股票代號: 3049

和鑫光電股份有限公司 HannsTouch Solution Incorporated

一〇三年年報

刊印日期: 中華民國一〇四年四月二十二日本年報查詢網址: ●證交所「公開資訊觀測站」:http://mops.twse.com.tw ●本公司網址: http://www.hannstouch.com

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$\mathbf{B}$ 錄

壹丶致股東報告書
貳丶公司簡介
参、公司治理報告
一、公司組織系統
二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門主管資料
三、公司治理運作情形
四、會計師公費資訊
五、更換會計師資訊
六、公司董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽
證會計師所屬事務所或其關係企業者
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之
十之股東股權移轉及股權質押變動情形
八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關
係之資訊九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉
投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例
肆、募資情形
一、資本及股份
二、公司債(含海外公司債)辦理情形
三、特別股辦理情形
四、海外存託憑證辦理情形
五、員工認股權憑證辦理情形
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形
七、資金運用計劃執行情形
伍、營運概況
一丶業務內容
二、市場及產銷概況
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料
四、環保支出資訊
五丶券資關係
六、重要契約
陸、財務概況
一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表
二、最近五年度財務分析
三、最近年度財務報告之監察人審查報告

四、最近年度母子公司合併財務報告	81
五、最近年度個體財務報告	132
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事	180
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項	181
一、財務狀況分析	181
二、財務績效分析	182
三、現金流量分析	182
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響	183
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投
資計畫	183
六、風險事項分析及評估	183
七、其他重要事項	187
捌丶特別記載事項	188
一、關係企業相關資料	188
二、最近年度及截至年報刊印止,私募有價證券辦理情形	190
三、最近年度及截至年報刊印日止子公司持有或處分本公司股票情形	191
四、其他必要補充說明事項	191
玖、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股
東權益或證券價格有重大影響之事項	192

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生:

103 年整體手機和平板市場呈現近年來觸控應用市場之需求熱絡與競爭激烈已為不爭之事實。近幾年全球液晶面板消費性市場的漸趨飽和,TFT-LCD 面板技術已經成熟,業者除降低成本與擴大市場的對策之外,也致力新技術開發 AMOLED 具自發光特性,省去了 TFT-LCD 所需的背光模組,達到更輕薄的外觀之外,更讓其在對比度、動畫表現、色彩飽和度,以及強光下可視性等優異的特性,得以挑戰 TFT-LCD 的產業應用地位。韓國三星行動顯示公司是近年唯一具有大量生產 AMOLED 生產廠商,遠優於其他競爭廠商,在全球市佔率達到近 9 成的規模,對本公司而言,因其供貨國際大廠之觸控感應器(Touch Sensor)及觸控模組深受肯定,隨韓國三星領先全球發展之 AMOLED 之零組件供應,亦將使本公司對未來市場搶佔有利地位。儘管如此, 對於和鑫光電而言,104 年度亦將是充滿挑戰的一年。

103 年和鑫專注生產 AMOLED 高階的觸控面板來提升企業競爭力,103 年歷經組織重整、加強成本控管、提升生產效率及產品良率,營運效益持續改善並獲得盈餘。期許 104 年能在穩健、誠信之經營基礎上,持續提升營運績效,與客戶共創佳績,與股東共享營運成果。

謹祝各位股東

身體健康、萬事如意、事業興隆

董事長焦佑麒

一、一○三年度營業結果

(一)財務收支及獲利能力分析

	項目 \ 年度	103 年	102 年
財務結構(%)	負債佔資產比率	56.79	79.75
	長期資金佔不動產、廠房及設備比率	100.51	95.89
償債能力(%)	流動比率	82.58	87.38
	速動比率	76.83	83.06
	資產報酬率	3.87	2.80
	股東權益報酬率	9.44	6.81
獲利能力(%)	純益率	12.21	6.17
	每股盈餘 (元)	0.58	0.35

註:係以依國際財務報導準則編製之合併財務報告編製財務收支及獲利能力分析。

本公司 103 年度主要為觸控感應器及觸控模組之開發、研究、製造及銷售等業務,103 年度營業收入淨額 4,472,664 仟元(註),營業成本 3,307,056 仟元, 營業毛利 1,165,608 仟元,營業毛利率 26%,營業利益 862,125 仟元,營業利益率 19%,綜合損益總額 607,199 仟元。

註:上述營業收入淨額未含 103 年 2 月底已出售之觸控感應器一廠(TS1)的營業收入(已依公報規定轉列停業單位損益項下),若加計觸控感應器一廠 (TS1)的營業收入,103 年度本公司營業收入淨額 4,732,222 仟元。

(二)研究發展狀況

和鑫光電所生產之各尺寸觸控感應器,已完整應用於國際大廠所搭配主動式有機發光二極體顯示器(AMOLED)的智慧型手機,於其相關平板領域之應用開發部分,亦早於 103 下半年度展開。0.25mm 厚度玻璃基板於 104 年 2 月正式量產導入,使和鑫光電成為台灣首家以 5.5 代(1300x1500mm)產線成功量產 0.25mm 厚度玻璃之 AMOLED 高階智慧型手機觸控製造廠,未來再有搭配 AMOLED 顯示器之平板(Tablet)產品的納入,可使得產品組合更具多樣化,公司之營運與技術更具競爭力。

104 年三星便開始大量生產以軟性基板為基礎的 Flexible AMOLED 相關產品並相繼推出,意味著次世代顯示器與觸控元件的開發已展開,和鑫光電在新技術的開發亦不間斷,除相關技術資訊的評估外,並與既有合作廠商進行技術研討了解未來參與相關領域的可行性與效益。

二、一○四年度營業計劃概要:
(一)經營方針:
- 1. 在觸控產業日益競爭的趨勢下,我們將產品規格提高及將產品組合增加, 和鑫光電以高階觸控面板為主攻產品,積極搶佔高毛利市場並提升整體營運績效以提升股東報酬率。
- 1. 秉持客戶滿意度之經營理念,提供客戶更具彈性化的生產、穩定供貨、更多元化的產品系列以及更具競爭力的成本,藉以提升客戶產業競爭優勢。
- 1. 為股東建立可持續穩健發展之經營。
(二)重要之產銷政策:

本公司 5.5 代廠所生產之觸控感應器,主要搭配於主動式有機發光二極體顯示器 (AMOLED)。近年來為因應更加激烈的競爭,客戶已將全系列產品導入使用 AMOLED 面板,與傳統 LCD 面板進入白熱化的競爭,因此,和鑫光電為配合客戶的需求不斷的提升良率,增加生產線的彈性,更進一步由手機推向平板以及其他應用,使得公司的生產銷售更有彈性來面對更競爭的挑戰。

三、未來公司發展策略與受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響:
(一) 和鑫光電競爭優勢
- 1.薄玻璃基板的導入使用

本公司已成功將 0.25mm 玻璃基板成功導入量產,對於客戶薄型化產品的需求,提供徹底解決方案,亦同時大幅降低客戶薄化作業產生費用與 cycle time 損失及其過程造成的產品不良報廢,對於客戶在產品品質改善、費用降低與製程時間縮短有絕對的助益,進而提升客戶之公司競爭力。

2.高良率創造高價值

高品質產品與持續良率改善一直是和鑫光電對客戶的基本承諾。對客戶而言,越高的產品購入良率可視為高品質產出與低生產成本的保障。本公司 0.25/0.3t 厚度玻璃產品整體良率已超越業界大廠之表現,使客戶在不增加購入成本狀況下,提升產品利用價值創造更高之出貨目標。

3.技術發展

和鑫光電使用高精度之曝光設備,以達到客戶要求的高精度與解析能力, 成功開發細線寬、窄邊框產品。另於保護層之使用下選擇化學氣象沉積製程替代傳統黃光有機材料,使產品達到更高的透視率與表面線路保護能力,對於產品等級的提升與生產過程表面線路的保護可同時兼顧。

依此,和鑫光電以高規格之生產設備與更精密的製造流程,生產符合次世代終端消費產品對輕量化及精緻化之設計理念與要求。

(二)未來企業發展策略:
1.營業模式

和鑫光電以致力建構專業之觸控感應器製造廠自許,在提供客戶高品質產品與高效率服務的同時,也藉由彼此合作的歷程不斷提升自我能力,參與其供應鏈中重要的環節,成為客戶認同與信任的企業夥伴。

2.技術發展

和鑫光電已領先業界將 0.25t 薄玻璃成功量產於智慧型手機領域,現階段並持續與客戶進行平板 tablet 的驗證與開發作業,而對於下一世代的產品技術研究部分,已著手於更具技術門檻的可繞曲觸控元件 (Flexible Touch Sensor)的評估工作,期許能在世代繞曲觸控產品技術上持續有領先同業的表現。

3.營運效率

和鑫光電之 5.5 代生產線具備 100%之自動化作業能力,於多年的薄膜、黃光、蝕刻等製程技術的累積,使其於最少的運作成本下,得以產出最高品質的產品。再搭配 5.5G 於中小尺寸之高利用率 layout 優勢,有效提升生產效率及降低作業成本,進而使企業整體營運效率更加提升。

貳、公司簡介

一、設立日期:中華民國八十八年九月十八日

二、公司沿革:

	年度 \ 月份	重要記事
	九月	公司成立於新竹縣湖口鄉成功路108 號9F,設立資本額新台幣貳億元整。
八十	十月	與日本 IBM 簽定 3.0 代彩色濾光片技轉合約。
八		取得經濟部工業局核發之緩辦公開發行核准函。
	十二月	取得新竹縣政府核發之工廠設立許可函。
	三月	增資至柒億玖仟捌佰捌拾萬元整。
	四月	增資至壹拾陸億元整。
		ISO 與科建顧問公司簽定輔導合約。
八十	五月	取得經濟部工業局核發之符合重要科技事業適用範圍標準核准函。
九	十月	增資至參拾陸億元整。
	十一月	3.0 代生產線量產開工典禮。
		通過 ISO9002 認證。
	十二月	瀚宇彩晶投資本公司。
	一月	取得經濟部工廠登記證。
	三月	大日本印刷投資本公司。
	四月	90.04.06 獲證期會核准公開發行。
九	八月	3.5 代 CF 正式量產開工。
十	十一月	「先進型 17 吋以上大尺寸 TFT-LCD 用具 Photo Spacer (間隙材料)彩色濾光片開發計畫」獲經濟部工業局主導性新產品開發計劃獎助金 1,765 萬元。
		增資至肆拾億元整。
	十二月	大日本印刷加碼投資本公司,持股超過 10%。
		通過 ISO14000 認證。
	一月	興櫃股票掛牌。
	三月	取得經濟部工業局符合科技事業初審資格。
九十	五月	向台灣證券交易所申請股票上市。
一	九月	91.09.27 正式掛牌上市。
	十二月	4.0 代正式量產。

	年度 \ 月份	重要	記	事
	二月	成立南鑫光電股份有限公司。
九	三月	發行海外可轉換公司債美金	5 仟萬元。
十二	七月	榮獲 91 年度進出口績優廠商。
	七月	辦理盈餘、資本公積轉增資,實收股本增至新台幣		5,068,966 仟元。
九	三月	辦理可轉換公司債換發新股,實收股本增至新台幣		6,151,943 仟元。
十	四月	發行海外可轉換公司債美金	1 億 2	仟萬元。
三	六月	台新銀行主辦新台幣貳拾億元聯貸案簽約。
	四月	辦理可轉換公司債換發新股,實收股本增至新台幣		7,176,638 仟元。
	五月	私募認購和立聯合科技(股)公司	36%股權。
九十四	九月	8,449,295 仟元。		合併南鑫光電股份有限公司為台南分公司,實收股本增至新台幣
	十月	透過第三地轉投資大陸背光模組公司。
	十一月	辦理盈餘、資本公積轉增資,實收股本增至新台幣		9,276,939 仟元。
九	六月	及兩位獨立董事,另瀚宇彩晶取得一席監察人。 10%大股東 DNP	公司申報轉讓。	新選任董事會成員,其中華俐投資取得四席董事、立億投資取得一席
十五	九月	群島商 FAE 控股有限公司。		和桐公司將持有和鑫股份轉給華俐投資,並將華俐投資轉售英屬維京
	十一月	華俐改派代表人進駐本公司董事會。
	十二月	彩晶取得華俐投資晶正式為本公司最大股東。		100%股權,並改派代表人進駐本公司董事會,彩
九十	十二月	通過ISO14000認證。
六	十二月	通過ISO 9001認證。
	十二月	通過OHSAS 18001認證。
九十	四月	處分湖口廠廠房及機器設備等予中華映管股份有限公司。
七	六月	辦理減資新台幣 3,154,159	仟元彌補虧損。
	一月	正式投入太陽能電池模組及觸控面板產業。
九十	六月	司具控制力。		瀚宇彩晶股份有限公司於九十八年六月十六日董監事改選後,對本公
八	七月	取得微軟 windows 7	認證。
	十月	辦理盈餘、資本公積轉增資,實收股本增至新台幣		6,635,897 仟元。
	十二月	辦理現金增資,實收股本增至新台幣		8,435,897 仟元。

	年度 \ 月份	重要	記	事
九十九	一~十月	員工認股權憑證轉換新股,實收股本增至新台幣		8,785,878	仟元。
一	一~七月	員工認股權憑證轉換新股,實收股本增至新台幣		8,839,508	仟元。
○ ○	二月	與韓國三星行動顯示公司簽訂	LTPS	生產線技術合作及供貨協定。
一 ○	六月	101.6.18 選後瀚宇彩晶股份有限公司對和鑫光電股份有限公司不具控制力。		董事改選後,董事長及三分之一以上董事發生變動,改
一	八月	與勝華科技(股)公司簽訂合作協議書。
一	二月	處分和鑫光電南科觸控感應器一廠、設備及其他和觸控產品相關等設施予瀚宇彩晶股份有限公司。
○ 三	八月	以私募方式辦理現金增資發行普通股台幣 11,656,408 仟元。		281,690,000	股,實收股本增至新

一、公司組織系統

(一)組織結構

(二)各主要部門所營業務:

部門別	負責業務
	‧生產效率改善與追蹤。
	‧製程標準化與合理化。
運籌中心	‧整合生產資源做最佳化配置與評估。
	‧統籌各產品成本建立與維護。
	‧Touch Sensor、Technology Integration Of Touch Panel
	Module(含代工廠導入)、Product Development、Fab
	Automation,技術研發與新產品開發,生產製造管理與良率產
產品暨製造中心	能提升。
	‧AMOLED Touch Sensor 技術研發與新產品開發、生產製造管
	理與良率產能提升,及業務銷售管理。
	‧公司整體電腦系統建立,規劃及整合。
	‧客戶基本資料建檔。
行銷業務處	‧產品議價及報價作業。
	‧銷售目標預測及擬定營業計劃。
	‧確認出貨交期及開發新客戶。
	‧產品各項品質檢驗及測試。
品保處	‧產品可靠度測試。
	‧品質系統建立暨維護。
	品質文件之確認建立 ‧人力資源制度建立與規劃。
	‧持續提昇人力資源處整體人力專業素質。
行政中心	‧一般庶務及行政總務類需求採購。
	‧各項管理行政業務績效提升及制度規劃。
	‧會計制度建立與規劃。
財會中心	‧各項帳務、稅務及財務報表分析。
	‧股務相關事務管理。
	‧年度查核計劃。
稽核室	‧內部控制制度之制定與修正。
	‧內部稽核作業細則之制定與修正。
	‧法務事務支援及談判。
法務處	‧爭議案件處理。
	‧商標專利事宜處理。
	‧規劃執行環安及衛安及工安之預防與執行。
工安室	‧規劃執行勞工健康檢查及實施健康管理。
	‧職業災害防治計劃與環保防治計劃之執行。

二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 (一)董事及監察人資料

104 年4月 4日單位:仟股;%

關係
	無	無	無	無	無
姓名	無	無	無	無	無
職稱	無	無	無	無	無
之職務其他公司	事 Hannspree Internationa l Holding Ltd.、董事長董事長等董事董公司限公司限公司限公司限有份華俐投資股份有股總經理晶彩宇長、	無	勝華科技股份有限公司法人董事代表人財會主管	技邁倫電子蓋曼董旗山材科等達能英屬商 Hannspree Inc. 股) 等監察人等董事長; 電子陶瓷(股)公司、稅區薩摩亞)( 公司、公司、珠海保人; 料科技(股)公司股) 股) 法人董事代表限公司邁萪科技( 緯博投資( 技( (股)公司、科材料有島邁萪信昌	薪酬委學系際經營與貿易限公司教授兼主任秘書華電聯網股份有東吳大學國副員
	研究總監察人董事、政行母大學商學系限公司限公司人民大學 EMBA; 公共大學華新麗華股份有華邦電子股份有立金山州聖納穆爾經理	適用不	財務長美商新蛋亞洲區財務長交通大學管理學碩士	企業/ 總經理/大經聯太創業投資(股) 公會計華路(股)公司/總稽港代表/董事長特助、中深股) 市立大學會計系盛頓州資係微科( 處及其關務華財瑞邦及美國公司公司/ 世大體積電核/副總經理、公司/總經理、新麗 /董事長雅圖股) 民國華西陸及香發( 華美國理、	所院訪學系研究大學與貿易理者科管書館館長大學訪問企業際經營經營大學大學大學國東吳大學圖英國 Bath 政治本神戶企業顧問主任學者立吳博士東國系問日
持股比率	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	0	0	0	0	0
持股比率	0.04	0.00	0.00	0.00	0.00
年子女現在股份持有 430			4	0	0
持股比率	0.00	7.50	0.00	0.00	0.00
股數	0	87,377	0	0	0
持股比率	0.00	7.50	0.00	0.00	0.00
股數	0	87,377	0	0	0
期任日	101.06.18	95.07.01	103.09.11	101.06.18	101.06.18
(年)	3	3	3	3	3
期日		101.06.18			101.06.18
焦佑麒名姓			人: 翰 (註 1) 林忠代表	趙元山	謝文雀
註冊地	華民國中	華民國中	華民國中	華民國中	華民國中
			事	事	立事獨董
	董事或監察人管、股數股數期稱	Bradford Ltd.、Hannspirit(BVI) Holding Ltd.、Brightpro Resources Limited and 瀚斯寶麗股份有瀚宇博德股份有瀚中國所舊 101.06.18	0 投資 (股)公司華俐	瀚宇彩晶股份有限公司協理、嘉聯益科技(股)公司台灣大學法學碩士 103.09.11	公司事; 群財務經理/華邦電子副師、中開司 101.06.18 董事長職董董

	關係	無	無	無	無	無
之其他主管、具配偶或二親等以董事或監察人	姓名	無	無	無	無	無
內關係	職稱	無	無	無	無	無
及前兼任本公司目	之職務其他公司	無	無	無	Holding 公司公司、限公司、限公司、 Interntional Ltd.等董事股) 股) 松上電子股份有福州福橋電子有楊梅民隆投資( 勝投資( Moment 董事長; 強	等公司公司股) 股) 發( 際開時傳媒( 副董事長野美國董事; 創
歷學) 主要經(		The American Solutions, Inc.‧Legal 美國紐約州州立大學水牛城分校法律博士法務中心副總經體法合約部暨 Texas Instruments Incorporated ‧ 行政主任 Legal Department,Legal Counsel 貿易律師研究所歐洲共同德州南美以美大學法學碩士限公司經理; 法務長紐約州限公司路製造股份有法務部副理、限公司限公司東吳大學法學學士、美王食品工業股份有投資法務部部經理大學歐洲股份有科技股份有律課程結業理暨法務長 Specialist 灣積體電公司瀚宇彩晶薩爾副理; 德國美國光寶台	適用不	華新麗華公司電線電纜事業群總經理、崑山龍騰光電瀚宇彩晶公司副總經理瀚斯寶麗商貿(上海)公司董事長兼總經理、台北科技大學(原台北工專)電機系瀚斯寶麗公司營運長、公司副總經理、	董事長限公司科橋電子股份有復興工專宜蘭	專業經營管監察人總經理、立董事、總經理、 MBA 電子專賣店(股)公司獨阿姆斯壯大學全虹企業(股)公司瀚宇彩晶(股)公司理顧問美國全國
他人名義股份	持股比率	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
持有利用	股數	0	0	0	0	翰先生。 0
未成年子女現在持有	持股比率	0.00	0.00	0.00	0.00	林忠 0.00 人為
股份配偶、	股數	0	0	0	0	派代表 0
股份	持股比率	0.00	4.10	0.00	0.00	起改指 0.00
(註一) 現在持有	股數	0	47,823	0	0	日年 9 月 11 0
股份	持股比率	0.00	0.63	0.00	0.00	自 103 0.00 人,
選任時持有	股數	0	5,569	0	0	先生為代表 0
次選初	期任日	102.06.11	101.06.18	101.06.18	101.06.18	派蔡榮宗 101.06.18
任期(年)		3	3	3	3	法人董事原指 3
選(就)任	期日	102.06.11	101.06.18	101.06.18	101.06.18	101.06.18 投資(股)公司
名姓		林秀焦	Hannspre 蓋曼 e Inc. 群島商英屬	人: 嵇德斌代表	恭志曾	城邱義華俐
籍或國	註冊地	華民國中	蓋曼群島英屬	華民國中	華民國中	註 1: 華民國中
稱職		立事董獨		監察人	監察人	監察人

東股要主之東股人法 1.	日 4 月 4 年 104
1) 註 ( 稱名東股人法	2) 註 ( 東股要主之東股人法
司公股) 資( 投俐華	%) 司 (100 公限有份股晶彩宇瀚
	%)、 CHI (18.02 O, YU- A CHI %)、 D (29.28 MITE G LI N DI OL VI) H RIT(B NSPI AN H
	ment Co., ment & Develop Fu Kuei Invest %)、 Hanns Touch Solution Inc.(11.22
	Chen 、 %) (4.33 D MITE LI SES RI RP ENTE ME O WES A 、 %) Ltd.(4.49
Hannspree Inc. 商島群曼蓋屬英	AL ON ATI RN NTE I MENT VEST N I CT RE DI C PACIFI A ASI 、 %) Wei(3.37
	VC 、 %) LTD(2.34 RCES OU RES RY CENTU R SUPE 、 %) (2.34 D MITE LI
	US G R A 、 %) D(2.34 MITE LI GS N DI OL H MENT VEST N AL I ON ATI RN NTE I
	%) D(2.34 MITE MENT LI VEST N APITAL I RE C VENTU
東股股要人主法之東屬人股人察監法該事、寫填董 : 2: 1 註註	。例比股持稱。其及名名) 東十股前人占法例該比寫股填持應其者, 稱( 表名代東
其者人法屬東股要主之東股人法 2.	日 9 月 4 年 103 東股要主
1) 註 ( 稱名東股人法	2) 註 ( 東股要主之東股人法
	銀司大公限元有 %)、份股 (1.98 子電邦戶華專資 %)、投司(7.26 司公限有公體限導有半份利股信華港麗香新管華保 %)、託受司 (7.79 行銀業商公託限信有國份中股 %)、資投 (3.07 鑫金
司公限有份股晶彩宇瀚	公限英有春份余股江麗寶、斯 %)、瀚 (1.08 %)、 (0.96 蓮玉江愚大 %)、陳 %)、 (1.24 (0.99 戶專司資公投限 Hannspree Inc. 有份股技科電光商貝島東群曼 %)、蓋管 (1.05 託行
	%) 司(0.94
人法屬東股要主一表上如 : 1 註	稱。名人法該寫填應者,

註 2:填寫該法人之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。

3.董事及監察人所具專業知識及獨立性之情形

104 年 4 月 22 日

條件姓名是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格符合獨立性情形(註1) 兼任其他公開發行公司獨立董事家數商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 董事長:焦佑麒 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0 華俐投資(股)公司法人董事代表:林忠翰 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0 董事:趙元山 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0 獨立董事:謝文雀 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0 獨立董事:林秀焦 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0 英屬蓋曼群島商 Hannspree Inc. 法人監察人代表:嵇德斌 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0 監察人:曾志恭 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0 監察人:邱義城 ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ ∨ 0

註 1:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,於各條件代號下方空格中打"9"。

(1)非為公司或其關係企業之受僱人。

(2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限)。

(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。

(7)非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在此限。

(8)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。

(9)未有公司法第 30 條各款情事之一。

(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

(二 )總經理、副總經理及協理等主管資料

104 年 4 月 4 日單位:仟股;%

職稱	籍國	姓名	選(就)任	持有	股份	子女持有配偶﹑	未成年股份	持有利用	他人名義股份		前兼任其他目		具配偶或二等親以內關係之經理人
			期日	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	主要經(學)歷	之職務公司	職稱	姓名	關係
運副總經理暨代理總經理副總經理營	華華民國民國中中	孫黛雲黃凱勝 (註1)	103.05.09 101.10.01	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0	副總經理分子材料組碩士銷售副總經理心心協理服務暨行政管理中大學材料工程研究所碩士及資源處副總經理佛羅里達大學材料工程研究所高心協理分公司務行銷中臺灣科技大學管理研究所碩士深圳發中板業產品開導體(限)公司企業人力面麗(股)公司瀚宇彩晶(股)公司科技(股)公司瀚宇彩晶(股)公司上海三星半美國南加州瀚斯寶致伸美國	限公司裕投資有董事長無富	無無	無無	無無

註 1:黃凱勝營運副總經理暨代理總經理於 103 年 5 月 9 日就任。

註 2:江連翔協理於 103 年 2 月 28 日離職。

註 3:朱亨通總經理於 103 年 4 月 30 日離職。

(三)最近年度支付董事(含獨立董事)、監察人、總經理及副總經理之報酬 1.董事(含獨立董事)之酬金 103 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元

有無	取子公以來自領司	外轉投資	金事業酬	0	0	0	0	0	0	0
等及 G	總額占比例(%)	財務報告	公所司有內	1.51	0	0	0	0	0	0
A、B、C、D、 E、F	稅後純益之七項	本	公司	1.51	0	0	0	0	0	0
	工權利新股取得限制員股數(I)	財務報告內	所	0	0	0	0	0	0	0
	證得認購工認股權股數(H) 憑員		本公司	0	0	0	0	0	0	0
金		公司	金額股票紅利	0	0	0	0	0	0	0
取相關酬	工紅利(G)	財務報告內所有	現金紅利金額	0	0	0	0	0	0	0
工領兼任員	餘分配員	本公司	金額股票紅利	0	0	0	0	0	0	0
	盈	現金紅利金額	0	0	0	0	0	0	0
	退職退休金(F)	所公司有內	0	0	0	0	0	0	0
		公司	0	0	0	0	0	0	0
	金及獎	財務報	所公司告內有	8,737	0	0	0	0	0	0
特支費等(E) (註 4) 薪資、本公司				8,737	0	0	0	0	0	0
等財務報所公司稅後告內及 D 有				0	0	0	0	0	0	0
純益之比例總額占 A、B、 C 本公司四項				0	0	0	0	0	0	0
財務報告			所公司有內	12	0	4	6	10	10	12
	用(D) (註 3) 務執行費業		本公司	12	0	4	6	10	10	12
	餘分配之酬勞(C) (註 2)	財務報	所公司告內有	0	0	0	0	0	0	0
金	盈		本公司	0	0	0	0	0	0	0
董事酬財務報所公司告內有				0	0	0	0	0	0	0
	退職退休金(B)		本公司	0	0	0	0	0	0	0
財務報告所公報酬(A) 司 (註 1) 有內				0	0	0	0	0	0	0
		本	公司	0	0	0	0	0	0	0
姓名				焦佑麒	華俐投資(股)公司	林忠翰代表人: (註6)	蔡榮宗代表人: (註6)	趙元山	謝文雀	林秀焦
	職稱	董事長		事董		事董	獨立董事	獨立董事

註 1: 係指 103 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。

註 2:係指 103 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額。

註 3:係指 103 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及

成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。註 4:係指 103 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提

供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。註 5:稅後純益係指 103 年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

註 6:華俐投資(股)公司法人董事原指派蔡榮宗先生為代表人,自 103 年 9 月 11 日起改指派代表人為林忠翰先生。

註 7:本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

2.監察人之酬金

103 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元

					監察人酬金				A、B 及 C 等
職稱	姓名		報酬(A) (註 1)		盈餘分配之酬勞(B) (註 2)	業務執行費用 (C) (註 3)			三項總額占稅後純益之比例 (%)	有無領取來自子公司以外轉
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	投資事業酬金
監察人	英屬蓋曼群島商 Hannspree Inc.	0	0	0	0	0	0	0	0	無
	代表人:嵇德斌		0	0	0	12	12	0	0	無
監察人	曾志恭	0	0	0	0	0	0	0	0	無
監察人	邱義城	0	0		0	6	6	0	0	無

