HANGJIN TECHNOLOGY CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2007

Aug 9, 2007

锦化化工集团氯碱股份有限公司 二OO七年度中期财务报告 (未经审计)

二 00 七年八月编制

锦化化工集团氯碱股份有限公司 二 00 七年中期财务报告

公司半年度财务报告未经审计。

公司董事长陈世杰先生、财务总监李晓光先生及财务部长毕迎霞女士声明: 保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

一、 公司的基本情况

锦化化工集团氯碱股份有限公司(以下简称本公司或公司)是经辽宁 省人民政府辽政(1997)80 号文批准,由锦化化工(集团)有限责任公司(以 下简称锦化集团)作为独家发起人,采取募集方式设立的股份有限公司。 1997 年 9 月经中国证监会证监发字(1997)426 号和(1997)427 号文批准,公 司向社会公开发行 9000 万股社会公众股,并于同年 10 月在深交所挂牌交 易,截至 2007 年 6 月 30 日,公司总股本为人民币 34000 万股,其中:国 家股 20704 万股、流通股 13296 万股。 本公司属化工行业,经营范围:烧碱、氯化苯、氯气、合成盐酸、副产盐

酸、环氧丙烷、聚醚、丙二醇制造加工销售(凭许可证经营)及污水处理 业务、技术开发与服务、资产经营。

二、 主要会计政策、会计估计

本公司的下列会计政策、会计估计系根据《企业会计准则》和《企业会计 准则——应用指南》及相关规定所制定。

1、 会计制度

本公司及子公司执行《企业会计准则》和《企业会计准则——应用指南》 及其相关规定。

2、 会计年度

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

4、 记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为记账基础。会计要素计量,一般以历史成本作为 会计计量基础。法律、行政法规和企业会计准则规定允许采用其他会计计 量基础的,也可以采用其他会计计量基础,但应当保证所确定的会计要素 金额能够取得并可靠计量。资产发生减值时,按《企业会计准则第 1 号— —存货》、《企业会计准则第 8 号——资产减值》和《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量》等有关规定计提相应的减值准备。

5、 外币业务的核算方法

本公司发生的外币业务,在业务发生时采用即期中国人民银行公布的基准 汇率折合为人民币记账。期末时,各种货币性项目外币账户的外币余额均 按照期末汇率折合为人民币,按照期末汇率折合的人民币金额与账面人民 币金额之间的差额,属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固 定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在所购建固定资产达到预定 可使用状态之前发生的,计入该项在建固定资产成本;其他情况,作为汇 兑损益计入当期损益。

6、 外币会计报表的折算方法

本公司不涉及外币会计报表及其折算。

7、 现金及现金等价物

列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款, 现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现 金及价值变动风险很小的投资。

• 8、 交易性金融资产 满足下列条件之一的,划分为交易性金融资产
• (1) 取得该资产的目的,主要是为了近期内出售或回购。比如公司以赚取差价 为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。
• (2) 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企 业近期采用短期获利方式对该组合进行管理。
• (3) 属于衍生工具。但是,被指定为有效套期工具的衍生工具,属于财务担保 合同的衍生工具,与在活跃市场中没有报价,且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认时,按公允价 值计量,相关交易费用直接计入当期损益。企业取得以公允价值计量,因 其变动计入当期损益的金融资产所支付的价款中,包含已宣告但尚未发放 现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息的,应当单独确认为应收项 目。在持有期间取得的利息或现金股利,应当确认为投资收益。

资产负债表日,企业应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的公允价值变动计入当期损益。

处置该金融资产时,其公允价值与初始入帐金额之间的差额确认为投资收 益,同时调整公允价值变动损益。

• 9、 应收款项与减值损失
• (1) 应收款项的核算 应收款项是指在活跃中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资

产。包括企业销售商品或提供劳务形成的应收帐款及其他应收款等债权。 企业对外销售商品或提供劳务形成的应收款项或其他应收款,按照从购货 方应收取的合同或协议价款作为初始确认金额。企业收回或处置应收款项 时,应将取得的价款与该应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。

(2) 减值损失的核算方法

本公司对可能发生的减值损失按照《企业会计准则第 22 号——金融资产确 认与计量》准则规定核算,应收帐款以帐面余额减去减值准备后的净额列 示。

计算应收款项减值损失时,对于单项金额重大的应收款项,应当单独进行 减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,应当根据其未来现金流量现 值低于其帐面价值的差额,确认减值损失,计提坏帐准备。对于单项金额 非重大的应收款项可以单独进行减值测试,确定减值损失,计提坏帐准备; 也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为 若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确 定减值损失,计提坏帐准备。根据应收款项组合余额的相应比例计算确定 的坏帐准备,应当反映各项目实际发生的减值损失,即各项组合的帐面价 值超过其未来现金流量现值的金额。

短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相差减值 损失时可不对其预计未来现金流量进行折现。

(3) 应收款项减值损失计提比例

账龄	比例
一年以内	5%
一到二年	10%
二到三年	15%
三到四年	20%
四到五年	30%
五年以上	50%

(4) 坏账损失确认标准

符合下列条件且经公司董事会审核批准的应收款项应确认为坏帐:债务人 死亡,以其遗产清偿后仍然无法收回;债务人破产,以其破产财产清偿后 仍然无法收回;债务人较长时期内未履行其清偿义务,并有足够的证据表 明无法收回或收回的可能性极小。

10、 存货

存货包括原材料、辅助材料、在产品和产成品。

原材料及辅助材料取得时按计划成本核算,材料成本差异按加权平均法计 算差异率,其发出时将计划成本按差异率分摊材料成本差异并调整为实际 成本核算;库存商品取得时按实际成本计价,发出时按加权平均法核算; 在产品按实际成本计价。

存货盘存制度采用永续盘存制。期末存货按成本与可变现净值孰低原则计 量,可变现净值是指在正常生产经营过程中,存货的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额。存货跌价 准备按单个存货项目计提。

存货存在下列情况之一的,通常表明存货的可变现净值低于成本。

(1)市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望;

(2)企业使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格;

(3)企业因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原 材料的市场价格又低于其账面成本;

(4)因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发 生变化,导致市场价格逐渐下跌;

(5)其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。

存货可变现净值的确定原则:

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价 格为基础计算。

企业持有的存货数量多于销售合同订购数量的,超过部分的存货的可变现 净值应当以一般销售价格为基础计算。

为生产而持有的原材料,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该 材料仍然按照成本计量;材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本 的,该材料应当按照可变现净值计量。

11、 长期股权投资

(1) 长期股权投资初始成本的确定

长期股权投资在取得时,应按照初始投资成本入帐。其中同一控制下的企 业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对 价的,在合并日按取得的被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产及所承担债务帐面价值之间的差额,应当调整资本公积(资 本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的, 调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按发行股份面 值总额作为股本,长期股权投资成本与发行股份面值总额之间的差额,应 当调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下的控股合并,购买方按照确定的企业合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产,发生或承担 的负债,发行的权益证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接 相关费用之和。

非企业合并中,以支付现金取得长期股权投资的,按照实际支付的购买价 款作为长期股权投资的初始投资成本,包括购买过程中支付的手续费等必 要支出。但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利 或利润作为应收项目核算,不构成取得长期股权投资的投资成本。

非企业合并中,以发行权益性证券方式取得长期股权投资,其成本为所发

行权益性证券的公允价值,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未 发放的现金股利和利润。

(2) 长期债权投资的后续计量

投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资及投资企业对被投资 单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价,公允价值 不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。投资企业对被投资单位具 有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

(3) 长期股权投资的处置

企业处置长期股权投资时,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的帐 面价值,出售所得价款与处置长期股权投资帐面价值之间的差额,应确认 为处置收益。采用权益法核算的长期股权投资,原计入资本公积的金额, 在处置时亦应进行结转,将与所出售股权相对应部分在处置时自资本公积 转入当期损益。

(4) 长期股权投资的减值

长期股权投资中对子公司、联营公司及合营企业的投资,按照《企业会计 准则第 8 号——资产减值》的规定确定其可收回金额及应计提的减值准备。 企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响,在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定确定其可收回金额及应予计提的减值 准备。

12、 固定资产和折旧

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。

本公司将使用年限在 1 年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等; 单位价值在 2000 元以上以及使用期限在 2 年以上的非生产经营用设备和物 品,作为固定资产核算。

固定资产以取得时的成本入账。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按 照规定单独估价作为固定资产入账的土地外,本公司对所有的固定资产计 提折旧。固定资产折旧采用直线法计提。按固定资产类别、预计可使用年 限和预计净残值率确定的折旧率如下:

类	别	预计使用年	预计净残值率	年折旧率
		限
房屋及建筑物		25 年	4%	3.84%
机器设备		14 年	4%	6.86%
运输工具		8 年	4%	12.00%

固定资产后续支出的核算,与固定资产有关的更新改造后续支出,符合固 定资产确认条件的,计入固定资产成本,同时将被替换部分的帐面价值扣 除;与固定资产有关的修理费用等后续支出,不符合固定资产确认条件的, 应当计入当期损益。

固定资产减值,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》处理。本公司 于会计期末对固定资产进行核查,如发现其存在减值迹象的,就进行减值 测试,估计资产的可收回金额,以确定是否已发生减值。

13、 在建工程

在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本。本公司建造的固定资产从 已达到预定可使用状态之日起,根据工程实际成本,按估计的价值转入固 定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再作调整。

本公司至少于每年年度终了,对在建工程进行逐项检查,如果发现工程项

目在性能上或技术上已经落后,且给公司带来的经济利益具有重大的不确 定性;或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程;或其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形,则计提在建工程减值准备。在建 工程减值准备按单项资产计提,并计入当期损益。

14、 无形资产和摊销

无形资产是企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括 专利权、非专利技术、商标权等。

无形资产取得时,按实际成本计量,即以取得无形资产并使之达到预定用 途而发生的全部支出,作为无形资产的成本。公司内部研究、开发项目的 支出,分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出在发生时计入当 期损益。开发阶段支出,满足规定条件的确认为无形资产,否则计入当期 损益。

公司取得无形资产时,要分析判断其使用寿命,并将其划分为使用寿命有 限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产, 其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。

期末公司判断无形资产是否存在减值迹象,若存在减值迹象的,就进行减 值测试,估计其可收回金额。对可收回金额低于帐面价值的差额,计提无 形资产减值准备。

15、 长期待摊费用

长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费 用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额 列示。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。

在筹建期间发生的开办费,从开始生产经营的当月起一次性计入损益。

16、 投资性房地产

投资性房地产是指公司为赚取资金或资本增值,或两者兼而持有的房地产。 投资性房地产应当能够单独计量和出售。投资性房地产满足与该投资性房 地产有关的经济利益很可能流入企业,该投资性房地产的成本能够可靠地 计量时,才能予以确认。投资性房地产按照成本进行初始计量。本公司在 资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。如果将来需要 从成本模式转换为公允价值模式进行后续计量的,将作为会计政策变更, 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》处 理。

采用成本模式计量的投资性房地产的减值,按照《企业会计准则第 8 号— —资产减值》处理。

17、 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定,回收金额固定或可确定,且公司有明确 意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资初始确认时,按照公允价值计量和相关交易费用之和作为 初始入帐金额。实际支付的价款中包括的已到付息期但尚未领取的债券利 息,应单独确认为应收项目。

公司持有至到期投资期间,采用实际利率法,按照摊余成本和实际利率计 算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定, 实际利率与票面利率差别较小的,按票面利息计算利息收入,计入投资收 益。

处置持有至到期投资时,应将所取得的价款与持有至到期投资帐面价值之

间的差额,计入当期损益。

公司因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大的,且不属于企业会 计准则所允许的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到 期投资的,公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公 允价值进行后续计量。重分类日,该投资剩余部分的帐面价值与其公允价 值之间的差额计入所有者权益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确 认的转出,计入当期损益。

公司持有至到期投资资产的减值,按《企业会计准则第 22 号——资产减值》 处理。

18、 借款费用

为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额 等借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费 用计入当期损益。

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化 金额,按照下列规定确定:

①为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际 发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

②为购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业应当根据累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的 资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据 一般借款加权平均利率计算确定。

③在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相 关借款实际发生的利息金额。

• 19、 收入确认原则
• (1) 销售商品

销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。 ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的 商品实施有效控制。 ③收入的金额能够可靠地计量。 ④相关的经济利益很可能流入企业。 ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

在已经提供劳务,相关的收入和成本能够可靠计量,与劳务相关的经济利 益能够流入时确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入金额能够可靠地计量时确认 收入。

20、 所得税的会计处理方法

、

所得税会计处理采用资产负债表债务法。

• 三 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
• 1 根据财政部文件规定,2007 年公司会计核算执行新的《企业会计准则》和

、 《企业会计准则---应用指南》

2 公司本期期初数调整原因及影响

、

根据财政部文件规定,2007 年公司会计核算,执行了新的《企业会计准则》 和《企业会计准则---应用指南》。07 年中期,公司依据《公开发行证券的 公司信息披露范围问答第 7 号——新旧会计准则过度期间比较财务会计信 息的编制和披露》的规定,调整了期初资产负债表的相关项目和上年同期 利润表。具体调整项目如下:

(1)、本公司持有子公司长期股权投资——股权投资差额的冲销。07 年初本 公司持有葫芦岛锦化动力热电公司 98%的股权,拥有尚未摊销的股权投资差 额 22858142.83 元。本公司取得的该股权是属于同一控制下企业合并时形 成的。因此,根据新准则的规定,本公司将期初长期股权投资——股权投 资差额 22858142.83 元予以冲销,同时冲减期初未分配利润。

(2)、出租厂房转入投资性房地产科目核算。本公司烧碱车间蒸煮厂房现 已对外出租。该厂房原在固定资产科目核算,根据新准则规定,该厂房应 转入投资性房地产科目核算,同时将其已提折旧转入投资性房地产累计折 旧(摊销)科目核算。该房产原值 994560 元,已提折旧 388721.90 元。

(3)、其他应交款统一并入应交税费科目核算,其中合并报表并入的数据 为 1068835.80 元,母公司并入的数据为 935728.50 元。

(4)、利润表中上年同期并入的子公司投资损益和摊销的股权投资差额的 调整。06 年上半年,本公司拥有葫芦岛锦化聚氯乙烯公司 70%的股权,并 从 6 月份开始,本公司拥有葫芦岛锦化动力热电有限公司 98%的股权。因此 本公司对其股权投资采用权益法核算,当期并入葫芦岛锦化聚氯乙烯公司 亏损 13,195,067.33 元,摊销股权投资差额 298,707 元,当期并入葫芦岛 锦化动力热电有限公司利润 147,362.82 元,摊销股权投资差额 202,284.45 元。根据证监会相关文件规定的要求,本次披露半年报时,应调减上年同 期母公司利润表中的投资收益-13,54,8695.96 元,调减合并报表中投资收 益-500,991.55 元。调整后母公司利润总额为 26413608.61 元,合并利润表 中利润总额为 45867958.11 元,母公司净利润为 30,245,376.46 元,合并 报表中净利润为 11,545,650.50 元,其中归属于股份公司股东的净利润为 17,197,672.05 元。

项目	合并金额	母公司金额
2006 年上半年净利润(原会计准则)	16,696,680.50	16,696,680.50
追溯调整项目影响合计数	500,991.55	13,548,695.96
其中:投资收益	500,991.55	13,548,695.96
2006 年上半年净利润(新会计准则)	17,197,672.05	30,245,376.46

四、 税项

本公司适用的主要税种及其税率列示如下:

税率	计税基础
33%	应纳税所得额
	销售产品,按应纳税销售额的17%扣除
	当期允许抵扣的进项税后的余额
5%	应税营业收入或劳务收入
7%	应交流转税税额
3%	应交流转税税额
1%	应交流转税税额
1.2%、12%	应税房产价值或房屋租赁收入
0.005—0.01%	购销合同、借款合同、财产保险合同
5元/件	会计账簿
	17%

五、 合并会计报表的编制方法

1、 合并财务报表合并范围的确定原则

合并财务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。本公司对拥有被投资 单位半数以上表决权的被投资单位纳入合并财务报表的合并范围;对本公司 持有半数以下的表决权的被投资单位,存在下列四种情况的纳入合并范围。 第一,通过与被投资单位、其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以 上表决权。第二,根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营 政策。第三、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。第四、 在被投资单位董事会或类似机构中占多数表决权。

在确定能否控制被投资单位时,应当考核企业和其他企业持有的被投资单位 的当期可转换的可转换公司债券,当期可执行的认股权证等潜在表决权因 素。

2、 合并财务报表编制依据及编制方法

合并财务报表以母公司及纳入合并范围的子公司的个别财务报表为依据,按 照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定编制。公司按照合并 程序编制合并工作底稿;将母公司、子公司资产负债表、利润表、现金流量 表、所有者权益变动表各项目数据过入合并工作底稿,并进行加总,计算出 合计数;编制调整分录和抵销分录,将内部交易对合并财务报表的影响进行 抵销处理;计算合并财务报表各项目的合并金额,出具反映企业集团总体财 务状况、经营成果和现金流量的合并财务报表。

