������ | |||||
| ������ | ||||||||
| ��������� | ||||||||
| ���� | ����� � |
������ �� |
� � |
��� � |
||||
| ���� | ������ �� � |
� ������ |
||||||
| ������ | ����� ���� � |
� ����� |
||||||
| ����������� | ��� ���� � |
� | � | |||||
| ������� | ��� ��� |
� ��� |
||||||
| ���� | � ����� |
� ����� |
||||||
| ������� | � ����� |
� ����� |
||||||
| ���� ������ ������� � � ������� ������� � � ��������� |
������ ������ |
|||||||
| ����������� | � | ������ � |
� | ������ � |
||||
| � | ������� | ������� �� |
� � |
� | ������ | |||
| ���� | ||||||||
| ��� | ����� | |||||||
| ���� | �� | ���� | ������ | |||||
| ������ | ||||||||
| ��������� | ||||||||
| ���� | ����� � |
���� �� |
� � |
����� � |
||||
| ���� | ������ | � | � ������ |
|||||
| ������ | ����� | ����� | � ����� |
|||||
| ���� | ������ | ������ | � ������ |
|||||
| �� | ����� ������ � � ����� ������ ������ � ������� |
|||||||
| ��������� | ||||||||
| ������� | ��� � |
�� � � |
||||||
| � | ������ | ������ � |
� � |
� | ������� |
-217-
- ������������������������������� ���
| �� | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ||||
| ���� ������ ������ ������ ������ |
������� ������� � ������� ������ ������� |
����� ������ ������� ������ ������ � ������ � ������ ������� � ������ ������ � ������ ������� ������� ������ ���������� |
������ | |
| ���� ������ ������ ������ |
������� ������ ������� � ������ � ������� ������� ������ ������ |
����� ������� ������ � � ������ � ������ � ������ |
������ |
�������������������������������� �������������
| �������� | ||
|---|---|---|
| ��������� ���� ����������� ����� �������� �� ������ ���� ����������� ����� ������ � ������ ����������� ����� ������ � ����������� ������� � ����������� ���������� ���� ������ � |
����� | |
| ���� ������ � ������ � � ������ � |
������ �������� ������� ������� ��� ������� |
-218-
��������������
���������������
| ����� | ����� | |
|---|---|---|
| ����������� | ������� � |
������� � |
| ��������� | ������� | ������ |
| ��������� | ������� � |
�������� � |
| ������ | ������� � |
������� � |
| ����� | ����� | |
| �������� | ����� � |
����� � |
| ��������� | ��� | ��� |
| ��������� | � | ���� � |
| ������ | ����� � |
����� � |
����� �������������
�������������������������������� ������������������������������� ��������������������
| ���� ������ ��� ������ �� ������ ���� ������ ��� ������ �� ������ |
���� | |
|---|---|---|
| ����� ������� ������� ��������� � ��������� � ������� � � ������� ������� � � � ����� ��������� � ��������� � ������� � ���� |
�����������������
-219-
�� �����
��� ����������
����� ������� ���������������� ������������ ���������������������� ����� ���������������� ����� ������������ ������� ���������������� ������� ������������������ ������� ���������������� ������� ������������ �������
��� ������������
�������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ������� ������� |
����� ������ � ����� ������ � |
����� |
| ������ � ����� |
||
| ������ � |
��������������������������������� �����
| �� | ||
|---|---|---|
| ����� ������������ |
����� ������ � |
����� |
| ������ � |
��������������������������������� �������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ���� ������� |
����� ����� � ��� ����� � |
����� |
| ����� � ��� |
||
| ������ � |
�������������������������������� ����������
�������
| ���� | ||
|---|---|---|
| ����� ������� |
����� ����� � ����� ����� � |
����� |
| ��� � ����� |
||
| ����� � |
-220-
�������
| ������ | ||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ���������� | |||
| ����� | ||||
| �� | ������ � |
������ � |
||
| ������� | ����� | ����� | ||
| ������ � |
� | ������ | ||
| ������ | ||||
| ������� | ����� � |
��� � |
||
| ������� | ��� | �� | ||
| ������������ | ��� � |
|||
| � | ����� | ��� � |
||
| ������������� | ||||
| ������ | ||||
| ���������� | ���������� | |||
| ����� | ||||
| ������������ | � | ����� | � | ������ |
| ������ | ||||
| ������� | ��� � |
��� � |
||
| ������������ | �� | �� | ||
| ������� | �� �� |
|||
| ��� � |
��� � |
|||
| ������������������� | ||||
| ���������� | ���������� | |||
| �� | � � |
����� � |
||
| ����������������� | ��� | |||
| ������ | ||||
| ��������� |
| ������ | |
|---|---|
| ���� �� ���� ���� �� ���� ��������� ���������� ����� ��� |
��������������� ���� |
| ������ � |
-221-
���������������
| ��������� ��� |
���� ���� �� � � � ����� |
����� | ����� |
|---|---|---|---|
| ���� �� � |
���� � � |
���� | |
| � � |
|||
����������������������������������� ����������������
������������������������������������� ����������
��������������
������
| ����� ������ � |
����� |
|---|---|