註 1:係指 103 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等)。

註 2:係指 103 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。

註 3:係指 103 年度監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供)。

註 4:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。。

註 5:本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

3.總經理及副總經理之酬金

			薪資(A) (註 1)		退職退休金 (B)	獎金及特支	費等(C) (註 2)			盈餘分配之員工紅利金額 (D) (註 3)		A、B、C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例(%) (註 4)		取得員工認股權憑證數額 (註 5)		取得限制員工權利新股股數 (註 6)		有無領取來自子公
職稱	姓名				財務報			本公司		財務報告內所有公司					財務報		財務報	司以外轉
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	現金紅利金額	股票紅利金額	現金紅利金額	股票紅利金額	本公司	財務報告內所有公司	本公司	告內所有公司	本公司	告內所有公司	投資事業酬金
營運副總經理暨代理總經理	黃凱勝 (註7)
總經理	朱亨通 (註8)		12,099 12,099 2,936 2,936 3,180				3,180	0	0	0	0	3.15	3.15	0	0	0	0	無
副總經理	孫黛雲

103 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元

註 1:係指 103 年度總經理及副總經理之薪資、職務加給、離職金。

註 2:係指 103 年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。

註 3:係指 103 年度總經理及副總經理盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額(含股票紅利及現金紅利)。

註 4:稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

註 5:係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。

註 6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。

註 7:黃凱勝營運副總經理暨代理總經理於 103 年 5 月 9 日就任。

註 8:朱亨通總經理於 103 年 4 月 30 日離職。

註 9:本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

酬金級距表

給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司
低於 2,000,000 元	0	0
2,000,000 元(含)~5,000,000 元	黃凱勝(103.05.09 就任) 朱亨通(103.04.30 離職)	黃凱勝(103.05.09 就任) 朱亨通(103.04.30 離職)
5,000,000 元(含)~10,000,000 元	孫黛雲	孫黛雲
10,000,000 元(含)~15,000,000 元	0	0
15,000,000 元(含)~30,000,000 元	0	0
30,000,000 元(含)~50,000,000 元	0	0
50,000,000 元(含)~100,000,000 元	0	0
100,000,000 元以上	0	0
總計	3 人	3 人

4.配發員工紅利之經理人姓名及配發情形:無。

1.最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析:

	102 年度		103 年度
	本公司財務報表支付本	本公司之合併報表所	本公司財務報表支付本	本公司之合併報表所
	公司董事、監察人、總經	有公司支付本公司董	公司董事、監察人、總經	有公司支付本公司董
職稱	理及副總經理酬金總額	事、監察人、總經理及	理及副總經理酬金總額	事、監察人、總經理及
	占個體或個別財務報告	副總經理酬金總額占	占個體或個別財務報告	副總經理酬金總額占
	稅後純益(損)比例	個體或個別財務報告	稅後純益(損)比例	個體或個別財務報告
		稅後純益(損)比例		稅後純益(損)比例
董事	2.13%	2.13%	1.51%	1.51%
監察人	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
總經理及副總經理	3.92%	3.92%	3.15%	3.15%

2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性:

(1)本公司董事、監察人之報酬依本公司「董事及監察人酬勞、報酬及車馬費給付辦法」之規定,依通常水準給付之。如公司有盈餘時,另依本公司「公司章程」第二十九條之規定提撥,並經董事會通過後,提請股東會核准。如董事兼具員工身分,則另依據下列(2)、(3)之規定給付酬金。
(2)本公司總經理及副總經理之委任、解任及報酬依本公司「公司章程」第二十九條之規定辦理,經董事會通過後執行。

⁽四)分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性:

(3)本公司酬金政策,是依據個人的能力,對公司的貢獻度,績效表現,與經營績效之關聯性成正相關。整體的薪酬組合,主要包含基本薪資、獎金及員工分紅、福利等三部分。而酬金給付的標準,基本薪資是依照員工所擔任職位的市場行情核敘:獎金及員工分紅則是連結員工、部門目標達成或公司經營績效來發給;關於福利設計,則以符合法令的規定為前提,並兼顧員工的需要,來設計員工可共享的福利措施。
三、公司治理運作情形
(一) 董事會運作情形:

最近年度自 103 年 1 月 1 日起至 104 年 4 月 22 日止,董事會開會 8 次(A), 董事出席情形如下:

		實際出(列)席	委託出	實際出(列)席率(%)
職稱	姓名	次數B	席次數	【B / A】(註2)	備註
董事長	焦佑麒	8	0	100.00%
董事	華俐代表人: 林忠翰	4	0	100.00%	就任日期:自 103.09.11 日起至 104.04.22 止,董事會開會計 4 次;實際出席 4 次,實際出席率為 100%。
董事	華俐代表人: 蔡榮宗	3	0	75.00%	辭任日期: 103.09.11 自 103.01.01 日起至 103.09.11 日止,董事會開會計 4 次;實際出席 3 次,故實際出席率為 75%。
董事	趙元山	6	0	75.00%
獨立董事	謝文雀	6	0	75.50%
獨立董事	林秀焦	8	0	100.00%

其他應記載事項:

一、證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理:無。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:
(一)103.5.9 第六屆第十三次董事會,「擬投資參與英屬開曼群島境外公司 Hannspree Inc )現金增資案」:焦佑麒董事長及華俐投資代表人蔡榮宗董事依董事會議事規則第十條規定陳述意見及答詢,但於討論時自行迴避, 且未參與本案之表決,並指定由謝文雀獨立董事為代理主席繼續討論本案。本案除行使利益迴避之二位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事無異議照案通過。
(二)103.7.8 第六屆第十四次董事會,「擬訂定本公司 103 年度私募普通股增資基準日案」:本公司焦佑麒董事長及趙元山董事(Hannspree Inc.董事) 依董事會議事規則第十條規定得陳述意見及答詢,但於討論時應予迴避, 並由董事長指定謝文雀獨立董事為代理主席繼續討論本案。本案除行使利益迴避之二位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事無異議照案通過。
(三)103.8.12 第六屆第十五次董事會,「103 年經理人年度組織執行績效獎金調整」:本公司焦佑麒董事長依董事會議事規則第十條規定得陳述意見及答詢,但於討論時應予迴避,並由董事長指定趙元山董事為代理主席繼續討論本案。

本案除行使利益迴避之一位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事無異議照案通過。

(四)104.4.22 第六屆第十九次董事會,「104 年經理人年度組織執行績效獎金調整」:經本公司董事會議事規則第 10 條規定,焦佑麒董事長應予迴避不參與本案之表決,但得陳述意見及答詢,並於討論時應予迴避;指定由趙元山董事為代理主席繼續討論本案。
本案除行使利益迴避之一位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事,無異議照案通過。
三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等)與執行情形評估:本公司已訂定「董事會議事規則」並提報股東會討論,另為加強公司治理,安排會計師與監察人會議報告查核狀況。

(二)監察人參與董事會運作情形:

最近年度自 103 年 1 月 1 日起至 104 年 4 月 22 日止,董事會開會 8 次(A), 董事出席情形如下:

職稱	姓名	實際列席次數B	實際出(列)席率(%) 【B/A】
監察人	英屬蓋曼群島商 Hannspree Inc. 代表人:嵇德斌	8	100.00%
監察人	曾志恭	0	0%
監察人	邱義城	4	50.00%

其他應記載事項:

一、監察人之組成及職責

(一)監察人與公司員工及股東之溝通情形:無。

(二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形:

1. 稽核主管於稽核項目完成之次月向監察人提報稽核報告,監察人並無反對意見。
1. 稽核主管列席公司定期性董事會並作稽核業務報告,監察人並無反對意見。
1. 會計師查核後之財務報告均送請監察人審查,並召開公司治理會議向監察人報告,監察人於查閱財務報告時若有意見,除先由會計主管說明解釋外,亦可進一步與會計師溝通。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。

(三)審計委員會運作情形:不適用。

(四)公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因:

			與上市上櫃公司治理實
評估項目
	是	否	摘要說明	務守則差異
				情形及原因
一、公司是否依據「上市上櫃公司		ˇ	本公司雖未訂定公司治理實務守則,惟	尚未訂定。
治理實務守則」訂定並揭露公			各項公司治理制度及作為,均依相關法
司治理實務守則?			令辦理。
二、公司股權結構及股東權益			本公司定期召開股東常會,並有發言	尚無重大差異。
(一)公司是否訂定內部作業程序處		ˇ	(一)與股務辦事處處理投資人關係及各項
理股東建議、疑義、糾紛及訴			股務事宜。此外,本公司網站亦揭示有
訟事宜,並依程序實施?			各聯絡窗口,並收納各項詢問及建議。
(二)公司是否掌握實際控制公司之	ˇ		(二)本公司依法規定期揭露主要股東及
主要股東及主要股東之最終控			主要股東之最終控制者名單。
制者名單?
(三)公司是否建立、執行與關係企	ˇ		(三)本公司與關係企業間之管理權
業間之風險控管及防火牆機			責皆有明確劃分,企業往來亦遵
制?			循內部控制制度相關規定執行。
(四)公司是否訂定內部規範,禁止	ˇ		(四)本公司訂定「內部重大資訊處理暨防
公司內部人利用市場上未公開			範內線交易管理作業程序」,禁止內
資訊買賣有價證券?			部人利用市場為公開資訊交易。
三、董事會之組成及職責				尚無重大差異。
(一)董事會是否就成員組成擬訂多	ˇ		(一)本公司認為董事會成員多元化為提
元化方針及落實執行?			高董事會有效性及實現本公司的可持
			續發展上具有重要裨益,選任董事時
			會以客觀的基準來候選,並以用人唯
			才為原則,不限於性別、年齡、文化、
			教育背景、種族及宗教哲學信仰等。
(二)公司除依法設置薪資報酬委員		ˇ	(二)本公司尚未設置其他類別功能性委
會及審計委員會外,是否自願			員會。
設置其他各類功能性委員會?
(三)公司是否訂定董事會績效評估		ˇ	(三)本公司尚未訂定董事會績效評估辦
辦法及其評估方式,每年並定			法及評估方式。
期進行績效評估?
(四)公司是否定期評估簽證會計師		ˇ	(四)本公司董事會定期評估會計師之獨
獨立性?			立性。
四、公司是否建立與利害關係人溝			ˇ 本公司預計於104年底前於公司網站設	尚無重大差異。
通管道,及於公司網站設置利			置利害關係人專區,以回應利害關係人
害關係人專區,並妥適回應利			關切之議題。
害關係人所關切之重要企業
社會責任議題?
五、公司是否委任專業股務代辦機	ˇ		本公司為公司自辦股務,已具專業股代	尚無重大差異。
構辦理股東會事務?			服務素質。

評估項目			與上市上櫃公司治理實
	是	否	摘要說明	務守則差異情形及原因
六、資訊公開				尚無重大差異。
(一)公司是否架設網站,揭露財務	ˇ		(一)本公司已架設公司網站,揭露財務
業務及公司治理資訊?			業務及公司治理資訊。
(二)公司是否採行其他資訊揭露之	ˇ		(二)本公司設有英文網站、發言人、代理
方式(如架設英文網站、指定			發言人;亦有指定專人負責公司資訊
專人負責公司資訊之蒐集及揭			之蒐集及揭露。如有法人說明會,資
露、落實發言人制度、法人說			料亦放置於本公司網站及「公開資訊
明會過程放置公司網站等)?			觀測站」。

七、公司是否有其他有助於瞭解公	ˇ		(一)本公司重視並維護員工權益,除依	尚無重大差異。
司治理運作情形之重要資訊			法辦理員工各項團體保險及提撥退
( 包括但不限於員工權益、			休金外,每年定期辦理員工健康檢
僱員關懷、投資者係僱員關			查,並建立勞資雙方溝通管道,創
懷、投資者係僱員關懷、投資			造和諧之工作環境,促進各項工作
者係僱員關懷、投資者係僱員			順利推動。
關懷、投資者係供應商關係、			(二)本公司環安單位配合當地政府及工
供應商關係、供應商關係、供			業園區管理當局之政令宣導,執行
			各類有關公共安全及環境保護、美
應商關係、供應商關係、利害			化等工作,致力於地方參與。
關係人之權、董事及監察進修			(三)本公司與供應商及利害關係人間之
情形、風險管理政策及衡量標			財務業務往來關係良好均以平等互
準之執行情形、客戶政策之執			惠之原則,共創雙方最大利益。 (四)除特殊情形外,原則上本公司董事
公司為董事及監察人購買責任			及監察人列席董事會均親自出席。
保險之情形等)?			(五)董事、監察人及經理人進修之情
			形:詳如【註1】。
			(六)本公司已建立客訴作業程序,針對客
			戶抱怨事件妥善判別問題所在及責任
			歸屬,採取迅速有效之處理對策,積
			極回應客戶需求提出預防改進措施;
			必要時高階主管親赴客戶端對應產
			能、良率、交期等事項的溝通,以零
			客訴為目標。
			(七)公司為董事及監察人購買責任保險
			之情形:本公司已為董事、監察人、
			經理人及重要職員購買「富邦產物
			董事及經理人責任保險」,以強化股
			東權益之保障。

評估項目			與上市上櫃公司治理實
	是	否	摘要說明	務守則差異情形及原因
八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告?(若有,請敍明其董事會意見、自評或委外鑑結果、主要缺失或建議事項及改善情形)			ˇ 公司未自行評估目前運作及執行情形。尚未訂定。

【註一】

職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
法人董事代表人	林忠翰 (註 1)	103/12/04 103/12/05	財團法人中華民國會計研究發展基金會	發行人證券商證券交易所會計主管持續進修	12
法人董事代表人	蔡榮宗 (註 2)	103/07/29	財團法人中華民國證券期貨市場發展基金會	103 年度上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會	3
董事	趙元山	103/08/18	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	上市上櫃公司誠信經營與企業社會責任座談會	3
法人監察人代表人	嵇德斌	103/08/06	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	103 年「上市公司內部人股權交易法律遵循宣導說明會」	3

註1:華俐投資(股)公司法人董事代表人林忠翰先生,自103年9月11日起就任。

註2:華俐投資(股)公司法人董事代表人蔡榮宗先生,自103年9月11日起解任。

註3:截至104年4月22日止經理人無進修情形。

(五)薪酬委員會其組成、職責及運作情形:

		是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形(註5)
身份別 (註 4)	姓名條件	商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註 (註5)
獨立董事	謝文雀	V			V	V	V	V	V	V	V	V	1	符合
獨立董事	林秀焦			V	V	V	V	V	V	V	V	V	0	符合
委員	江惠中 (註 2)			V	V	V	V	V	V	V	V	V	0	符合

1.薪資報酬委員會成員資料

註1:經第六屆第二次董事會決議委任之薪酬委員趙元山先生,配合法令規定於103年3月 19日辭任。

註2:經第六屆第十三次董事會決議委任江惠中先生擔任第二屆薪資報酬委員會委員。

註3:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註4:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打"V "。 (1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。

(8)未有公司法第30 條各款情事之一。

註5:若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6 條第5 項之規定。

2.薪資報酬委員會運作情形資訊

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2)本屆委員任期:101 年 8 月 20 日至 104 年 6 月 17 日,最近年度自 103 年 1 月 1 日起至 104 年 4 月 22 日止,薪資報酬委員會開會 4 次(A),委員資格及出席情形如下:

職稱		姓名	實際列席次數B	實際出(列)席率(%) 【B/A】	備註
召集人		謝文雀	3	75%
委	員	林秀焦	4	100%
委	員	江惠中 (註 1)	3	100%	自 103 年 5 月 9 日起至 104 年 4 月 22 日止,薪資報酬委員會開會 3 次,江惠中委員實際出席 3 次,故實際出席率為 100%。
委	員	趙元山 (註 2)	1	100%	自 103 年 1 月 1 日起至 103 年 3 月 19 日止,薪資報酬委員會開會 1 次,趙元山委員實際出席 1 次,故實際出席率為 100%。

其他應記載事項:

一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者, 應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。
註 1:經第六屆第十三次董事會決議委任江惠中先生擔任第二屆薪資報酬委員會委員。
註 2:經第六屆第二次董事會決議委任之薪酬委員趙元山先生,配合法令規定於 103 年 3 月 19 日自動辭任。
3.依據本公司「薪資報酬委員會組織規程」,薪酬委員會每年至少召開二次,職責如下, 並對董事會負責,且將所提建議提交董事會討論:
(1)訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(2)期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。

(3)其他經董事會授權之事項。

4.第二屆薪酬委員會召集人謝文雀女士已於 103 年度召開會議三次。「薪資報酬委員會組織規程」請參考本公司網站:http://www.hannstouch.com。

(六)履行社會責任情形:

評估項目			運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責
	是	否	摘要說明(註2)	任實務守則差異情形及原因
一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度,以及檢討實施成效? (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練? (三)公司是否設置推動企業社會責	ˇ ˇ	ˇ	(一)本公司雖未訂定企業社會責任制度專章,但各中心單位之相關執行規章及事項內皆包含類似職責,並不影響本公司推動及執行企業社會責任。 (二)本公司定期或不定期舉行教育訓練,課程囊括各類與企業社會責任相關主題,大部分亦與績效考核結合。 (三)本公司由「行政中心」統籌各中	惟如有法令或實際必要之考量時,則爰「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」及相關法令辦理。
任專(兼)職單位,並由董事會授權高階管理階層處理,及向董事會報告處理情形? (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合,及設立明確有效之獎勵與懲戒制度?	ˇ		心單位規劃推動企業社會責任。待規劃作業完成後向董事會報告處理情形。 (四)本公司根據市場薪酬標準、人才外部競爭性及勞動市場供需狀況,設計具競爭力的薪酬制度, 也依公司營運狀況、員工年度績效評核結果等因素調整員工薪酬,提供工作獎金並分給紅利, 使員工能獲得合理的待遇,以確保公司整體薪酬在人才市場中的競爭力。
二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使用對環境負荷衝擊低之再生物料? (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響,並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減	ˇ ˇ ˇ		(一) 本公司以源頭改善為主並以資源回收為輔,提升各項資源之利用效率,來達成原物料減量及廢棄物減量、資源回收目標,以降低對環境之衝擊。 (二) 本公司在穩健追求營運績效的同時,為達永續經營的願景,有效管控本公司對環境污染與危害風險,並提供一個安全衛生的職場環境,推行ISO14001、 OHSAS18001、TOSHMS,建立環安衛安管理系統以P-D-C-A的管理模式達到持續改善的目標。 (三)氣候變遷已成為投資者與企業所重視的議題,本公司暸解氣候變遷可能對全球經濟與人類生活造成劇烈影響,因此進行溫室氣體盤查及揭露,另外積極關注碳足	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定相符。
量策略?			跡、水足跡等節能減碳相關議題;並取得產品碳足跡驗證,對員工進行環保教育宣導,鼓勵全體員工於日常生活即做好節能與環保。

評估項目			運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責
	是	否	摘要說明(註2)	任實務守則差異情形及原因
三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相關之管理政策與程序?	ˇ		(一) 本公司相關管理制度及措施均依勞基法法規辦理,並據以制訂有關員工任免,薪酬、考評等作業規章,以確保員工之權益。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定相符。
(二)公司是否建置員工申訴機制及管道,並妥適處理? (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對員工定期實施安全與健康教育?	ˇ ˇ		(二)本公司設有員工申訴專線,適時處理員工申訴問題。 (三)本公司每年於年度訓練計劃規劃安排環工安內外訓課程,以確保員工對工作環境安全的了解;同時辦理健康管理相關課程訓練,
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制,並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動?	ˇ		提升員工身心靈健康。 (四)員工可透過本公司系統公佈欄了解本公司重要事件訊息發佈。
(五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫?	ˇ		(五)本公司每年會進行職能盤點作業,並根據每個職務所需職能落差安排員工參加內部或外部訓練,以發展員工在管理及專業上的能力。
(六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序?	ˇ		(六)本公司已遵循政府法規與相關國際準則,不得有欺騙、誤導、詐欺或任何其他破壞客戶信任、損害客戶權益之行為。
(七)對產品與服務之行銷及標示,公司是否遵循相關法規及國際準則? (八)公司與供應商來往前,是否	ˇ ˇ		(七)本公司對產品與服務之行銷及標示,確實遵循相關法規及國際準則。 (八)本公司將企業社會責任的理念與
評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄? (九)公司與其主要供應商之契約		ˇ	做法推廣至供應鏈,共同保護環境、提升員工安全與健康。 (九)本公司未訂定供應商企業社會責	未符合「上市上
是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策,且對環境與社會有顯著影響時,得隨時終止或解除契約之條款?			任政策,但供應商如有違反情事,會視情況調整供應範。	櫃公司企業社會責任實務守則」規定
四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊?	ˇ		(一)公司依據相關法令將公司相關資訊及重大訊息資訊公開於公開資訊觀測站,並將實施企業社會責任之相關資訊揭露於年報之中。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定相符。
敘明其運作與所訂守則之差異情形: 實務守則」予以執行。			五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請本公司並未訂立企業社會責任實務守則,惟其相關運作均按「上市上櫃公司企業社會責任

評估項目		運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責
	是否	摘要說明(註2)	任實務守則差異情形及原因
		六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、社會貢獻、
		社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度與
措施及履行情形):
		(一)本公司相當重視環保議題,因應歐盟及客戶端之綠色產品要求,目前已建置綠色產品管理
		相關配套措施進行管制,未來,更將配合地球暖化效應,推行溫室氣體排放及減量之管控
		系統建置,並朝良好企業形象之提升邁進、增加競爭力,以落實對環境保護之工作。
1.環保:
(1)推行ISO14001環境管理系統。
		(2)致力污染防制,針對廠內之空氣污染防制設備、排氣監測、廢水處理、廢棄物處理等,
加強污染預防與控制,減少環境負荷。
		(3)舉辦節約能源再利用活動,減少廢棄物的產生及資源有效回收再利用,鼓勵全體員工做
好節能與環保。
		(4)產品若是含有害物質,對地球環境與人體健康造成威脅,故本公司於100年導入QC
080000有害物質流程管理系統,已通過驗證。
(5)本公司於102年取得碳足跡查證聲明書。
2.安全衛生健康:
(2)強化設備安全及工安防護,創造零災害環境。		(1)推行OHSAS18001職業安全衛生管理系統與TOSHMS臺灣職業安全衛生管理系統指引。
(3)落實承攬商管理,有效預防職業災害。
(4)持續員工訓練、宣導、溝通、諮詢,促使全員參與。
		(5)致力於推動職場菸害防制暨健康促進,經行政院衛生署國民健康局評定符合健康職場
自主認證-健康啟動標章。
		(6)有鑑於我國產業結構改變,產業型態轉為高科技及服務業為主,工作場所除傳統之職
		業危害外,勞工尚面臨績效壓力、工時過長、輪班、心理壓力等健康危害,為因應過
		勞、肌肉骨骼等新興職業病之增加,和鑫光電配置廠護及設置醫師臨廠健康服務,健
		全醫護人員從事勞工健康服務之制度,提昇勞工健康照護率,俾落實職業病預防、健
		康檢查、健康分級管理、配工、選工及健康促進之勞工健康保護工作,定期舉辦健康
促進活動以提倡員工身心健康。
		(二)本公司積極參與社會活動,並提供社區就業機會,除於7月份獲行政院頒發表揚狀(以秉持
		永續經營理念,留任優秀人才及增僱新進員工,創造就業機會,對促進經濟發展與社會穩
		定)外;並重視員工關係,定期舉辦員工座談會,以及提供員工團體保險及員工個人自費眷
屬保險等福利措施。
(三)其他:每季定期舉辦捐血活動。
		七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:無。

(七)公司履行誠信經營情形及採行措施:

			與上市上櫃公司誠信經
評估項目	是	否	摘要說明	營守則差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層	ˇ		(一)公司已依規定於規章及對外文件中明示誠信經營之政策。	尚無重大差異
積極落實經營政策之承諾? (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規		ˇ	(二)本公司未訂「誠實政策」,但相關部門內部做相關內部宣導及教育訓練。
之懲戒及申訴制度,且落實執行? (三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業	ˇ		(三)為確保誠信經營之落實,本公司建立有效之會計制度及內部控制制度 ,內部稽核人員並定期查核前項制度遵循情形。
活動,採行防範措施? 二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易	ˇ		(一)本公司已依規定辦理。	尚無重大差異
對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼) 職單位,並定期向董事會報		ˇ	(二)本公司尚未設置推動企業社會責任專職單位,由各部門依其職務所及範疇盡力履行企業社會責任。
告其執行情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道, 並落實執行?	ˇ		(三)已於規章中訂明相關政策及陳述管道。
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師	ˇ		(四)已訂定相關內部控制制度及內部稽核人員會定期性作查核。
執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?		ˇ	(五)本公司未定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練。
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?	ˇ		(一)本公司尚未建立檢舉管道與違反誠信經營規定。	尚無重大差異
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?		ˇ	(二)本公司稽核室設有檢舉信箱,未來將規劃標準作業機制。
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?		ˇ	(三)本公司稽核室將規劃受理檢舉之標準作業機制。
四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?	ˇ		(一)本公司設有網站,揭露企業文化、經營方針等資訊。	尚無重大差異

		運作情形(註1)	與上市上櫃公司誠信經
評估項目	是否	摘要說明	營守則差異情形及原因
所訂守則之差異情形:本公司尚未制訂誠信經營守則。		五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與
		六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營
守則等情形):無。

(八)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:已放置於本公司網站, 供股東查詢:http://www.hannstouch.com。

(九)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:

1.為管理公司內部重大訊息所制定之「內部重大資訊處理作業程序」,已告知所有董監事、經理人及全體員工,並將此程序置於公司內部網路文件管理系統,供全體同仁查閱及遵循之。 2.公開資訊觀測站:http://mops.twse.com.tw。

3.本公司網站:http://www.hannstouch.com 投資人專區。

(十)內部控制制度執行狀況:

內部控制聲明書:

2.委託會計師專案審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。

(十一)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無重大事項。

(十二)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會重要決議:

1. 一 O 三年股東常會之決議事項及執行情形

承認及討論事項

第一案董事會提

案由:承認本公司 102 年度營業報告書暨財務報表案,提請承認。
決議:本議案經票決結果:表決時出席股東表決權數 449,805,625 權;本案承認權數 443,892,800 權(含電子投票權數 39,642,116 權),反對權數 13,053 權 (含電子投票權數 13,053 權),棄權權數 3,899,772 權(含電子投票權數 3,899,772 權),承認權數占出席股東總表決權數 98.69%,超過法定數額, 本案照案通過。

執行情形:無。

第二案董事會提

案由:承認本公司 102 年度盈虧撥補案,提請承認。
決議:本議案經票決結果:表決時出席股東表決權數 449,805,625 權;本案承認權數 443,890,197 權(含電子投票權數 39,639,513 權),反對權數 28,655 權 (含電子投票權數 28,655 權),棄權權數 3,886,773 權(含電子投票權數 3,886,773 權),承認權數占出席股東總表決權數 98.68%,超過法定數額, 本案照案通過。

執行情形:無。

第三案董事會提

案由:擬公開募集或私募有價證券案,提請決議。
決議:經主席指示由財會主管陳奕司處長,就以私募方式辦理現金增資部分之必要性與私募所選擇之應募人將兼採策略性投資人及內部人或關係人等相關事宜予以說明後;經票決結果:表決時出席股東表決權數 449,805,625 權;本案贊成權數 408,678,437 權(含電子投票權數 4,427,753 權),反對權數 35,235,317 權(含電子投票權數 35,235,317 權),棄權權數 3,891,871 權 (含電子投票權數 3,891,871 權),贊成權數占出席股東總表決權數 90.86%,超過法定數額,本案照案通過。
執行情形:本公司 103 年 5 月 30 日股東常會決議通過,為償還負債、充實營運資金及為策略聯盟發展相關事務使用等,於普通股 3 億股額度內授權董事會

全權自股東常會決議之日起一年內一次辦理私募普通股事宜。業經 103 年 7 月 8 日第六屆第十四次董事會決議通過,以私募方式辦理現金增資發行普通股 281,690,000 股,每股發行價格新台幣 7.10 元整,募集資金新台幣 1,999,999,000 元。該次私募普通股案於 103 年 7 月 22 日收足股款,相關事宜詳如本手冊第 49 頁至第 50 頁(附件九),並經科技部南部科學工業園區管理局 103 年 8 月 5 日南商字第 1030019570 號函核准變更登記;私募新股交付日期於 103 年 8 月 14 日發放,閉鎖到期日為 106 年 8 月 13 日止,後續依相關法令補辦公開發行作業。