3、 本期纳入公司合并财务报告的子公司及子公司情况

报告期本公司持有葫芦岛锦化动力热电公司 98%的股权。该公司是本公司的 子公司,按照合并范围的确定原则,纳入了本公司的合并范围。本公司持有 该公司的股权是 06 年 5 月 31 日,锦化氯碱股份公司与锦化化工集团有限责 任公司进行以资抵债时取得的。葫芦岛锦化动力热电公司为本公司提供水、 电、蒸汽等化工生产所必须的公用工程。其与本公司在生产上是密不可分的。

纳入合并报表的子公司基本情况

		拥有权益比
	注册资		例			法定
公司名称	本	直接	间接	注册地址	主营业务	代表人
葫芦岛锦化				葫芦岛国家	发电、工业蒸汽、
动力热电有	28,030.5	98%		专利技术精	交直流电、工业及	李春玉
限公司	万元			细化工园区	民用清水等

六、 合并会计报表主要项目注释

1、 货币资金

项目	期末余额	期初余额
现金	14,041.36	7,841.90
银行存款	507,237,358.38	150,971,701.05
其他货币资金	171,352,738.08	505,457,198.63
合计	678,604,137.82	656,436,741.58

其中:定期存款 10000 万元,信用证等保证金 7135 万元。

2、应收票据
	期末余额	期初余额
应收票据	95,117,282.37	7,070,169.06
合计	95,117,282.37	7,070,169.06

应收票据增加 8804 万元,主要是因为母公司经营活动销售商品收取承兑汇票增加 所致。

3/4、 应收账款/其他应收款

应收账款/其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下:

		期末余额		期初余额
	应收账款	比例(%)	坏账准备	应收账款	比例(%)	坏账准备
一年以内	45,152,683.89	53.98	592,915.15	26,929,338.20	41.6	592,915.15
一到二年	3,833,870.98	4.58	217,875.18	2,178,751.77	3.37	217,875.18
二到三年	3,164,265.76	3.78	283,730.97	1,891,539.81	2.92	283,730.97
三到四年	1,007,658.18	1.20	201,531.64	1,007,658.18	1.56	201,531.64
四到五年	955,368.93	1.14	286,610.68	955,368.93	1.48	286,610.68
五年以上	29,528,929.63	35.30	16,612,119.28	31,763,560.70	49.07	16,612,119.28
合计	83,642,777.37	99.98	18,194,782.90	64,726,217.59	100.00	18,194,782.90

(1) 应收账款期末余额比期初增加,主要是母公司赊销产品增加。

(2) 应收账款本期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

• (3) 本期实际无冲销的应收款项。
• (4) 应收账款前 5 名欠款单位列示如下:

债务人	金额	比例(%)	账龄
中铝国际贸易	14,167,910.26	16.93	1年以内
葫芦岛华福实业总公司	5,242,219.92	6.27	1年以内
辽源第二化工厂	4,511,214.45	5.39	5年以上
丹东化学纤维股份有限公司	3,274,569.12	3.91	1-2年
葫芦岛百盛钛业有限公司	1,850,280.15	2.21	1年以内
合计	29,046,193.90	34.71

		期末余额		期初余额
	其他应收账款	比例(%)	坏账准备	其他应收账款	比例(%)	坏账准备
一年以内	132,455,016.06	95.83	5,429,554.48	108,591,089.64	96.60	5,429,554.48
一到二年	3,215,756.80	2.33	127,810.82	1,278,108.18	1.14	127,810.82
二到三年	2,548,187.17	1.84	382,228.08	2,548,187.17	2.26	382,228.08
三到四年	-
四到五年
五年以上
合计	138,218,960.03	100.00	5,939,593.38	112,417,384.99	100.00	5,939,593.38

(1) 其他应收款期末余额中不含应收持本公司 5%以上表决权股东的欠款。

(2) 其他应收款的主要性质与内容列示如下:

债务人	金额	比例(%)	性质或原因
葫芦岛锦化建筑机械安装有限公司	17,588,033.51	9.88	工程款
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	68,132,165.73	38.29	往来款
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	45,588,288.08	25.62	往来款
辽宁北方锦化聚氨酯有限公司	3,149,923.74	1.77	往来款
山西迪尔安装集团有限公司	1,627,263.40	0.91	工程款
合计	136,085,674.46	76.47

5、 预付账款

	期末余额		期初余额
账龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	176,888,457.22	89.08	166,724,095.57	88.44
一到二年	8,687,642.40	4.38	8,693,097.94	4.61
二到三年	2,297,031.49	1.16	2,297,031.49	1.22
三年以上	10,673,258.86	5.38	10,803,248.71	5.73
合计	198,546,389.97	100.00	188,517,473.71	100.00

• (1) 预付账款期末账龄超过一年的金额合计为 21,657,932.75 元,为预付的材 料款尚未结算所致。
• (2) 预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%股份的股东款项。
• (3) 期末余额较大的预付款:

债务人	金额	比例(%)	性质或原因
辽宁省电力有限公司葫芦岛供电公司	38,000,000.00	20.16	预付货款
大庆新佳航化工有限公司	22,703,787.30	12.04	预付货款
沈阳东和有机化工有限公司	21,300,000.00	11.30	预付货款
潍坊盐业公司	10,590,475.85	5.62	预付货款
山东埕口盐化贸易有限公司	10,351,585.39	5.49	预付货款
合 计	102,945,848.54	54.61

6、 存货

	期末余额		期初余额
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	41,650,742.99		50,098,727.49
辅助材料	35,448,845.54		28,967,620.25
在产品	16,199,616.38		15,311,915.25
产成品	82,010,819.85	11,123,609.64	69,022,607.56	11,123,609.64
合计	175,310,024.76	11,123,609.64	163,400,870.55	11,123,609.64

存货跌价准备增减变动情况

	期初余额	本期计提	本期转回	期末余额
原材料
辅助材料
在产品
产成品	11,123,609.64	-	-	11,123,609.64
合计	11,123,609.64	-	-	11,123,609.64

7、 投资性房地产

	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
投资性房地产	605,838.10	-	19,095.54	586,742.56
合计	605,838.10	-	19,095.54	586,742.56

投资性房地产采用成本模式计量,本期减少数为计提的投资性房地产累计折 旧。

8、 长期股权投资

	期末余额	期初余额
长期股权投资	116,000,000.00	50,200,000.00
其中:对子公司的投资
对其他企业投资	116,000,000.00	50,200,000.00
减:减值准备
合计	116,000,000.00	50,200,000.00

报告期母公司对辽宁北方锦化聚氨酯有限公司追加投资 6580 万元

截止报告期长期股权投资中母公司对辽宁北方锦化聚氨酯有限公司投资 9600 万元,占被投资单位股权的 40%;母公司的子公司对锦州商业银行投资 2000 万元,占被投资单位股权的 2.69%

9、 固定资产及累计折旧

固定资产类别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
固定资产原值
房屋、建筑物	906,970,933.27	-	496,433.07	906,474,500.20
机器设备	2,118,317,536.77	1,278,690.21	578,184.21	2,119,018,042.77
运输设备	85,979,022.93	550,000.00	2,018,859.70	84,510,163.23
土地使用权	243,194,700.00	-		243,194,700.00
合计	3,354,462,192.97	1,828,690.21	3,093,476.98	3,353,197,406.20
累计折旧				-
房屋、建筑物	270,500,388.81	17,219,922.35	208,500.22	287,511,810.94
机器设备	1,135,789,116.61	57,028,331.77	407,366.32	1,192,410,082.06
运输设备	54,192,238.52	2,142,702.76	1,555,990.66	54,778,950.62
土地使用权	6,144,720.40	2,480,585.94		8,625,306.34
合计	1,466,626,464.34	78,871,542.82	2,171,857.20	1,543,326,149.96
固定资产减值				-
固定资产净值	1,887,835,728.63			1,809,871,256.24

