HANGJIN TECHNOLOGY CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 12, 2004

锦化化工集团氯碱股份有限公司 二ＯＯ四年半年度报告

重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人董事长陈世杰先生、主管会计工作负责人财务总监李胜泽先生及 财务部长李晓光先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度报告未经审计。

目 录

2 一、公司基本情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 3 二、股本变动和主要股东持股情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 三、董事、监事、高级管理人员情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 5 四、管理层讨论与分析⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 8 五、重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 10 六、财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 36 七、备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯

1

一、公司基本情况

• （一）公司基本情况简介：

• 1 、公司名称

公司法定中文名称：锦化化工集团氯碱股份有限公司 JIN HUA GROUP CHLOR-ALKALICO LTD 公司法定英文名称： ，

• 2 、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

• 股票简称：锦化氯碱

000818 股票代码：

• 3 、公司注册地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街

• 公司办公地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街

125001 邮政编码：

公司国际互联网网址： www.jinhuagroup.com

电子信箱： jhca@jinhuagroup.com

• 4 、公司法定代表人：陈世杰

• 5 、公司董事会秘书：赵志鹏

联系地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街

锦化化工集团氯碱股份有限公司证券部

联系电话： 0429-2709065 传真： 0429-2901152

电子信箱： jhca@jinhuagroup.com 公司证券事务代表：毛万良 联系方式同上。

• 6 、公司信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》

• 刊登公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址： http/www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 （二）主要财务数据和指标

1 、财务状况 单位：人民币元

项目 本报告期 上年度期末

合并 母公司 合并 母公司

流动资产 1,446,014,443.21 1,284,229,890.79 1,145,742,411.08 1,034,715,400.96 流动负债 1,339,767,754.66 1,009,181,905.11 1,071,967,531.50 834,210,244.25 总资产 3,492,994,059.15 3,100,205,158.36 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 股东权益 1,154,370,517.50 1,154,370,517.50 1,153,186,475.95 1,153,186,475.05

2

每股净资产 3.395 3.395 3.392 3.392 调整后的每股净资产 3.224 3.224 3.238 3.238 2 、经营成果 项目 本报告期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 净利润 1,184,041.55 1,184,041.55 -21,742,350.09 扣除非经常性损益后的净利润–3,294,719.94 -3,386,143.62 -20,976,658.13 每股收益 0.003 0.003 -0.06 净资产收益率（%） 0.103 0.103 -1.94 经营活动产生的现金流量净额 120,644,608.15 2,066,577.78 96,833,478.92 非经常性损益项目及金额：

项目 金额 合并 母公司 营业外支出 1,378,478.65 1,287,054.97 处置固定资产净损失 209,309.51 209,309.51 收取的资金占用费 6,066,549.65 6,066,549.65

注：上述主要财务指标计算公式如下： = / 净资产收益率 净利润 报告期末股东权益 = / 每股收益 净利润 报告期末普通股股数

= - - - 调整后的每股净资产 （报告期末股东权益 三年以上应收帐款 待摊费用 待 - - - / 处理流动资产、固定资产损益 开办费 长期待摊费用 住房周转金负数余额） 报告 期末普通股股份总数

3 、利润表附表

3、利润表附表
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	6.23	6.24	0.2166	0.2166
营业利润	0.28	0.28	0.0097	0.0097
净利润	0.1	0.1	0.0035	0.0035
扣除非常性损益后的净利润	-0.29	-0.29	-0.0097	-0.0097

3

二、股本变动和主要股东持股情况

（一）报告期内公司股本结构情况如下表：

单位：万股

项 目	本次变动前	配股	送股	本期公 积金转 增股本	增发	本期其 他变动	本次变动后
一、尚未 流通股份	25,000.00						25,000.00
国家持有 的股份	25,000.00						25,000.00
二、已流 通股份	9,000.00						9,000.00
人民币普 通股	9,000.00						9,000.00
股本总数	34,000.00						34,000.00

