Hangzhou Silan Microelectronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Mar 28, 2022

关于杭州士兰微电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

目 录

• 1、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明………………………………………………………………………… 第1-2 页

2、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………………………第3 页

委托单位：杭州士兰微电子股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-89722900

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健审〔2022〕1260 号

杭州士兰微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了杭州士兰微电子股份有限公司（以下简称士兰微公 司）2021 年度财务报表，包括2021 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们 审计了后附的士兰微公司管理层编制的2021 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供士兰微公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为士兰微公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解士兰微公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往

来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

士兰微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号——业 务办理》（上证函〔2022〕3 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第 1 页 /共 3 页

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对士兰微公司管理层编制的汇总表 发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业 准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获 取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，士兰微公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号——业务办 理》（上证函〔2022〕3 号）的规定，如实反映了士兰微公司2021 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二二年三月二十七日

第 2 页 /共 3 页

附表2

上市公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

									金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2021 年 期初占用 资金余额	2021 年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2021 年度占 用资金的利 息(如有)	2021 年度 偿还累计 发生金额	2021 年期 末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东及 其他关联方										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东及 其他关联方										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 系	上市公司核 算的会计科 目	2021 年 期初往来 资金余额	2021 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2021 年度往 来资金的利 息（如有）	2021 年度 偿还累计 发生金额	2021 年期 末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其 附属企业	杭州士腾科技有限公司	控股股东之控股子公司	应收账款	1,424.53	5,239.44		4,065.80	2,598.17	销售商品	经营性往来
	杭州视芯科技股份有限公司	控股股东之控股子公司	应收账款		151.33		112.14	39.19	提供劳务及租赁	经营性往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	杭州博脉科技有限公司	控股子公司	其他应收款	556.68		25.49	147.17	435.00	资金借款及利息	非经营性往来
	杭州士兰光电技术有限公司	控股子公司	其他应收款	0.68	3.12		3.62	0.18	餐费电费等	非经营性往来
	杭州士兰集成电路有限公司	控股子公司	其他应收款		16.36		0.76	15.60	设备款等	非经营性往来
	杭州士兰明芯科技有限公司	控股子公司	其他应收款	2,523.70	51.42	71.90	2,633.77	13.25	资金借款、利息 及设备租赁等	非经营性往来
	杭州美卡乐光电有限公司	控股子公司	其他应收款		2,600.00	20.87	2,620.87		资金借款及利息	非经营性往来
	深圳市深兰微电子有限公司	控股子公司	其他应收款	35.60	74.99		92.78	17.81	提供租赁	非经营性往来
	上海超丰科技有限公司	控股子公司	其他应收款		640.40		633.37	7.03	资金借款及测试	非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及 其附属企业	OpArt Technologise,Inc.	联营企业	其他应收款	3.26			3.26			非经营性往来
	厦门士兰明镓化合物半导体 有限公司	联营企业	其他应收款	0.94			0.94		食堂服务等	非经营性往来
总计	/	/	/	4,545.39	8,777.06	118.26	10,314.48	3,126.23	/	/

==> picture [68 x 10] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

第 3 页 /共 3 页
----- End of picture text -----