第四案董事會提

案由:擬修正本公司「公司章程」案,提請決議。
決議:本議案經票決結果:表決時出席股東表決權數 449,805,625 權;本案贊成權數 443,810,267 權(含電子投票權數 39,559,583 權),反對權數 102,487 權 (含電子投票權數 102,487 權),棄權權數 3,892,871 權(含電子投票權數 3,892,871 權),贊成權數占出席股東總表決權數 98.67%,超過法定數額, 本案照案通過。

執行情形:依修正後管理辦法辦理相關作業。

第五案董事會提

案由:擬修正本公司「董事及監察人選舉辦法」案,提請決議。
決議:本議案經票決結果:表決時出席股東表決權數 449,805,625 權;本案贊成權數 443,882,267 權(含電子投票權數 39,631,583 權),反對權數 31,487 權 (含電子投票權數 31,487 權),棄權權數 3,891,871 權(含電子投票權數 3,891,871 權),贊成權數占出席股東總表決權數 98.68%,超過法定數額, 本案照案通過。

執行情形:依修正後管理辦法辦理相關作業。

第六案董事會提

案由:擬修正本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請決議。
決議:本議案經票決結果:表決時出席股東表決權數 449,805,625 權;本案贊成權數 443,859,423 權(含電子投票權數 39,608,739 權),反對權數 32,214 權 (含電子投票權數 32,214 權),棄權權數 3,913,988 權(含電子投票權數 3,913,988 權),贊成權數占出席股東總表決權數 98.68%,超過法定數額, 本案照案通過。

執行情形:依修正後管理辦法辦理相關作業。

2.一 O 三年及截至年報刊印日止董事會之重要決議

第六屆第十二次董事會議事錄(節錄)

時間:一○三年三月十三日(星期四) 上午十點五分承認及討論事項

第一案 (財會處提)

案由:擬承認本公司 102 年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表, 提請承認。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第二案 (財會處提)

案由:擬承認本公司 102 年度盈虧撥補案,提請承認。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第三案

案由:擬公開募集或私募有價證券案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第四案 (稽核室提)

案由:謹擬具本公司 102 年度內部控制自行檢查報告及內部控制聲明書,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第五案 (人力資源處提)

案由:擬解除本公司孫黛雲副總經理競業禁止案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第六案 (財會處提)

案由:擬修正本公司「公司章程」案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第七案 (財會處提)

案由:擬修正本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第八案 (財會處提)

案由:擬修正本公司「董事及監察人選舉辦法」案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第九案 (財會處提)

案	由:擬討論 103 年股東常會召集事由案,提請決議。
決	議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第六屆第十三次董事會議事錄(節錄)

時間:一 O 三年五月九日(星期五)上午十點三十分整承認及討論事項

第一案 (財會處提)

案由:本公司投資瀚宇彩晶股份有限公司案,提請承認。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第二案 (財會處提)

案由:本公司擬投資參與英屬開曼群島境外公司 Hannspree Inc (瀚斯寶麗,以下簡稱「Hannspree」)現金增資案,提請決議。
決議:本公司焦佑麒董事長及華俐投資代表人蔡榮宗董事依董事會議事規則第十條規定陳述意見及答詢,但於討論時自行迴避,且未參與本案之表決,並指定由謝文雀獨立董事為代理主席繼續討論本案。本案除行使利益迴避之二位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事無異議照案通過。

第三案 (財會處提)

案由:擬討論往來銀行授信額度新增及續約案,提請決議。
決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第四案 (稽核室提)

案由:擬修訂本公司內部控制制度中有關「股務單位內部控制制度標準規範」部分條文案,提請決議。
決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第五案 (人力資源處提)

案由:擬聘請江惠中先生擔任本公司薪資報酬委員會委員案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

臨時動議:

案由:擬聘請黃凱勝先生擔任本公司營運副總經理暨代理總經理乙職案,提請決議。
決議:本案由林秀焦獨立董事提案並經謝文雀獨立董事附議成案,經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第六屆第十四次董事會議事錄(節錄)

時間:一 O 三年七月八日(星期二)上午十一點七分討論事項

第一案 (財會處提)

案由:擬訂定本公司 103 年度私募普通股增資基準日案,提請決議。

【本公司焦佑麒董事長及趙元山董事(Hannspree Inc.董事)依董事會議事規則第十條規定得陳述意見及答詢,但於討論時應予迴避,並由董事長指定謝文雀獨立董事為代理主席繼續討論本案。】

決議:本案除行使利益迴避之二位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事無異議照案通過。

第六屆第十五次董事會議事錄(節錄)

時間:一○三年八月十二日(星期二) 上午十點整討論事項

第一案 (人力資源處提)

案由:擬聘請楊志祥先生擔任本公司稽核主管乙職案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第二案 (薪資報酬委員會)

案由:103 年經理人年度組織執行績效獎金調整, 提請決議。

【本公司焦佑麒董事長依董事會議事規則第十條規定得陳述意見及答詢,但於討論時應予迴避,並由董事長指定趙元山董事為代理主席繼續討論本案。】

決議:本案除行使利益迴避之一位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事無異議照案通過。

第六屆第十六次董事會議事錄(節錄)

時間:一○三年十月三十日(星期四) 上午十點五分

討論事項

第一案 (稽核室提)

案由:有關 104 年年度稽核計劃案,提請決議。決議:本案經主席徵詢出席董事無異議照案通過。

第二案 (稽核室提)

案由:擬修正本公司內控制度中有關「內控制度稽核作業程序」、「內控制度自行評估作業程序」、「對子公司監督與管理作業程序」部分條文案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢出席董事無異議照案通過。

第三案 (財會處提)

案由:擬請核准從事以交易為目的之有價證券及衍生性商品投資案,提請決議。決議:本案經主席徵詢出席董事無異議照案通過。

第四案 (財會處提)

案由:擬討論往來銀行授信額度新增及續約案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢出席董事無異議照案通過。

第六屆第十七次董事會議事錄(節錄)

時間:一○三年十二月八日(星期一) 下午二點一分討論事項

第一案 (財會處提)

案由:討論變更簽證會計師調整案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第二案 (人力資源處提)

案由:擬聘任吳敏娟女士擔任本公司財會中心主管,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過

第六屆第十八次董事會議事錄(節錄)

時間:一○四年三月十日(星期二) 下午二點二分承認及討論事項

第一案 (財會處提)

案由:擬承認本公司 103 年度營業報告書、個體財務報告及合併財務報告,提請承認。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第二案 (財會處提)

案由:承認本公司 103 年度盈虧撥補案,提請承認。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第三案

案由:擬辦理減資彌補虧損案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第四案

案由:擬公開募集或私募有價證券案,提請決議。
決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第五案 (稽核室提)

案由:謹擬具本公司 103 年度內部控制自行檢查報告及內部控制聲明書,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第六案 (財會處提)

案由:擬討論往來銀行授信額度新增及續約案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第七案 (財會處提)

案由:擬修正本公司「公司章程」部分條文案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第八案 (財會處提)

案由:擬修正本公司「股東會議事規則」部分條文案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第九案 (財會處提)

案由:擬修正本公司「董事及監察人選舉辦法」部分條文案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第十案 (財會處提)

案由:擬修正本公司「董事會議事規則」部分條文案,提請決議。撤案。

第十一案 (財會處提)

案由:擬討論 104 年股東常會召集事由案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第六屆第十九次董事會議事錄(節錄)

時間:一○四年四月二十二日(星期三) 上午十點三分討論事項

第一案 (人力資源處提)

案由:擬聘任李元真女士擔任本公司財會中心主管暨財務主管,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第二案 (人力資源處提)

案由:擬聘任樊貞儀女士擔任本公司主辦會計暨會計主管,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第三案 (薪資報酬委員會提)

案由:104 年經理人年度組織執行績效獎金調整,提請決議。
決議:經本公司董事會議事規則第 10 條規定,焦佑麒董事長應予迴避不參與本案之表決, 但得陳述意見及答詢,並於討論時應予迴避;指定由趙元山董事為代理主席繼續討論本案。

本案除行使利益迴避之一位董事外,經代理主席徵詢其他出席董事,無異議照案通過。

第五案

案由:擬討論本公司 104 年股東常會董事(含獨立董事)候選人提名選舉案,提請決議。決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第六案

案由:擬解除本公司第七屆新任董事競業禁止限制案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

第七案

案由:擬訂定本公司「審計委員會組織規程」,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事後,修正本規程第六條及第十五條,照案通過。

第八案

案由:擬討論往來銀行授信額度新增及續約案,提請決議。

決議:本案經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

(十三) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者,其主要內容:無。
(十四) 最近年度及截至年報刊印日止,與公司有關人士(包括董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管)等辭職解任情形彙總:

公司有關人士辭職解任情形彙總表
-----------------

104 年 4 月 22 日

職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
總經理	朱亨通	100.07.12	103.04.30	辭職
稽核主管	王秋娥	97.06.13	103.07.31	辭職
財會主管	陳奕司	101.11.08	103.11.30	辭職
財會主管	吳敏娟	103.12.08	104.04.07	辭職

四、會計師公費資訊:

會計師事務所名稱	會計師姓名		查核期間
資誠聯合會計師事務所	王輝賢	林鈞堯	103.10.01~103.12.31
勤業眾信聯合會計師事務所	何瑞軒	謝建新	103.01.01~103.09.30

會計師公費資訊級距表

金額單位:新台幣仟元

	公費項目金額級距	審計公費	非審計公費	合計
1	低於 2,000 仟元		√
2	2,000 仟元(含)~4,000 仟元	√		√
3	4,000 仟元(含)~6,000 仟元
4	6,000 仟元(含)~8,000 仟元
5	8,000 仟元(含)~10,000 仟元
6	10,000 仟元(含)以上

(一) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容:不適用。
(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者,應揭露更換前後審計公費金額及原因:無此情形。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原因:無此情形。

五、更換會計師資訊:

(一)關於前任會計師

更換日期	103	12 08 年月日
更換原因及說明				為考量本公司未來業務發展及內部管理之需要
說明係委任人或會計	情況		當事人	會計師	委任人
師終止或不接受委任		主動終止委任			V
		不再接受(繼續)委任
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因		不適用。
與發行人有無不同意見	有無	會計原則或實務財務報告之揭露查核範圍或步驟其他 V
	說明
其他揭露事項(本準則第十條第五款第一目第四點應加以揭露者)	V

(二)關於繼任會計師

事			務	所		名	稱	資誠聯合會計師事務所
會			計	師		姓	名	王輝賢會計師、林鈞堯會計師
委			任	之		日	期	103 12 08 年月日
	委任前就特定交易之會計							無。
	處理方法或會計原則及對
	財務報告可能簽發之意見
諮		詢	事	項	及	結	果
	繼任會計師對前任會計師							無。
	不同意見事項之書面意見

(三)前任會計師對本準則第十條第五款第一目及第二目第三點事項之復函:不適用。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者,應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間:本公司董事長、總經理、財務或會計主管無此情形。
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形:

(一)董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形:

					單位:股
		103	年度	104年度截至4月22 日
職稱	姓名	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長	焦佑麒	0	0	0	0
	華俐投資(股)公司	0	0	0	0
董事	代表人:林宗翰(註 1)	0	0	0	0
	代表人:蔡榮宗(註 2)	0	0	-	-
董事	趙元山	0	0	0	0
獨立董事	謝文雀	0	0	0	0
獨立董事	林秀焦	0	0	0	0

監察人	英屬蓋曼群島商 Hannspree Inc.	0	0	0	0
	法人代表:嵇德斌	0	0	0	0
監察人	曾志恭	0	0	0	0
監察人	邱義城	0	0	0	0
總經理	黃凱勝(註 3)	0	0	0	0
總經理	朱亨通(註 4)	0	0	-	-
副總經理	孫黛雲	0	0	0	0
大股東	瀚宇彩晶(股)公司 (註 5)	0	0	0	0
財會處長	李元真(註 6)	-	-	0	0
會計主管	樊貞儀(註 7)	-	-	0	0
財會處長	吳敏娟(註 8)	0	0	0	0
財會處長	陳奕司(註 9)	0	0	-	-
協理	江連翔(註 10)	0	0	-	-

註 1:華俐投資(股)公司法人董事代表人林忠翰先生,自 103 年 9 月 11 日起就任, 103 年股權變動情形自該日起算。

註 2:華俐投資(股)公司法人董事代表人蔡榮宗先生,自 103 年 9 月 11 日起解任, 當年度股權變動情形結算至該日止。

註 3:黃凱勝營運副總經理暨代理總經理於 103 年 5 月 9 日就任,103 年股權變動情形自該日起算。

註 4:朱亨通總經理於 103 年 4 月 30 日離職,當年度股權變動情形結算至該日止。

註 5:瀚宇彩晶股份有限公司自 103 年 7 月 22 日起為本公司持股比例超過百分之十之股東,103 年股權變動情形自該日起算。

註 6:財會處長李元真女士自 104 年 4 月 22 日起就任,104 年股權變動情形自該日起算。註 7:會計主管樊貞儀女士自 104 年 4 月 22 日起就任,104 年股權變動情形自該日起算。註 8:財會處長吳敏娟女士自 103 年 12 月 8 日起就任,103 年股權變動情形自該日起算;並於 104 年4 月7 日辭任,當年度股權變動情形結算至該日止。

註 9:財會處長陳奕司先生於103 年11 月30 日辭任,當年度股權變動情形結算至該日止。註 10:協理江連翔先生於 103 年 2 月 28 日解任,當年度股權變動情形結算至該日止。

(二)董事、監察人、經理人及大股東股權移轉之相對人為關係人者之資訊:無。

(三)董事、監察人、經理人及大股東股權質押之相對人為關係人者之資訊:無。

八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊:

104 年 4 月 4 日單位:仟股;%

姓名	本人持有股份			配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者,其名稱或姓名及關係		備
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係	註
瀚宇彩晶股份有限公司	312,214	26.78%	0	0	0	0	華俐投資股份有限公司	華俐之母公司	無
瀚宇彩晶股份有限公司代表人:焦佑麒	0	0	430	0.04%	0	0	華俐投資股份有限公司代表人:焦佑麒	同一人	無
華俐投資股份有限公司	87,377	7.50 %	0	0	0	0	瀚宇彩晶股份有限公司	彩晶之子公司	無
華俐投資股份有限公司代表人:焦佑麒	0	0	430	0.04%	0	0	瀚宇彩晶股份有限公司代表人:焦佑麒	同一人	無
元大商業銀行受託保管英屬蓋曼群島商 Hannspree Inc.投資專戶	47,823	4.10%	0	0	0	0	無	無	無
大通託管挪威中央銀行投資專戶	8,575	0.74%	0	0	0	0	無	無	無
花旗(台灣)銀行託管 DFA 新興市場核心證券投資專戶	5,878	0.50%	0	0	0	0	無	無	無
花旗(台灣)銀行託管 DFA 子基金新興市場小額基金投資專戶	5,412	0.46%	0	0	0	0	無	無	無
大通託管先進星光先進總合國際股票指數基金投資專戶	5,094	0.44%	0	0	0	0	無	無	無
洽和興業股份有限公司	3,564	0.31%	0	0	0	0	無	無	無
洽和興業股份有限公司代表人:陳奕雄(註 1)	0	0	(註1)	(註 1)	(註1)	(註 1)	無	無	無
陳慶泉(註 1)	3,500	0.30%	(註1)	(註 1)	(註1)	(註 1)	無	無	無
英屬維京群島商松達股份有限公司投資專戶	3,303	0.28%	0	0	0	0	無	無	無

註 1:股東不提供相關資料。

九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例:

103 年 12 月 31 日單位:仟股:%
-------------------------------------------

轉投資事業		本公司投資	董事、監察人、經理人及直接轉投資事業或間接控制事業之投資			綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
和立聯合科技股份有限公司 (註 1)	21,816	27.53%	0	0	21,816	27.53%
Global Tech Co., Ltd. (開曼冠鑫) (註 1)	0	0	0	0	0	0
Richest Investment Ltd. (富裕投資) (註 1)	4,500	100.00%	0	0	4,500	100.00%
南京冠鑫光電有限公司	0	0	(註 2)	31.12%	(註 2)	31.12%

註 1: 請參閱 103 年度個體財務報告附註六(八)。

註 2:係有限公司,故無股數。

肆、募資情形

一、資本及股份

(一) 股本來源

1.股本形成經過

年.月	發行		核定股本		實收股本	備	註
	價格	股數 (仟股)	金額 (仟元)	股數 (仟股)	金額 (仟元)	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
88.09	10元	80,000	800,000	20,000	200,000	設立股本	無	註(1)
88.11	10.2元	80,000	800,000	79,880	798,800	現金增資	5,880 (註2)	註(3)
89.03	12元	400,000	4,000,000	160,000	1,600,000	現金增資	無	註(4)
89.10	15元	400,000	4,000,000	360,000	3,600,000	現金增資	無	註(5)
90.12	20元	600,000	6,000,000	400,000	4,000,000	現金增資	無	註(6)
92.07	10元	800,000	8,000,000	506,896	5,068,965	盈資轉	無	註(7)
92.07	15.3元	800,000	8,000,000	520,009	5,200,098	公司債轉換	無	註(8)
92.10	15.3元	800,000	8,000,000	610,672	6,106,724	公司債轉換	無	註(9)
93.01	15.3元	800,000	8,000,000	612,933	6,129,333	公司債轉換	無	註(10)
93.05	15.3元	800,000	8,000,000	615,194	6,151,942	公司債轉換	無	註(11)
93.07	15.3元	1,500,000	15,000,000	617,455	6,174,552	公司債轉換	無	註(12)
93.07	10元	1,500,000	15,000,000	715,045	7,150,452	盈資轉	無	註(12)
94.04	13.21元	1,500,000	15,000,000	717,664	7,176,634	公司債轉換	無	註(13)
94.09	10元	1,500,000	15,000,000	844,930	8,449,295	合併	合併換股	註(14)
94.11	10元	1,500,000	15,000,000	927,694	9,276,939	盈資轉	無	註(15)
97.08	10元	1,500,000	15,000,000	612,277	6,122,779	減資彌補虧損	無	註(16)
97.12	10元	1,500,000	15,000,000	603,574	6,035,739	庫藏股註銷	無	註(17)
98.10	10元	1,500,000	15,000,000	663,589	6,635,897	盈資轉	無	註(18)
98.12	16元	1,500,000	15,000,000	843,589	8,435,897	現金增資	無	註(19)
99.01	10元	1,500,000	15,000,000	860,694	8,606,948	員工認股權憑證轉換	無	註(20)
99.04	10元	1,500,000	15,000,000	871,068	8,710,688	員工認股權憑證轉換	無	註(21)
99.07	10元	1,500,000	15,000,000	878,513	8,785,138	員工認股權憑證轉換	無	註(22)
99.10	10元	1,500,000	15,000,000	878,587	8,785,878	員工認股權憑證轉換	無	註(23)
100.01	10元	1,500,000	15,000,000	878,757	8,787,578	員工認股權憑證轉換	無	註(24)
100.04	10元	1,500,000	15,000,000	881,270	8,812,708	員工認股權憑證轉換	無	註(25)
100.07	10元	2,000,000	20,000,000	883,951	8,839,508	員工認股權憑證轉換	無	註(26)
103.08	10元	2,000,000	20,000,000	1,165,641	11,656,408	以私募方式現金增資發行普通股	無	註(27)

註 1:核准文號:88 年 09 月 18 日經(088)商字第 088135069 號。註 2:係以專門技術作價投入 5,880 仟股。註 3:核准文號:89 年 03 月 03 日經(089)商字第 089106477 號。註 4:核准文號:89 年 04 月 13 日經(089)商字第 089110824 號。註 5:核准文號:89 年 10 月 31 日經(089)商字第 089140240 號。註 6:核准文號:90 年 09 月 26 日(90)台財證(一)第 160107 號。

註 7: 91 年度可分配盈餘轉增資 668,965,520 元(含員工紅利 68,965,520 元)、資本公積轉增資 400,000,000 元乙案,業經 92 年 05 月 15 日台財證一字第 0920121225 號函核准,並經 92 年 07 月 10 日經授商字第 09201206040 號函核准。
註 8:可轉換公司債換發新股業經 92 年 07 月 24 日經授商字第 09201222990 號函核准。
註 9:可轉換公司債換發新股業經 92 年 10 月 29 日經授商字第 09201303500 號函核准。
註 10:可轉換公司債換發新股業經 93 年 01 月 08 日經授商字第 09301000850 號函核准。
註 11:可轉換公司債換發新股業經 93 年 05 月 03 日經授商字第 09301077870 號函核准。
註 12:92 年度可分配盈餘轉增資 514,500,000 元(含員工紅利 53,100,000 元)、資本公積轉增資 461,400,000 元乙案,業經 93 年 05 月 12 日台財證一字第 0930119916 號函核准生效,及可轉換公司債換發新股22,609,130元業經93年07月29日經授商字第09301135650號函核准。
註 13:可轉換公司債換發新股業經 94 年 04 月 27 日經授商字第 09401072470 號函核准。
註 14:與南鑫光電合併換股業經 94 年 08 月 01 日南投字第 0940017112 號函、94 年 08 月 19 日金管證一字第 0940133184 號函核准生效及 94 年 09 月 26 日經授商字第 09401184100 號函核准。
註 15:93 年度可分配盈餘轉增資 470,121,650 元(含員工紅利 41,094,550 元)、資本公積轉增資 357,522,580 元乙案,業經 94 年 05 月 24 日金管證一字第 0940120784 號函核准生效,及經 94 年 11 月 03 日經授商字第 09401220820 號函核准。
註 16:97 年度減資彌補虧損 3,154,159,360 元乙案,業經 97 年 07 月 11 日金管證一字第 0970033566 號函核准生效,及經 97 年 08 月 15 日南商字第 0970019225 號函核准。
註 17:97 年度庫藏股註銷減資 87,040,800 元乙案,業經 97 年 12 月 09 日南商字第 0970029660 號函核准。
註 18:97 年度可分配盈餘轉增資 403,366,260 元、資本公積轉增資 196,792,460 元乙案,業經 98 年 07 月 17 日金管證發字第 0980036018 號函核准,並經 98 年 10 月 26 日南商字第 0980024351 號函核准。
註 19:核准文號:98 年 12 月 23 日南商字第 0980028141 號函核准。
註 20:員工認股權憑證轉換,業經 99 年 01 月 26 日南商字第 0990001179 號函核准。
註 21:員工認股權憑證轉換,業經 99 年 04 月 13 日南商字第 0990006712 號函核准。
註 22:員工認股權憑證轉換,業經 99 年 07 月 15 日南商字第 0990015501 號函核准。
註 23:員工認股權憑證轉換,業經 99 年 10 月 15 日南商字第 0990022844 號函核准。
註 24:員工認股權憑證轉換,業經 100 年 01 月 11 日南商字第 1000000582 號函核准。
註 25:員工認股權憑證轉換,業經 100 年 04 月 07 日南商字第 1000007718 號函核准。
註 26:員工認股權憑證轉換,業經 100 年 07 月 08 日南商字第 1000017076 號函核准。
註 27:以私募方式現金增資發行普通股,業經 103 年 07 月 08 日南商字第 1000017076 號函核准。

2.股份種類

104 年 4 月 22 日單位:股

股份		核	定股	本
種類		流通在外股份		未發行股份	合計	備註
普通股	已上市	未上市	合計
		883,950,786 281,690,000	1,165,640,786	834,359,214	2,000,000,000

註:2,000,000,000 股,其中保留 130,000,000 股為認股權憑證可認購數,400,000,000 股為公司債可轉換股數。

3.總括申報制度相關資訊:不適用。

(二) 股東結構

104 年 4 月 4 日

股東結構數量	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外國人	合計
人數(人)	10	62	71,604	115	71,791
持有股數(股)	3,712,778	410,846,658	650,601,128		100,480,222 1,165,640,786
持股比例(%)	0.32	35.25	55.81	8.62	100.00

註:本公司停止過戶期間日期為 104 年 4 月 5 日至 104 年 6 月 3 日。

(三) 股權分散情形

1.普通股

每股面額十元;104 年 4 月 4 日

持股分級		股東人數	持有股數	持股比例(%)
1 至	999 股	18,593	4,927,096	0.42
1,000 至	5,000 股	31,642	80,798,086	6.93
5,001 至	10,000 股	10,038	85,645,412	7.35
10,001 至	15,000 股	2,838	36,975,144	3.17
15,001 至	20,000 股	2,873	54,892,501	4.71
20,001 至	30,000 股	2,057	54,399,977	4.67
30,001 至	40,000 股	1,043	38,266,021	3.28
40,001 至	50,000 股	728	34,733,488	2.98
50,001 至	100,000 股	1,203	88,769,097	7.61
100,001 至	200,000 股	478	68,857,612	5.91
200,001 至	400,000 股	198	58,039,584	4.98
400,001 至	600,000 股	42	20,843,065	1.79
600,001 至	800,000 股	15	10,339,254	0.89
800,001 至 1,000,000	股	13	11,713,960	1.00
1,000,001	股以上	30	516,440,489	44.31
合	計	71,791	1,165,640,786	100.00

註: 本公司停止過戶期間日期為 104 年 4 月 5 日至 104 年 6 月 3 日。

特別股:無。

(四) 主要股東名單

股權比例達 5%以上之股東或股權比例占前十名之主要股東名稱、持股數額及比例:

104 年 4 月 4 日

股份主要股東名稱	持有股數	持股比例(%)
瀚宇彩晶(股)公司	312,214,284	26.7848
華俐投資(股)公司	87,376,967	7.4960

註:本公司停止過戶期間日期為 104 年 4 月 5 日至 104 年 6 月 3 日。

(五) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

単位

				單位:元
項目		年度	102 年度	103 年度
	最高		14.00	10.20
每股市價	最低		8.10	5.44
	平均		10.12	8.16
每股	分配前		5.45	6.37
淨值	分配後(註	1)	5.45	6.37
每股		加權平均股數(仟股)	883,951	1,165,641
盈餘	每股盈餘		0.35	0.58
	現金股利		0	0
每股	無償	盈餘配股	0	0
股利	配股	資本公積配股	0	0
	累積未付股利		0	0
投資報酬分析	本益比(註	2)	28.91	14.07
	本利比(註	3)	0	0
	現金股利殖利率(註	4)	0	0

註 1:以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

註 2:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

註 3:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

註 4:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

(六) 公司股利政策及執行狀況

1.股利政策

本公司之章程中明訂股利發放政策如下:

(1)本公司每屆決算所得盈餘除依法彌補往年虧損並扣繳所得稅外,應先提存百分之十法定盈餘公積,如尚有餘額經股東會決議發放或予以保留,分配時提所餘盈餘百分之二作為董監事酬勞,員工紅利,以百分之零點零零一(0.001%)至百分之十五 (15%),其餘為股東紅利,員工分配股票紅利之對象,得包括符合董事會或其授權之人所定條件之從屬公司員工。本公司之董監事或執行業務之股東,授權董事會依照同業水準發給薪資或車馬費,並不論盈虧均支付。

(2)法定盈餘公積提存已達股本總額時得經股東會決議截止提存。
(3)公司得依財務、業務及經營面等因素之考量將當年度可分配盈餘全數分派。盈餘之分派得以現金股利或股票股利之方式單獨或共同為之,其中發放現金股利之比例以不得低於當年度發放現金及股票股利合計數之百分之二十為原則。
(4)於當年度公司無盈餘可分派,或雖有盈餘但盈餘數額遠低於公司前一年度實際分派之盈餘,或依公司財務、業務及經營面等因素之考量,得將公積全部或一部依法令或主管機關規定提出以撥充資本之方式分派。
2.本次股東會擬議股利分配情形:本次股東會無擬議之股利分配。
3.預期股利政策將有重大變動之說明:不適用。
(七) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用。
(八) 員工分紅及董事、監察人酬勞:
1.公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍: 本公司每屆決算所得盈餘除依法彌補往年虧損並扣繳所得稅外,應先提存百分之十法定盈餘公積,如尚有餘額經股東會決議發放或予以保留,分配時提所餘盈餘百分之二作為董監事酬勞,員工紅利,以百分之零點零零一(0.001%)至百分之十五(15%)。
2.本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理: 本公司一○三年無配發員工紅利及董事、監察人酬勞金額與本公司董事會決議通過之一 ○三年無盈餘分配案並無差異。
3.董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊:
- (1)配發員工現金紅利、股票紅利及董事、監察人酬勞金額:無。
- (2)擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例:不適用。
- (3)考慮擬議配發員工紅利及董事、監察人酬勞後設算每股盈餘:不適用。
4.前一年度(103 年)員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形(包括配發股數、金額及股價)、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形:不適用。
(九) 公司買回本公司股份情形:無。
二、公司債(含海外公司債)辦理情形:無。
三、特別股辦理情形:無。
四、海外存託憑證辦理情形:無。
五、員工認股權憑證之辦理情形:
(一)公司尚未屆期之員工認股權憑證應揭露截至年報刊印日止辦理情形及對股東權益之影響:

104 年 04 月 22 日

員	工	認	股	權	憑	證	種	類	第三次員工認股權憑證
申		報	生		效		日	期	99.11.10
發	行	(	辦		理	)	日	期	100.11.09
發		行		單		位		數	15,000 單位
	發行得認購股數占已發行股份總數比率					(	註	1 )	1.69%
認		股	存		續		期	間	5 年:102/11/09~105/11/08
履			約		方			式	發行新股
	限制認股期間及比率(%)								屆滿 2 年得行使認股比率 100%
已	執		行	取	得		股	數	0 股
已	執		行	認	股		金	額	0 元
未	執		行	認	股		數	量	15,000,000 股
	未執行認股者其每股認購價格								NT\$10.00 元
	未執行認股數量占已發行股份總數比		率(	%	)	(	註	2 )	1.28%
對	股		東	權	益		影	響	可吸引公司所需人才,並激勵員工及提昇對公司之向心力及歸屬感,為股東創造最大利益;對原股東股權稀釋比例不大。

註 1:依發行時已發行總股數計算。

註 2:依目前已發行總股數計算。

(二)累積至年報刊印日止取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十大員工之姓名、取得及認購情形:

				取得認股數量		已	執行			未	執行
	職稱	姓名	取得認股數量 (仟股)	占已發行股份總數比率 (註1)	認股數量 (仟股)	認股價格 (元)	認股金額 (仟元)	認股數量占已發行股份總數比率(註 1)	認股數量 (仟股)	認股價格 (元)	認股金額 (仟元)	認股數占已發行股份總數比率(註1)
	協理	魏一峰 (註 2)
經	協理	吳明棠 (註 3)
理人	協理	徐元烈 (註 4)	0	0.00%	0	0	0	0.00%	660	10.00	6,600	0.07%
	財會處長	楊淑嬌 (註 5)
	1	辜文哲 (註 6)
	2	阮建仁 (註 7)
	3	林怡誠 (註 8)
前	4	王志中 (註 9)
十	5	劉得有 (註 10)
大員	6	劉育維 (註 11)	0	0.00%	0	0	0	0.00%	1,864	10.00	18,640	0.21%
工	7	蘇星魁 (註 12)
	8	沈明松 (註 13)
	9	詹東燁 (註 14)
	10	柯吉豐 (註 15)

註 1:依目前已發行總股數計算。註 2:魏一峰協理於 101 年 5 月 25 日離職。註 3:吳明棠協理於 101 年 4 月 6 日離職。註 4:徐元烈協理於 101 年 5 月 31 日離職。註 5:財會處長楊淑嬌於 101 年 6 月 26 日離職。註 6:辜文哲於 102 年 12 月 31 日離職。註 7:阮建仁於 102 年 2 月 28 日離職。註 8:林怡誠於 100 年 12 月 07 日離職。註 9:王志中於 101 年 10 月 12 日離職。註 10:劉得有於 101 年 4 月 14 日離職。註 11:劉育維於 101 年 5 月 25 日離職。註 12:蘇星魁於 103 年 2 月 28 日離職。註 13:沈明松於 103 年 2 月 28 日離職。註 14:詹東燁於 103 年 2 月 28 日離職。註 15 柯吉豐於 102 年 2 月 20 日集團轉調。

(三) 限制員工權利新股辦理情形:無。
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:
(一)最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者:無。
(二)最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股者:無。
七、資金運用計畫執行情形:
(一)本公司 98 年度辦理現金增資募集資金新台幣 3,080,000 仟元,原始計畫:
- (1)發行普通股新股 180,000 仟股,每股面額新台幣 10 元,原暫訂發行價格為 15 元,預計募集新台幣 2,700,000 仟元,每股實際發行價格為新台幣 16 元,實際募集所得資金合計為新台幣 2,880,000 仟元。
- (2)超出原預計募資金額 180,000 仟元部份,作為充實營運資金之用,預計於 98 年第四季執行。
- (3)其他 200,000 仟元,以自有資金方式支應。
(二) 變更計畫後執行內容:
- (1)發行普通股新股 180,000 仟股,每股面額新台幣 10 元,原暫訂發行價格為 15 元,預計募集新台幣 2,700,000 仟元,每股實際發行價格為新台幣 16 元,實際募集所得資金合計為新台幣 2,880,000 仟元。
- (2)其中購置機器設備項目資金由新台幣 2,900,000 仟元降低至新台幣 2,621,251 仟元,差額新台幣 278,749 仟元,轉為充實營運資金之用,另超出原預計募資金額新台幣 180,000 仟元部份亦為充實營運資金之用,總計充實營運資金之用為新台幣 458,749 仟元,並於 103 年第一季已執行完成。

伍、營運概況

一、業務內容
(一) 業務範圍
- 1. 所營業務之主要內容:

本公司主要營業之業務為投射式電容觸控感應器相關產品之研究、開發、生產、製造、銷售業務及一般投資等。

主要產品及其營業比重:

本公司 103 年度銷貨收入淨額為 4,472,664 仟元,銷貨毛利為 1,165,608 仟元,銷貨毛利率為 26%,稅後淨利為 577,966 仟元,以上銷貨收入淨額、銷貨毛利僅包含繼續營業單位。

103 年度各項產品營業比重如下:

產品種類	金額(仟元)	比重(%)
觸控產品	4,732,222	100.00
合計	4,732,222	100.00

註:此表金額係包含繼續營業單位銷貨收入 4,472,664 仟元及停業單位 259,558 仟元。

公司目前之商品(服務)項目:

觸控產品感測玻璃為主要產品項目如下:

(1) 提供專業代工生產觸控感測玻璃原件。
(2) 提供觸控感測玻璃設計及建議。
1. 計畫開發之新商品(服務):

和鑫光電於 AMOLED 中尺寸 tablet 產品的開發作業,已進入多尺寸樣品送樣階段,預期 Q3/Q4 進入試產階段,屆時高階產品之生產組合將更趨多樣化, 同時亦將提升公司產品於市場的占有率。

(二) 產業概況

產業之現況與發展

觸控面板起源於 1970 年代美國軍方為軍事需求,歷經數世代產品的演進,成功導入各個操作介面所運用,舉凡高規格需求的軍事、醫療、交通層面到一般消費性電子產品及至簡單的家居電器控制,已是提供完整人機互動顯示介面的需求。

對於產品的高規格與精緻化及符合不同階層人士的生活家居整合性需求,小尺寸的穿戴裝置與中尺寸的顯示設備及較大尺寸具設計感之觸控顯示設備的開發不斷推陳出新,舊世代顯示與外接式操作設備逐漸汰換,取而代之的是更輕薄、高規格的整合性方案,使觸控面板的需求穩定成長。

2009 年起 Samaung 與 LG 等公司相繼發表 Flexible 顯示器概念資訊,並依序量產曲面電視、智慧型手機等相關產品,而 Samsung 於 2014 年更首度將 Flexible 技術應用於智慧型手機,延續至今,Edge 技術已應用於 S5 / Note4 / S6 等機種。Flexible display 與觸控元件產能需求超出預期,相關應用也隨著

技術的日趨成熟而明朗,預期將為下世代的發展主角,應用層面亦將逐漸擴展遍及不同使用範疇。

1. 產業上、中、下游之關聯性
(1)產品結構圖

觸控面板模組示意圖如下,其主要材料為:

A:保護外蓋(Cover Lens)。
B:觸控玻璃感應(Sensor Glass)。
C:軟性電路板(FPC)及 IC。
D : TFT-LCD 或 AMOLED 顯示單元。

Touch Panel Module Structure

(2)上、中、下游之關聯圖

產品發展趨勢

目前觸控產品的種類有:電阻式、表面式電容、投射式電容、紅外線光學式、震波式等,本公司發展投射式電容技術,因具備下述三點原因,可提供最佳的解決方案:

(1)投射式電容其原理為利用電容偶合原理,逐行供電予驅動線及逐列掃描感測線測其電極間的電容變化量,達成同步多點定位。
(2)與電阻式相較,無論在外觀、觸感、靈敏度、手勢語言等各方面特性表現上更貼近消費者喜好。
(3)目前的操作平台智慧型手機、平板電腦(Tablet)與 NB(Window 8 作業系統) 皆強調多點觸控應用功能,為投射式電容技術易於達成並已開發完成。在於中小尺寸上的應用已成為主流的產品,並且延續到大尺寸,如 23 吋及 27 吋 AIO 產品。
1. 市場競爭情形
(1)主要銷售對象市場概況分析:

和鑫光電具有 5.5 代 1300x1500mm 生產基板優勢,該玻璃基板尺寸具擁有各尺寸之最佳切割效益,並配合客戶的生產線來取得最大的競爭優勢, 此一韓系客戶在全球擁有 95%以上的佔有率,而且也在技術領先全球的情況下,為了擴大領先的優勢,除了在手機市場外,也運用 AMOLED 的技術優勢開發出更輕更薄的平板面板。除此之外,也積極的開發以軟性基板為基礎的 Flexible display 來達到領先全球的地位。

(2)以應用技術區隔基準:

以應用的技術來區分 AMOLED 的下基板是以 LTPS 為基礎的電晶體結構, 再把有機發光材料加在電晶體上面,所以上基板的封裝是由和鑫光電所生產的觸控面板,而為求達到最好的光學以及電性表現,因此採用最先進的生產設備來達到最佳的良率品質,以及產品所應具備精密度的要求,相對上也對後進者產生無比大的競爭障礙,保障和鑫光電在產品技術的區隔化。

(三) 技術及研發概況

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用與開發成功之技術或產品: 1.投入之研發費用

單位:新台幣仟元項目 103 年度研發費用 22,722 銷貨收入淨額(註) 4,472,664

註:銷貨收入淨額未包含停業單位之銷貨收入。

研發費用占銷貨收入淨額比例(%) 0.51%

2.開發成功之技術與產品

本公司所生產的觸控產品主要是以 3~6 吋搭配主動式有機發光二極體顯示器 (AMOLED)之高階智慧型手機使用。另外由於已具備細線寬、窄邊框、高透視率之特性,對於高階 3C 電子產品的應用均可跨足並滿足不同產品特性之需求。

(四) 長、短期業務發展計畫

領先技術的營業模式:

本公司具備專業觸控產品模組的供應商,主要是生產用以搭配 AMOLED 為主的顯示面板,銷售客戶為國際品牌大廠。在觸控產品龐大需求的帶動下技術應用面之提升,本公司藉與國際品牌大廠的銷售與技術合作,將品質與技術能力提升至國際水平,更因此有參與品牌廠商技術開發的機會。在本公司專業研發團隊與製造中心的努力下,已成功量產超過 20 支以上的高階智慧型手機觸控模組,而 Tablet 送樣驗證早已展開,預計在 104 年第三季將有量產計畫,這將會成為台灣首家 G5.5 成功導入其供應鏈的製造商。而後續可能的 Flexible 技術的參與,更將使和鑫光電成為業界技術先鋒。

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.主要商品之銷售地區

單位:新台幣仟元

年度	102	年度	103	年度
銷售地區	金額	%	金額(註)	%
內銷	518,242	5.56	159,011	3.36
外銷	8,798,454	94.44	4,573,211	96.64
合計	9,316,696	100.00	4,732,222	100.00

註:此表金額係包含繼續營業單位銷貨收入 4,472,664 仟元及停業單位 259,558 仟元。

2.競爭利基:
(1)薄玻璃基板的量產導入與 G5.5 經濟切割

和鑫光電是台灣唯一擁有 G5.5 (1500X1300) 0.25mm 玻璃基板量產能力的觸控元件代工廠,除了提供較高的切割利用率外,更可以滿足客戶對薄型化產品的需求,大幅降低所產生費用的發生與 cycle time 的損失,更能降低薄化過程造成的不良報廢,對客戶競爭力的提升有絕對的幫助。

(2)高良率創造高價值

高品質產品與持續良率改善一直是和鑫光電對客戶的基本承諾。本公司

0.25/0.3t 厚度玻璃產品整體良率有超越業界大廠之表現,使客戶在不增加購入成本狀況下,提升產品利用價值創造更高之出貨目標。

(3)技術發展

和鑫光電使用 TFT-Array 等級之濺鍍設備與高精度之曝光設備,使產品提升解析度與窄邊框要求,另外為了達到表面保護與高穿透率的需求,以化學氣象沉積製程替代傳統黃光有機材料。在設備資源與高製程能力條件搭配下, 足以完整提供客戶對高階產品的規格要求。

3.發展遠景之有利、不利因素及因應對策:

(1)技術發展

和鑫光電在不斷的技術提升過程中,為滿足客戶對於高階產品薄型輕量化、窄邊框、高解析度與穿透率的共同要求下,我們將在次世代 Flexible 產品技術的評估與開發中展開,期待以走在業界前端,滿足客戶對於多樣化產品的觸控元件需求。

(2)營運效率

和鑫光電多年與國際品牌大廠合作之經驗累積下,以完整的自動化作業系統、專業的製造管理及薄膜、黃光、蝕刻等製程技術,大幅降低營業成本與產品品質。除此之外,在不斷進行品質改善與符合 ISO9001 精神的最高品質標準要求下,著實提升了生產效率與精實成本,使企業整體營運效率更加提升。

(二)主要產品之重要用途及產製過程:觸控感應器(Touch Sensor)

(三)主要原料之供應狀況

本公司之主要產品為觸控感應器及觸控面板模組,玻璃觸控感應器原物料供應商均為長期配合之策略夥伴,配合觸控技術之市場需求,對關鍵材料均提早佈局以確保滿足產能。

觸控面板模組為配合客戶服務需求,主要材料則集中泛用規格採購以積極控制材料成本並確保材料供應無虞。

(四)主要進銷貨客戶名單

最近二年度任一年度中曾占進(銷)貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進(銷) 金額與比例並說明其增減變動原因:

最近二年度主要銷貨客戶資料:

單位:新台幣仟元;%

		102 年度			103 年度
項目	名稱	金額 (註 2)	占全年度銷貨淨額比率〔%〕	與發行人之關係	名稱	金額 (註 2)	占全年度銷貨淨額比率〔%〕	與發行人之關係
1	S 公司 (註 1)	5,147,602	55.25	無	S 公司 (註 1)	3,636,489	76.85	無
2	L 公司 (註 1)	1,547,090	16.61	無	E 公司 (註 1)	843,357	17.82	無
3	E 公司 (註 1)	1,544,458	16.58	無	其他 (註3)	252,376	5.33	-
4	其他	1,077,546	11.56	-	-	-	-	-
合計	銷貨淨額	9,316,696	100.00	-	銷貨淨額	4,732,222	100.00	-

註 1:列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例,但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

註 2:係含停業單位營業銷貨收入淨額。
註 3:係停業單位營業銷貨收入淨額。

2.最近二年度主要供應商資料:

單位:新台幣仟元;%

		102 年度			103 年度
項目	名稱	金額 (註 2)	占全年度進貨淨額比率〔%〕	與發行人之關係	名稱	金額 (註 2)	占全年度進貨淨額比率〔%〕	與發行人之關係
1	B 公司 (註 1)	794,485	22.67	無	A 公司 (註 1)	493,311	37.18	無
2	A 公司 (註 1)	663,737	18.94	無	C 公司 (註 1)	339,632	25.60	無
3	其他	2,047,079	58.40	-	其他	493,710	37.22	-
合計	進貨淨額	3,505,301	100.00	-	進貨淨額	1,362,653	100.00	-

註 1:列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例,但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者,得以代號為之。

註 2:進貨淨額係包含繼續營業單位及停業單位營業。

(五)最近二年度生產量值

單位:片/組;新台幣仟元

年度生產量值		102 年度			103 年度
主要產品	產能	產量	產值	產能	產量	產值
觸控產品	-	82,916,637	3,923,936	-	61,808,590	1,873,312
合計	-	82,916,637	3,923,936	-	61,808,590	1,873,312

註 1:產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後,利用現有生產設備,在正常運作下所能生產之數量。註 2:各產品之生產具有可替代性者,得合併計算產能,並附註說明。

(六)最近二年度銷售量值表

單位:片;新台幣仟元

年度銷售量值		102	年度		103 年度
	內銷		外銷		內銷			外銷
主要產品	銷量	銷值	銷量	銷值	銷量	銷值	銷量	銷值
太陽能模組	216	2,194	0	0	0	0	0	0
觸控產品	1,691,598	516,048		4,006,991 8,798,454	1,032,129	159,011		1,733,556 4,573,211
合計	1,689,357	518,242		4,006,991 8,798,454	1,032,129	159,011		1,733,556 4,573,211

註:此表係包含繼續營業單位及停業單位營業。

三、近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

年	度	102 年度	103 年度	104 年度截至 3 月 31 日
員	經理以上主管	50	22	21
工	生產線員工	497	108	113
人	一般職員	347	111	112
數	合計	894	241	246
平均年歲		33.25	34.61	34.75
平均服務年資		3.93	3.68	3.39
學	博士	0.1%	0.0%	0.0%
歷	碩士	11.4%	15.8%	15.0%
分佈	大專	64.9%	66.4%	65.5%
比	高中	23.5%	17.4%	19.1%
率	高中以下	0.1%	0.4%	0.4%

四、環保支出資訊

本公司自 92 年於南科廠區建廠至今,所設置之空污、水污處理設備已趨穩定,並持續落實環境管理及建置綠色產品管理,以符合環保法規及客戶端要求為宗旨,積極參與並推動環保事項,其執行成果說明如下:

(一)落實環境管理,持續強化環境績效

本公司南科廠區於 102 年 11 月順利通過 ISO 14001:2004 環境管理系統,秉持著提高環境績效管理之精神,並定期執行環境稽核及追蹤管理。

(二)廢棄物管理

為響應政府提倡綠色環保政策,本公司已落實廢棄物資源化,目前廠內所產出之廢棄物總量的 95%以上,均已是採行資源化再利用的處理方式,將可以有效降低因生產過程產生的環境負荷及資源耗用。

(三)加強污染防制設備處理效能

為善盡企業責任並落實污染防範及持續改善之環境政策,針對現有之空污及廢水處理設備施予人力定期維護保養及檢測以達最佳處理效率;同時,並積極投入廢水回收及空污設備強化等改善計畫,進而使企業能夠永續經營。

(四)法規符合性紀錄

本公司103 年度無任何因環境污染事件而遭受主管機關處分或罰款。

本公司除持續致力於污染防治及工業減廢,並朝良好企業形象之提升邁進、增加競爭力,以落實對環境保護之工作。因應歐盟及客戶端之綠色產品要求,目前已建置綠色產品管理相關配套措施進行管制,未來,更將配合地球暖化效應,推行溫室效應氣體之管控系統建置。

1.污染防治費用繳納情形:

單位:新台幣元

污染防治費類別	第一季	第二季	第三季	第四季
空氣污染防治費	400,848	496,484	414,323	465,077
土壤污染防治費	10,658	9,288	6,604	10,221

2.列示公司有關環境污染防治主要設備之投資及其用途與可能產生效益:103 年無投資成本。

五、勞資關係

(一)員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形:
1.員工福利措施

本公司之員工福利措施,分別透過公司及職工褔利委員會之運作,提供員工具體而多元化之員工褔利,期以良好之員工褔利及工作環境,激勵員工士氣及促進勞資和諧:

1.1 公司提供之褔利:
(1)員工生日禮金
(2)勞健保及團保
(3)員工認股及分紅
(4)員工定期健康檢查
1.2 職工褔利委員會:
(1)三節及禮券
(2)婚喪喜慶補助
(3)急難救助補助
(4)年度員工旅遊補助
(5)特約商店消費折扣優惠
(6)員工關係活動費補助
2.員工進修

本公司訂定「教育訓練管理程序」,以建立員工訓練體系,創造多元化的學習之管道,藉以提昇員工職能,為公司培養專業之人才;並依相關法令辦理法規訓練且取得相關證照。

3.員工訓練
3.1 內部訓練:公司每年規劃適合公司同仁的各類訓練課程,並邀請外部顧問或內部講師以提昇同仁能力與發展。其課程設計分類有新人訓練、專業類、管理類、法規類等課程。
3.2 派外訓練:同仁有機會接受主管推薦參加外部訓練機構舉辦之各項訓練,使同仁拓展視野,並使其知能得以更上一層。
4.員工退休制度與實施情形

本公司員工退休制度悉依勞動基準法及勞工退休金條例辦理之。

5.勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形

本公司依法定期召開勞資會議。提供多種管道以促進勞資雙方之溝通協調,並定期舉辦員工溝通座談會深入瞭解員工對管理與福利制度之滿意度,保持良好之勞資關係。

6.訂定員工行為或倫理守則情形

本公司編制有「工作規則」及「同仁獎懲管理辦法」,讓員工明確知悉自身權益及應遵守之行為規範。

7.重大資訊處理作業程序

本公司已制定「內部重大資訊處理作業程序」於 98 年 4 月 27 日於董事會向董、監及公司經理人宣讀並通過本程序,書面程序置於公司內部文件系統資料庫向全

公司同仁宣導並請其遵守之,以避免違反或發生內線交易之情事。

8.工作環境與員工人身安全保護措施

本公司依法定期執行工作現場作業環境測定、緊急應變演練、自動檢查、環安衛教育訓練、全廠化學品管理,並提供各式防護用具供員工作業時使用,另擬定工作分析及機台檢查、緊急應變演練、自動檢查、醫護健康管理等年度計劃以保障員工安全。

(二)最近年度及截至年報列印日止,因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施,如無法合理估計,應說明無法合理估計之事實: 本公司於民國八十八年九月十八日設立迄今,勞資雙方相處融洽,溝通管道暢通,並不時舉辦勞資會議及公司政策說明會;資方極重視勞資之意見及需求問題,並戮力解決及提供最佳之協助。因此,自創立以來並未發生重大勞資爭議;展望未來,在勞資雙方互動良好情形下,預估未來因勞資糾紛而導致損失之可能性極低。

六、重要契約

截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約之當事人、主要內容、限制條款及契約起訖日期:

契約性質	當事人	契約起迄日期	主要內容	限制條款
融資	12 土地銀行等家銀行共同承貸	簽約日:100.03.02 授信期間 100.05.25~105.05.25	支應(購)建置廠房暨其附屬設施、購置機器設備暨其附屬設備及充實營運資金,總金額為新台幣 72 億元。	無
融資	兆豐銀行等 9 家銀行共同承貸	簽約日:100.08.19 授信期間 101.03.20~106.03.20	支應擴充新廠產能相關購置機器設備暨其附屬設備及充實營運週轉金,總金額為新台幣 60 億元。	無
銷售	Samsung Mobile Display Co., Ltd.	簽約日:100.02.15 合約期間: 100.02.15~103.05.31 (自動展延)	向本公司採購產品,雙方簽署長期供貨合約。	無
銷售	Dell Global B.V(Singapore Branch)	簽約日:102.01.28 合約期間: 102.01.28~105.01.27	向本公司採購產品,雙方簽署長期供貨合約。	無
採購	Dell Global B.V(Singapore Branch)	簽約日:103.05.06 合約期間: 103.05.06~104.5.5 (自動展延)	向 Dell 採購產品,故雙方簽署供貨合約。	無
投資	瀚宇彩晶股份有限公司	簽約日:103.07.08	認購私募增資股票。	無

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表,簽證會計師姓名及其查核意見:

(一)簡明資產負債表及綜合損益表

1-1 簡明資產負債表-國際財務報導準則(本表係以合併財務報表編)

單位:新台幣仟元

		年度			最近五年度財務資料(註 1)
項目				99 年度	100 年度 (101/1/1開帳數)	101 年度	102 年度	103 年度
流	動	資	產		5,684,878	3,365,213	9,437,085	4,244,909
		不動產、廠房及設備			16,398,983	20,786,079	13,558,851	11,982,511
無	形	資	產		31,032	30,765	87,470	71,350
其	他	資	產		892,434	803,487	721,276	892,701
資	產	總	額		23,007,327	24,985,544	23,804,682	17,191,471
流動	分	配	前		6,445,386	8,153,210	10,800,137	5,140,669
負債	分	配	後		6,445,386	8,153,210	10,800,137	(註 2)
非	流動	負	債		9,744,538	12,317,166	8,183,536	4,622,595
負債	分	配	前	99~100 年尚未	16,189,924	20,470,376	18,983,673	9,763,264
總額	分	配	後	採用國際財務報	16,189,924	20,470,376	18,983,673	(註 2)
之	權	歸屬於本公司業主	益	導準則,故不適	6,795,238	4,500,105	4,821,009	7,428,207
股			本	用	8,839,508	8,839,508	8,839,508	11,656,408
資	本	公	積		1,427,788	1,439,847	1,440,774	623,873
保留	分	配	前		-3,472,058	-5,765,016	-5,447,731	-4,849,180
盈餘	分	配	後		-3,472,058	-5,765,016	-5,447,731	(註 2)
其他權益					0	-14,234	-11,542	-2,894
庫藏股票					0	0	0	0
非	控制	權	益		22,165	15,063	0	0
權益	分	配	前		6,817,403	4,515,168	4,821,009	7,428,207
總額	分	配	後		6,817,403	4,515,168	4,821,009	(註 2)

註 1:最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:尚未召開股東會討論虧損撥補案。

1-2 簡明資產負債表-國際財務報導準則(本表係以個體財務報表編)

單位:新台幣仟元

	年度		最近五年度財務資料(註 1)
			99 年度	100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
項目				(101/1/1開帳數)
流動	資	產		5,440,386	3,341,952	8,870,361	4,244,909
不動產、廠房及設備				15,909,544	20,454,010	13,558,851	11,982,511
無形	資	產		30,644	30,765	87,470	71,350
其他	資	產		1,618,731	1,134,641	1,287,999	892,701
資產	總	額		22,999,305	24,961,368	23,804,681	17,191,471
	分配	前		6,459,529	8,144,097	10,800,136	5,140,669
流動負債	分配	後		6,459,529	8,144,097	10,800,136	(註 2)
非流	動負	債		9,744,538	12,317,166	8,183,536	4,622,595
分	配	前	99~100 年尚未採用國際財	16,204,067	20,461,263	18,983,672	9,763,264
負債總額	分配	後		16,204,067	20,461,263	18,983,672	(註 2)
歸屬於本公司業主之	權	益	務報導準則,故	6,795,238	4,500,105	4,821,009	7,428,207
股		本	不適用	8,839,508	8,839,508	8,839,508	11,656,408
資本	公	積		1,427,788	1,439,847	1,440,774	623,873
	分配	前		-3,472,058	-5,765,016	-5,447,731	-4,849,180
保留盈餘	分配	後		-3,472,058	-5,765,016	-5,447,731	(註 2)
其他權益				0	-14,234	-11,542	-2,894
庫藏股票				0	0	0	0
非控	制權	益		0	0	0	0
權益	分配	前		6,795,238	4,500,105	4,821,009	7,428,207
總額	分配	後		6,795,238	4,500,105	4,821,009	(註 2)

註 1:最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2:尚未召開股東會討論虧損撥補案。

2-1. 簡明綜合損益表-國際財務報導準則(本表係以合併財務報表編)

單位:除每股盈餘(虧損)為新台幣元外,其餘為新台幣仟元

年度	最近五年度財務資料(註 1)
項目	99 年度 100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
營業收入		3,027,726	5,150,578	4,472,664
營業毛利		993,854	2,166,759	1,165,608
營業損益		879,426	1,916,237	862,125
營業外收入及支出		-159,232	-144,868	-135,446
稅前淨利		720,194	1,771,369	726,679
繼續營業單位本期淨利		719,350	1,771,369	643,599
停業單位損失		-3,010,375	-1,462,030	-65,633
本期淨利 ( 損 )	99~100 年尚未採用國際財務報導	-2,291,025	309,339	577,966
本期其他綜合損益 ( 稅後淨額 )	準則,故不適用	-23,269	8,394	29,233
本期綜合損益總額		-2,314,294	317,733	607,199
淨利歸屬於本公司業主		-2,284,421	311,583	577,966
淨利歸屬於非控制權益		-6,604	-2,244	0
綜合損益總額歸屬於本公司業主		-2,307,192	319,977	607,199
綜合損益總額歸屬於非控制權益		-7,102	-2,244	0
每股盈餘		-2.58	0.35	0.58

2-2. 簡明綜合損益表-國際財務報導準則(本表係以個體財財務報表編)