报告期内公司股份总数及股本结构无变化。 33742 报告期末股东总数： 户

（二）公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况：

1 、前十名股东持股情况

股东名称	报告期 内增减	期末持股数 量	比 例 （%）	股份类别 （已流通 或未流通）	质押或冻 结的股份 数量	股东性质（国 有股东或外 资股东）
锦化化工（集团） 有限责任公司		250,000,000	73.53	未流通	30,000,000	国有股
张夏茹		393,300	0.1157	流通
赵国生		328,119	0.0965	流通
李冠丘		276,000	0.0811	流通
陈斌煌		263,000	0.0774	流通
张平		197,500	0.0581	流通
刘振林		191,200	0.0562	流通
刘明明		187,600	0.0552	流通
陈吉		180,100	0.0530	流通
徐峻宁		179,300	0.0527	流通

2 、前十名流通股股东持股情况

4

股东名称	期末持有流通股的数量	种类（A、B、H 股或其它）
张夏茹	393,300	A 股
赵国生	328,119	A 股
李冠丘	276,000	A 股
陈斌煌	263,000	A 股
张平	197,500	A 股
刘振林	191,200	A 股
刘明明	187,600	A 股
陈吉	180,100	A 股
徐峻宁	179,300	A 股
王连魁	178,228	A 股
上述股东关联关系或一致行动的说明		未知
战略投资者或一般法人参 与配售新股约定持股期限 的说明	股东名称	约定持股期限
	无	无

第一大股东锦化化工（集团）有限责任公司与流通股股东不存在关联关系。 流通股股东之间是否存在关联关系未知。

三、董事、监事、高级管理人员情况

（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动情况。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。

四、管理层讨论与分析

（一）报告期公司的经营成果及财务状况分析

1 、经营成果分析

报告期公司抓住化工产品市场好转、价格上扬的有利时机，克服电石、丙烯 原料紧张，铁路、公路运输困难等不利因素，努力工作，开拓市场，强化管理， 105807 取得了较好的经营成果。公司累计实现主营业务收入 万元，发生主营业务 成本 98250 万元，获得主营业务利润 7196 万元，其他业务利润 54 万元，发生期 间费用 6921 万元，营业外支出 159 万元。上半年，公司累计实现净利润 118 万元。 与去年同期相比，公司减亏 2292 万元。

5

其经营成果具体构成项目如下：

% 项目 报告期 上年同期 增减（ ） 105807 75324 40.47 主营业务收入 主营业务成本 98250 71821 36.79 主营业务利润 7196 3203 124.67 54 168 -67.85 其他业务利润 期间费用 6921 5938 16.55 -- 470 -- 投资收益 118 -2174 -- 净利润

通过上表数据可知，本期公司减亏、增盈的主要因素是公司主营业务盈利能 力增强。本期与去年同期相比，公司主营业务利润增加了 3993 万元，增长率达 124.67% 。具体分析其增长原因有两方面：

6385 第一、母公司主营业务利润增加。报告期母公司实现主营业务利润 万元， 3182 比去年同期增加了 万元。上半年，母公司首先提高了环氧丙烷、聚醚等产品 产量、调整产品结构，增加主营业务收入 492 万元；其次抓住市场行情，强化销 11832 售工作，提高产品售价，增加主营业务收入 万元。两项措施共计使母公司 12324 16.36% 报告期主营业务收入增加了 万元，增长率达 。在产品成本方面，母 公司通过加强生产工艺控制，降低原料消耗定额，实施费用预算审批制度，使生 160 654 产成本降低 万元，节约制造费用 万元；但是，由于原料市场价格上涨， 使产品主营业务成本增加了 9082 万元，增长率达 12.64% 。由此可见，报告期母 公司主营业务收入增长幅度大于主营业务成本增长幅度，为股份公司盈利起到了 决定性作用。

第二，报告期公司合并了聚氯乙烯公司利润表，并入该公司主营业务收入 18209 万元，主营业务利润 811 万元。

报告期公司期间费用增加了 983 万元。其中：并入聚氯乙烯公司期间费用 646 320 214 万元；母公司财务费用增加 万元，主要为利息支出；营业费用增加 万元； 管理费用降低 197 万元。