| ������ � |
�� �����
�����������������������������������
| ���� ��������������� ���������������� ���������������� |
���� | ���� |
|---|---|---|
| ���������� ������ � ������ ��������� ��������� � |
���������� | |
| ������ � ������ ��������� |
||
| ��������� � |
�� ���������������
�������������������������������
��� ����
���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ����������������������������������� ��������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� ��������������������������
-222-
�������
- ���������������������������������� ����������
-
�� �������
-
���
��� �������
-
���������������������
-
�������������������������������������� ������������������������������� �������������������������������� �������������������������������� �������������������
-
������������������������������������ ��������������������������������� �������������������������������� �����������
-
����������������������������������������� ���������������������������
-
��� ��
-
��������
�������������������������������� �������������������������������� �����������������������
-223-
��������
����������
| ������� | ||
|---|---|---|
| ���� ���������������� ��������������� ��� ���������������� ���� ����������� ������������� ������� ������������� ���������� ����������� ������ ���� ������������� ���� ���������� ������������ �������� ������� ������� |
���������� ���������� ������� � ������� � ������� � ������� � ��������� � ��������� � ������ ������ ������� ������� ������ ������ ������ ������ ��������� � ��������� � ��� � ��� � ������ ������� ������� ������� ��������� ��������� ��������� ��������� ��������� � ��������� � ������� � ������� � |
���������� |
| ������� � |
||
| ������� � |
||
| ��������� � |
||
| ��� � ������� ������� ��������� ��������� |
||
| ��������� � |
||
| ������� � |
������������������
���������
-
�������������������������������� ������������������������������ ����������������������������� �����������������
-
�������������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� �������������������������
-224-
��������������� �������� ����� ������������������������������ ���������������������������� ����������������� ������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� �����
������������������������������ ����������������������������� ���������
| ���������� ���� ����� ������ ������ ���� ����� ������ ������ ���������� ���� ����� ������ ������ ���� ����� ������ ������ |
���������� | ���������� | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ������ �� ����� � ������ ������ ������ ����� ������ ������� ������ |
���� �� ����� �� ������� � �� ����� �� ������ �� ������ �� ���������� |
����� | ||||
| ���� ����� � �� ��� ��� |
���� ���� |
|||||
| � � � � � |
||||||
| ������ �� ������ � ������ ������ ������ ����� ������ ������� ������ |
���� �� ����� �� ������� � �� ������ �� ������ �� ������ �� |
����� | ||||
| ���� ����� � ��� ��� ��� |
���� ���� |
|||||
| � � � � � |
-225-
- �������������������������������� ��������������������������� ����������������
�����
-
������������������������������ ��������������������������� ���������������������������� ��������������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ����������������������������� ������������������������������ ������������������������������ ������������������������������� ���������������������������������
��������������
-
����������������������������� ������������������������������� ������������������������������� �����������������������
-
��������
-
����������������������������� ���������������������������� ���������������
-
������������������������������� �������
-
�������������������������������� ���������������������� ���������������������������� ����������������
-
���������������������������
-
����������������������������� �������
-
����������������������������
-
�������������������
-
-
������������������������������ ���������������������������� ������������������������������� ���������
-226-
-
������������������������
-
����������������������������� ���
-
����������������������������� �������������������������� ��������
-
����������������������������� �������������������
-
�������������������������������� �����������������
| ���������� ����� ������ ���������� ����� ������ |
��� ��� ���������� ���� � � ������� � ��� ��� ���������� ���� � � ������� � |
�� |
|---|---|---|
| ������� � |
||
| �� | ||
| ������� � |
-
��������������������������� ���������������
-
�������������������������
-
��������������������������
| ���� | ���� | |||
|---|---|---|---|---|
| ���� | ���� | |||
| ���� | �� � |
��� � |
||