(1) 本期增加的固定资产中,主要是购进的运输设备内燃机车、变压器、配电柜等设备建产。

• (2) 本期减少的固定资产,主要为母公司报废烧碱车间片碱厂房及设备,母公司的子公司报 废的资产为运输设备蒸汽机车、棚车、罐车、农柴车等。。
• (3) 上期因贷款业务母公司与中国建设银行股份有限公司葫芦岛化工支行签订了两份"最高 额抵押合同":编号 DY-2006-002 号担保期为 2006 年 1 月 4 日至 2009 年 1 月 4 日,最高 担保额为人民币 6600 万元;编号 DY-2006-003 号担保期为 2006 年 1 月 4 日至 2009 年 1 月 4 日,最高担保额为人民币 46,000 万元;抵押物为房屋建筑物及机器设备,评估值为 人民币 65,722.69 万元,上述抵押已经市国有资产委员会批复。本公司控股子公司葫芦 岛锦化动力热电有限公司与中国银行股份有限公司葫芦岛分行签订了一份"最高额抵押 合同",抵押物为厂房及土地使用权,详见无形资产(1)。
• (4) 本期增加的累计折旧中,本期计提的折旧费用为 78,871,542.82 元。
• (5) 截止 2007年6月 30 日,本公司无暂时闲置的固定资产;

(6) 截止 2007 年 6 月 30 日,本公司未发现固定资产有应计提减值准备的情况。

10、 工程物资

	期末余额	期初余额
设备器材	495,200.01	305,200.01
减:减值准备		-
合 计	495,200.01	305,200.01

工程物资期末比期初增加 19 万元,主要为外购工程物资材料增加。

11、 在建工程

			本期减少
工程名称	期初余额	本期增加	转入固定资产	其他减少	期末余额
大修理工程3#炉除尘改造	7,563,591.06	1,258,165.32			8,821,756.38-
电站技改	3,199,854.47	3,374,167.43			6,574,021.90-
合计	10,763,445.53	4,632,332.75	-	-	15,395,778.28

(2) 本期增加 4,632,332.75 元,为电站技改、聚醚 9 号线管线改造、绿色化工催化剂及工艺 研发工程等项目增加所致。

12、 无形资产

	期初余额	本期增加	本期减少		本期余额
			本期摊销	本期转出
专有技术	31,155,898.06	-	3,219,695.58	-	27,936,202.48
土地使用权	238,418,638.36	-	2,603,053.19		235,815,585.17
合计	269,574,536.42	-	5,822,748.77	-	263,751,787.65

	取得方式	原始金额	摊销期限	累计摊销额	剩余摊销期限
专有技术	购入	121,915,881.49	5-10年	86,074,610.83	1-5年
土地使用权	出让	240,913,702.16	486月	5,098,116.99	478月
合计		362,829,583.65		91,172,727.82

• (1) 本公司控股子公司葫芦岛锦化动力热电有限公司与中国银行股份有限公司葫芦岛分行签 订了一份"最高额抵押合同",编号为2006年葫中银抵字034001号,抵押物为厂房及土地 使用权,其中土地使用权原值12,816万元(含固定资产中的房屋土地使用权)、抵押作价 7,690万元,抵押期为2006年12月31日至2010年12月30日,合同担保债务本金金额不超过 9,890万元;本公司控股子公司葫芦岛锦化动力热电有限公司与中国银行股份有限公司葫 芦岛化工支行签订了一份"抵押合同",编号为DY-2006-015号,被担保方为锦化化工集团 氯碱股份有限公司,抵押物为土地使用权,抵押物的评估价值为16,905.5万元,抵押期为 抵押期间为2006年10月17日至2007年10月16日。
• (2) 无形资产计提减值准备情况:

因本公司无形资产目前正常使用,没有发生带来经济利益减值的迹象,所以本期 无形资产未计提减值准备。

13、 长期待摊费用

	期初余额	本期增加	本期减少		本期余额
			本期摊销	本期转出
离子膜	14,231,530.01	-	6,532,452.09		7,699,077.92
合计	14,231,530.01	-	6,532,452.09	-	7,699,077.92

长期待摊费用减少是本期摊销电解槽离子交换膜费用所致。

	原始金额	摊销期限	累计摊销额	剩余摊销期限
离子膜	44,941,946.14	2年	37,242,868.22	1-2年
合计	44,941,946.14		37,242,868.22

14、 短期借款

	年末余额	年初余额
信用借款
抵押借款
保证借款	464,000,000.00	502,000,000.00
质押借款	225,000,000.00	147,000,000.00
合计	689,000,000.00	649,000,000.00

15、 应付票据

项目	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	-	20,000,000.00
银行承兑汇票	235,914,900.00	261,000,000.00
合 计	235,914,900.00	281,000,000.00

16、 应付账款

	期末余额		期初余额
账 龄	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	145,189,451.79	84.62	172,065,501.97	88.77
一到二年	14,004,913.90	8.16	9,220,994.55	4.76
二到三年	3,167,237.85	1.85	3,173,499.85	1.64
三年以上	9,222,867.63	5.37	9,376,493.14	4.84
合 计	171,584,471.17	100.00	193,836,489.51	100.00

• (1) 应付账款期末余额中不含有应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东的款 项。
• (3) 前五名债权人明细如下:

债权人名称	主要内容	期末余额	比例(%)
葫芦岛永鑫煤炭经销公司	煤款	9,278,056.33	5.41
太原东山煤矿公司	煤款	8,355,228.82	4.87
赤峰元宝区荣庄煤炭公司	煤款	4,406,064.39	2.56
沈阳矿务局煤炭处	煤款	3,873,647.18	2.26
阜新市源泉煤碳经销公司	煤款	3,419,140.36	1.99
合 计		29,332,137.08	17.09

17、 预收账款

	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	88,321,026.75	84.42	27,150,802.42	71.63
一到二年	7,400,476.19	7.07	3,678,555.33	9.71
二到三年	2,021,314.72	1.93	3,673,781.18	9.69
三年以上	6,873,417.29	6.58	3,399,909.20	8.97
合计	104,616,234.95	100.00	37,903,048.13	100.00

(2) 其中前 5 名债权列示如下:

债权人名称	主要内容	年末余额
TRICON ENERGY LTD	预收货款	62,906,593.83
葫芦岛锦晖贸易有限公司	预收货款	5,680,725.00
葫芦岛市宏运集团	预收货款	4,204,323.00
辽宁正新化工原料有限公司	预收货款	2,639,363.11
佛山市金宝马化工有限公司	预收货款	2,154,500.00
合计		77,585,504.94

预收账款期末余额中前五名债权人预收款金额为 77,585,504.94 元,占期末预 收账款总额的 74.16%。

• (3) 账龄超过一年的预收账款原因:主要是货已发出,但因价格问题尚未办理结算 所致。
• (4) 预收账款期末余额中不含有应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东的款 项。

18、 应付职工薪酬

项目	期末余额	期初余额
职工福利费	5,916,264.29	0.00
社会保险费	7,752,234.61	0.00

住房公积金	515,208.00	0.00
工会经费	981,133.24	0.00
合计	15,164,840.14	0.00

19、 其他应付款

	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	59,484,129.47	90.36	42,470,534.53	90.53
一到二年	5,905,067.50	8.97	4,000,628.68	8.53
二到三年	92,008.00	0.14	92,008.00	0.20
三年以上	350,836.58	0.53	350,836.58	0.75
合计	65,832,041.55	100.00	46,914,007.79	100.00

其中前 5 名债权列示如下:

债权人名称	性质或内容	年末余额
辽宁北方锦化聚氨酯有限公司	往来款	30,000,000.00
葫芦岛锦化机械安装有限公司	往来款	5,312,714.54
锦州市辽西修车厂	修理费	3,111,771.60
葫芦岛锦化公路运输有限公司	往来款	2,559,237.97
葫芦岛锦化劳服机械厂	修理费	1,122,276.69
合计		42,106,000.80

其他应付款期末余额中应付前五名债权人金额为 42,106,000.80 元,占期末其他应付款 总额的 63.96%。

20、 应交税金

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,749,406.73	10,979,387.76
营业税	189,897.22	217,886.10
城市维护建设税	244,707.81	1,870,462.68
企业所得税	5,622,247.09	7,342,009.61
房产税	-1,293,088.96	-2,641,357.56
土地使用税	936,441.35	133.33
待抵扣固定资产增值税	-234,737.63	-514,108.95
印花税	102,900.59	267,370.89
代扣代缴个人所得税	162.66	-
教育费附加	139,521.60	834,862.63
地方教育费	429,041.97	233,973.17
车船使用税	235,313.06
合 计	12,121,813.49	18,590,619.66

(1) 应交税金期末比期初下降 34.79%,主要原因是本期交付税金所致。

21、 预提费用

项目	期末余额	期初余额
水电费	10,290,020.81	6,031,592.82
材料费	2,987,684.47	1,933,722.02
活动经费	-	-
其他	1,577,740.28	1,638,516.39
合 计	14,855,445.56	9,603,831.23