70% 报告期母公司持有聚氯乙烯公司 的股份。母公司对聚氯乙烯公司的投资 收益，在合并利润表时，已计入主营收入和主营业务成本，所以在合并利润表中， 不再体现对聚氯乙烯公司的投资收益。

2 、报告期财务状况变动情况 项目 本报告期 上年期末 合并 母公司 合并 母公司

6

总资产 3,492,994,059.15 3,100,205,158.36 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 股东权益 1,154,370,517.51 1,154,370,517.50 1,153,186,475.95 1,153,186,475.95

报告期公司合并报表，总资产比期初增加了 29386 万元。其中，货币资金增 加了 27195 万元；由于产成品库存增加，使存货增加了 2672 万元；应收票据增加 2037 1205 万元；固定资产净值减少 万元。其主要原因是，由于计提折旧，固定 7855 资产净值减少 万元。由于母公司氯化苯工程改造完毕，增加母公司固定资产 871 6174 原值 万元。由于聚氯乙烯公司工程决算，增加固定资产原值 万元。 118 股东权益：报告期股东权益增加 万元，为公司当期实现的净利润。 （二）报告期公司经营情况

• 1 、本公司是经营生产化工原料的基础化工企业。公司主要从事烧碱、氯化苯、

• 液氯、聚氯乙烯、三氯乙烯、环氧丙烷、聚醚等产品的生产与销售。公司报告期 实现主营业务收入 105807 万元，获得主营业务利润 7196 万元，比去年同期增加 3993 万元。

主要产品的收入、成本及盈利情况如下： 单位：人民币万元 % 品种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 烧碱 14894.76 10628.75 4266.04 28.64 氯化苯 2158.89 1879.81 279.08 12.93 液氯 4201.00 2652.91 1548.09 36.85 聚氯乙烯 36130.37 35137.27 993.10 2.75 三氯乙烯 1684.16 1511.07 173.09 10.28 环氧丙烷 12744.72 12116.59 628.13 4.93 聚醚 29824.48 30310.96 -486.48 -1.63 4168.26 4012.00 156.26 3.51 其他 合计 105807 98250 7557

7557 注：上述主营业务利润合计数 万元中，没有扣除主营业务税金及附加 361 万元。

2 、报告期主要产品产量及市场占有率

% % 产品名称 产量（吨） 比去年同期增减 市场占有率 147131 7.12 3.62 烧碱 4427 -42.57 --- 氯化苯 51688 -14.64 2.76 聚氯乙烯 三氯乙烯 2960 -13.40 --环氧丙烷 49918 26.38 22.61

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聚醚 34520 35.08 16.89 报告期聚氯乙烯、氯化苯产量降低，主要是因为电石、焦化苯原料市场紧张， 价格较高，及运输困难，影响装置的负荷，减少了产品产量。

（三）经营中存在的问题与困难

上半年随着化工产品市场不断向好，公司的几种主要产品销售态势良好，除 了烧碱保持较为稳定的价格外，其它产品均在较高的价位区间经营。但是进入二 季度以来，由于大宗原料如电石、丙烯、乙烯的价格大幅上涨，使得产品成本不 断升高，缩小了盈利空间。下半年，主要原料如电石、丙烯、乙烯、原盐等继续 呈涨价趋势，用电价格上调，公路的限载整顿又使得运费大幅增加，仅公路运输 500 费用每月就增加 多万元，生产经营面临着更加艰难的局面。公司将采取多种 措施，努力消化各种涨价因素，进一步拓宽原料供应渠道，调整运输方式，千方 百计扩大铁运和水运，扩大盈利产品产量。坚持“管理创新、机制创新、科技创 新”，狠抓内部成本控制，大力节能降耗，降低财务费用，克服原料短缺、原料涨 价和运输紧张、运费增加所带来的诸多困难，提高经济运行质量，增加经济效益。 （四）报告期公司无募集资金使用情况。