| ������ | � | ��� | � | ��� |
| ������ | �� � |
� | �� |
���������
- ������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ���������������������������� ����
-227-
- ����������������������������� ���������������������������� ���������������������������� �������������������������
| ������� � |
||||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ��� | ����� | ����� | ���� |
| ���� | ��� � |
� � |
� � |
� � |
| ���������� ������ � � � ����������� ������� � � � ���� ������ ������ ������ ������� ��������� ����� � � � ����� ����� ��������� � � ���� ������� ������� ������� ������� ������� � |
||||
| ���������� | ��� | ����� | ����� | ���� |
| ���� | ��� � |
� � |
� � |
� � |
| ���������� | ������� | � | � � |
|
| ����������� | ������� | � | � � |
|
| ���� | ������ ������ ������ ������� |
|||
| ��������� | ����� | � | � � |
|
| ����� | ����� ������ ��������� � |
|||
| ���� | ������� ������� |
������� ������� |
- ������������������������������ ����������
����������
�������������������������������� ���
������������������������������� �������������������������� ������������������������� �������������������
������������������������������� ������������������������� ����
���������������������
�����������������������������������
-228-
-
����������������
-
������������������������������ ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������
| ���������� | ���������� | ���������� | ���������� | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ���� | |||||||||
| ���� | ���� | ���� | ���� | ||||||
| ����� | |||||||||
| ����� | ��������� � |
� � |
��������� � |
� � |
|||||
| ������� | ��������� � � ��������� |
||||||||
| ��������� � |
� � |
� | ��������� | � | ��������� | ||||
| ���������� | |||||||||
| ���� | |||||||||
| ���� | ���� | ���� | ���� | ||||||
| ����� | |||||||||
| ����� | ��������� � |
� � |
��������� � |
� � |
|||||
| ������� | ��������� � � ��������� |
||||||||
| ��������� � |
� � |
� | ��������� | � | ��������� | ||||
| ���������������� | |||||||||
| ���������������� | |||||||||
| ���������� | ���������������������� | ||||||||
| ������� | �� | ||||||||
| ���������� | ���� | ���� | ���� | �� | |||||
| �� | |||||||||
| ������� | |||||||||
| ����������� | |||||||||
| ����� | |||||||||
| ������� | ������� � |
� � |
� � |
������� � |
|||||
| ��������� | � | � ������ |
������ | ||||||
| ���� | � | � ������� |
������� | ||||||
| ���������� � ��� |
� | ��� | |||||||
| ����������� | |||||||||
| ��������� | |||||||||
| �������� ������� � |
� | ������� | |||||||
| ������� � |
��� � |
������� � |
� | ��������� |
- �������������������
-229-
| ���������� | ���� | ���� | ���� | ���� | �� | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| �� | ||||||
| ������� | ||||||
| ����������� | ||||||
| ����� | ||||||
| ������� | ������� � |
� � |
� � |
������� � |
||
| ��������� | � | � ������ |
������ | |||
| ���� � � ������� ������� ���������� � �� � �� |
||||||
| ����������� | ||||||
| ��������� | ||||||
| �������� | ������� � � ������� |
|||||
| ������� � |
�� � |
� | ������� | � | ������� |
-
�����������������������������
-
������������������������������� ����������
-
������������������������������ ���������������������������� ��������������������������� ���������������������������� ��������������������
-
������������������������������ ���������������������������� ���������������������������� ��������������
-
-
������������������������������������
-
������������������������������
-
�������������������������������� ������������������������������ ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������� ������������������������������ �����������
-230-
- �������������������������������� �������������������������������
���������� �� ����� �� ���� ���� �� ���� ������ ������ �������� ������ ������������ ���� ����� ��������������� ������ ���� ����� ������ �� ����� ������ �� ������ ������ ����� �� ����� ������� ���� ��� ��� ��� ���� �� ���������� �� ����� �� ���� ���� �� ���� ������ ������ �������� ������ ������������ ���� ����� ��������������� ������ ���� ����� ������ �� ����� ������ �� ������ ������ ����� �� ����� ������� ���� ��� ��� ��� ���� ��
-
��� �������
-
��������������
-
����������������
-
�������������
-
�������������������������������� ����������
-
�������������������������������� ����������
-
���������������������������������� ����������������������������������
-
-231-
-
�������������������������������� �����
-
���������������������������������
-
���������������������
-
�������������������������������� �����
�������������
- �������������������������������� �����
-
���������
-
��������������
-
�������������������������������� ���������
-
-
���������
- ��������������
-
��� ����
-
�����
-232-
| �� �� �� ���� ���� ���� ���� ���� �� �� ���� ���� ��� ���� ���� ���� �� �� �� ��� �������� ��������� ���������� ������ ����������������� ������������������� ��� ����� ����� ������� ���� ��� ���� �� ���� ��� ��� �� ���� ����� ����� �� ���� ���� |
� ���������� �������������� ��� � ������� � ������� � � � ���� ���� ���� �� � � ����� � � � � � � ��������� � ��������� � �� � ����������� ��������� �������� �� ����� � ����� � ����� ������������� ���� ����� � � � � ����� ����� ����������� � ����������� ��������� �������� �� ����� � ����� � ����� ������������� ���� ����� � � � � ����� ����� ������������ ������������ �������� ����������������������� ��������������������������������������������������������� ������������������������ ���������������������������� ����������������������������������������������������������������������������������� ��������������������������������������������������������� ���������������������������������������� �������������������������������������������������� ����������������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������� �������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-233-
| ����� ��������� ����������� ���� �� �������� ���� ���� ������� �� �� ��������� ���������� �������������������������������� ������������ ��� �������� ������������������� |
���������� �� ������������ � ������������������� ���������� ������������ ����������������� � � �������� ��� ����� ������������������������� � � ����������� ����������� ����������� � � ����������� ����������� ������������ � � �������� ���������� ��������� � � ��������� ����������� ���������� � � ��������� ����������� ����������� � � ������� ����������� ���������� � � ����������� ����������� ������������ � � ���������� ���������� ���������� � � �������� ���������� �������� ���������� � �������������������� ������������ ������������ ��������������� � � ��������� ����������� ����������� � � ���������� ����������� ������� ���������� ����� ������������������������ �������������� ������������� �� ���������������� � ����������������� ��� ������� ��� ������� �������� � � ��� ������ ��� ������ ������� ���� ���������� � �������������������� ��� ������� ��� ������� ���������� � � ��� ������ ��� ������ ���������������������������� � � ��� ������ ��� ������ �������� ����������� �� ��������� � ������������������� ������������ ������������� �������� �� ������������ � ������������������� �������� ������������ ���������� � � ������ ����������� ������ �� �������� � ����������������� ��� ������� ��� ������� ���������������������������������������������������������������������� |
|---|---|
-234-
| ���� ���� ����� �� ���� ����� ���� ����� ���� �� ������ ������� ���� ������ ������ ���� |
���������� ��������������������� ���� �� ������� � ������� � ����� ������ � � � � � � �� � ����������� �� �� ������� ������� ������ ������ ������� ����� ����� � � �������� �� ���� ������� ������� ������ ����� ������� ������� � ������� � � � ���������� �� �� ������� ������� ������ ������ ������� ������ � ������ � � � ����������������� ���� �� ������ ������ ����� ������ ������ ������ � ������ � � �������� ���������� �� �� � ������ � � ��� ������ � ������ � �� � ���������������� �� �� ������ ������ ����� ����� ������ ������� � ������� � � ���������� ���������������� �� �� ������ ������ ����� ����� ������ ������� � ������ � � �������������������������� �� �� ����� � ����� ����� ����� ������ � ���� � � ����������� ����������� |
|---|---|
-235-
| �� �� ���������� ����������� ����������������� ��� �������� ��������� ������������������� ������ ������ ��� ��������� ������ ����� ���� ���� ������ ������ ��� ������� ���� �� ������ ��� ����� ����� ����� ������ �� ������ �� ������ ������ |
���������� ��������� ������� ��� �������� �� �������� �� �� �������� �� ����� �� �� �� �� ����������� ��������� ������ ������ �� ������ � � ������ ������� ��� ������������� � �� ������������ ������������������������������ �������������������������� ��������������������������������������������������������������������������� ���������������������� ������������������������������������������������� ���������� ��������� � ��������� � ��������� � ���� ����������� ������������� ������� ��������� ��������� ��������� |
|---|---|
-236-
==> picture [137 x 723] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
������ �����
����
��
������� ������
��������
������
������������
����������
�������������������
������
��� ���������� ����������
----- End of picture text -----
-237-