單位:除每股盈餘(虧損)為新台幣元外,其餘為新台幣仟元

年度			最近五年度財務資料(註 1)
項目		99 年度	100 年度	101 年度	102	103 年度
營業	收入			3,027,726	5,150,578	4,472,664
營業	毛利			993,854	2,166,759	1,165,608
營業	損益			909,179	1,916,529	862,186
營業外收入及支出				-300,818	43,966	-135,507
繼續營業稅前	單位淨利			608,361	1,960,495	726,679
繼續營業本期	單位淨利	9 9 ~ 100 採用國際財務報導	年尚未	607,517	1,960,495	643,599
停業單位	損失	準則 , 故	不適用	-2,891,938	-1,648,912	-65,633
本期淨利	( 損 )			-2,284,421	311,583	577,966
本期其他綜合損益 ( 稅後淨	額 )			-22,771	8,394	29,233
本期綜合損益總額				-2,307,192	319,977	607,199
每股	盈餘			-2.58	0.35	0.58

(二)簡明資產負債表及損益表資料-我國財務會計準則

1-1.簡明資產負債表-我國財務會計準則(本表係以合併財務報表編)

單位:新台幣仟元

		年度		料(註 1) 最近五年度財務資
	項目			99 年度	100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
流	動	資	產	8,512,527	5,830,963	3,512,194
基	金	及	投資	145,112	106,823	84,407
固	定	資	產	4,055,111	15,877,476	20,442,904
無	形	資	產	54,460	62,852	67,917
其	他	資	產	1,132,036	1,090,758	868,623
資	產	總	額	13,899,246	22,968,872	24,976,045
			分配前	2,173,662	6,383,846	8,116,489
	流動負債		分配後	2,173,662	6,383,846	8,116,489
長	期	負	債	3,292,080	9,744,050	12,316,400
其	他	負	債	0	0	0
	負債總額	分配前		5,465,742	16,127,896	20,432,889
		分配後		5,465,742	16,127,896	20,432,889	102 ~103年採用國際財
股			本	8,785,878	8,839,508	8,839,508	務報導準則,故不適用
待	變更	登記	普通股	3,008	0	0
資	本	公	積	1,412,750	1,471,894	1,483,953
		分配前保留盈餘		-1,768,487	-3,521,361	-5,809,904
			分配後	-1,768,487	-3,521,361	-5,809,904
			金融商品未實現損益	0	0	0
累	積換	算調	整數	-23,014	28,770	14,536
		失	未認列為退休金成本之淨損	0	0	0
少	數	股	權	23,369	22,165	15,063
	股東權益		分配前	8,433,504	6,840,976	4,543,156
	總	額	分配後	8,433,504	6,840,976	4,543,156

1-2.簡明資產負債表-我國財務會計準則(本表係以個體財務報表編)

單位:新台幣仟元

	年度			最近五年度財務資料(註 1)
項目				99 年度	100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
流	動	資	產	8,265,806	5,586,471	3,488,933
基金	及		投資	928,604	864,521	445,398
固	定	資	產	4,055,111	15,877,476	20,442,904
無	形	資	產	53,735	62,464	67,917
其	他	資	產	575,224	569,918	506,717
資	產	總	額	13,878,480	22,960,850	24,951,869
			分配前	2,176,265	6,397,989	8,107,376
流動負債			分配後	2,176,265	6,397,989	8,107,376
長	期	負	債	3,292,080	9,744,050	12,316,400
其	他	負	債	0	0	0
			分配前	5,468,345	16,142,039	20,423,776	102~103 年採用國際財
負債總額			分配後	5,468,345	16,142,039	20,423,776	務報導準則,故不適用
股			本	8,785,878	8,839,508	8,839,508
待變更	登記	普	通股	3,008	0	0
資	本	公	積	1,412,750	1,471,894	1,483,953
			分配前	-1,768,487	-3,521,361	-5,809,904
保留盈餘			分配後	-1,768,487	-3,521,361	-5,809,904
金融商品未實現損益				0	0	0
累積	換算	調	整數	-23,014	28,770	14,536
未認列為退休金成本之淨損	失			0	0	0
股東權益			分配前	8,410,135	6,818,811	4,528,093
總	額		分配後	8,410,135	6,818,811	4,528,093

2-1.簡明損益表-我國財務會計準則(本表係以合併財務報表編)

單位:新台幣仟元

		年度					最近五年	度財務資	料(註 1)
	項目					99 年度	100 年度	101 年度	102 度	103 年度
營	業	收			入	6,088,015	5,729,896	5,361,633
營	業毛	利	(	損	)	520,449	-745,793	-1,276,696
	營業 (	損	)	益		-188,285	-1,852,853	-2,019,880
營	業外收	入	及	利	益	183,452	458,773	169,486
營	業外費	用	及	損	失	265,419	359,800	444,753
	繼續營業部門稅前損益					-270,252	-1,753,880	-2,295,147	102~103 年採用國際財
繼	續營業	部	門	損	益	-270,266	-1,755,942	-2,295,147	務報導準則,故不適用
停	業部	門		損	益	0	0	0
非	常	損			益	0	0	0
	會計原則變動之累積影響數					0	0	0
本	期	損			益	-270,266	-1,755,942	-2,295,147
每	股盈餘	( 虧	損	)	元	-0.31	-1.99	-2.59

2-2.簡明損益表-我國財務會計準則(本表係以個體財務報表編)

單位:新台幣仟元

		年度				最近五年	度財務資	料(註 1)
	項目				99 年度	100 年度	101 年度	102 度	103 年度
營	業	收		入	6,079,801	5,729,896	5,361,633
營	業毛	利 (	損	)	512,235	-745,793	-1,276,696
	營業 (	損 )	益		-178,494	-1,837,789	-1,994,045
營	業外收	入及	利	益	130,562	441,328	156,435
營	業外費	用及	損	失	219,459	356,413	450,933
	繼續營業部門稅前損益				-267,391	-1,752,874	-2,288,543	102~103 年採用國際財
繼	續營業	部門	損	益	-267,391	-1,752,874	-2,288,543	務報導準則,故不適用
停	業部	門	損	益	0	0	0
非	常	損		益	0	0	0
	會計原則變動之累積影響數				0	0	0
本	期	損		益	-267,391	-1,752,874	-2,288,543
每	股盈餘	( 虧	損 )	元	-0.31	-1.99	-2.59

註 1:最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

(三)最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

1.最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見

年度	事務所名稱	會計師姓名	查核意見
99	勤業眾信聯合會計師事務所	何瑞軒會計師、許庭禎會計師	修正式無保留意見
100	勤業眾信聯合會計師事務所	何瑞軒會計師、謝建新會計師	修正式無保留意見
101	勤業眾信聯合會計師事務所	何瑞軒會計師、謝建新會計師	修正式無保留意見
102	勤業眾信聯合會計師事務所	何瑞軒會計師、謝建新會計師	修正式無保留意見
103	資誠聯合會計師事務所	王輝賢會計師、林鈞堯會計師	修正式無保留意見

2.最近五年度更換會計師說明:

(1) 本公司因勤業眾信聯合會計師事務所內部職務調整,自一○○年第四季起更換: 原簽證會計師:何瑞軒會計師及許庭禎會計師;新簽證會計師:何瑞軒會計師及謝建新會計師。
(2) 本公司考量未來業務發展及內部管理之需要,自一○三年第四季起更換:原簽證會計師: 勤業何瑞軒會計師及謝建新會計師;新簽證會計師:資誠王輝賢會計師及林鈞堯會計師。
二、最近五年度財務分析
(一)合併最近五年度財務分析-採國際財務報導準則

	年度		最近	五年度財	務資料
分析項目		99年度	100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
財務結構	負債占資產比率			81.93	79.75	56.79
(%)	長期資金占不動產、廠房及設備比率			80.98	95.89	100.51
償債	流動比率			41.27	87.38	82.58
能力	速動比率			31.00	83.06	76.83
(%)	利息保障倍數			-8.61	1.87	3.67
	應收款項週轉率(次)			4.23	5.47	6.46
	平均收現日數			86.28	66.72	56.50
經	存貨週轉率(次)			1.28	2.51	4.73
營能	應付款項週轉率(次)			2.27	3.12	6.72
力	平均銷貨日數			285.15	145.41	77.16
	不動產、廠房及設備週轉率(次)		99~100 年尚未採用國際財務報	0.17	0.30	0.35
	總資產週轉率(次)		導準則,故不適用	0.13	0.21	0.22
	資產報酬率(%)			-8.65	2.80	4.22
獲	權益報酬率(%)			-40.84	6.81	9.91
利能	稅前純益占實收資本額比率(%)			-24.11	5.14	6.83
力	純益率(%)			-76.44	6.17	13.58
	每股盈餘 (元)			-2.58	0.35	0.58
	現金流量比率(%)			2.13	29.60	33.19
現金流量	現金流量允當比率(%)			20.51	16.04	30.16
	現金再投資比率(%)			0.64	21.23	11.11
營運槓桿度				-1.24	8.95	2.88
槓桿度	財務槓桿度			0.90	5.07	1.48
	最近二年度各項財務比率變動原因說明:(若增減變動未達 20﹪者可免分析) 註 1:負債占資產比率:主要係 103 年度長短期借款減少所致。註 2:純益率:主要係 103 年度稅後純益增加所致。

(二)個體最近五年度財務分析-採國際財務報導準則

	年度		最近	五年度財	務資料
分析項目		99 年度	100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
財務結構	負債占資產比率			81.97	79.75	56.79
(%)	長期資金占不動產、廠房及設備比率			82.22	95.89	100.51
	流動比率			41.04	82.13	82.58
償債能力(%)	速動比率			30.75	77.81	76.83
	利息保障倍數			-8.58	1.88	3.67
	應收款項週轉率(次)			4.23	5.47	6.46
	平均收現日數			86.29	66.73	56.50
經	存貨週轉率(次)			1.28	2.51	4.73
營能	應付款項週轉率(次)			2.27	3.12	6.72
力	平均銷貨日數			285.16	145.42	77.17
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	99~100 年尚未採用國際財務報		0.17	0.30	0.35
	總資產週轉率(次)	導準則,故不適用		0.13	0.21	0.22
	資產報酬率(%)			-8.62	2.81	4.22
獲	權益報酬率(%)			-40.77	6.87	9.91
利能	稅前純益占實收資本額比率(%)			-22.43	3.03	6.83
力	純益率(%)			-76.20	6.21	13.58
	每股盈餘 (元)			-2.58	0.35	0.58
	現金流量比率(%)			2.18	29.77	33.41
現金流量	現金流量允當比率(%)			20.53	16.15	30.33
	現金再投資比率(%)			0.67	21.36	11.18
槓桿度	營運槓桿度			-1.32	15.06	2.88
	財務槓桿度			0.89	-2.76	1.48
	最近二年度各項財務比率變動原因說明:(若增減變動未達 20﹪者可免分析) 註 1:負債占資產比率:主要係 103 年度長短期借款減少所致。註 2:純益率:主要係 103 年度稅後純益增加所致。

1.財務結構

(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。

(2)長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備淨額。 2.償債能力

(1)流動比率=流動資產/流動負債。

(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

3.經營能力

(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項 (包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項 (包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。
(7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。
4.獲利能力
(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
(2)權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4)每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。
5.現金流量
(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+ 現金股利)。
(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(不動產、廠房及設備毛額+長期投資+其他非流動資產+營運資金)。

6.槓桿度:

(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。

(三)合併最近五年度財務分析表-我國財務會計準則

項目		年度	99 年度	100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
財務結	負債占資產比率		39.36	70.22	81.81
構(%)	長期資金占固定資產比率		289.35	104.46	82.47
	流動比率(%)		391.62	91.34	43.27
償債能力(%)	速動比率(%)		373.96	76.05	32.95
	利息保障倍數(倍)		-2.58	-36.42	-8.50
	應收款項週轉率(次)		6.50	8.63	7.66
	平均收現日數		56.18	42.29	47.65
經營	存貨週轉率(次)		8.79	5.64	4.17
能力	應付款項週轉率(次)		6.85	10.43	7.36
	平均銷貨日數		41.54	64.74	87.53
	固定資產週轉率(次)		1.60	0.57	0.30	102~103	年採用
	總資產週轉率(次)		0.47	0.31	0.22	國際財	務報導
	資產報酬率(%)		-1.51	-9.27	-8.54	準則,故不適用
	股東權益報酬率(%)		-3.20	-22.99	-40.21
獲利	占實收資本比	營業利益	-3.04	-20.96	-22.85
能力	率(%)	稅前純益	-3.07	-19.84	-25.89
	純益率(%)		-4.44	-30.65	-42.68
	每股盈餘(虧損)(元)		-0.31	-1.99	-2.59
	現金流量比率(%)		44.07	-0.24	3.06
現金流量	現金流量允當比率(%)		222.86	46.37	20.05
	現金再投資比率(%)		4.90	-0.06	0.94
槓桿度	營運槓桿度		-2.24	-0.08	0.15
	財務槓桿度		0.78	0.98	0.89

(四)個體最近五年度財務分析表-我國財務會計準則

項目		年度	99 年度	100 年度	101 年度	102 年度 103 年度
財務結構	負債占資產比率		39.44	70.30	81.85
(%)	長期資金占固定資產比率		288.77	104.32	82.40
	流動比率(%)		379.82	87.32	43.03
償債能力(%)	速動比率(%)		362.18	72.06	32.70
	利息保障倍數(倍)		-2.71	-36.40	-8.50
	應收款項週轉率(次)		6.49	8.63	7.66
	平均收現日數		56	42.29	47.65
經營	存貨週轉率(次)		8.67	5.64	4.17
能力	應付款項週轉率(次)		6.83	10.49	7.36
	平均銷貨日數		42	64.72	87.52
	固定資產週轉率(次)		1.59	0.57	0.3	102~103 年採用
	總資產週轉率(次)		0.48	0.31	0.22	國際財務報導
	資產報酬率(%)		-1.53	-9.26	-8.55	準則,故不適用
	股東權益報酬率(%)		-3.17	-23.02	-40.34
獲利	占實收資本	營業利益	-2.05	-20.79	-22.56
能力	比率(%)	稅前純益	-3.04	-19.83	-25.89
	純益率(%)		-4.40	-30.59	-42.68
	每股盈餘(虧損)(元)		-0.31	-1.99	-2.59
	現金流量比率(%)		43.58	-2.69	3.09
現金流量	現金流量允當比率(%)		244.52	48.17	21.09
	現金再投資比率(%)		4.86	-0.69	0.95
槓桿度	營運槓桿度			-0.08	0.14
	財務槓桿度		0.71	0.98	0.89

1.財務結構

(1)負債占資產比率=負債總額/資產總額。

(2)長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。

2.償債能力

(1)流動比率=流動資產/流動負債。

(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

3.經營能力

(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包

括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。

(2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。

(3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包
括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
(6)固定資產週轉率=銷貨淨額/平均固定資產淨額。
(7)總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

4.獲利能力

(1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
(2)股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。
(3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
(4)每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。

5.現金流量

(1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+ 現金股利)。

(3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+其他資產+ 營運資金)。

6.槓桿度:

(1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益。
(2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。

監察人審查報告

監察人審查報

$$
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$$
\n
$$
\uparrow \check{Y} \uparrow t^{s}
$$
\n
$$
\uparrow \check{R} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K}
$$
\n
$$
\uparrow \check{R} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \uparrow \mathcal{K} \
$$

四、最近年度母子公司合併財務報告

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單位:新台幣仟元

				103	年 12	月	31 日	102	年 12	月	31 日
	資	產	附註	金		額				額
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)	$\$\,$	1,079,876		6	$\frac{1}{2}$		1,362,350	6
1110	透過損益按公允價值衡量之金		六 $(1)$
	融資產一流動					147
1170	應收帳款淨額		六(五)			546,301	3			787,370	3
1180	應收帳款一關係人淨額		七			1,403				23,408
1200	其他應收款					25,029				168,357	1
1210	其他應收款一關係人		七			240,290	$\overline{2}$			52,582
130X	存貨		六(六)			272,200	$\mathbf{2}$			457,084	$\mathbf{2}$
1460	待出售非流動資產淨額		六(九)			732,072	$\overline{4}$			4,784,479	20
1476	其他金融資產一流動		六(七)及八		1,308,207		8			1,766,540	$\,8\,$
1479	其他流動資產一其他					39,384				34,915
11XX	流動資產合計				4, 244, 909		25			9,437,085	40
	非流動資產
1523	備供出售金融資產一非流動		六(三)			22,049
1543	以成本衡量之金融資產一非流		六(四)
	動					186,998	1			37,023
1600	不動產、廠房及設備		六(八)		11,982,511		70		13,558,851		57
1780	無形資產					71,350				87,470
1840	遞延所得稅資產		六(二十二)			613,152	$\overline{4}$			625,984	3
1900	其他非流動資產		六(十三)			70,502				58,269
15XX	非流動資產合計				12,946,562		75		14, 367, 597		60
1XXX	資產總計			\$.	17, 191, 471		100	\$	23,804,682		100

(續次頁)

單位:新台幣仟元

	負債及權益	附註	103 金	12 31 年月額	日 $\%$	102 12 月年金額	31 日 $\%$
	流動負債
2100	短期借款	六(十)	\$	140,166	$\mathbf{1}$	$\sqrt[6]{}$ 1,453,708	6
2110	應付短期票券					299,903	1
2170	應付帳款			442,426	3	542,541	2
2180	應付帳款一關係人	七		13,817	$\overline{\phantom{a}}$	578
2200	其他應付款	六(十一)		1,122,043	7	2,210,464	9
2220	其他應付款項一關係人	七		354,630	2	436,715	2
2250	負債準備一流動			71,471		199,996	$\mathbf{1}$
2320	一年或一營業週期內到期長期	六(十二)
	負債			2,991,360	17	3,945,583	17
2399	其他流動負債一其他			4,756	$\sim$ $-$	1,710,649	-7
21XX	流動負債合計			5,140,669	30	10,800,137	45
	非流動負債
2540	長期借款	六(十二)		4,614,960	27	8,180,117	35
2570	遞延所得稅負債	六(二十二)		7,635		3,419
25XX	非流動負債合計			4,622,595	27	8, 183, 536	35
2XXX	負債總計			9,763,264	57	18,983,673	80
	權益
	歸屬於母公司業主之權益
	股本
3110	普通股股本	六(十五)		11,656,408	68	8,839,508	37
	資本公積
3200	資本公積	六(十五)(十六)		623,873	3	1,440,774	6
	保留盈餘
3310	法定盈餘公積			44,818		44,818
3350	待彌補虧損	六(十七)	$\left($	$4,893,998$ (	$28)$ (	$5,492,549$ (	23)
	其他權益
3400	其他權益			2,894)	$\overline{\phantom{a}}$	11,542)
3XXX	權益總計			7,428,207	43	4,821,009	$\frac{20}{2}$
	負債及權益總計		\$	17, 191, 471	100	23,804,682 \$	100

請參閱後附合併財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

雷	司及公
슴 ٠, 國	31 月日 12

單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

	項目	附註	103 金	年額	度 102 $\%$ 金	年額	度 $\frac{0}{2}$
4000	營業收入	七	\$	4,472,664	\$ 100	5,150,578	100
5000	營業成本	$\pi(+\equiv)(=\pm$
		$-$ )及七		$3,307,056$ ) (	74) (	$2,983,819$ (	58)
5950	營業毛利淨額			1,165,608	26	2,166,759	42
	營業費用	$\pi(+\equiv)(=\pm$
		$-$ )及七
6100	推銷費用		$\left($	$22,149$ )	$-$ (	$31,642$ )(	1)
6200	管理費用			$258,612$ ) (	$6)$ (	$202,368$ ) (	4)
6300	研究發展費用			$22,722$ ) (	$1)$ (	1,706)
6000	營業費用合計			$303,483$ ) (	$7)$ (	$235,716$ ) (	5)
6900	營業利益			862,125	19	1,931,043	37
	營業外收入及支出
7010	其他收入	六(十八)		75,488	$\mathbf{2}$	9,339
7020	其他利益及損失	六(十九)及七		46,427	$\mathbf{1}$	167,332	$\mathfrak{Z}$
7050	財務成本		$\left($	$257,361$ )(	$6)$ (	$304,689$ )(	6)
7060	採用權益法認列之關聯企
	業及合資損益之份額				$-$ (	31,656)
7000	營業外收入及支出合計			$135,446$ ) (	$3)$ (	$159,674$ ) (	3)
7900	税前淨利			726,679	16	1,771,369	34
7950	所得稅費用	六(二十二)		83,080)(	2)
8000	繼續營業單位本期淨利			643,599	14	1,771,369	34
8100	停業單位損失	六(九)(二十)		$65,633$ )(	$1)$ (	$1,462,030$ (	28)
8200	本期淨利		\$	577,966	$\$\$ 13	309,339	6
			$\left( \frac{1}{2} \right)$	$\rightarrow$

(續次頁)

		光雷和鑫合		及子公司表
		民國 103年8		野津生 12 月 31 日
							單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
			103	年	度	102	年
	項目	附註	金	額	$\%$	金	額
	其他綜合損益(淨額)
8310	國外營運機構財務報表換
	算之兌換差額		\$	11,599		\$	785
8325	備供出售金融資產未實現六(三)
	評價損失		(	2,951)
8360 8370	確定福利計畫精算利益	六(十三)		24,801	1		6,870
	採用權益法之關聯企業及合資之其他綜合損益之份
	額						1,907
8399	與其他綜合損益組成部分六(二十二)
	相關之所得稅			4,216)			1,168)
8500	本期綜合利益總額		\$	607,199	14	\$	317,733	6
	淨利(損)歸屬於:
8610	母公司業主		\$	577,966	13	\$	311,583	6
8620	非控制權益		\$			$($ \$	2,244)
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主		\$	607,199	14	\$	319,977	6
8720
	非控制權益		\$			$($ \$	2,244)

9710	基本每股盈餘繼續營業單位淨利	六(二十三)			$0.64$ \$			2.22
9720	停業單位淨損		$\,$		$0.06$ ) (			1.87)
9750	基本每股盈餘合計		\$		0.58	$\$\,$		0.35
	稀釋每股盈餘	六(二十三)
9810	繼續營業單位淨利		$\,$		0.64	$\sqrt$		2.20
9820	停業單位淨損				$0.06$ ) (			1.85)
9850	稀釋每股盈餘合計		\$		0.58	$\frac{1}{2}$		0.35

SERRH

請參閱後附合併財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所
王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

董事長:焦佑麒

			和鑫	民國 103 光		同 $\Box$ ∢ $\overline{31}$ $\downarrow$ 贝
		嗯綋	M	中	서	業同	44	∛	權	쎠
	$\frac{44}{442}$ 定	普通股股本	债 $\begin{array}{c} \hline \end{array}$ 積溢資本公治資	一權精積股本公: ⊲ 資料	嘲似法公凭	袭损彌補虧烟待餘積 œ	運報兌額奇營務之國構換差國構換算 ₩	售未出產損供資權備融現	쭳 金實益 뼈	$\frac{1}{4^{10}}$	썌 非控制權	權	單位:新台幣仟元籞畿 쎠
度卅 102
102年1月1日徐額		\$8,839,508	\$1,366,043	73,804 $\leftrightarrow$	44,818 $\Leftrightarrow$	$5,809,834$ ) $\mathfrak{S}$	$14,234$ ) $\widehat{\mathcal{C}}$	$\Leftrightarrow$	\$4,500,105	$\leftrightarrow$	15,063	$\leftrightarrow$	4,515,168
員工認股權酬勞成本	六(十四)			927						927			927
本期淨利						311,583	ł		311,583		$2,244$ )		309,339
本期其他綜合損益		$\,$				5,702	2,692			8,394			8,394
非控制權益淨滅少數											$12, 819$ )		12,819
102 年12月31日徐額		\$ 8,839,508	\$1,366,043	74,731 $\Theta$	44,818 ↮	( \$ 5,492,549 ]	11,542 $\hat{\epsilon}$	↮	4,821,009 ÷A	$\leftrightarrow$	×,	⊷∣	4,821,009
度 # 103
103年1月1日餘額		\$8,839,508	\$1,366,043	74,731 ↮	44,818 ↮	$(8, 5, 492, 549)$ $(8, 549)$	$11,542$ )	↔	\$4,821,009 $\,$	↮		↮	4,821,009
現金增資	$\pi(+\bar{z})$	2,816,900	816,901) $\overline{\phantom{0}}$				$\blacksquare$		1,999,999				1,999,999
本期净利		ł,				577,966	ł		577,966 ï				577,966
本期其他綜合損益						20,585	11,599		2,951)	29,233	I.		29,233
103年12月31日餘額		\$11,656,408	549, 142 $\leftrightarrow$	74,731 ↮	$44,818$ ↮	$($ \$ 4,893,998)	57 ↮	2,951) $\mathfrak{S}$	\$7,428,207	↮		↮	7,428,207

請參閱後附合併財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

美好

會計主管:呉敏娟

$-63$ 通想

經理人:黃凱勝

$-86-$

單位:新台幣仟元

	附註	103	年度	102	年	度

營業活動之現金流量
繼續營業單位稅前淨利		$\$\$	726,679	\$	1,771,369
停業單位稅前淨損			65,633)		$1,462,030$ )
合併稅前淨利			661,046		309,339
調整項目不影響現金流量之收益費損項目
呆帳提列數	六(五)		8,675
折舊費用	六(八)		1,383,381		2,110,424
攤銷費用			50,278		21,835
員工認股權酬勞成本						927
採用權益法之關聯企業損益份額					31,656
處分子公司利益	六(九)(二十)				239,218)
採用權益法之投資減損損失	六(十九)				17,635
非金融資產減損損失	六(十九)		24,265
待出售非流動資產減損損失(表列停業單位	六(九)
損益)			177,051		532,422
處分不動產、廠房及設備淨利			$15,650$ ) (			8,852)
處分待出售非流動資產利益(表列停業單位	六(九)
損益)			192,074)
利息收入			$5,294)$ ( 375)			1,686)
股利收入利息費用			258,515		364,547
其他項目			10,620		1,247
外幣兌換淨利					$21,406$ )
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融工具		(	147)		7,685
應收帳款			232,394		248,277
應收帳款-關係人			22,005		11,061
其他應收款			144,243	$\left($	67,183)
其他應收款-關係人		(	187,708) (		14,596)
存貨			184,884		351,637
預付退休金其他流動資產-其他			448) (			5,985)
與營業活動相關之負債之淨變動			4,469)		38,833
應付帳款			$100, 115$ ) (		837,044)
應付帳款一關係人			13,239			578
其他應付款			401,807)		170,240
其他應付款項一關係人			82,085)		405,104
負債準備一流動			128,525)		167,896
其他流動負債			15,893)		41,243)
營運產生之現金流入			2,036,006		3,554,130
收取之利息			4,379		1,683
收取之股利			375
支付之利息			264, 153)	$\left($	358,680)
支付所得税	六(二十二)		70,248)
營業活動之淨現金流入			,706,359		$\overline{3,}197,133$

(續次頁)

和鑫光電合民國 103 年	阜	及子公司表 12月31日
	附註	103	年	度	102	單位:新台幣仟元年	度

取得備供出售金融資產取得以成本衡量之金融資產處分子公司之淨現金流入處分待出售非流動資產價款取得不動產、廠房及設備處分不動產、廠房及設備價款取得電腦軟體成本處分電腦軟體成本價款其他金融資產增加	六(三) 六(四) 六(二十)	$($ \$ $\left($	$25,000$ )	\$

			149,975)
					561,628
	六(九)		2,460,163
	六(二十四)	$\left($	$758,089$ ) (		1,480,651)
			148,975		404,761
		$\left($	$1,848$ ) (		$17,460$ )
			5,008
		(	$1,274,995$ ) (		40,240)
其他金融資產減少			1,733,328
其他非流動資產減少			5,447		9,370
投資活動之淨現金流入(流出)			2, 143, 014		562,592)
籌資活動之現金流量
短期借款減少		(	$1,313,542$ ) (		679,338)
應付短期票券(減少)增加		(	299,903)		299,903
償還長期借款			$4,530,000$ ) (		$2,100,000$ )
現金增資	六(十五)		1,999,999
籌資活動之淨現金流出			$4,143,446$ )		2,479,435)
匯率影響數			11,599		1,463)
本期現金及約當現金(減少)增加數			282,474)		153,643
期初現金及約當現金餘額	六 $(-)$		1,362,350		1,208,707
期末現金及約當現金餘額	六(一)	$\$\$	1,079,876	$\$\$	1,362,350

請參閱後附合併財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所
王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

董事長:焦佑麒

經理人:黃凱勝

單位:新台幣仟元 (除特別註明者外)

一、公司沿革

和鑫光電股份有限公司 (以下稱「本公司」)民國88年9月於中華民國設立。本公司及子公司(以下簡稱「本集團」)主要營業項目為觸控產品之製造及銷售。本公司股票自民國 91年9月27日起於台灣證券交易所上市。