8162 （五）重大非募集资金投资项目进展情况：公司投资 万元的粒碱工程上 半年试车生产粒碱产品 798 吨，但工程尚未验收决算。

五、重要事项

（一）公司治理的实际状况：公司按照中国证监会的有关文件要求积极规范 治理结构，同时逐步实现与控股公司在人员、资产、财务、机构、业务方面的“五 2003 10 分开”，保证独立运作。公司于 年 月经股东大会选举产生新一届董事会成 员 9 人，其中独立董事 3 人，符合中国证监会的有关文件要求。选举产生了新一 届监事会，重新聘任了高级管理人员，使公司的治理结构更趋完善。

2004 （二）报告期内公司无利润分配和公积金转增股本的实施情况。公司 年中期无利润分配和公积金转增股本预案。

（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

（四）报告期内，公司与无锡格林艾普化工股份有限公司共同发起的对俄罗 2004 5 斯、日本进口的三氯乙烯实行反倾销的申诉，国家商务部于 年 月宣布实行 立案调查。

（五）报告期内公司发生的重大关联交易事项

• 1 、本公司是由控股股东锦化化工（集团）有限公司公司在资产重组基础上，

8

改制设立的股份公司。本公司在生产经营过程中，存在与控股股东关联交易和债 权债务往来。本公司与控股股东签订了《动能服务合同》、《综合服务合同》、《委 托处理污水协议》等关联交易项目协议，以规范和约定双方在关联交易中的权利、 义务及行为。

• 2 、本公司与控股股东发生的购销商品、提供劳务的关联交易。

1 （ ）报告期公司从控股公司采购货物，包括水、电、蒸汽、包装桶等，支付 金额 27853 万元，占公司当期采购总成本的 29.14% 。公司接受控股股东提供劳务 723 万元。

2 685 （ ）报告期公司向控股股东销售烧碱、盐酸等产品，销售金额为 万元， 0.65% 208 占公司当期主营业务收入的 。提供其他劳务性收入 万元，占公司当期 其他业务收入的 39.01% 。

3 、公司与关联方报告期末债权债务事项

1 2004 6 30 （ ）截止 年 月 日，控股股东锦化集团公司占用本公司资金（合 并数据） 42297 万元，比期初减少了 2984 万元。其中，控股股东占用锦化氯碱资 42328 53 金 万元，比期初增加了 万元。集团公司占用本公司控股的子公司聚氯乙 -31 3037 烯公司 万元，比期初减少 万元。

2 2004 6 30 （ ）截止 年 月 日，葫芦岛锦化氯乙烯有限公司占用锦化氯碱公 司资金 9474 万元，比期初增加 1516 万元。

3 544 （ ）报告期公司收取集团公司资金占用费 万元，收取氯乙烯公司资金 63 占用费 万元。

（六）重大合同及履行情况

1 、报告期内及以前发生但延续至报告期，公司无重大托管、承包、租赁其 它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产情况。

2 、重大担保事项

本公司为控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司在中国银行葫芦岛市分行 贷款担保 4 笔，本报告期担保余额为 600 万美元，该担保与 2004 年 9 月至 12 月 2003 4 2 陆续到期（公司已在 年年度报告中披露，见 月 日中国证券报、证券时报 及巨潮资讯网）。

报告期及以前发生延续至本报告期，公司无违规担保事项。

公司独立董事侯志红、张春林、孙琦对公司担保情况、违规担保情况、执行 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》有 关规定情况出具了独立董事意见。独立意见如下：

报告期，锦化化工集团氯碱股份有限公司为控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯

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4 600 有限公司在中国银行葫芦岛市分行提供 笔贷款担保余额为 万美元，该贷款 将于 2004 年 9 月至 12 月陆续到期。

根据锦化化工集团氯碱股份有限公司、葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司提供的 财务报告、有关文件体现，锦化化工集团氯碱股份有限公司对外担保总额未超过 50% 最近一个会计年度合并会计报表净资产的 ；葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司资 70% 产负债率未超过 ，而且其提供了具有实际承担能力的反担保。