(1) 预提费用期末比期初增加 54.68%,主要原因化工生产耗用清水但发票未结算。

22、 一年内到期的长期负债

项目	年末余额	年初余额
一年内到期的长期借款	62,971,000.00	173,721,089.69
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合 计	62,971,000.00	173,721,089.69

(1) 一年内到期的长期借款

	年末余额	年初余额
保证借款美元金额	1,524,177.50	3,048,355.00
--折合人民币	11,607,373.75	23,803,689.69
保证借款人民币金额	43,748,126.25	134,300,000.00
质押借款美元金额	1,000,000.00	2,000,000.00
--折合人民币	7,615,500.00	15,617,400.00
合计	62,971,000.00	173,721,089.69

23、 长期借款

	年末余额	年初余额
保证借款美元金额	12,762,920.00	12,762,920.00
--折合人民币	97,196,017.26	99,661,813.40
保证借款人民币金额	675,901,873.76	517,340,000.00
质押借款美元金额	-	9,000,000.00
--折合人民币	-	70,278,300.00
抵押借款人民币金额	70,000,000.00	50,000,000.00
抵押借款美元金额	9,000,000.00
— —折合人民币	68,539,500.00
合计	911,637,391.02	737,280,113.40

(1) 长期借款期末比期初上升 23.64%,主要原因是本期新增借款所致。

24、 专项应付款

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
环保返还款	400,000.00	-	-	400,000.00
前瓦村地下水污染	400,000.00		-	400,000.00
皂化渣库存封库工程	3,900,000.00		-	3,900,000.00
税收返还		1,000,000.00	-	1,000,000.00
系列高性能新聚醚	250,000.00			250,000.00
绿色化工催化剂及	282,291.56	817,708.44		1,100,000.00
高附加值端氨基聚	300,000.00			300,000.00
氯醇化法环氧丙烷优化项目		200,000.00		200,000.00
合计	5,532,291.56	1,817,708.44	-	7,550,000.00

25、 递延所得税负债

项 目	年末余额	年初余额
固定资产加速折旧	43,613,152.13	43,613,152.13
合 计	43,613,152.13	43,613,152.13

根据财政部、国务院和国家税务总局财税(2004)153 号文件《关于落实振兴东 北老工业基地企业所得税优惠政策的通知》及辽宁省国家税务局辽国税发 (2005)64 号文件《辽宁省国家税务局转发财政部 国家税务总局东北老工业 基地资产折旧与摊消政策口径的通知》精神,本公司采用了不改变公司现行的 固定资产折旧政策,在计算应纳税所得额时按加速折旧计算当期固定资产折旧 费的方法,从而形成了应纳税暂时性差异。

26、 递延收益

项目	期末余额	期初余额
技改财政贴息	10,000,000.00	0.00

2007年3月辽宁省人民政府拨付环氧丙烷系列产品技术改造项目贷款财政 贴息资金 2000 万元,根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》之规定,当期 计入当期损益——营业外收入 1000 万元。

27、 实收资本

	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、尚未流通股份
1、 发起人股份	217,600,000		10,553,031	207,046,969
其中:				-
国家拥有股份	207,046,969			207,046,969
境内法人持有股份	10,553,031		10,553,031	-
外资法人持有股份				-
其他				-
2、 募集法人股				-
3、 内部职工股				-
4、 境内自然人持股		4,162		4,162
尚未流通股份合计	217,600,000			207,051,131
二、已流通股份
1、 境内上市的人民币普通股	122,400,000	10,548,869		132,948,869
2、 境内上市的外资股				-
3、 境外上市的外资股				-
4、 其他				-
已流通股份合计	122,400,000			132,948,869
三、股份总数	340,000,000	-	-	340,000,000

28、 资本公积

	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股本溢价	555,208,379.09			555,208,379.09
拨款转入	189,400,000.00			189,400,000.00
关联交易差价	27,113,237.03			27,113,237.03
其他	94,092.02	-		94,092.02
合计	771,815,708.14	-	-	771,815,708.14

29、 盈余公积

	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积金	31,241,440.89	-		31,241,440.89
法定公益金	-		-	-
任意公积金				-
合计	31,241,440.89	-	-	31,241,440.89

30、 未分配利润

项目	金额
本期期初余额	41,190,839.18
本期增加数	9,436,619.63
其中:本期净利润转入	9,436,619.63
其他增加
本期减少数	-
其中:本期提取盈余公积数	-
本期分配现金股利数	-
本期分配股票股利数
其他减少
本期期末余额	50,627,458.81
其中:董事会已批准的现金股利数

31、 主营业务收入及主营业务成本

按照产品类别披露:

	营业收入		营业成本
产品/业务类别	本期数	上期数	本期数	上期数
	主营业务收入		主营业务成本
离子膜烧碱	286,515,878.76	233,056,355.54	143,026,303.98	164,373,565.07
环氧丙烷	332,897,685.60	456,153,805.80	348,889,951.53	399,909,896.50
聚氯乙烯	-	164,339,630.64	-	167,448,964.39
三氯乙烯	-	29,585,257.21	-	19,108,907.57
聚醚	142,860,362.79	302,064,874.84	174,096,433.56	301,758,568.87
液氯	52,687,752.51	23,391,655.14	55,845,408.75	18,810,796.62
氯化苯	49,164,459.66	60,916,152.12	47,464,964.44	59,036,516.03
直流电
交流电	19,681,142.70		17,789,026.99
清水加工费	1,293,909.89		1,158,925.33
清水	2,199,116.35		1,456,694.97
蒸汽	28,476,133.41		31,003,789.92
除盐水	883,418.47		800,629.87
氮气	1,629,282.97		1,464,163.16
空气	962,824.11		897,869.78
其他	36,492,026.00	34,581,175.95	35,613,785.56	32,862,146.23
小计	955,743,993.22	1,304,088,907.24	859,507,947.84	1,163,309,361.28
	其他业务收入		其他业务成本
小计	160,572,346.04	19,822,152.97	159,514,718.52	19,270,849.93
合计	1,116,316,339.26	1,323,911,060.21	1,019,022,666.36	1,182,580,211.21

32、 营业税金及附加

项 目	本年数	上年数
城市维护建设税	2,202,176.52	7,577,715.42
教育费附加	1,059,865.11	4,330,123.09
地方教育费	198,521.46
营业税	4,450.00
合 计	3,465,013.09	11,907,838.51

33、 财务费用

费用项目	本期数	上期数
利息支出	57,911,289.17	60,430,733.60
减:利息收入	4,460,480.32	14,244,779.61
减:资金占用费	-	-
汇兑净损益	-6,288,767.54	-2,298,952.06
银行手续费	947,394.61	-
其他		1,336,333.12
合计	48,109,435.92	45,223,335.05

34、 营业外收入

项 目	本期数	上期数
技改贴息	10,000,000.00
罚款收入	11,304.64	53,065.00
其他	663,480.59	8,000.00
合 计	10,674,785.23	61,065.00

本期营业外收入中技改贴息 1000 万元为 2007 年初政府拨付环氧丙烷工程技改财政 贴息转入当期损益。

35、 营业外支出

项 目	本期数	上期数
罚款支出	34,139.36
停车维修费	1,847,677.67	14,197,558.55
处理固定资产损失	458,750.74
违约金	18,550.00	-
其他	106,890.74	26,497.00
合 计	2,466,008.51	14,224,055.55

36、 所得税

2006 年度母公司应纳税所得额为负值,且其负值数额大于本报告期应纳税所 得额。根据税法规定,上一年度应纳税所得额负值,可以用下一年度所得弥补,故本 期不计提所得税,所得税费用为零。

37、 本公司全期收到及支出的其他与经营活动、投资活动有关的现金

(1) 本公司本期收到的其他与经营活动有关的现金主要为

	项目	金额
收扣发优待金、公积金、所得税、养老金、房租、失业保
险金		4,394,109.76
收企业保险赔偿款		1,442,636.93
收违约金		3,000.00
收罚款		8,304.64
合计		5,848,051.33

(2) 本公司本期支付的其他与经营活动有关的现金主要为

项目	金额
咨询审计评估费	562,243.64
招待费	383,499.00
支付买卖汇及银行手续费	3,821,138.43
保险费	192,596.11
差旅费	725,704.95
提奖	259,000.00
丧葬费	28,851.25
其他	344,708.91
合计	6,317,742.29

(3) 本公司本期收到的其他与投资活动有关的现金主要为:

项目 金额

利息收入 4,212,206.56

本期支付的其他与投资活动有关的现金主要为三个月以上定期存 款及银行保险金增加额 33,960,000.00

七、 母公司财务报表有关项目附注

1、 应收账款

期末应收账款账龄分析及坏账准备情况

	期末余额			期初余额
	应收账款	比例(%)	坏账准备	应收账款	比例(%)	坏账准备
一年以内	41,584,376.96	52.2	469,303.56	24,457,106.44	39.34	469,303.56
一到二年	3,508,384.00	4.4	209,207.90	2,092,078.98	3.37	209,207.90
二到三年	3,079,971.90	3.87	283,730.97	1,891,539.81	3.04	283,730.97
三到四年	1,007,658.18	1.26	201,531.64	1,007,658.18	1.62	201,531.64
四到五年	955,368.93	1.2	286,610.68	955,368.93	1.54	286,610.68
五年以上	29,528,929.63	37.07	16,612,119.28	31,763,560.70	51.08	16,612,119.28
合计	79,664,689.60	100.00	18,062,504.03	62,167,313.04	99.99	18,062,504.03

(1)应收账款期末比期初上升 28.14%,主要原因是本期末出口销售未达到收款 期的应收账款增加所致。

(2)应收账款期末余额中无本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款。

(3)本期无核销的坏帐及金额。

(4)应收账款前 5 名欠款单位列示如下:

债务人	金额	比例(%)	账龄
中铝国际贸易有限公司	14,167,910.26	17.78	一年以内
葫芦岛华福实业总公司	5,242,219.92	6.58	一年以内
辽源第二化工厂	4,511,214.45	5.66	五年以上
丹东化学纤维有限公司	3,274,569.12	4.11	一至二年
葫芦岛百盛钛业有限公司	1,850,280.15	2.32	一年以内
合计	29,046,193.90	36.45

2、 其他应收款

	期末余额				期初余额
	其他应收账款	比例(%)	坏账准备	其他应收账款	比例(%)	坏账准备
一年以内	256,577,726.34	97.80	5,232,096.27	234,418,745.59	98.4	5,232,096.27
一到二年	3,215,756.80	1.23	125,387.62	1,253,876.18	0.53	125,387.62
二到三年	2,548,187.17	0.97	382,228.08	2,548,187.17	1.07	382,228.08
三到四年
四到五年
五年以上
合计	262,341,670.31	100.00	5,739,711.97	238,220,808.94	100.00	5,739,711.97

• (1) 其他应收账款期末余额中无本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款。
• (2) 其他应收款的主要性质与内容列示如 下:

债务人	金额	比例(%)	性质或原因
葫芦岛锦化建筑机械安装有限公	13,831,275.16	5.27	工程款
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	68,132,165.73	25.97	往来款
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	42,976,495.07	16.38	往来款
辽宁北方锦化聚氨酯有限公司	3,149,923.74	1.20	往来款
合计	128,089,859.70	48.82

3、 长期股权投资

	期末余额	期初余额
长期股权投资	571,593,073.94	505,793,073.94
其中:对子公司的投资	475,593,073.94	475,593,073.94
对其他企业投资	96,000,000.00	30,200,000.00
减:减值准备
合计	571,593,073.94	505,793,073.94

4、 主营业务收入/主营业务成本

(1)按照产品类别披露:

	主营业务收入			主营业务成本
产品/业务类别	本年数	上年数	本年数	上年数
离子膜烧碱	287,922,823.45	233,056,355.54	142,433,248.67	164,373,565.07
环氧丙烷	332,897,685.60	456,153,805.80	348,889,951.53	399,909,896.50
聚氯乙烯	-	150,829,319.17	-	155,608,924.19
三氯乙烯	-	29,585,257.21	-	19,108,907.57
聚醚	142,860,362.79	302,064,874.84	174,096,433.56	301,758,568.87
液氯	52,687,752.51	23,391,655.14	55,845,408.75	18,810,796.62
氯化苯	49,164,459.66	60,916,152.12	47,464,964.44	59,036,516.03
其他	37,824,708.58	33,206,643.91	182,618,792.75	32,878,960.77
合计	903,357,792.59	1,289,204,063.73	808,915,551.03	1,151,486,135.62

九、 关联方关系及交易

( 一 ) 关联方关系

1、 存在控制关系的关联方

与本公	经济性质	法定

企业名称 注册地址 主要业务 司关系 或类型 代表人

锦化化工(集团)	葫芦岛市连	化工产品生	母公司
有限责任公司	山区化工街	产及销售		国有独资	陈世杰
葫芦岛锦化动力	葫芦岛市连	电、蒸汽生产
热电有限公司	山区化工街	及销售	子公司	有限责任	李春玉

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)

本期减少

企业名称	期初余额	本期增加数	数	期末余额
锦化化工(集团)有限责任公司	101,379.00			101,379.00
葫芦岛锦化动力热电有限公司	28,032.05			28,032.05

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)

	期初余额		本期增加		本期减少		期末余额
企业名称	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
锦化化工(集
团)有限责任公	20,704.46	60.9					20,704.46	60.9
司
葫芦岛锦化动
力热电有限公	47,559.31	98.00					47,559.31	98.00
司

(4) 不存在控制关系的关联方的性质:

关联企业名称	与本公司的关系
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	受同一母公司控制,同一法人代表
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	受同一母公司控制

(二) 关联交易

1、 定价政策

• (1) 根据本公司与锦化集团公司、葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司及葫芦岛锦化氯 乙烯有限公司签定的《销售合同》,本公司为锦化集团公司、葫芦岛锦化聚氯 乙烯有限公司及葫芦岛锦化氯乙烯有限公司提供液碱、氯气、盐酸按市场价 格结算。
• (2) 根据本公司与锦化集团公司、葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司及葫芦岛锦化氯 乙烯有限公司签定的《污水处理合同》,本公司为锦化集团公司、葫芦岛锦化 聚氯乙烯有限公司及葫芦岛锦化氯乙烯有限公司提供污水处理服务,并按实 际提供的污水处理量承担污水处理成本,并加 20%管理费。
• (3) 根据本公司与锦化集团公司签定的《商标使用许可合同》,本公司所有产品使 用锦化集团公司注册的"东方红牌"注册商标,并按销售总额的 1‰计付商 标使用费。
• (4) 根据本公司的子公司葫芦岛锦化动力热电有限公司与锦化化工(集团)有限 责任公司、葫芦岛锦化氯乙烯有限公司、葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司签定 的《动能服务合同》,本公司的子公司为需方提供生产用交流电,以及变压器 的高压电路的维护修理服务,并按市场价格结算。
• 2、 交易的金额或相应比例
• (1) 采购货物

上期数	本期数	关联方名称
52,473,127.94	38,598,863.19	锦化化工(集团)有限责任公司
3,475.95	145,072.13	葫芦岛锦化氯乙烯有限公司
0.00	42,884.01	葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司

(2) 销售货物

关联方名称	本期数	上期数
锦化化工(集团)有限责任公司	27,136,524.31	1,085,386.13

葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	18,188,359.61	166,255.56
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	37,914,818.59	0.00

(3) 接受动能服务及其他劳务

关联方名称	本期数	上期数
锦化化工(集团)有限责任公司	447,028.85	863,840.71

(4) 提供其他劳务

关联方名称	本期数	上期数
锦化化工(集团)有限责任公司	844,672.84	12,491.24
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	877,511.30	88,055.53
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	1,644,636.31	0.00

(5) 关联方交易期末未结余额

企业名称	项目		2007 年 6 月 30 日 2006 年 12 月 31 日
锦化化工(集团)有限责任公司 其他应收款		0	-847.52 万元
葫芦岛锦化氯乙烯有限公司	其他应收款	6194.49 万元	6628.86 万元
葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司	其他应收款	4558.83 万元	3756.66 万元

其中:1、锦化化工集团氯碱股份有限公司欠锦化化工(集团)有限责任公司 21.81 万元, 锦化化工(集团)有限责任公司欠葫芦岛锦化动力热电有限公司 21.33 万元。

1、 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司欠锦化化工集团氯碱股份有限公司 6813 万元,葫芦岛锦 化动力热电有限公司欠葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 618 万元。

2、 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司欠锦化化工集团氯碱股份有限公司 4297 万元,欠葫芦 岛锦化动力热电有限公司 261 万元。

