Hangzhou Silan Microelectronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2025

Apr 24, 2026

目录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明……第1—2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……第3页

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具。您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）”进行存檔。报告编码：第26809EP3PH

国

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天健

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

天健审〔2026〕8894号

杭州士兰微电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了杭州士兰微电子股份有限公司（以下简称士兰微公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的士兰微公司管理层编制的2025年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供士兰微公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为士兰微公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

为了更好地理解士兰微公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

士兰微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2025年8月修订）》（上证函〔2025〕2735号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

诚信 公正 务实 专业

第 1 页 共 3 页

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三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对士兰微公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，士兰微公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2025年8月修订）》（上证函〔2025〕2735号）规定，如实反映了士兰微公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

二〇二六年四月二十三日

第 2 页 共 3 页

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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2025年度

编制单位：执行十三路电子股份有限公司
单位：人民币万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2025年期初占用资金余额	2025年度占用累计发生金额（不含利息）	2025年度占用资金的利息（如有）	2025年度偿还累计发生金额	2025年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现行股股东、实际控制人及其附属企业
小计	-	-	-
招投股股东、实际控制人及其附属企业
中计	-	-								-
其他关联方及其附属企业
小计										-
总计	-	-								-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2025年期初往来资金余额	2025年度往来累计发生金额（不含利息）	2025年度往来资金的利息（如有）	2025年度偿还累计发生金额	2025年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
经营股东、实际控制人及其附属企业	杭州土腾科技有限公司	经营股东之控股子公司	综收账款	1,975.70	4,634.97		5,482.94	1,127.73	销售商品	经营性往来
	杭州辖芯科技股份有限公司	经营股东之控股子公司	综收账款	7.91	59.55		66.46		销售商品及租赁	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	杭州土兰集昕路电子有限公司	控股子公司	其他综收款		30,000.00		30,000.00		资金借款	非经营性往来
	杭州博陈科技有限公司	控股子公司	其他综收款		3.43		3.43		餐费电费等	经营性往来
	杭州土兰光电技术有限公司	控股子公司	其他综收款	0.90			0.90		餐费电费等	经营性往来
	厦门土兰明辉化合物半导体有限公司	控股子公司	其他综收款	57,772.19	23,500.00	2,450.52	6,854.02	76,868.69	资金借款及利息	非经营性往来
	厦门土兰微电子有限公司	控股子公司	其他综收款	7,295.86	23,600.00	581.27	31,477.13		资金借款及利息	非经营性往来
	深圳市深兰微电子有限公司	控股子公司	其他综收款		71.19		71.19		提供租赁	经营性往来
	厦门土兰集华微电子有限公司	控股子公司	其他综收款		1,200.00	4.07	1,200.00	4.07	资金借款及利息	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业	厦门土兰集科路电子有限公司	联营企业	综收账款	5,079.29	38,178.88		33,683.25	10,574.53	销售商品、资产转让、提供劳务及租赁	经营性往来
	杭州友旺电子有限公司	联营企业	综收账款	2,356.43	18,579.30		18,610.23	2,327.50	销售商品、提供劳务	经营性往来
	杭州友旺电子有限公司	联营企业	其他综收款	0.42			0.42		餐费	经营性往来
	厦门土兰集宏半导体有限公司	联营企业	综收账款	41.99	5,422.37		5,345.54	118.63	销售商品、提供劳务、资产转让	经营性往来
	厦门土兰集宏半导体有限公司	联营企业	其他综收款	2.90			2.90		餐费	经营性往来
总计	-	-	-	74,535.59	146,248.70	3,035.86	132,798.41	91,021.74		-

法定代表人：

主要会计工作的负责人：

会计机构负责人：

2025年

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