70% 独立董事认为，锦化化工集团氯碱股份有限公司持有被担保方 股权，被 担保方是生产聚氯乙烯产品的中外合作企业，该企业资产质量较好，信誉等级为 AAA 级， 2003 年主营业务收入 39711 万元，实现净利润 1809 万元； 2004 年 1-6 月份，主营业务收入 18209 万元，净利润 156 万元。具备较好的偿债能力，预计 上述担保本公司不会承担连带责任。

• 3 、报告期及以前发生延续至本报告期，公司无委托理财事项。

六、财务报告

公司半年度财务报告未经审计。

• 1 、会计报表（附后）

• 2 、会计报表附注

（一）公司的基本情况

锦化化工集团氯碱股份有限公司（以下简称“公司”）是经辽宁省人民政府 辽政(1997)80 号文批准，由锦化化工（集团）有限责任公司(以下简称“锦化集 团”)作为独家发起人，采取募集方式设立的股份有限公司。1997 年 9 月经中国 证监会证监发字(1997)426 号和(1997)427 号文批准，公司向社会公开发行 9000 万股社会公众股,并于同年 10 月在深交所挂牌交易。截至 2004 年 6 月 30 日，公 司总股本为人民币 34000 万股，其中：国家股 25000 万股、流通股 9000 万股。

本公司属化工行业，经营范围：烧碱、氯化苯、聚氯乙稀、三氯乙烯、氯气、 合成盐酸、副产盐酸、环氧丙烷、聚醚、丙二醇的制造加工销售（凭许可证经营） 及污水处理业务、技术开发与服务、资产经营。

（二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

• 1 、公司目前执行的会计准则和会计制度

公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》及其相关规定。

• 2 、会计年度

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自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记帐本位币

以人民币为记账本位币。

• 4 、 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。

• 5、外币业务的核算方法

会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时中国人民银行公布的市场汇 价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价 进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与 筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营有关的计入当期损益。

• 6、现金等价物的确定标准

公司将持有期限短（一般指从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7 、短期投资核算方法

• 1 ）短期投资计价及收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价

• 款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放 但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目 单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收 到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短 期投资账面价值的差额确定为当期损益。

2 ）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对 短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低 于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。 短期投资跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。

• 8、坏帐核算方法

• 1 ）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍

• 无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且有足够证据表明确实无法收 回的款项。

• 2 ）坏账损失核算方法：采用备抵法。

• 3）坏账准备的计提方法：按账龄分析法和个别确认法确认，各账龄段坏账

• 准备计提比例如下：

账 龄 计提比例（%） 一年以内 5

11

一至二年	10
二至三年	15
三至四年	20
四至五年	30
五年以上	50

• 8、存货核算方法

• 1 ）存货的分类：分为原材料、辅助材料、在产品、库存商品。

• 2 ）存货的取得和发出的计价方法：原材料及辅助材料取得时按计划成本核

• 算，材料成本差异按加权平均法计算差异率，其发出时将计划成本按差异率分摊 材料成本差异并调整为实际成本核算；库存商品取得时按实际成本计价，发出时 按加权平均法核算；在产品按实际成本计价。

• 3）存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存

• 制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。包装物按定额消耗法核算，并 直接计入成本费用。

4 ）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存 货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分，按其不可收回部分计提存货跌 价准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值 时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。

• 10、长期投资核算方法

1 ）长期股权投资的计价及收益确认方法：以投资时实际支付的价款或投资 各方确认的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(不含 20%)以 下，或虽超过 20％(含 20%)，但没有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被 投资企业有表决权资本总额 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响 的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以 上或虽不足 50％（含 50%）但对被投资企业具有实质控制权的，采用权益法核算， 并合并财务报表。投资收益按成本法或权益法核算确认。

2 ）股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销，合同规定投资期限的 按投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方差额按不超过 10 年摊销，贷方差 额按不低于 10 年摊销。

3）长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部 价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始 成本入账。以权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。