二、通過財務報告之日期及程序

本財務報告已於民國104年3月10日經董事會通過。

三、新發布及修訂準則及解釋之適用
(一)已採用金融監督管理委員會(以下簡稱「金管會」)認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響

無。

(二)尚未採用金管會認可之新發布、修正後國際財務報導準則之影響依據金管會民國103年4月3日金管證審字第1030010325號令,上市、上櫃及興櫃公司應自民國104年起全面採用經金管會認可並發布生效之2013 年版國際財務報導準則(不包含國際財務報導準則第9號「金融工具」)及民國 104 年起適用之證券發行人財報告編製準則(以下統稱「2013 年版 IFRSs | )編製財務報告,相關新發布、修正及修訂之準則及解釋彙列如下:

國際會計準則理事會

新發布/修正/修訂準則及解釋	發布之生效日
國際財務報導準則第1號之修正「國際財務報導準則第7號之	民國99年7月1日
比較揭露對首次採用者之有限度豁免」
國際財務報導準則第1號之修正「嚴重高度通貨膨脹及首次	民國100年7月1日
採用者固定日期之移除」
國際財務報導準則第1號之修正「政府貸款」	民國102年1月1日
國際財務報導準則第7號之修正「揭露一金融資產之移轉」	民國100年7月1日
國際財務報導準則第7號之修正「揭露一金融資產及金融負	民國102年1月1日
債之互抵」
國際財務報導準則第10號「合併財務報表」	民國102年1月1日
	(投資個體於民國
	103年1月1日生效)
國際財務報導準則第11號「聯合協議」	民國102年1月1日
國際財務報導準則第12號「對其他個體之權益之揭露」	民國102年1月1日

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(三)合併基礎

1. 合併財務報告編製原則
(1)本集團將所有子公司納入合併財務報告編製之個體。子公司指本集團有權主導其財務及營運政策之所有個體(包括特殊目的個體),一般係直接或間接持有其超過 50%表決權之股份。在評估本集團是否控制另一個體時,已考量目前可執行或可轉換潛在表決權之存在及影響。子公司自收購日 (即本集團取得控制之日)起全面合併,於喪失控制之日起停止合併。
(2)集團內公司間之交易、餘額及未實現損益業已銷除。子公司之會計政策已作必要之調整,與本集團採用之政策一致。
(3) 捐益及其他綜合捐益各組成部分歸屬於母公司業主及非控制權益 ; 綜合損益總額亦歸屬於母公司業主及非控制權益,即使非控制權益因而成為虧損餘額。
(4)對子公司持股之變動若未導致喪失控制(與非控制權益之交易),係作為權益交易處理,亦即視為與業主間進行之交易。非控制權益之調整金額與所支付或收取對價之公允價值間之差額係直接認列為權益。
(5)當集團喪失對子公司之控制,對前子公司之剩餘投資係按公允價值重新衡量,公允價值與帳面金額之差額認列為當期損益。對於先前認列於其他綜合損益與該子公司有關之所有金額,其會計處理與本集團若直接處分相關資產或負債之基礎相同,亦即如先前認列為其他綜合損益之利益或損失,於處分相關資產或負債時將被重分類為損益,則當喪失對子公司之控制時,將該利益或損失自權益重分類為損益。
1. 列入合併財務報告之子公司:

投資公司	子公司			所持股權百分比
稱 $\mathcal{Z}_1$	稱 $\mathcal{Z}_1$			業務性質 103年12月31日 102年12月31日說明
份有限公司 Co., Ltd.	和鑫光電股 Global Tech	投資		98.38	註
和鑫光電股 Richest	份有限公司 Investment Ltd.	投資	100.00	100.00

註:本公司於民國102年12月5日經董事會決議辦理 Global Tech Co., Ltd. 清算解散。截至民國 103年12月31日止, Global Tech Co., Ltd. 已完成清算程序。
1. 未列入合併財務報告之子公司:無。
1. 子公司會計期間不同之調整及處理方式:無。
1. 子公司將資金移轉予母公司之能力受重大限制:無。

(四)外幣換算

本集團內每一個體之財務報告所列之項目,均係以該個體營運所處主要經濟環境之貨幣(即功能性貨幣)衡量。本合併財務報告係以本公司之功能性貨幣「新台幣」作為表達貨幣列報。

1. 外幣交易及餘額
(1)外幣交易採用交易日或衡量日之即期匯率換算為功能性貨幣,換算此等交易產生之換算差額認列為當期損益。
(2)外幣貨幣性資產及負債餘額,按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之換算差額認列為當期損益。
(3)外幣非貨幣性資產及負債餘額,屬透過損益按公允價值衡量者,按資產負債表日之即期匯率評價調整,因調整而產生之兌換差額認列為當期損益;屬透過其他綜合損益按公允價值衡量者,按資產負債表日之即期匯率評價調整,因調整而產生之兌換差額認列於其他綜合捐益項目;屬非按公允價值衡量者,則按初始交易日之歷史匯率衡量。

(4)所有其他兌換損益按交易性質在損益表之「其他利益及損失」列報。

1. 國外營運機構之換算
(1)功能性貨幣與表達貨幣不同之所有集團個體、關聯企業及聯合控制個體,其經營結果和財務狀況以下列方式換算為表達貨幣:
- A. 表達於每一資產負倩表之資產及負倩係以該資產負倩表日之收盤匯率换算;
- B. 表達於每一綜合損益表之收益及費損係以當期平均匯率換算;及 C. 所有因換算而產生之兌換差額認列為其他綜合損益。
(2)當部分處分或出售之國外營運機構為子公司時,係按比例將認列為其他綜合捐益之累計兌換差額重新歸屬予該國外營運機構之非控制權益。惟當本集團即使仍保留對前子公司之部分權益,但已喪失對國外營運機構屬子公司之控制,則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。
(五)資產負債區分流動及非流動之分類標準
1. 資產符合下列條件之一者,分類為流動資產:
2. (1)預期將於正常營業週期中實現該資產,或意圖將其出售或消耗者。
3. (2)主要為交易目的而持有者。
4. (3)預期於資產負債表日後十二個月內實現者。
5. (4)現金或約當現金,但於資產負債表日後至少十二個月交換或用以清償負債受到限制者除外。

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產所含之未來經濟效益之預期消耗型態已有重大變動,則自變動發生日起依國際會計準則第 8號「會計政策、會計估計變動及錯誤」之會計估計變動規定處理。各項資產之耐用年限如下:

房屋及建築			$34 \div 354$
機器設備			$34 \div 104$
生財器具			$24 - 54$
其他設備			$24 \div 104$

(十四)租賃資產/租賃(承租人)

營業租賃之給付扣除自出租人收取之任何誘因,於租賃期間內按直線法攤銷認列為當期損益。

(十五)無形資產

電腦軟體以取得成本認列,依直線法按估計耐用年限2~6年攤銷。

(十六)非金融資產減損

本集團於資產負債表日針對有減損跡象之資產,估計其可回收金額,當可回收金額低於其帳面價值時,則認列減損損失。可回收金額係指一項資產之公允價值減出售成本或其使用價值,兩者較高者。當以前年度已認列資產減損之情況不存在或減少時,則迴轉減損損失,惟迴轉減損損失而增加之資產帳面金額,不超過該資產若未認列減損損失情況下減除折舊或攤銷後之帳面金額。

$(+t$ )借款

借款於原始認列時按公允價值扣除交易成本後之金額衡量,後續就扣除交易成本後之價款與贖回價值之任何差額採有效利息法按攤銷後成本於借款期間內衡量。

(十八)應付帳款及票據

應付帳款及票據係在正常營業過程中自供應商取得商品或勞務而應支付之義務。於原始認列時按公允價值衡量,後續採有效利息法按攤銷後成本衡量。惟屬未付息之短期應付帳款,因折現影響不重大,後續以原始發票余額衡量。

(十九)透過損益按公允價值衡量之金融負債
1. 透過損益按公允價值衡量之金融負債係指持有供交易之金融負債。分類為持有供交易之金融負債係除依避險會計被指定為避險工具外之衍生工具。
1. 透過損益按公允價值衡量之金融負債,於原始認列時按公允價值衡量, 相關交易成本則認列為當期損益。續後按公允價值衡量,其公允價值之變動認列於當期損益。

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	% 2-419-318	%	2-877-651

										未完工程及
		房屋及建築		機器設備	生財器具			其他設備		待驗設備		合計
103年1月1日
成本		8, 931, 220	$\Leftrightarrow$	6,609,107		11,399	↔	98, 983	↔	96,883	↔	15, 747, 592
累計折舊及減損		566, 264)		1,584,574		1,471		36, 432				188,741 $\mathcal{C}_{\mathbf{j}}$
		8, 364, 956	ఱ∣	5, 024, 533	ل	928 တ်	↔∥	551 62,	⇔∣	883 96.	↔	13,558,85
103年
1月1日	↔	8, 364, 956	$\leftrightarrow$	↔ 5,024,533		9,928	↔	62,551	↔	96,883	↔	13, 558, 851
增添		16,957		16,699		34,384		294		8,779		77, 113
慮分		18, 495)		19, 980)		528) 38,		1,492)		54, 831)		133, 326
重分類		876)		29, 213				4,489		848) 36,		4,022
折舊費用		408, 311)		955, 360)		2,837)		16,873)				383, 381
減損損失				6,434)		1,391)		15,821				23, 646)
轉列待出售非流動資產				115,866)								115,866)
待出售非流動資產轉入		2,609		4,179								6,788
12月31日	↔	7,956,840	⇔∥	976, 984 က်	↔	556	↔	148 33,	↔	983 က	↔	$\overline{511}$ 982,
103年12月31日
成本		8, 925, 684	↔	↔ 6, 285, 574		5,354	↔	88, 879	↔	13,983	↔	15, 319, 474
累計折舊及減損		968, 844)		2,308,590		$\sqrt{28}$ က်		55,731				963 3,336,
		7, 956, 840	ఈ∥	3,976,984	↔	556	↔	33, 148	↔	13,983	$\leftrightarrow$	11, 982, 51

(八)不動產、廠房及設備

										未完工程及
		房屋及建築		機器設備		生財器具		其他設備		待驗設備		合計
102年1月1日
成本	↔	11,666,760		16,389,912		706,793	↔	194,307	↔	2,407,050		31, 364, 822
累計折舊&減損		2, 120, 336		7,776,187		592, 565)		89,655				10, 578, 743
	↔	546, 424 တ်	↔	725 8,613,	⇔∣	, 228 114.	↔	.04,652	↔∥	2,407,050	↔	079 20,786,
19年
月1日	↔	9, 546, 424	↔	8, 613, 725	↔	114,228	↔	104,652	↔	2,407,050	↔	20,786,079
增添		191, 127		250, 188						508,709		950,024
慮分		266, 905)		422, 793		6, 816)		858)				697, 372
重分類		820, 470		1,690,717		82,825		6,830		2,691,974)		91, 132)
折舊費用		531, 506)		1,462,513		76,819)		39, 586)				2, 110, 424
減損損失		81,805)		422, 622				131)		27,864)		532, 422
轉列待出售非流動資產		, 325, 992)		221, 222) … က		(03, 489)		8,392)		99,038)		4,758,133
淨兌換差額		13, 143		947				86				. ೧೦ $\frac{2}{3}$
12月31日	↔	8,364,956	↔	533 024. က်	↔	928 ರಾ	↔	551 62,	↔	883 96,	↔	$\overline{8}$ 558, 13,
102年12月31日
成本		8, 931, 220		6,609,107	↔	11,399		98,983	↔	96,883		15,747,592
累計折舊及減損		566,264		1,584,574)		1,471		36, 432)				2,188,741
	↔	8,364,956		5,024,533	↔	9,928	↔	62, 551	↔	96,883	↔	13, 558, 85

不動產、廠房及設備借款成本資本化金額及利率區間:

	103年度	$102$ 年度
資本化金額		26, 782
資本化利率區間	$\sim$ 100 $\sim$	$2.47\%~2.48\%$

1. 以不動產、廠房及設備提供擔保之資訊,請詳附註八之說明。
1. 本集團民國 103年及 102年度認列之不動產、廠房及設備減損損失分別計\$23.646及\$0。
(九)待出售非流動資產及停業單位
1. 本公司於民國102年12月5日經董事會決議並與瀚宇彩晶股份有限公司簽定合約,以\$4,225,000(實際價款依雙方驗收調整後決定)出售觸控感應器一廠,並已於民國103年2月底完成處分程序。另本公司預計處分與觸控感應器一廠相關機器設備一批,此項處分計畫與提升本公司經營效益之策略一致,目前已積極尋找買主。因觸控感應器一廠及相關機器設備符合停業單位定義而表達為停業單位。前述單位或資產分類為待出售處分群組時,若已產生減損,相關之減損損失已予認列。

Global Tech Co., Ltd. 於民國 102年8月底與香港一公司簽訂以 19,000 仟美元出售永勤控股100%股權之買賣協議,此項處分計畫已於民國102 年10月18日完成,並於該日將對永勤控股之控制移轉予收購者。處分資產及負債之明細與處分損益之計算,參見附註六(二十)。

停業單位之現金流量資訊如下:

		103年度		102年度
營業活動現金流量	$($ \$	$80,656$ ) (\$		748, 553)
投資活動現金流量		2, 460, 163		586, 393
籌資活動現金流量				1, 100, 000
總現金流量	\$	2, 379, 507	$\Im$	1, 262, 160)
3. 分類為待出售處群組之資產:
		103年12月31日		102年12月31日
不動產、廠房及設備		732, 072	$\oint$	4, 784, 479
4. 分類為待出售處分群組之負債:
		103年12月31日		102年12月31日
負債
5. 分類為待出售處分群組有關累計認列於其他綜合益之收益或支出:
		103年度		102年度
累計認列於其他綜合損益之收益(支出)	\$		\$

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	%	2-233-154	%	3-321-575

借款期間及還款方式	利率		103年12月31日
南科新廠抵押聯貸借款(一) 甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償 2.15%-2.26% 還,於民國105年5月前還清(註)		$\mathcal{S}$	2, 400, 000
乙項額度借款:民國105年5月前可循環使用,民國104年3月至105年5月到期(註)	$2.28\% - 2.48\%$		1,720,000
南科新廠抵押聯貸借款(二) 甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償還,於民國106年3月前還清(註)	2.26%		3,500,000 7,620,000
減:未攤銷長期借款成本			13,680) 7,606,320
減:一年內到期部分(含未攤銷長期借款成本)		$\$\$	2, 991, 360) 4, 614, 960
借款期間及還款方式	利率		102年12月31日
抵押聯貸借款:以6個月為一期,分六期償還 ,於民國104年2月前還清(已於民國103年 1月提前還清)(註) 南科新廠抵押聯貸借款(一)	2.84%	$\mathcal{S}$	1,650,000
甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償還,於民國105年5月前還清(註)	2.24%		4,000,000
乙項額度借款:民國105年5月前可循環使用,民國103年3月至105年5月到期(註) 南科新廠抵押聯貸借款(二)	$2.51\% - 2.62\%$		2,020,000
甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償還,於民國106年3月前還清(註)	2.29%		4, 200, 000
乙項額度借款:民國106年3月前可循環使用,民國103年5月到期(已於民國103年	2.51%
1月提前還清)(註)			280,000 12, 150, 000
減:未攤銷長期借款成本			24,300) 12, 125, 700
減:一年內到期部分(含未攤銷長期借款成本)		$\$\$	3, 945, 583) 8, 180, 117

註:擔保品為不動產、廠房及設備。

本集團為支應資本支出及充實營運資金,分別於民國98年12月3日、民國100年3月2日及民國100年8月19日與聯貸銀行團簽訂為期5 年之聯合授信合約,總額度分別為33億元、72億元及60億元。除一

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(4)計書資產公允價值之變動如下:

	103年度		102年度
1月1日計畫資產之公允價值	\$ 55, 111	$\mathcal{S}$	54, 532
計畫資產預期報酬	964		954
精算(損)益	342		256)
支付之福利			119)
12月31日計畫資產之公允價值	56, 417		55, 111
(5)認列於綜合損益表之費用總額:
	$103$ 年度		102年度
利自击未	40 N		551

利息成本		490	554
計畫資產預期報酬		964)	954)
前期服務成本		26	32
縮減或清償損(益)			5,618)
當期退休金成本(利益)	$\mathscr{S}$	448	5,986)

上述利益認列於綜合損益表中管理費用之減項。

(6)認列於其他綜合損益之精算損益(稅後)如下:

	$103年 $		102年度
本期認列	585		5,702
累積金額	750	(\$	2,835)

(7)本公司之確定福利退休計畫資產,係由台灣銀行按勞工退休基金年度投資運用計畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內,依勞工退休基金收支保管及運用辦法第六條之項目(即存放國內外之金融機構,投資國內外上市、上櫃或私募之權益證券及投資國內外不動產之證券化商品等)辦理委託經營。該基金之運用,其每年決算分配之最低收益,不得低於依台灣當地銀行二年定期存款利率計算之收益。民國103年及102年12月31日構成總計書資產公允價值之百分比,請詳政府公告之各年度之勞工退休基金運用報告。

整體計畫資產預期報酬率係根據歷史報酬趨勢,對義務之整體期間報酬之預測,並參考勞工退休基金監理會對勞工退休基金之運用情形,於考量最低收益不得低於當地銀行二年定期存款利率之收益之影響所作之估計。

民國103年及102年度,本公司計畫資產之實際報酬分別為\$698及 $$1,306$

(8)有關退休金之精算假設彙總如下:

	103年度	102年度
折現率	2.03%	2.00%
未來薪資增加率	2.00%	2.00%
計書資產預期長期報酬率	2.03%	1.75%

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額為新台幣10元。

(5)本公司為因應策略聯盟發展、改善財務結構、充實營運資金、償還借款,於民國104年3月10日經董事會決議通過於普通股不超過 3.5 億股額度內辦理國內現金增資或現金增資發行新股參與發行海外存託憑證或私募普通股,擇一或三者或搭配方式,一次或分次辦理之。
本公司管理階層認為,上述之對策應足以改善本公司財務結構,是以民國 103 年度合併財務報告並未就前述之因應對策是否能達成之不確定性有所調整。本公司採取上述措施持續改善營運狀況後,民國103年度之淨利達\$577,966。
(十六)資本公積

依公司法規定,超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得之資本公積,除得用於彌補虧損外,於公司無累積虧損時,按股東原有股份之比例發給新股或現金。另依證券交易法之相關規定,以上開資本公積撥充資本時,每年以其合計數不超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時,不得以資本公積補充之。

(十七)保留盈餘(待彌補虧損)
1. 依本公司章程規定,年度總決算如有盈餘,除依法宗納一切稅捐外, 應先彌補以往年度虧損,次提列10%為法定盈餘公積,如尚有盈餘應依股東會決議保留或分派之。本公司於分派盈餘時,應分派員工紅利 $0.001%$ 至15%, 董事監察人酬勞2%, 餘為股東紅利。
1. 依據民國 103年5月30日修訂後之公司章程規定,本公司得依財務、業務及經營面等因素之考量將當年度可分配盈餘全數分派。盈餘之分派得以現金股利或股票股利之方式單獨或共同為之,其中發放現金股利之比例以不得低於當年度發放現金及股票股利合計數之 20%為原則。
1. 法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外,不得使用之,惟發給新股或現金者,以該項公積超過實收資本額 25%之部分為限。
1. 本公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日係為累積虧損,故未估列應付員工紅利及董監酬勞。上述相關資訊可至臺灣證券交易所「公開資訊觀測站」查詢。

(十八)其他收入

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		103年度		102年度
利息收入	\$	5, 294	$\$\$	421
代採購光罩收入		15,560		8, 265
技術回饋金收入		7, 475
其他收入		47, 159		653
合計	Ф	75,488	\$	9,339
(十九)其他利益及損失
		103年度		102年度
淨外幣兌換利益	\$	84, 794	$\mathcal{S}$	190, 733
透過損益按公允價值衡量之金融工具淨損		9,960)
處分不動產、廠房及設備淨利(損)		15,650		14,806)
減損損失		$24, 265$ ) (		17,635)
其他(損失)利益		19,792)		9,040
合計		46, 427		167, 332

(二十)處分子公司

Global Tech Co., Ltd. 於民國 102年8月底與香港一公司簽訂以 19,000 仟美元出售永勤控股 100%股權之買賣協議,此項處分計畫已於民國 102 年10月18日完成,並於該日將對永勤控股之控制移轉予收購者。 1. 收取之對價

		102年10月18日
總收取對價現金及約當現金		563, 194
2. 對喪失控制之資產及負債之分析		102年10月18日
流動資產
現金及約當現金	\$	1,566
其他應收款		419
其他流動資產		4,792
非流動資產
不動產、廠房及設備		301, 463
其他非流動資產		30, 356
流動負債
其他應付款		76)
其他流動負債		14,544)
處分之淨資產	Φ	323, 976

處分子公司利益

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		102年度
		加權平均流通		每股盈餘
基本每股盈餘	稅後金額	在外股數(仟股)		$(\bar{\pi})$
歸屬於本公司普通股股東繼續
營業單位之本期淨利	\$1, 960, 495	883, 951	$\mathcal{S}$	2.22
歸屬於本公司普通股股東停業
單位之本期淨損	(1, 648, 912)	883, 951		1.87)
歸屬於本公司普通股股東之本
期淨利	\$ 311,583	883, 951	\$	0.35
稀釋每股盈餘
歸屬於本公司股東繼續營業
單位之本期淨利	\$1, 960, 495	883, 951
具稀釋作用之潛在普通股之影響		7,382
員工認股權憑證歸屬於本公司普通股股東繼續
營業單位之本期淨利加潛在
普通股之影響	1, 960, 495	891, 333	$\mathcal{S}$	2.20
歸屬於本公司普通股股東停業
單位之本期淨損	1,648,912)	891, 333		1.85)
歸屬於本公司普通股股東之本
期淨利加潛在普通股之影響	\$ 311,583	891, 333	\$	0.35

本公司員工認股權因執行價格高於民國 103 年度股份之平均市價,具反稀釋作用,故未納入稀釋每股盈餘之計算。

(二十四)非現金交易

僅有部分現金支付之投資活動:

	103年度	102年度
購置固定資產	\$ 77, 113	950, 024
加:期初應付設備款	1, 629, 995	2, 148, 241
減:期末應付設備款	$949,019)$ (	1,629,995)
匯率影響數		12, 381
本期支付現金	758, 089	1, 480, 651

七、關係人交易

$(-)$ 與關係人間之重大交易事項
1. 營業收入

	103年度	102年度
對本集團具重大影響之個體	91, 978	188, 982
其他關係人	116	275, 995
合計	92, 094	464, 977

商品銷售之交易未有其他同類型交易可循,交易條件係由雙方協商決定。

進貨

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ჹҁ໣იڀख़εቹៜϐঁᡏ	%	313-366	%	63-693
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非衍生金融負債:

103年12月31日	1年內	2至3年內
短期借款	140, 406	\$
應付帳款(含關係人)	456, 243
其他應付款(含關係人)	1, 476, 673
負債準備-流動	71, 471
其他流動負債-其他	4,756
長期借款(包含一年或一營業週期內到期)	3, 147, 279	4,680,307

非衍生金融負債:

102年12月31日	1年內	2至3年內	3至4年內	5年以上
短期借款	\$1,467,177	\$		S
應付短期票券	300,000
應付帳款(含關係人)	543, 119
其他應付款(含關係人)	2, 647, 179
負債準備-流動	128, 525	71, 471
其他流動負債-其他	1,710,649
長期借款(包含一年或一營業週期內到期)	4,766,406	7, 123, 685	703, 901

C. 為償還借款,本集團擬公開募集或私募有價證券,請詳附註六(十五)4.(5)說明。
D. 本集團並不預期到期日分析之現金流量發生時點會顯著提早或實際金額會有顯著不同。
(三)公允價值估計
1. 下表為分析以公允價值衡量之金融工具所採用之評價技術。各等級之定義如下:
2. 第一等級:相同資產或負債於活絡市場之公開報價(未經調整)。
3. 第二等級:除包含於第一等級之公開報價外,資產或負債直接(亦即價格) 或間接(亦即由價格推導而得)可觀察之輸入值。
4. 第三等級:非以可觀察市場資料為基礎之資產或負債之輸入值。

本集團於民國103年12月31日以公允價值衡量之金融資產(負債)如下:

103年12月31日	第一等級		合計
透過損益按公允價
值衡量之金融資產
遠期外匯合約	\$	147	147
備供出售金融資
產權益證券	22,049		22,049
	22,049	147	22, 196

民國102年12月31日無以公允價值衡量之金融資產及負債。 2. 於活絡市場交易之金融工具,其公允價值係依資產負債表日之市場報 ሽᑽໆǶൔሽёջਔЪۓයԾچҬܰ܌ǵҬܰǵइǵౢǵ ຑሽ୍ܺᐒᄬ܈ᅱᆅᐒᄬڗளǴЪ၀ൔሽ߯ж߄ӧ҅தҬܰϐ୷ᘵ ΠՉϐჴሞϷۓයѱҬܰਔǴ၀ѱຎࢲࣁ๎ѱǶҁი ԖߎᑼၗౢϐѱൔሽࣁԏዬሽǴ၀πڀ߯ឦܭಃભǶಃ ભϐπڀЬा߯πڀǴځϩᜪࣁഢٮр୧ߎᑼၗౢǶ

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單位:新台幣仟元

				103	年	$12$ $\cancel{r}$ $31$	日	102	年 12 月 31
	資	產	附註			額	$\%$			額
	流動資產
1100	現金及約當現金		六(一)	\$	1,079,876		$6 \frac{1}{2}$			795,626	3
1110	透過損益按公允價值衡量之金		六 $(1)$
	融資產一流動					147
1170	應收帳款淨額		六 $(\mathcal{I})$			546,301	3			787,370	3
1180	應收帳款一關係人淨額		七			1,403				23,408
1200	其他應收款					25,029				168,357	1
1210	其他應收款一關係人		七			240,290	2			52,582
130X	存貨		六(六)			272,200	2			457,084	$\mathfrak{2}$
1460	待出售非流動資產淨額		六(十)			732,072	$\overline{4}$			4,784,479	20
1476	其他金融資產一流動		六(七)及八		1,308,207		8			1,766,540	$\,8\,$
1479	其他流動資產一其他					39,384				34,915
11XX	流動資產合計				4, 244, 909		25			8,870,361	37
	非流動資產
1523	備供出售金融資產一非流動		六(三)			22,049
1543	以成本衡量之金融資產一非流		六(四)
	動					186,998	1			37,023
1550	採用權益法之投資		六(八)							566,723	3
1600	不動產、廠房及設備		六(九)		11,982,511		70		13,558,851		57
1780	無形資產					71,350				87,470
1840	遞延所得稅資產		六(二十二)			613,152	$\overline{4}$			625,984	$\mathfrak{Z}$
1900	其他非流動資產		六(十四)			70,502				58,269
15XX	非流動資產合計				12,946,562		75			14,934,320	63
1 XXX	資產總計			\$	17, 191, 471		100	\$	23,804,681		100

(續次頁)

單位:新台幣仟元

	負債及權益	附註	103 金	年 12 月額	$31$ 日	102 年 12 月金	31 日 $\%$ 額
	流動負債
2100	短期借款	六(十一)	\$	140,166	$\mathbf{1}$	$\sqrt[6]{}$ 1,453,708	6
2110	應付短期票券					299,903	1
2170	應付帳款			442,426	3	542,541	$\sqrt{2}$
2180	應付帳款一關係人	七		13,817		578
2200	其他應付款	六(十二)		1,122,043	7	2,210,463	$\overline{9}$
2220	其他應付款項一關係人	七		354,630	$\mathbf{2}$	436,715	$\sqrt{2}$
2250	負債準備一流動			71,471		199,996	1
2320	一年或一營業週期內到期長期	六(十三)
	負債			2,991,360	17	3,945,583	17
2399	其他流動負債一其他			4,756		1,710,649	$7\phantom{.0}$
21XX	流動負債合計			5,140,669	30	10,800,136	45
	非流動負債
2540	長期借款	六(十三)		4,614,960	$27\,$	8,180,117	35
2570	遞延所得稅負債	六(二十二)		7,635		3,419
25XX	非流動負債合計			4,622,595	27	8, 183, 536	35
2XXX	負債總計			9,763,264	57	18,983,672	80
	權益
	股本
3110	普通股股本	六(十六)		11,656,408	68	8,839,508	37
	資本公積
3200	資本公積	六(十六)(十七)		623,873	3	1,440,774	6
	保留盈餘
3310	法定盈餘公積			44,818		44,818
3350	待彌補虧損	六(十八)	$\left($	$4,893,998$ (	$28)$ (	$5,492,549$ (	23)
	其他權益
3400	其他權益			2,894)	$\sim$	11,542)
3XXX	權益總計			7,428,207	43	4,821,009	20
	負債及權益總計		\$	17, 191, 471	100	23,804,681 \$	100