其它,报告期本公司支付锦化化工(集团)有限责任公司商标使用费 69 万元。

资产负债表

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司		2007 年 6 月 30 日		单位:人民币元
			期末数	期初数
资产	行次	合并数	母公司数	合并数	母公司数
流动资产:
货币资金	1	678,604,137.82	630,793,415.15	656,436,741.58	572,102,928.25
交易性金融资产	2
应收票据	3	95,117,282.37	78,839,119.09	7,070,169.06	6,542,753.59
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6	65,447,994.47	61,602,185.57	46,531,434.69	44,104,809.01
其他应收款	7	132,279,366.65	256,601,958.34	106,477,791.61	232,481,096.97
预付帐款	8	198,546,389.97	176,965,215.06	188,517,473.71	185,873,404.18
存货	9	164,186,415.12	134,949,127.61	152,277,260.91	115,656,733.38
其中:消耗性生物资产	10
待摊费用	11
一年内到期的长期债权投资	12
其他流动资产	13
流动资产合计	14	1,334,181,586.40	1,339,751,020.82		1,157,310,871.56 1,156,761,725.38
非流动资产:
可供出售金融资产	15
持有至到期投资	16
投资性房地产	17	586,742.56	586,742.56	605,838.10	605,838.10
长期股权投资	18	116,000,000.00	571,593,073.94	50,200,000.00	505,793,073.94
长期应收款	19
固定资产原价	20	3,353,197,406.20	2,297,276,358.65		3,354,462,192.97 2,298,056,130.32
减:累计折旧	21	1,543,326,149.96	1,135,434,511.28		1,466,626,464.34 1,079,115,415.03
固定资产净值	22	1,809,871,256.24	1,161,841,847.37		1,887,835,728.63 1,218,940,715.29
减:固定资产减值准备 23
固定资产净额	24	1,809,871,256.24	1,161,841,847.37		1,887,835,728.63 1,218,940,715.29
生产性生物资产	25
工程物资	26	495,200.01	495,200.01	305,200.01	305,200.01
在建工程	27	15,395,778.28	8,821,756.38	10,763,445.53	7,563,591.06
固定资产清理	28
无形资产	29	263,751,787.65	172,610,524.62	269,574,536.42	177,646,215.84
商誉	30
长期待摊费用	31	7,699,077.92	7,699,077.92	14,231,530.01	14,231,530.01
递延所得税资产	32
其他非流动资产	33
非流动资产合计	34		2,213,799,842.66 1,923,648,222.80		2,233,516,278.70 1,925,086,164.25
资产总计	35		3,547,981,429.06 3,263,399,243.62		3,390,827,150.26 3,081,847,889.63

法定代表人: 陈世杰 主管会计工作负责人: 李晓光 会计机构负责人: 毕迎霞

资产负债表

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司2007 年 6 月 30 日			单位:人民币元
		期末数		期初数
负债及所有者权益	行次	合并数	母公司数	合并数	母公司数
流动负债:
短期借款	68	689,000,000.00	689,000,000.00	649,000,000.00	649,000,000.00
交易性金融资产	69
应付票据	70	235,914,900.00	235,914,900.00	281,000,000.00	231,000,000.00
应付帐款	71	171,584,471.17	123,492,469.98	193,836,489.51	165,492,091.31
预收帐款	72	104,616,234.95	104,140,177.99	37,903,048.13	37,456,790.34
应付职工薪酬	73	15,164,840.14	11,998,013.54
应交税费	74	12,121,813.49	11,418,925.72	18,590,619.66	16,068,758.69
应付利息	75
应付股利	80
其他应付款	81	65,832,041.05	47,324,713.37	46,914,007.79	21,494,838.04
预提费用	82	14,855,445.56	10,734,979.55	9,603,831.23	3,322,238.41
预计负债	83
一年内到期的长期负债	86	62,971,000.00	62,971,000.00	173,721,089.69	173,721,089.69
其他流动负债	90
流动负债合计	100	1,372,060,746.36	1,296,995,180.15	1,410,569,086.01	1,297,555,806.48
非流动负债:
长期借款	101	911,637,391.02	705,777,391.02	737,280,113.40	551,420,113.40
应付债券	102
长期应付款	103
专项应付款	106	7,550,000.00	6,150,000.00	5,532,291.56	5,132,291.56
其他长期负债	108
递延所得税负债	110	43,613,152.13	37,540,044.41	43,613,152.13	37,540,044.41
递延收益	111	10,000,000.00	10,000,000.00
非流动负债合计:		972,800,543.15	759,467,435.43	786,425,557.09	594,092,449.37
负债合计	114	2,344,861,289.51	2,056,462,615.58	2,196,994,643.10	1,891,648,255.85
股东权益:
股本	115	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00
资本公积	118	771,815,708.14	771,815,708.14	771,815,708.14	771,815,708.14
盈余公积	119	31,241,440.89	31,241,440.89	31,241,440.89	31,241,440.89
未分配利润	121	50,627,458.81	63,879,479.01	41,190,839.18	47,142,484.75
减:库存股
少数股东权益		9,435,531.71		9,584,518.95
股东权益合计	122	1,203,120,139.55	1,206,936,628.04	1,193,832,507.16	1,190,199,633.78
负债和股东权益总计	135	3,547,981,429.06	3,263,399,243.62	3,390,827,150.26	3,081,847,889.63

法定代表人:陈世杰 主管会计工作负责人: 李晓光 会计机构负责人: 毕迎霞

利润表及利润分配表

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司		年月2007630	日	单位:人民币元
	2007 年 1—6 月		2006 年 1—6 月
项目	合并数	母公司数	合并数	母公司数
一、营业收入	1,116,316,339.26		1,068,987,695.35 1,323,911,060.21	1,295,714,989.65
减:营业成本	1,019,022,666.36		973,554,101.76 1,182,580,211.21	1,157,273,004.46
营业税费	3,465,013.09	2,188,186.08	4,781,520.44	4,770,724.53
销售费用	13,568,665.06	13,568,665.06	17,947,700.63	17,947,700.63
管理费用	31,071,703.16	27,145,472.26	32,751,693.72	28,978,089.25
财务费用	48,109,435.92	43,409,706.60	45,223,335.05	40,954,766.76
资产减值损失
加:公允价值变动净收益
投资净收益
二、营业利润	1,078,855.67	9,121,563.59	40,626,599.16	45,790,704.02
营业外收入	10,674,785.23	10,011,304.64	61,065.00	53,065.00
减:营业外支出	2,466,008.51	2,395,873.97	14,274,055.55	730,434.45
其中:非流动资产处置净损失
三、利润总额(亏损总额以"—"号填列)	9,287,632.39	16,736,994.26	26,413,608.61	45,113,334.57
减:所得税			14,867,958.11	14,867,958.11
四、净利润(净亏损以"—"号填列)	9,287,632.39	16,736,994.26	11,545,650.50	30,245,376.46
(一)归属于母公司所有者的净利润	9,436,619.63		17,197,672.05
(二)少数股东损益	-148,987.24		-5,652,021.55
五、每股收益:
基本每股收益	0.0280		0.0506
稀释每股收益	0.0280		0.0506
加:年初未分配利润	41,190,839.18	47,142,484.75	40,286,880.00	40,286,880.00
六、可供分配的利润	50,478,471.57	63,879,479.01	51,832,530.50	70,532,256.46
其中:拟分配现金股利
加:盈余公积补亏
减:提取盈余公积
已付利润
七、未分配利润	50,478,471.57	63,879,479.01	51,832,530.50	70,532,256.46
利润表(补充资料)
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失

法定代表人:陈世杰 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:毕迎霞

现金流量表

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司	2007	年月日630	单位:人民币元
项目	行次	合并	母公司
一 经营活动产生的现金流量
销售商品\提供劳务收到的现金	1	1,063,523,740.13	1,134,789,948.81
收到的税费返还	3	1,000,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金	8	5,848,051.33	2,734,608.41
现金流入小计	9	1,070,371,791.46	1,137,524,557.22
购买商品\接受劳务支付的现金	10	876,337,131.33	984,591,118.02
支付给职工以及为职工支付的现金	12	44,697,707.73	24,845,451.62
支付的各项税费	13	42,638,352.73	29,063,154.75
支付的其他与经营活动有关的现金	18	6,317,742.29	5,782,166.12
现金流出小计	20	969,990,934.08	1,044,281,890.51
经营活动产生的现金流量净额	21	100,380,857.38	93,242,666.71
二 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金	22
取得投资收益所收到的现金	23
处置固定\无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	25	636,888.40
收到的其他与投资活动有关的现金	28	38,375,109.94	38,172,206.56
现金流入小计	29	39,011,998.34	38,172,206.56
购建固定资产\无形资产和其他长期资产所支付的现金	30	28,796,486.36
投资所支付的现金	31	65,800,000.00	65,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	35	62,162.00	62,162.00
现金流出小计	36	94,658,648.36	65,862,162.00
投资活动产生的现金流量净额	37	-55,646,650.02	-27,689,955.44
三 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	38	-
借款所收到的现金	40	909,860,000.00	694,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	-
现金流入小计	44	909,860,000.00	694,000,000.00
偿还债务所支付的现金	45	822,487,345.80	626,627,345.80
分配股利\利润和偿付利息所支付的现金	46	45,979,465.32	40,274,878.57
支付的其他与筹资活动有关的现金	52
现金流出小计	53	868,466,811.12	666,902,224.37
筹资活动产生的现金流量净额	54	41,393,188.88	27,097,775.63
四 汇率变动对现金的影响	55
五 现金及现金等价物净增加额	56	86,127,396.24	92,650,486.90