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• 4 ）长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间

• 内按直线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。

5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对长期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的 差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提，并计入当期损 益。

11 、固定资产核算方法

• 1 ）固定资产的确认标准：使用年限在１年以上的房屋、建筑物、机器、机械、

• 运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设 备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也作为固定资产。

• 2 ）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具。

• 3）固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。

• 4 ）固定资产折旧方法：采用年限平均法。

固定资产类别	预计可使用年限	净残值率%
房屋及建筑物	25		4
机器设备	14		4
运输工具	8		4

• 5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对

• 固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可回收金额低于其账面价值的，将该可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期 损益。

12 、在建工程核算方法

• 1 ）在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实际

• 成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。

2 ）在建工程减值准备确认标准及计提方法 ：公司至少于每年年度终了，对 在建工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后，且给公 司带来的经济利益具有重大的不确定性；或长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建 工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。

13、借款费用的会计处理方法

• 1 ）借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款

13

费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所 购建的固定资产达到预定可使用状态之前，予以资本化，计入所购建固定资产的 价值；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入 当期损益。

2 ）资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起， 至所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的 购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本 化，直到资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

• 3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当

• 期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。

• 14 、无形资产核算方法

• 1 ）无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。

• 2 ）无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，

• 或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过 10 年确定， 并在确定的年限内分期平均摊销。

3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对 无形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为 公司创造价值的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年 限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其 他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面 价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入 当期损益。

15、长期待摊费用核算方法

• 1 ）摊销方法：在受益期内平均摊销。

• 2 ）摊销年限：按受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的

• 当月一次性计入损益。

16、收入确认原则

1 ）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再 保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权，与交易相关的经济利 益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实 现。

• 2 ）提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时，确认

14

劳务收入的实现。

• 3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能

• 够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

• 17 、所得税会计处理方法

• 采用应付税款法。

• 18、合并财务报表的编制方法

• 1）财务报表合并范围的确定原则：在公司长期股权投资中对持有 50%（不含

• 50%）以上有表决权股份的单位，或虽不足 50%（含 50%）但对其有实质控制权的 子公司纳入合并财务报表编制范围。

• 2）编制方法：按财政部颁布的财会（1995）11 号文《合并会计报表暂行规

• 定》和财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》，以及 财政部《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，以 公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据，在抵销 重大内部交易、资金往来等交易项目的基础上，编制财务报表。

（三）税项

（三）税项
税种	计税依据	税率(%)
增值税	产品销售收入	17
营业税	劳务收入	5
城市维护建设税	应交流转税额	7
教育费附加	应交流转税额	3
地方教育费	应交流转税额	1
所得税	应纳税所得额	33
（四）控股子公司及合营企业
控股子公司

控股子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 权益比例 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 100,360,000.00 生产销售聚氯乙烯 67,756,288.11 70% （五）财务报表项目附注（以下除特别标注外，金额以人民币元为单位）

1 、货币资金

项 目 期末数 期初数 现 金 7006.81 7083.28 银行存款 153,955,827.30 138,563,440.42 其他货币资金 422,990,163.83 166,433,505.00

15

合 计 576,952,997.94 305,004,028.70

其中：定期存款总额为 31400 万元，信用证保证金为 18740 万元。 2 、应收票据

应收票据期末数为 48,353,719.3 元，期初数 27,980,388.75 元，均为半年 期无息银行承兑汇票。

3、应收帐款

1 （ ）账龄分析

账 龄 期末数 期初数

金额（元） 比例（%） 坏帐准备 金额(元) 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 20,916,211.75 27.18 1,045,810.58 9,895,043.16 12.93 494,752.16 1—2 年 6,527,327.01 8.48 927,350.30 12,791,008.48 16.72 1,279,100.85 2—3 年 6,285,924.04 8.17 942,888.60 11,569,770.70 15.12 1,941,428.81 3 年以上 43,234,550.51 56.17 20,314,184.18 42,265,794.5 55.23 19,514,951.84 合 计 76,964,013.31 100 23,230,233.66 76,521,616.84 100 23,230,233.66