請參閱後附個體財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

單位: 新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

			103	年	102 度	年	度
	項目	附註	金	額	% 金	額	$\frac{0}{0}$
4000	營業收入	七		4,472,664	$\overline{\$}$ 100	5,150,578	100
5000	營業成本	六(十四)(二十 $-$ )及七
5950				$3,307,056$ ) ( 1,165,608	$74)$ ( $\overline{26}$	$2,983,819$ ( 2,166,759	58) 42
	營業毛利淨額營業費用	六(十四)(二十
		$-$ )及七
6100	推銷費用			$22,149$ )	- (	$31,642$ ) (	1)
6200	管理費用			$258,551$ )(	$6)$ (	$202,076$ ) (	4)
6300	研究發展費用			$22,722$ ) (	$1)$ (	1,706)	$\sim$
6000	營業費用合計			$303,422$ )(	$7)$ (	$235,424$ ) (	$\overline{5}$ )
6900	營業利益			862,186	$\overline{19}$	, 931, 335	$\overline{37}$
	營業外收入及支出
7010	其他收入	六(十九)		75,147	$\mathbf{2}$	8,919
7020	其他利益及捐失	六(二十)及七		46,427	1	169,274	$\overline{4}$
7050 7070	財務成本採用權益法認列之子公	六(八)		$257,361$ )(	$6)$ (	$304,689$ ) (	6)
	司、關聯企業及合資損益之
	份額			280		155,656	$\overline{\mathbf{3}}$
7000	營業外收入及支出合計			135,507	$\overline{3})$	29,160	$\overline{1}$
7900	税前淨利			726,679	16	1,960,495	$\overline{38}$
7950	所得稅費用	六(二十二)		$83,080$ ) (	2)
8000	繼續營業單位本期淨利			643,599	14	1,960,495	$\overline{38}$
8100	停業單位損失	六(十)		$65,633$ ) (	$1)$ (	$1,648,912$ $($	32)
8200	本期淨利		\$	577,966	$\overline{13}$ \$	311,583	6
	其他綜合損益(淨額)
8310	國外營運機構財務報表換	六(八)
	算之兌換差額		$\mathcal{S}$	11,599	\$	785
8325	備供出售金融資產未實現評價損失	$\pi(\Xi)$		2,951)
8360	確定福利計畫精算利益	六(十四)		24,801	1	6,870
8380	採用權益法認列之子公
	司、關聯企業及合資之其他
	綜合損益份額					1,907
8399	與其他綜合損益組成部分	$\pi$ ( $=$ + $=$ )
	相關之所得稅			4,216)		1,168)
8500	本期綜合利益總額			607,199		319,977	6
	基本每股盈餘	六(二十三)
9710	繼續營業單位淨利		\$		0.64 \$		2.22
9720	停業單位淨損				$0.06$ ) (		1.87)
9750	基本每股盈餘合計		\$		$\sqrt{\frac{2}{5}}$ 0.58		0.35
	稀釋每股盈餘	六(二十三)
9810	繼續營業單位淨利		\$		0.64 \$		2.20
9820	停業單位淨損				$0.06$ ) (		1.85)
9850	稀釋每股盈餘合計				0.58 \$		0.35

請參閱後附個體財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所
王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

經理人:黃凱勝

			年及個鑫 103 $\frac{4}{\sqrt{2}}$ 國民國			$\overline{\mathcal{E}}$ 司月 2 公	$\Xi$
			$\ast$ 資	公	保積	留	餘欧	其	毛	쎠 權		單位:新台幣仟元
毕	进	普通股股本	債積溢 $\rightsquigarrow$ 資格合	積股公認 * H 資員	法公權	餘積盈定	待彌補虧損	報兌運營務之 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 财算國構換差	表换额模	金實益售未出產損供資備融現	權	竀戀 쎮
度 44 102
1日餘額月 $102 + 1$		\$8,839,508	\$1,366,043	73,804 ↔	↔	44,818	5,809,834) $\hat{\epsilon}$	14,234) $\mathfrak{S}$		↔	↔	4,500,105
員工認股權酬勞成本	六(十五)			927								927
本期淨利		J					311,583					311,583
本期其他綜合損益		t.	I.		ı.	٠	5,702	2,692				8,394
102年12月31日餘額		8,839,508 ا⊝	\$1,366,043	.731 74. ⊷	⊷	818 $\overline{4}$	, 549) .492, 5 ⇔∣	$\overline{\mathcal{C}}$	.542	⊷	⊷∥	821,009 4
度 # 103
103年1月1日餘額		\$8,839,508	\$1,366,043	74,731 $\leftrightarrow$	$\leftrightarrow$	44,818	$($ \$ 5,492,549)	11,542) $\hat{\epsilon}$		↔	$\leftrightarrow$	4,821,009
現金增資	(木)木	2,816,900	816,901)				$\mathbf{I}$		$\mathbf{I}$			1,999,999
本期淨利			$\mathbf{I}$				577,966					577,966
本期其他綜合損益		t,	×.		J.		20,585	$\Box$	,599	2,951)		29,233
103年12月31日餘額		\$11,656,408	549, 142 $\leftrightarrow$	74,731 ⊷	$\leftrightarrow$	44,818	4,893,998) $\mathfrak{S}$	$\leftrightarrow$	57	2,951) $\mathfrak{S}$	$\leftrightarrow$	7,428,207
		請參閱後附個體財務報告附註暨資					誠聯合會計師事務所王輝賢、林鈞堯會計師民國 104年3	10日查核報告厌

董事長:焦佑麒				經理人:黃凯勝		画型				會計主管:吳敏娟

ATH

單位:新台幣仟元

	附註	103	年度	102	年度
營業活動之現金流量
繼續營業單位稅前淨利		\$	726,679	\$	1,960,495
停業單位稅前淨損			65,633)		1,648,912)
本期税前淨利			661,046		311,583
調整項目
不影響現金流量之收益費損項目
呆帳提列數	六 $(\mathbf{\texttt{f}})$		8,675
折舊費用	六(九)		1,383,381		2,076,267
攤銷費用			50,278		21,835
員工認股權酬勞成本					927
採用權益法認列之關聯企業利益之份額	六(八)	$\left($	$280$ ) (		$155,656$ )
處分採用權益法之投資損失			11,436
非金融資產減損損失	六(十九)		24,265
待出售非流動資產減損損失(表列停業單位	六(十)
損益)			177,051		523,742
處分不動產、廠房及設備淨利			$15,650$ ) (		8,852)
處分待出售非流動資產利益(表列停業單位	六 $(+)$
損益)			192,074)
利息收入			$4,954$ ) (		1,253)
股利收入利息費用			375) 258,515		364,547
其他項目			10,620		1,247
外幣兌換淨損					2,859
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
透過損益按公允價值衡量之金融工具		$\overline{(\ }$	147)		7,685
應收帳款			232,394		248,277
應收帳款-關係人			22,005		11,061
其他應收款			144,243	$\left($	66,764)
其他應收款-關係人		$\left($	$187,708$ ) (		$11,939$ )
存貨			184,884		351,637
預付退休金			448) (		5,985)
其他流動資產-其他			4,469)		41,757
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款			$100, 115$ ) (		837,044)
應付帳款一關係人			13,239		578
其他應付款			401,806)		170,319
其他應付款項一關係人負債準備一流動			82,085) 128,525)		404,698 167,896
其他流動負債			15,893)		$46,420$ )
營運產生之現金流入			2,047,503		3,573,002
收取之利息			4,039		1,250
收取之股利			375
支付之利息			$264, 153$ )		358,680)
支付所得税	六(二十二)		70,248)
營業活動之淨現金流入			1,717,516		3, 215, 572

(續次頁)

о	言
	c 闩

單位:新台幣仟元

	附註	103	年度	102	年度
投資活動之現金流量

取得備供出售金融資產	六(三)	$($ \$	$25,000$ )	\$
取得以成本衡量之金融資產	六(四)	$\left($	149,975)
處分採用權益法投資之價款			567,166
處分待出售非流動資產價款	六(十)		2,460,163
取得不動產、廠房及設備	六(二十四)	$\left($	$758,089$ ) (		1,480,651)
處分不動產、廠房及設備價款			148,975		404,761
取得電腦軟體成本		$\left($	$1,848$ ) (		$17,460$ )
處分電腦軟體成本價款			5,008
其他金融資產增加		(	$1,274,995$ ) (		40,240)
其他金融資產減少			1,733,328
其他非流動資產減少			5,447		9,889
投資活動之淨現金流入(流出)			2,710,180		$1,123,701$ )
籌資活動之現金流量
短期借款減少		$\left($	$1,313,542$ ) (		679,338)
應付短期票券(減少)增加		$\left($	299,903)		299,903
償還長期借款		(	$4,530,000$ ) (		$2,100,000$ )
現金增資	六(十六)		1,999,999
籌資活動之淨現金流出			$4,143,446$ )	- (	2,479,435)
匯率影響數					1,463)
本期現金及約當現金增加(減少)數			284,250	(	389,027)
期初現金及約當現金餘額	六(一)		795,626		1,184,653
期末現金及約當現金餘額	六(一)	\$	1,079,876	\$	795,626

請參閱後附個體財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所
王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

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1. 外幣交易及餘額
(1)外幣交易採用交易日或衡量日之即期匯率換算為功能性貨幣,換算此等交易產生之換算差額認列為當期損益。
(2)外幣貨幣性資產及負債餘額,按資產負債表日之即期匯率評價調整, 因調整而產生之換算差額認列為當期損益。
(3)外幣非貨幣性資產及負債餘額,屬透過損益按公允價值衡量者,按資產負債表日之即期匯率評價調整,因調整而產生之兌換差額認列為當期損益;屬透過其他綜合損益按公允價值衡量者,按資產負債表日之即期匯率評價調整,因調整而產生之兌換差額認列於其他綜合損益項目;屬非按公允價值衡量者,則按初始交易日之歷史匯率衡量。

(4)所有其他兌換損益按交易性質在損益表之「其他利益及損失」列報。

1. 國外營運機構之換算
(1)功能性貨幣與表達貨幣不同之所有公司個體、關聯企業及聯合控制個體,其經營結果和財務狀況以下列方式換算為表達貨幣:
- A. 表達於每一資產負債表之資產及負債係以該資產負債表日之收盤匯率换算;
- B. 表達於每一綜合捐益表之收益及費捐係以當期平均匯率換算 ; 及 C. 所有因換算而產生之兒換差額認列為其他綜合損益。
(2)當部分處分或出售之國外營運機構為子公司時,係按比例將認列為其他綜合損益之累計兌換差額重新歸屬予該國外營運機構之非控制權益。惟當本公司即使仍保留對前子公司之部分權益,但已喪失對國外營運機構屬子公司之控制,則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。
(四)資產負債區分流動及非流動之分類標準
1. 資產符合下列條件之一者,分類為流動資產:
2. (1)預期將於正常營業週期中實現該資產,或意圖將其出售或消耗者。
3. (2)主要為交易目的而持有者。
4. (3)預期於資產負債表日後十二個月內實現者。
5. (4)現金或約當現金,但於資產負債表日後至少十二個月交換或用以清償負債受到限制者除外。

本公司將所有不符合上述條件之資產分類為非流動。

負債符合下列條件之一者,分類為流動負債:

(1)預期將於正常營業週期中清償者。

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(十三)不動產、廠房及設備

1. 不動產、廠房及設備係以取得成本為入帳基礎,並將購建期間之有關利息資本化。
1. 後續成本只有在與該項目有關之未來經濟效益很有可能流入本公司, 且該項目之成本能可靠衡量時,才包括在資產之帳面金額或認列為一項單獨資產。被重置部分之帳面金額應除列。所有其他維修費用於發生時認列為當期損益。
1. 不動產、廠房及設備之後續衡量採成本模式,按估計耐用年限以直線法計提折舊。不動產、廠房及設備各項組成若屬重大,則單獨提列折舊。
1. 本公司於每一財務年度結束日對各項資產之殘值、耐用年限及折舊方法進行檢視,若殘值及耐用年限之預期值與先前之估計不同時,或資產所含之未來經濟效益之預期消耗型態已有重大變動,則自變動發生日起依國際會計準則第 8號「會計政策、會計估計變動及錯誤」之會計估計變動規定處理。各項資產之耐用年限如下:

房屋及建築			$34 \div 354$
機器設備			$34 \div 104$
生財器具			$24 - 54$
其他設備			$24 \times 104$

(十四)租賃資產/租賃(承租人)

營業租賃之給付扣除自出租人收取之任何誘因,於租賃期間內按直線法攤銷認列為當期損益。

(十五)無形資產

電腦軟體以取得成本認列,依直線法按估計耐用年限2~6年攤銷。

(十六)非金融資產減損

本公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產,估計其可回收金額,當可回收金額低於其帳面價值時 , 則認列減損損失。可回收金額係指一項資產之公允價值減出售成本或其使用價值,兩者較高者。當以前年度已認列資產減損之情況不存在或減少時,則迴轉減損損失,惟迴轉減損損失而增加之資產帳面金額,不超過該資產若未認列減損損失情況下減除折舊或攤銷後之帳面金額。

$(+t$ )借款

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	103年12月31日		102年12月31日
Global Tech Co., Ltd.			566, 723
Richest Investment Ltd.
和立聯合科技股份有限公司
			566, 723

子公司
(1)有關本公司之子公司資訊,請參見本公司民國103年度合併財務報告附註四(三)。
(2) 本公司於民國 102 年 12 月 5 日經董事會決議辦理 Global Tech Co., Ltd. 清算解散。截至民國 103年12月 31日止, Global Tech Co., Ltd. 已完成清算程序。
(3)本公司於民國102年度評估對南京冠鑫光電有限公司之投資帳面價值已減損,而於 Richest Investment Ltd. 認列減損損失\$17,635。

2. 關聯企業

和立聯合於101年6月22日經經濟部核准辦理解散登記,截至民國103 年12月31日止尚未辦理清算完結。

										未完工程及
		房屋及建築		機器設備	生財器具			其他設備		待驗設備		合計
103年1月1日
成本		8, 931, 220	$\Leftrightarrow$	6,609,107		11,399	↔	98, 983	↔	96,883	↔	15, 747, 592
累計折舊及減損		566, 264)		1,584,574		1,471		36, 432				188,741 $\mathcal{C}_{\mathbf{j}}$
		8, 364, 956	ఱ∣	5, 024, 533	ل	928 တ်	↔∥	551 62,	⇔∣	883 96.	↔	13,558,85
103年
1月1日	↔	8, 364, 956	$\leftrightarrow$	↔ 5,024,533		9,928	↔	62,551	↔	96,883	↔	13, 558, 851
增添		16,957		16,699		34,384		294		8,779		77, 113
慮分		18, 495)		19, 980)		528) 38,		1,492)		54, 831)		133, 326
重分類		876)		29, 213				4,489		848) 36,		4,022
折舊費用		408, 311)		955, 360)		2,837)		16,873)				383, 381
減損損失				6,434)		1,391)		15,821				23, 646)
轉列待出售非流動資產				115,866)								115,866)
待出售非流動資產轉入		2,609		4,179								6,788
12月31日	↔	7,956,840	⇔∥	976, 984 က်	↔	556	↔	148 33,	↔	983 က	↔	$\overline{511}$ 982,
103年12月31日
成本		8, 925, 684	↔	↔ 6, 285, 574		5,354	↔	88, 879	↔	13,983	↔	15, 319, 474
累計折舊及減損		968, 844)		2,308,590		$\sqrt{28}$ က်		55,731				963 3,336,
		7, 956, 840	ఈ∥	3,976,984	↔	556	↔	33, 148	↔	13,983	$\leftrightarrow$	11, 982, 51

(九)不動產、廠房及設備

										未完工程及
		房屋及建築		機器設備		生財器具		其他設備		待驗設備		合計
102年1月1日
成本		10, 943, 543		15,969,565		699, 647	↔	182,561	↔	2,407,050		30, 202, 366
累計折舊及減損		1,672,077		7, 412, 036		585, 461)		78,782				9,748,356
	↔	9, 271, 466	↔	529 557, $\infty$	↔	114,186	↔	103,779	↔∣	2, 407, 050	↔	20, 454, 010
102年
1月1日	↔	9, 271, 466	↔	8, 557, 529	↔	114,186	↔	103,779	↔	2,407,050	↔	20, 454, 010
增添		191, 127		250, 188						508,709		950, 024
慮分				388, 963)		6,777)		169)				395, 909
重分類		820, 470		1,690,717		82,825		6,830		2,691,974)		91, 132)
折舊費用		516, 539)		1,443,414)		76,817)		39,497				2,076,267
減損損失		75, 576)		420, 302)						27,864)		523, 742
轉列待出售非流動資產		.325,992		3, 221, 222		(103, 489)		8,392)		99,038)		4,758,133
12月31日	↔	8,364,956	↔	5,024,533	↔	9,928	↔	62, 551	↔	883 96.	↔	558,85 $\frac{3}{1}$
102年12月31日
成本		8, 931, 220		6,609,107		11,399		98, 983	↔	96,883		15, 747, 592
累計折舊及減損		566, 264)		1, 584, 574)		1,471)		36, 432				2, 188, 741
		8,364,956		5,024,533	↔	9,928	↔	62, 551	↔	96,883	↔	.3,558,85

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借款期间及还款方式	利率		103年12月31日
南科新廠抵押聯貸借款(一) 甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償 2.15%-2.26% 還,於民國105年5月前還清(註)		$\frac{1}{2}$	2,400,000
乙項額度借款:民國105年5月前可循環使用,民國104年3月至105年5月到期(註)	2.28%-2.48%		1,720,000
南科新廠抵押聯貸借款(二) 甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償還,於民國106年3月前還清(註)	2.26%		3,500,000 7,620,000
減:未攤銷長期借款成本			13,680) 7,606,320
減:一年內到期部分(含未攤銷長期借款成本)		$\$\$	2, 991, 360) 4, 614, 960
借款期間及還款方式	利率		102年12月31日
抵押聯貸借款:以6個月為一期,分六期償還 ,於民國104年2月前還清(已於民國103年 1月提前還清)(註) 南科新廠抵押聯貸借款(一)	2.84%	$\mathcal{S}$	1,650,000
甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償還,於民國105年5月前還清(註)	2.24%		4,000,000
乙項額度借款:民國105年5月前可循環使用,民國103年11月至105年5月到期(註) 南科新廠抵押聯貸借款(二)	$2.51\% - 2.62\%$		2,020,000
甲項額度借款:以6個月為一期,分六期償還,於民國106年3月前還清(註) 乙項額度借款:民國106年3月前可循環使	2.29%		4, 200, 000
用,民國103年5月到期(已於民國103年 1月提前還清)(註)	2.51%		280, 000 12, 150, 000
減:未攤銷長期借款成本			24,300) 12, 125, 700
減:一年內到期部分(含未攤銷長期借款成本)		$\$\$	3, 945, 583) 8, 180, 117

註:擔保品為不動產、產房及設備。

本公司為支應資本支出及充實營運資金,分別於民國98年12月3日、民國100年3月2日及民國100年8月19日與聯貸銀行團簽訂為期5 年之聯合授信合約,總額度分別為33億元、72億元及60億元。除一

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(4)計書資產公允價值之變動如下:

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1月1日計畫資產之公允價值	$\mathcal{S}$	55, 111	54, 532
計畫資產預期報酬		964	954
精算(損)益		342	256)
支付之福利			119)
12月31日計畫資產之公允價值		56, 417	55, 111

(5)認列於綜合損益表之費用總額:

	103年度
利息成本	490 \$	554
計畫資產預期報酬	964)	954)
前期服務成本	26	32
缩減或清償損(益)		5,618)
$\mathcal{S}$ 當期退休金成本(利益)	448.	5,986)

上述利益認列於綜合損益表中管理費用之減項。

(6)認列於其他綜合損益之精算損益(稅後)如下:

	. 度		19年度
本期認列	585	\$	h
累積金額	′50	$\mathcal{S}$	ບບບ

(7)本公司之確定福利退休計畫資產,係由台灣銀行按勞工退休基金年度投資運用計畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內,依勞工退休基金收支保管及運用辦法第六條之項目(即存放國內外之金融機構,投資國內外上市、上櫃或私募之權益證券及投資國內外不動產之證券化商品等)辦理委託經營。該基金之運用,其每年決算分配之最低收益,不得低於依台灣當地銀行二年定期存款利率計算之收益。民國103年及102年12月31日構成總計畫資產公允價值之百分比,請詳政府公告之各年度之勞工退休基金運用報告。

民國103年及102年度,本公司計書資產之實際報酬分別為\$698及 $$1,306$

(8)有關退休金之精算假設彙總如下:

	$103年 $	$102$ 年度
折現率	2 0.3%	2.00%
未來薪資增加率	2.00%	2.00%
計畫資產預期長期報酬率	2.03%	1.75%

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額為新台幣10元。

(5)本公司為因應策略聯盟發展、改善財務結構、充實營運資金、償還借款,於民國104年3月10日經董事會決議通過於普通股不超過 3.5 億股額度內辦理國內現金增資或現金增資發行新股參與發行海外存託憑證或私募普通股,擇一或三者或搭配方式,一次或分次辦理之。

本公司管理階層認為,上述之對策應足以改善本公司財務結構,是以民國 103 年度個體財務報告並未就前述之因應對策是否能達成之不確定性有所調整。本公司採取上述措施持續改善營運狀況後,民國103年度之淨利達\$577,966。

(十七)資本公積

(十八)保留盈餘(待彌補虧捐)

1. 依本公司章程規定,年度總決算如有盈餘,除依法宗納一切稅捐外, 應先彌補以往年度虧損,次提列10%為法定盈餘公積,如尚有盈餘應依股東會決議保留或分派之。本公司於分派盈餘時,應分派員工紅利 $0.001%$ 至15%, 董事監察人酬勞2%, 餘為股東紅利。
1. 依據民國 103年5月30日修訂後之公司章程規定,本公司得依財務、業務及經營面等因素之考量將當年度可分配盈餘全數分派。盈餘之分派得以現金股利或股票股利之方式單獨或共同為之,其中發放現金股利之比例以不得低於當年度發放現金及股票股利合計數之 20%為原則。
1. 法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外,不得使用之,惟發給新股或現金者,以該項公積超過實收資本額 25%之部分為限。
1. 本公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日係為累積虧損,故未估列應付員工紅利及董監酬勞。上述相關資訊可至臺灣證券交易所「公開資訊觀測站」查詢。

			103年度		102年度
利息收入		\$	4,954	$\mathcal{S}$
代採購光罩收入			15,560		8, 265
技術回饋金收入			7,475
其他收入			47, 158		654
合計		\$	75, 147	$\$\$	8,919
(二十)其他利益及損失
			103年度		102年度
淨外幣兌換利益		\$	84, 794	$\$\$	175, 042
透過損益按公允價值衡量之金融工具淨損		€	9,960)
處分不動產、廠房及設備淨利(損)			15,650	$\left($	14,806)
減損損失			24, 265)
處分採用權益法之投資損失			11,436)
其他(損失)利益			8,356)		9,038
合計		\$	46, 427	\$	169, 274
(二十一)費用性質之額外資訊
			103年度
	營業成本		營業費用		合計
員工福利費用
薪資費用	\$ 109, 877	$\$\$	36,623	$\$\$	146,500
勞健保費用	18, 352		6,405		24, 757
退休金費用	7,706		2,705		10, 411
其他員工福利費用	29,028		11,736		40,764
折舊費用	1,359,809		23, 572		1, 383, 381
攤銷費用	44, 905		5, 373		50, 278
			102年度
	營業成本		營業費用		合計
員工福利費用
薪資費用	\$ 542, 748	$\$\$	198, 853	\$	741,601
勞健保費用	56, 448		12, 238		68,686
退休金費用	26, 537		1,361		27,898
其他員工福利費用	95, 824		26, 925		122, 749
折舊費用	2, 013, 415		62,852		2, 076, 267
攤銷費用	14, 372		7,463		21,835

民國 103 及 102 年 12 月 31 日員工人數分別為 255 人及 918 人。

$($ ニ十ニ)所得税

所得稅費用

(1)所得稅費用組成部分:

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҇୯:9ԃ	2-451-42:	2-451-42:	338-965	҇୯219ԃ
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҇୯212ԃ	3-555-379	3-555-379	526-637	҇୯222ԃ

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ࠄ٧ᛄӹற מࣽݒԖज़ೢҺϦљ ᛄӹற) *٧ࠄݒ	ځдᜢ߯Γ)ᛄӹற඲ϐ໔ௗηϦљ*
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$(1.2)$ 與關係人間之重大交易事項

1. 営茉收八
		103年度		102年度
對本公司具重大影響之個體	\$	91, 978	$\mathcal{S}$	188, 982
其他關係人		116		275, 995
合計	$\$\$	92, 094	$\frac{1}{2}$	464, 977
商品銷售之交易未有其他同類型交易可循,交易條件係由雙方協商決定。
2. 進貨
		103年度		102年度
對本公司具重大影響之個體	\$	45, 209	$\$\,$	4,917
商品進貨之交易未有其他同類型交易可循,交易條件係由雙方協商決定。
$3.$ 加工費
		103年度		102年度
其他關係人	\$	222, 980	\$	649, 842
4. 租金支出
		103年度		102年度
對本公司具重大影響之個體	\$	2,715	$\frac{1}{2}$	2,529

5. 應收帳款
		103年12月31日		102年12月31日
對本公司具重大影響之個體	\$	1,403	\$	23, 408
6. 其他應收款
		103年12月31日		102年12月31日
對本公司具重大影響之個體	\$	202, 255	\$	52, 582
其他關係人		38, 035
合計	\$	240, 290	$\$\$	52, 582
主係應收代購料款、應收設備款及應收代墊款。
7. 應付帳款
		103年12月31日		102年12月31日
對本公司具重大影響之個體	$\frac{1}{2}$	13, 817	$\frac{1}{2}$	578
8. 其他應付款
		103年12月31日		102年12月31日

對本公司具重大影響之個體

$\frac{S}{\sqrt{2}}$

$\frac{\text{I}}{\text{I}}$

436, 715

354,630

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(三)公允價值估計

1. 下表為分析以公允價值衡量之金融工具所採用之評價技術。各等級之定義如下:
第一等級:相同資產或負債於活絡市場之公開報價(未經調整)。

第二等級:除包含於第一等級之公開報價外,資產或負倩直接 ( 亦即價格 ) 或間接(亦即由價格推導而得)可觀察之輸入值。

第三等級:非以可觀察市場資料為基礎之資產或負債之輸入值。

本公司於民國103年12月31日以公允價值衡量之金融資產(負債)如下:

103年12月31日	第一等級	第二等級	合計
透過損益按公允價
值衡量之金融資產
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民國102年12月31日無以公允價值衡量之金融資產及負債。

1. 於活絡市場交易之金融工具,其公允價值係依資產負債表日之市場報價衡量。當報價可即時且定期自證券交易所、交易商、經紀商、產業、評價服務機構或監管機構取得,且該等報價係代表在正常交易之基礎下進行之實際及定期市場交易時,該市場被視為活絡市場。本公司持有金融資產之市場報價為收盤價,該等工具係屬於第一等級。第一等級之工具主要係權益工具,其分類為備供出售金融資產。
1. 未在活絡市場交易之金融工具,其公允價值係利用評價技術決定。評價技術將書可能的多利用可觀察之市場資料,並書可能少依賴企業之特定估計。若計算一金融工具之公允價值所需之所有重大參數均為可觀察資料,則該金融工具係屬於第二等級。
1. 如一項或多項重大參數並非依可觀察市場資料取得,則該金融工具係屬於第三等級。
1. 用以評估金融工具之特定評估技術,遠期外匯合約公允價值之決定係採用資產負債表日之遠期匯率折算之現值。
1. 除某些遠期外匯合約因市場無直接可觀察之遠期匯率外,所有取得之公允價值估計均屬於第二等級。

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-179-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,發生財務週轉困難情事:無。