补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动现金流量:		合并	母公司
净利润	57	9,436,619.63	16,736,994.26
加:少数股东本期损益		-148,987.24
计提的资产损失准备	58
固定资产折旧	59	78,890,638.36	56,969,066.33
无形资产摊销	60	5,822,748.77	5,035,691.22
长期待摊费用摊销	61	6,532,452.09	6,532,452.09
待摊费用减少(减增加)	64
预提费用增加(减:减少)	65	5,123,918.33	7,412,741.14
处置固定.无形资产和其他长期资产损失(减:收益)	66	-648,431.36
固定资产报废损失	67
财务费用	68	48,109,435.92	43,409,706.60
投资损失(减:收益)	69
递延税款贷项(减:借项)	70	6,108,899.72	-
存货的减少(减:增加)	71	-13,324,400.27	-19,292,394.23
经营性应收项目的减少(减:增加)	72	-126,499,834.04	-77,466,369.90
经营性应付项目的增加(减:减少)	73	80,977,797.47	53,904,779.20
其他	74
经营活动产生的现金流量净额	75	100,380,857.38	93,242,666.71
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本	76
一年内到期的可转换公司债券	77
融资租入固定资产	78
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	79	607,264,137.82	559,453,415.15
减:现金的期初余额	80	521,136,741.58	466,802,928.25
加:现金等价物的期末余额	81
减:现金等价物的期初余额	82
现金及现金等价物净增加额	83	86,127,396.24	92,650,486.90

法定代表人: 陈世杰 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:毕迎霞

股东权益增减变动表

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司	2007	年度	单位:元
项目	行次	本期数	上期数
一、股本:
期初余额	1	340,000,000.00	340,000,000.00
本期增加数	2
其中:资本公积转入	3
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增股本	6
本期减少数	10
期末余额	15	340,000,000.00	340,000,000.00
二、资本公积:
期初余额	16	771,815,708.14	771,815,708.14
本期增加数	17
其中:股本溢价	18
接受捐赠非现金资产准备	19
接受现金捐赠	20
股权投资准备	21
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积	30
本期减少数	40
其中:转增股本	41
期末余额	45	771,815,708.14	771,815,708.14
三、法定和任意盈余公积:
期初余额	46	31,241,440.89	17,723,802.90
本期增加数	47
其中:从净利润中提取数	48
其中:法定盈余公积	49
任意盈余公积	50	0.00	0.00
储备基金	51	0.00	0.00
企业发展基金	52	0.00	0.00
法定公益金转入数	53
本期减少数	54	0.00	0.00
其中:弥补亏损	55
转增股本	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58
期末余额	62	31,241,440.89	17,723,802.90
其中:法定盈余公积	63		14,646,653.36

储备基金	64	0.00
企业发展基金	65	0.00
四、法定公益金:
期初余额	66	0.00	8,861,901.47
本期增加数	67
其中:从净利润中提取数	68
本期减少数	70
其中:集体福利支出	71
期末余额	75	0.00	8,861,901.47
五、未分配利润:		0.00
期初未分配利润	76	41,190,839.18	40,286,880.00
本期净利润	77	9,436,619.63	16,696,680.50
本期利润分配	78		17,000,000.00
期末未分配利润	80	50,627,458.81	39,983,560.50

法定代表人:	陈世杰
--------	-----

法定代表人: 陈世杰 主管会计工作负责人: 李晓光 会计机构负责人:毕迎霞

资产减值准备明细表

编制单锦化化集团氯碱份有位股工:	限公司	2007	年			单位元:
			本期减少数
项目	期初余额	本期增加数	资产价值因回升转回数	其他原转因出(转销)数	合计	期末余额
坏账准备合计一、	124,34,376.28		0.00	0.00	0.00	124,34,376.28
其中应收账款:	18,194,82.907		×	×		18,194,82.907
他收款其应	939,93.385,5		×	×		939,93.385,5
短投资跌价准备合期计二、			0.00	0.00	0.00	0.00
其中票投资股:					0.00	0.00
债券投资					0.00	0.00
存货跌价准备合计三、	11,123,609.64				0.00	11,123,609.64
其中库存商品:	11,123,609.64				0.00	11,123,609.64
原材料					0.00	0.00
长期投资减值准备合计四、			0.00	0.00	0.00	0.00
其中长期权投资股:					0.00	0.00
长期债权投资					0.00	0.00
产固定资减值准备合计五、					0.00	0.00
中建其房屋筑物:、					0.00	0.00
机备器设					0.00	0.00
六资产减值准备无形、					0.00	0.00
其中专利权:					0.00	0.00
商标权					0.00	0.00
七在建程减值准备工、					0.00	0.00
委托贷款减值准备八、					0.00	0.00

法定代表人:陈世杰 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:毕迎霞

利润表附表

编制单位锦化化集团氯碱份有公年股限司工2007:				单位	元:
指	标净资产收益率()%			每收股	益元()
报告期利润	金额	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	96,236,045.38	8.06	8.09	0.283	0.283
营利业润	1,078,855.67	0.09	0.09	0.003	0.003
净利润	9,436,619.63	0.0280.790.79
扣除非经常性损益后的净利润	1,234,701.83	0.10	0.10	0.004	0.004
券信息编第产收率每收算算根据《公发行公司披露报规则号净资益和股益的计及披露的规定计如下开证》9-:
项目		计	算过程
	净资产收益率	全面摊薄=96,23	6,045.38/1,193,684,60	7.84=8.06%
主营业务利润		权均加平=96,236,045.38/1,188,966,298.03=8.09%
	每收益股元)(	全面摊薄23045.38/340,000,000.00=0.283=96,6,
		每收益股=96,236,045.38/340,000,000.00=0.283
营利润业	净资产收益率	全摊薄面=1078,855.67/1,193,684,607.84=0.09%,
		加权平均=108,855./1,188,28.03=0.0767966,99%,
	每收益股元()	全面摊薄=1078,,	855.67/340,000,000.0	0=0.003
		权均加平=1078,855.67/340,000,000.00=0.003,
	净资产收益率	全面摊薄4313/1,13,84,084=0.=96,69.69667.79%,
净利润		加权均平=9436,619.63/1,188,966,298.03=0.79%,
	每收益()股元	全摊薄面=9436,619.63/340,000,000.00=0.028,
		加权平均4313/340,000,000.00=0.028=96,69.6,
	净资产收益率	全面摊薄=1234,701.83/1,193,684,607.84=0.10%,
扣除非常性损益净利经后润		加权平均=1234,701.83/1,188,9298.03=0.1066,%,
	每收益()股元	全面摊薄=1234,,	01.83/340,000,000.07	0=0.004
		权均加平=1234,701.83/340,000,000.00=0.004,
法定代表人陈世杰:	主管会计作工	负责人李晓光:		会计机构负责人	毕迎:

净利润差异调节表

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司	(2006.1.1—6.30)	单位:(人民币)元
项目	金额
2006.1.1—6.30 净利润(原会计准则)		16,696,680.50
加:追溯调整项目影响合计数		500,991.55
其中:营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益		500,991.55
所得税
其他
减:追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30 归属于母公司所有者的净利润(新		17,197,672.05
会计准则)
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加:其他项目影响合计数
其中:开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加:追溯调整项目影响少数股东损益
三、加:原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30 模拟净利润		17,197,672.05

法定代表人: 陈世杰 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:毕迎霞

利润表调整项目表

编制单位:锦化化工集团氯碱股份有限公司 (2006.1.1—6.30)		单位:(人民币)元
项目	调整前	调整后
营业成本	1,182,580,211.21	1,182,580,211.21
销售费用	17,947,700.63	17,947,700.63
管理费用	32,751,693.72	32,751,693.72
公允价值变动收益	0.00
投资收益	-500,991.55
净利润	16,696,680.50	17,197,672.05

法定代表人: 陈世杰 主管会计工作负责人:李晓光 会计机构负责人:毕迎霞