• （2）无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

（3）应收账款前五名合计为 18,878,596.78 元，占期末应收账款余额的 35.13%。

4 、其他应收款

1 （ ） 账龄分析

期末数 期初数

账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

1 年以内 524,582,663.45 100 26,810,595.32 533,181,988.34 99.99 26,803,530.30 1-2 年 70,650.16 0.01 7,065.02 1- 3 年 3 年以上

合计 524,582,663.45 100 26,810,595.32 533,252,638.50 100 26,810,595.32

（2）持本公司 5%以上股份的股东—锦化化工(集团)有限公司欠款 42297 万 元。

5、预付账款

公司期末数为 112,366,659.07 元，期初数为 123,407,329.46 元，期末数比 期初数减少 1104 万元，系预付购货款减少所致。

6、存货

项 目 期末数 期初数

16

金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 9,274,891.50 13,449,011.61 辅助材料 18,768,939.94 636,000 17,683,651.27 636,000 在产品 20,615,065.99 18,000,545.44 库存商品 108,312,321.69 81,120,029.49 合 计 156,971,219.12 636,000 130,253,237.81 636,000 存货期末比期初增加 26,717,981.31 元，系库存商品增加所致。

7 、长期投资

股权投资差额

被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销 摊余金额 形成原因 摊销年限 葫芦岛锦化聚氯

乙烯有限公司 4,779,311.91 4,480,604.89 4,480,604.89 收购股权 8 8、固定资产

1 （ ）固定资产原值

类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余 额

房屋及建筑物 556,446,741.54 6,402,421.35 53,458,129.29 501,960,077.22 机器设备 2,179,389,530.31 121,371,518.96 374,806.00 2,300,386,243.27

合 计 2,735,836,271.85 127,773,940.31 53,832,935.29 2,802,346,320.49

本期机器设备增加较多，主要是本公司的子公司锦化聚氯乙烯公司决算增加 11892 万元；本期房屋及建筑物减少也是由于聚氯乙烯公司决算，用实际价格调 整暂估价格所致。

固定资产无置换、抵押或担保情况。

因公司资产尚处于良好状态，故在执行资产减值准备制度时，对固定资产未 计提减值准备。

2 （ ）累计折旧

累计折旧 期初余额 本期计提额 本年减少额 期末余额 房屋及建筑物 120,265,019.28 10,957,640.78 131,222,660.06 机器设备 841,073,538.05 67,699,786.52 107,487.49 908,665,837.08 合 计 961,338,557.33 78,657,427.30 107,487.49 1,039,888,497.14 9、在建工程

工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 本期转出额 期末余额 资金来源 聚氯乙烯工程 6,150,357.71 6,150,357.71 0 自筹

17

大修理工程 5,789,362.50 169,040.17 5,958,402.67 五万吨粒碱 84093100.00 74,268,053.87 7,348,641.61 81,616,695.48 贷款 （资本化金额） 6,122,101.67 6,122,101.67 氯化苯 30385600.00 8,948,543.09 8,948,543.09 0 贷款 （资本化金额） 512,488.38 512,488.38 0 八万吨环氧丙烷 1203060000 112,212,930.32 19,128,564.44 131,341,494.76 贷款 （资本化金额） 19,706,842.82 1,571,381.69 21,278,224.51 合计 207,369,247.49 26,646,246.22 15,098,900.80 218,916,592。91

截止报告日，未发现在建工程有会计制度规定的长期停建并且在未来 3 年内 不会重新开工、在技术性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情况 的存在，故本期未对在建工程提减值准备。

10、工程物资

项目 期末数 期初数 器材 14,400,047.28 20,078,641.30

11 、无形资产

种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 专有技术 79,615,758.87 37,099,075.29 5,295,047.85 31,804,027.44 2—7 年