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況分析

單位:新台幣仟元

		年度				差	異
項	目			103 年度	102 年度	增(減)金額	變動比例
流	動	資	產	\$4,244,909	\$9,437,085	(5,192,176)	-55.02%
		採用權益法之投資		0	0	0	0
		不動產、廠房及設備		11,982,511	13,558,851	(1,576,340)	-11.63%
		無形資產及其他資產		964,051	808,746	155,305	19.20%
資	產	總	額	17,191,471	23,804,682	(6,613,211)	-27.78%
流	動	負	債	5,140,669	10,800,137	(5,659,468)	-52.40%
非	流	動負	債	4,622,595	8,183,536	(3,560,941)	-43.51%
負	債	總	額	9,763,264	18,983,673	(9,220,409)	-48.57%
股			本	11,656,408	8,839,508	2,816,900	31.87%
資	本	公	積	623,873	1,440,774	(816,901)	-56.70%
保	留	盈	餘	(4,849,180)	(5,447,731)	598,551	10.99%
其	他	權	益	(2,894)	(11,542)	8,648	74.93%
股	東權	益總	額	7,428,207	4,821,009	2,607,198	54.08%

前後期差異達 20%以上及變動金額達 10,000 仟元者,說明如下:

(1)流動資產:

本年度減少主要係待出售處分群組減少所致。

(2)不動產、廠房及設備:

本年度減少主要係轉待出售處分群組增加所致。

(3)流動負債:

本年度減少主要係因其他流動負債、短期借款、其他應付款、一年內到期長期負債減少。

(4)非流動負債:

本年度減少主要係因長期借款減少所致。

(5)股本:

股本增加主要係因 103 年私募 281,690 仟股所致。

(6)資本公積:

保留盈餘減少主要係因待補虧損所致。

二、財務績效分析

單位:新台幣仟元

		年度				差	異
項目				103 年度	102 年度	增(減)金額	變動比例
營	業	收	入	4,472,664	5,150,578	(677,914)	-13.16%
營	業	成	本	3,307,056	2,983,819	323,237	10.83%
營	業	毛	利	1,165,608	2,166,759	(1,001,151)	-46.21%
營	業	費	用	303,483	235,716	67,767	28.75%
其費	他損	收益淨	及額	0	(14,806)	14,806	100.00%
營	業	利	益	862,125	1,916,237	(1,054,112)	-55.01%
		營業外收入及支出		(135,446)	(144,868)	9,422	6.50%
繼稅	續營前	業單淨	位利	726,679	1,771,369	(1,044,690)	-58.98%
所	得	稅費	用	83,080	0	83,080	-
停	業單	位損	失	(65,633)	(1,462,030)	1,396,397	-95.51%
其	他綜	合損	益	29,233	8,394	20,839	248.26%
		本期綜合損益(總額)		607,199	317,733	289,466	91.10%

增減比例變動分析說明:

1.營業收入及利益減少,主要係 103 年度因處分一廠,觸控感應器訂單減少產品所致。 2.營業費用增加,主要係因裁撤一廠人員薪資及承租內湖辦公室租金費用增加所致。 3.停業單位損失減少,主要係停業單位銷貨毛損較去年度減少、處分一廠利益及利息費用減少所致。。

三、現金流量

最近二年度現金流動變動之分析說明:

項目年度	103 年度	102 年度	增減比率
現金流量比率	33.19%	29.60%	12.13%
現金流量允當比率	30.16%	16.04%	88.03%
現金再投資比率	11.11%	21.23%	-47.67%

原因說明:

本年度現金流量比率增加,主係因流動負債減少所致。
本年度現金流量允當比率增加,主係因存貨增加額減少及資本支出減少所致。
本年度現金再投資比率減少,主係因營業活動現金流量金額減少。
未來一年現金流動性分析

單位:新台幣仟元

期初現金餘額	預計全年來自營業活動淨現	預計全年現金流出	預計現金剩餘 (不足)數額	預計現金不足額之補救措施
c	金流量d	量e	c+d-e	投資計畫及融資計畫
1,079,876	2,077,609	3,000,000	157,485	無

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
1.重大資本支出之運用情形及其資金來源:

單位:新台幣仟元

計劃項目	實際或預期之資金來源	預期所需資金總額	100 年支付	101 年支付	102 年支付	103 年支付
南科二廠之廠房及機器設備	自有資金、現金增資、長期借款	20,517,642	9,551,325	5,156,604	397,144	533,847
南科二廠機器設備製程改善	自有資金	16,668	0	0	0	12,512

2.重大資本支出之預計可增加收益 (預計可增加之產銷量、值) : 103 年度二廠因持續資本支出,搭配客戶之相關產品,進行製程改善所產生之銷售量為 2,765,685 片/組;銷售值為 4,732,222 仟元;營業毛利約 1,167 仟元,以強化產品之競爭力。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫:
(一) 轉投資政策:本公司轉投資政策主要係以與本公司所營業務相關之行業為主。
(二) 損益情形:本公司於 103 年度依權益法認列 Global Tech Co.,Ltd.投資利益 280 仟元。
(三) 虧損原因:無。
(四) 改善計畫:無。
(五) 未來一年投資計劃:無。
六、風險事項分析及評估

本公司風險事項分析及評估如下:

(一)最近年度因利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施: 本公司採用全面風險管理與控制系統,以清楚辨認、衡量並控制本公司所有風險 (包括市場風險、信用風險、流動性風險及現金流量風險),使本公司之管理階層能有效從事控制並衡量市場風險、信用風險、流動性風險及現金流量風險。

為了達成風險管理之目標,本公司採取不同之控管策略如下:

(1)利率風險:

本公司截至 104 年3 月31 日止並無利率避險的衍生性商品交易,未來本公司若從事利率交換交易將以 PVBP ( Present Value of Basis Point )法評估市場風險,並於操作時依契約價值的變動設定停損點,發生之損失應在可預期之範圍內,故無重大之市場風險。

(2)匯率風險:

本公司對於匯率風險之控管策略如下:

a.本公司對於外幣(美元、日圓等) 有實質的需求,資金來源主要以美元(營收) 為主,故視全球總體經濟的走勢,除採自然避險,並以現貨、遠期外匯合約以及貨幣選擇權搭配運用來規避匯率波動的風險。
b.為規避匯率變動之風險,持續監控國際匯率變動資訊,並隨時與銀行保持密切聯繫,瞭解銀行對匯率走勢看法及金融匯率相關資料,充分掌握國際匯率走勢及資訊,以因應匯率波動所產生之負面影響,其應可將匯兌風險之影響程度降至最低。
c.依據金融監督管理委員會證券期貨局「公開發行公司取得或處分資產處理準則」規定,訂定「取得或處分資產處理程序」規範有關衍生性金融商品之交易、風險管理、監督及稽核等作業程序,有助於本公司使用金融工具規避匯率風險時,增強風險控管機制。

(3)通貨膨脹:最近年度之通貨膨脹或緊縮對本公司損益無具體明顯影響。

(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
(1)從事高風險、高槓桿投資:

本公司為管理財務風險,並未從事高風險、高財務槓桿之投資。

(2)資金貸與他人情形:

本公司截至 104 年 3 月 31 日止並無資金貸與他人之情形,未來本公司若有從事資金貸與他人,將恪遵本公司所訂定之「資金貸與及背書保證作業程序」辦理。

(3)為他人背書保證情事:

本公司截至 104 年 3 月 31 日止並無背書保證情形,未來本公司若有從事為他人背書保證,將恪遵本公司所訂定之「資金貸與及背書保證作業程序」辦理。

(4)衍生性金融商品之交易:

本公司從事衍生性金融商品交易,均恪遵本公司所訂定之「取得或處分資產處理程序」辦理。為避免向國外供應商購置原物料及機器設備而產生的實質匯率波,均以實質的外幣需求為避險的標的,以加強對匯率走勢的研判,增加外匯自然避險的部份來有效管控風險。

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用:

觸控式產品:

項目	研發方式
薄型化 sensor(基板<0.25mm)製程技術開發	自行研發
AMOLED Tablet 產品開發	與客戶共同研發
on cell 技術再精進	與客戶共同研發
Flexible touch sensor 設備與製程評估	與客戶共同研發

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:

因應主管機關對公司法、證交法等之相關法規修訂,本公司業已配合辦理,目前對財務業務尚無重大影響。

(五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:

隨著電容式觸控產品事業的多樣化與普及化,加上 IC 技術提升及 Film 技術的進步,於高、中、低階產品對於 sensor 規格的選擇上更加模糊,取而代之的是產品的特性:

1.TFT 廠商 In Cell 技術的提升與可能的大量產化:TFT 廠 In Cell 技術門檻高, 故一般製造廠難以立即性切入生產製造與良率提升,雖如此,因其可有效達到輕薄化需求,與一次性解決系統需求,仍具備有很高的話題性與需求性。

此影響及挑戰和鑫光電因應對策:a.更薄型化基板的導入量產,若搭配 OLED 顯示器,可達到甚至超越一般 oncell 架構的厚度水準,而若與一般 TFT-LCD 面板搭配為 GG 架構,亦能降低原 15%~35% (0.3t~0.4t)的厚度與重量; b.AMOLED 的開發已漸成熟,並普遍使用於高階市場,本公司產品架構設計源自於此,對未來市場發展及需求已先佔有有利的地位。

ITO Film Roll to Roll 濺鍍技術進步:ITO film 主要具有輕、薄功能,原先因為貼合良率不高與透光性問題無法大量採用,隨著材料的改善已漸能克服,達市場要求。7 吋以下的供應鏈對此 Film 挑戰之因應對策:a,提供標準公板尺吋規格以價格策略對應。b.積極研發薄型基板(< 0.25mm) 製程技術與設備調整。c .更積極發展中尺寸(Tablet/NB)市場,使產品組合更加多樣化,滿足不同客群需求,達到產品於市場的佔有率。

本公司電容式觸控產品事業藉由自主性研發及與世界級客戶的共同開發歷程,具有領先業界的能力與實績,但科技的演進與人們對 3C 觸控產品的需求不會終止,和鑫光電雖尚為觸控元件代工廠,但憑藉自主要求與客戶技術合作,仍會持續走在業界前端,以提供高規格與品質產品為首要目標。

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:
本公司一向秉持專業和誠信的經營原則,多年來致力維持企業形象和風險控管, 截至目前為止並無可預見之危機事項。
(七)進行併購之預期效益、可能風險及因應措施:無。

(八)擴充廠房之預期效益、可能之風險及因應措施:無。

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施:
在銷售業務面,本公司將以觸控感應器的產品,將生產線發揮最大價值。在關鍵原物料進貨方面,本公司亦積極導入次要供應商,以取得更多原物料來源,將可能之風險降至最低。
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施:無。
(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:不適用。
(十二)訴訟或非訴訟事件,公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形:
1.本公司重大訴訟、非訟或行政爭訟事件:
- (1)台南地檢署於 102 年 11 月起訴本公司前董事長及財務主管等人涉及違反證券交易法及刑法、商業會計法、稅捐稽徵法之背信等罪嫌,全案已移交台南地方法院刑事庭審理中,目前尚難評估訴訟可能的結果,本公司已依法提起民事訴訟求償。
- (2)百總工程股份有限公司(「百總」)於 102 年 9 月就新建廠房工程及設備驗收款向台南地方法院提起民事告訴,請求我司給付驗收款,復於 102 年 12 月據同一事件向仲裁協會提請仲裁,百總於 103 年 3 月撤回起訴,目前由中華民國仲裁協會審理中,因系爭工程有未依約定施作及瑕疵等爭議,本公司已依法抗辯並積極應訴,本案對公司營運應無重大影響償。
2.本公司持股比例超過百分之十之大股東-瀚宇彩晶股份有限公司(本段下稱「彩晶公司」),最近二年度及截至年報刊印日止,目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件,茲摘錄彩晶公司之說明如下:
- (1)就美商 Anvik Corporation 於 2007 年 2 月於美國紐約州對彩晶公司起訴主張專利侵權案件,彩晶公司的設備供應商日商 Nikon 公司代表彩晶公司及其他被告於 2013 年達成和解,審理本案之紐約州地方法院已於 2014 年 1 月 6 日撤銷此案。
- (2)就美商 Eidos Display LLC 於 2011 年 4 月於美國東德州對彩晶公司起訴主張專利侵權案件,東德州地方法院於 2013 年 12 月同意被告之簡易判決聲請,裁定 Eidos 所主張之專利無效,Eidos 於聯邦巡迴上訴法院提出上訴, 聯邦巡迴上訴法院於 2015 年 3 月撤銷東德州地方法院之簡易判決並發回重審,彩晶公司與其他原告向於聯邦巡迴上訴法院請求進行全院聯席審理

申請中。目前本案其他部分仍繫屬於東德州地方法院審理中。

(3)美國司法部、歐盟執委會競爭總署、韓國公平交易委員會及日本公平交易委員會反托拉斯法之調查,與美國直接集體原告及間接集體原告間之民事訴訟,以上裁罰或和解金額已帳列損失或依限賠償完畢。部分個別直接及間接購買者在美國提出民事訴訟仍在法院審理中,基於法律案件無法預測之本質,彩晶公司尚無法進行判決結果之預測評估及是否有損害賠償金額之評估。
3.本公司之其他董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司,最近二年度及截至年報刊印日止無已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件:無。

(十三)其他重要風險及因應措施:無。

七、其他重要事項:無。

捌、特別記載事項:

一、關係企業相關資料

(一)關係企業合併營業報告書

102 年關係企業概況

(1) 關係企業組織圖 103 年 12 月 31 日

註 1:本公司為上述各公司之控制公司,上述各公司為本公司之從屬公司。註 2:上述所稱關係企業係依公司法第三百六十九條之一規定。

(2) 關係企業基本資料

單位:美金元

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
Richest Investment Ltd. 95.03.03		Floor 4,Willow House,Cricket Square,P O Box	4,500,000	一般投資
		2804,Grand Cayman,KY1-1112, Cayman Islands

(3)推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。

(4)整體關係企業經營業務所涵蓋之行業及往來分工情形:

A.行業:電子業及一般投資業。

B.往來分工情形:無。

(5)關係企業董事、監察人及經理人資料:

103 年 12 月 31 日

	持有股份
企業名稱	股數	持股比例	職稱	姓名或代表人
Richest Investment Ltd. (富裕投資)	4,500,000	100.00%	董事長	孫黛雲

(6)關係企業營運概況:

103 年 12 月 31 日;單位:,美金元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益(稅後)
Richest Investment Ltd. USD 4,500,000		USD \$0	USD \$ 0	USD \$0	USD \$ 0	USD \$0	USD \$0

(二)關係企業合併財務報表:

本公司 103 年度(自 103 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止)依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際會計準則第 27 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同,且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露,爰不再另行編製關係企業合併財務報告。

特此聲明

(三)關係報告書:無。

			項			目				103 年第 1 次私募發放日期:103 年 8 月 14 日(註)
私	募	有		價	證	券		種	類	普通股
股	東	會	通	過	日	期	與	數	額	103 年 5 月 30 日股東常會;3 億股額度範圍內
	價格訂定之依據及合理性									1.私募價格訂定之依據:本普通股發行價格之訂定,考量其有限制轉讓之情形,擬以不低於下列二基準計算價格較高者之八成訂定之: (1)定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。 (2)定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除權後之股價。 2.私募價格訂定之合理性:惟實際定價日及實際發行價 103 格,在不違反上開原則下,經年股東會授權董事會視當時市場狀況及在符合上述規定為依據下訂定之。以本公司普通股近期收盤價設算,發行價格可能低於股票面額,惟此係因實際發行價格之訂定係依據以上公式計算而得,並非有特別原因,故仍應屬合理之價格,而不致特別影響股東權益。
特	定	人		選	擇	之		方	式	依據證券交易法第 43 條之 6 第 1 項等相關法令及主管機關相關函釋所定之應募人資格,且不造成本公司未來經營權重大變動之前提下,由符合上述資格且能強化公司營運所需技術、業務或關鍵零組件之策略性投資人,並兼以本公司之內部人或關係人為本案之應募人。
辦	理	私	募	之		必	要	理	由	考量私募具有迅速簡便之特性,以利達成引進策略性投資人之目的,且私募有價證券三年內不得自由轉讓之規定將更可確保公司與策略投資人應募人間之長期合作關係;另透過授權董事會視公司營運實際需求辦理私募,亦將有效提高本公司籌資之機動性與靈活性。
董	事	會	通	過	日	期	及	數		額103 年 7 月 8 日董事會;281,690,000 股
價	款	繳		納	完	成		日	期	103 7 22 年月日

二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形:

					私募對象	資格條件	認購數量	與公司關係	參與公司經營情形
					瀚宇彩晶	證券交易	239,436,000 本公司持		無
					(股)公司	法第 43 條		股 10%之
						之6之第1		大股東
應	募	人	資	料		項第 2 款
					Hannspree	證券交易	42,254,000	監察人	無
					Inc.	43 法第條
						之6之第1
						項第 2 款
	實際認購(或轉換)價格(註			7 )	新台幣 7.10	元整
格	實際認購(或轉換)價格與參考價差	( 異	註	7 )	參考價格為新台幣 80.00%。	8.877		元,實際認購價格係參考價格之
	辦理私募對股東權益影響				司已發行股份之		本私募完成後,私募所發行之普通股 24.17%,對股東權益應不致有太大影響。	281,690,000	股占本公
	私募資金運用情形及計畫執行進度				其募集資金新台幣		1,999,999 仟元,已於日全額用以償還負債,資金計畫執行已完成。	103	年 12 月 31
私	募效	益	顯現	情形	若以本公司長期借款利率約 103 可節省利息支出約新台幣		年第四季止共可節省利息支出 44,940	2.11%~2.35%計算,預計 6,463 仟元。	仟元,往後每年

註:係本次私募普通股新股發放日。

三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形:不適用。

四、其他必要補充說明事項:無。

玖、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項:無。

東股要主之東股人法 1.	日 4 月 4 年 104
1) 註 ( 稱名東股人法	2) 註 ( 東股要主之東股人法
司公股) 資( 投俐華	%) 司 (100 公限有份股晶彩宇瀚
	%)、 CHI (18.02 O, YU- A CHI %)、 D (29.28 MITE G LI N DI OL VI) H RIT(B NSPI AN H
	ment Co., ment & Develop Fu Kuei Invest %)、 Hanns Touch Solution Inc.(11.22
	Chen 、 %) (4.33 D MITE LI SES RI RP ENTE ME O WES A 、 %) Ltd.(4.49
Hannspree Inc. 商島群曼蓋屬英	AL ON ATI RN NTE I MENT VEST N I CT RE DI C PACIFI A ASI 、 %) Wei(3.37
	VC 、 %) LTD(2.34 RCES OU RES RY CENTU R SUPE 、 %) (2.34 D MITE LI
	US G R A 、 %) D(2.34 MITE LI GS N DI OL H MENT VEST N AL I ON ATI RN NTE I
	%) D(2.34 MITE MENT LI VEST N APITAL I RE C VENTU
東股股要人主法之東屬人股人察監法該事、寫填董 : 2: 1 註註	。例比股持稱。其及名名) 東十股前人占法例該比寫股填持應其者, 稱( 表名代東
其者人法屬東股要主之東股人法 2.	日 9 月 4 年 103 東股要主
1) 註 ( 稱名東股人法	2) 註 ( 東股要主之東股人法
	銀司大公限元有 %)、份股 (1.98 子電邦戶華專資 %)、投司(7.26 司公限有公體限導有半份利股信華港麗香新管華保 %)、託受司 (7.79 行銀業商公託限信有國份中股 %)、資投 (3.07 鑫金
司公限有份股晶彩宇瀚	公限英有春份余股江麗寶、斯 %)、瀚 (1.08 %)、 (0.96 蓮玉江愚大 %)、陳 %)、 (1.24 (0.99 戶專司資公投限 Hannspree Inc. 有份股技科電光商貝島東群曼 %)、蓋管 (1.05 託行
	%) 司(0.94
人法屬東股要主一表上如 : 1 註	稱。名人法該寫填應者,

			薪資(A) (註 1)		退職退休金 (B)	獎金及特支	費等(C) (註 2)			盈餘分配之員工紅利金額 (D) (註 3)		A、B、C 及 D 等四項總額占稅後純益之比例(%) (註 4)		取得員工認股權憑證數額 (註 5)		取得限制員工權利新股股數 (註 6)		有無領取來自子公
職稱	姓名				財務報			本公司		財務報告內所有公司					財務報		財務報	司以外轉
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	現金紅利金額	股票紅利金額	現金紅利金額	股票紅利金額	本公司	財務報告內所有公司	本公司	告內所有公司	本公司	告內所有公司	投資事業酬金
營運副總經理暨代理總經理	黃凱勝 (註7)
總經理	朱亨通 (註8)		12,099 12,099 2,936 2,936 3,180				3,180	0	0	0	0	3.15	3.15	0	0	0	0	無
副總經理	孫黛雲

評估項目			運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責
	是	否	摘要說明(註2)	任實務守則差異情形及原因
一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度,以及檢討實施成效? (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練? (三)公司是否設置推動企業社會責	ˇ ˇ	ˇ	(一)本公司雖未訂定企業社會責任制度專章,但各中心單位之相關執行規章及事項內皆包含類似職責,並不影響本公司推動及執行企業社會責任。 (二)本公司定期或不定期舉行教育訓練,課程囊括各類與企業社會責任相關主題,大部分亦與績效考核結合。 (三)本公司由「行政中心」統籌各中	惟如有法令或實際必要之考量時,則爰「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」及相關法令辦理。
任專(兼)職單位,並由董事會授權高階管理階層處理,及向董事會報告處理情形? (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合,及設立明確有效之獎勵與懲戒制度?	ˇ		心單位規劃推動企業社會責任。待規劃作業完成後向董事會報告處理情形。 (四)本公司根據市場薪酬標準、人才外部競爭性及勞動市場供需狀況,設計具競爭力的薪酬制度, 也依公司營運狀況、員工年度績效評核結果等因素調整員工薪酬,提供工作獎金並分給紅利, 使員工能獲得合理的待遇,以確保公司整體薪酬在人才市場中的競爭力。
二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使用對環境負荷衝擊低之再生物料? (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度? (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響,並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減	ˇ ˇ ˇ		(一) 本公司以源頭改善為主並以資源回收為輔,提升各項資源之利用效率,來達成原物料減量及廢棄物減量、資源回收目標,以降低對環境之衝擊。 (二) 本公司在穩健追求營運績效的同時,為達永續經營的願景,有效管控本公司對環境污染與危害風險,並提供一個安全衛生的職場環境,推行ISO14001、 OHSAS18001、TOSHMS,建立環安衛安管理系統以P-D-C-A的管理模式達到持續改善的目標。 (三)氣候變遷已成為投資者與企業所重視的議題,本公司暸解氣候變遷可能對全球經濟與人類生活造成劇烈影響,因此進行溫室氣體盤查及揭露,另外積極關注碳足	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定相符。
量策略?			跡、水足跡等節能減碳相關議題;並取得產品碳足跡驗證,對員工進行環保教育宣導,鼓勵全體員工於日常生活即做好節能與環保。

評估項目			運作情形(註1)	與上市上櫃公司企業社會責
	是	否	摘要說明(註2)	任實務守則差異情形及原因
三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相關之管理政策與程序?	ˇ		(一) 本公司相關管理制度及措施均依勞基法法規辦理,並據以制訂有關員工任免,薪酬、考評等作業規章,以確保員工之權益。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定相符。
(二)公司是否建置員工申訴機制及管道,並妥適處理? (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對員工定期實施安全與健康教育?	ˇ ˇ		(二)本公司設有員工申訴專線,適時處理員工申訴問題。 (三)本公司每年於年度訓練計劃規劃安排環工安內外訓課程,以確保員工對工作環境安全的了解;同時辦理健康管理相關課程訓練,
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制,並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動?	ˇ		提升員工身心靈健康。 (四)員工可透過本公司系統公佈欄了解本公司重要事件訊息發佈。
(五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫?	ˇ		(五)本公司每年會進行職能盤點作業,並根據每個職務所需職能落差安排員工參加內部或外部訓練,以發展員工在管理及專業上的能力。
(六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序?	ˇ		(六)本公司已遵循政府法規與相關國際準則,不得有欺騙、誤導、詐欺或任何其他破壞客戶信任、損害客戶權益之行為。
(七)對產品與服務之行銷及標示,公司是否遵循相關法規及國際準則? (八)公司與供應商來往前,是否	ˇ ˇ		(七)本公司對產品與服務之行銷及標示,確實遵循相關法規及國際準則。 (八)本公司將企業社會責任的理念與
評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄? (九)公司與其主要供應商之契約		ˇ	做法推廣至供應鏈,共同保護環境、提升員工安全與健康。 (九)本公司未訂定供應商企業社會責	未符合「上市上
是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策,且對環境與社會有顯著影響時,得隨時終止或解除契約之條款?			任政策,但供應商如有違反情事,會視情況調整供應範。	櫃公司企業社會責任實務守則」規定
四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊?	ˇ		(一)公司依據相關法令將公司相關資訊及重大訊息資訊公開於公開資訊觀測站,並將實施企業社會責任之相關資訊揭露於年報之中。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定相符。
敘明其運作與所訂守則之差異情形: 實務守則」予以執行。			五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請本公司並未訂立企業社會責任實務守則,惟其相關運作均按「上市上櫃公司企業社會責任

			與上市上櫃公司誠信經
評估項目	是	否	摘要說明	營守則差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層	ˇ		(一)公司已依規定於規章及對外文件中明示誠信經營之政策。	尚無重大差異
積極落實經營政策之承諾? (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規		ˇ	(二)本公司未訂「誠實政策」,但相關部門內部做相關內部宣導及教育訓練。
之懲戒及申訴制度,且落實執行? (三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業	ˇ		(三)為確保誠信經營之落實,本公司建立有效之會計制度及內部控制制度 ,內部稽核人員並定期查核前項制度遵循情形。
活動,採行防範措施? 二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易	ˇ		(一)本公司已依規定辦理。	尚無重大差異
對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼) 職單位,並定期向董事會報		ˇ	(二)本公司尚未設置推動企業社會責任專職單位,由各部門依其職務所及範疇盡力履行企業社會責任。
告其執行情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道, 並落實執行?	ˇ		(三)已於規章中訂明相關政策及陳述管道。
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師	ˇ		(四)已訂定相關內部控制制度及內部稽核人員會定期性作查核。
執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?		ˇ	(五)本公司未定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練。
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?	ˇ		(一)本公司尚未建立檢舉管道與違反誠信經營規定。	尚無重大差異
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?		ˇ	(二)本公司稽核室設有檢舉信箱,未來將規劃標準作業機制。
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?		ˇ	(三)本公司稽核室將規劃受理檢舉之標準作業機制。
四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?	ˇ		(一)本公司設有網站,揭露企業文化、經營方針等資訊。	尚無重大差異

AI assistant

HannsTouch — Annual Report 2014

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和鑫光電股份有限公司 HannsTouch Solution Incorporated

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$\mathbf{B}$ 錄

壹、致股東報告書

一、一○三年度營業結果

(一)財務收支及獲利能力分析

2.技術發展

貳、公司簡介

2.監察人之酬金

103 年 12 月 31 日;單位:新台幣仟元

(五)薪酬委員會其組成、職責及運作情形:

1.薪資報酬委員會成員資料

1. 一 O 三年股東常會之決議事項及執行情形

2.一 O 三年及截至年報刊印日止董事會之重要決議

第六屆第十二次董事會議事錄(節錄)

第三案

第六案 (財會處提)

第八案 (財會處提)

第六屆第十三次董事會議事錄(節錄)

臨時動議:

第六屆第十四次董事會議事錄(節錄)

第六屆第十五次董事會議事錄(節錄)

第六屆第十六次董事會議事錄(節錄)

第一案 (稽核室提)

第六屆第十七次董事會議事錄(節錄)

第六屆第十八次董事會議事錄(節錄)

第二案 (財會處提)

第三案

第四案

第八案 (財會處提)

第六屆第十九次董事會議事錄(節錄)

第七案

五、更換會計師資訊:

肆、募資情形

(二) 股東結構

伍、營運概況

(二) 產業概況

Touch Panel Module Structure

(2)上、中、下游之關聯圖

四、環保支出資訊

陸、財務概況

2-1. 簡明綜合損益表-國際財務報導準則(本表係以合併財務報表編)

2-2. 簡明綜合損益表-國際財務報導準則(本表係以個體財財務報表編)

(二)個體最近五年度財務分析-採國際財務報導準則

監察人審查報告

監察人審查報告

監察人審查報

請參閱後附合併財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

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(四)外幣換算

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七、關係人交易

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請參閱後附個體財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

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2. 關聯企業

(十八)保留盈餘(待彌補虧捐)

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柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

捌、特別記載事項:

103 年 12 月 31 日

(三)關係報告書:無。

HannsTouch Annual Report 2014

請參閱後附合併財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所
王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

請參閱後附個體財務報告附註暨資誠聯合會計師事務所
王輝賢、林鈞堯會計師民國104年3月10日查核報告。

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負責人:焦佑麒