公司上市时无形资产原始金额按 10 年摊销，2000 年底收购无形资产按受益 年限 5 年摊销。

期末无形资产不存在账面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值 准备。

12 、长期待摊费用

项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 工程维修费 2,973,864.30 776,104.68 1,971,546.78 1,778,422.2 1 年 离子交换膜 6,895,120.06 9,891,867.28 3,644,889.47 13,142,097.87 1.5 年 合计 9,868,984.36 10,667,971.96 5,616,436.25 14,920,520.07

本项目报告期比年初增加了 51.19%,主要原因是新离子膜车间更换离子膜使 长期待摊费用增加所致。

13、短期借款

借款类别 期末数 期初数

保证借款 494,335,442.00 328,535,442.00

合 计 494,335,442.00 328,535,442.00

本项目报告期较年初上升了 50.46%，原因是流动资金需求增加所致。

18

14 、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 333,950,000.00 173,200,000.00 商业承兑汇票 7,800,000.00 合计 333,950,000.00 181,000,000.00

本公司所列票据均为无息银行承兑汇票，兑付期限均为六个月。 15、应付账款

应付账款期末数为 163,536,174.98 元，期初数为 165,147,807.08 元，均为原材 料赊欠款。

16、预收账款

预收账款期末数为 45,525,629.16 元，期初数为 51,736,290.76 元，均为预 收的货款。

17 、应付福利费

期末数为 2,966,291.23 元， 期初数为 364,046.63 元。

18、应交税金

税种 期末数 期初数 报告期税率 增值税 12,668,062.01 23,864,643.08 17%,13%,6% 城建税 254,757.51 2,027,298.37 7% 企业所得税 46,449.64 1,719,762.52 33% 营业税 271,750.00 466,436.09 5% 印花税 100,000.00 219,095.59 个人所得税 4,314.87 18,835.01 九级超额累进税率 房产税 0 517,274.39 1.2% 合计 13,345,334.03 28,833,345.05

19、其他应交款

项 目 期末数 期初数 性质及计缴标准 教育费附加 145,575.20 1,396,106.85 按应缴流转税税额的 4% 合 计 145,575.20 1,396,106.85

20、预提费用

预提费用期末数为 4,604,020.61 元，期初为 0 元，均为预提的生产车间已耗用 的原材料成本。

19

21 、其他应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 24,053,729.11 47,482,362.90 本项目期末余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 22 、一年内到期长期借款

类别 币别 期末数 期初数 保证借款 人民币 171,865,408.98 173,852,659.57 保证借款 美元 10,308,355.00 11,308,355.00 （折人民币） 85,440,148.84 93,619,470.66 合计 257,305,557.82 267,472,130.23 23、长期借款 类别 币别 期末数 期初数 保证借款 人民币 601,301,276.21 620,950,000.00 保证借款 美元 44,383,807.50 39,907,985.00 （折人民币） 367,351,459.54 323,296,649.41 合计 968,652,735.75 944,246,649.41

公司本期美元借款增加为偿还出口信贷，会计期末无到期未偿还的长期借款。 24 、股本

期初数 本期增加 本期减少 期末数 未上市流通股份

A．发起人股份 250,000,000.00 250,000,000.00 其中： 国家持有股份 250,000,000.00 250,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他：

B.募集法人股份 0 C.内部职工股 D. 优先股或其他

未上市流通股份合计 250,000,000.00 250,000,000.00 已上市流通股 90,000,000.00 90,000,000.00 A. 人民币普通股 B. 境内上市的外资股

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C.境外上市的外资股

D. 其他

已上市流通股 90,000,000.00 90,000,000.00 股份总数 340,000,000.00 340,000,000.00

本公司大股东锦化集团公司所持有的国有股中，有 3000 万股因欠辽宁省 信托投资公司款，经辽宁省沈阳市中级人民法院裁定财产保全，予以冻结，冻 结时间自 2002 年 11 月 1 日起。

25、资本公积

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 555,208,379.09 555,208,379.09 拨款转入 188,400,000.00 188,400,000.00 股权投资准备 89,382.42 89,382.42 关联交易差价 2,628,084.95 2,628,084.95 合计 746,325,846.46 746,325,846.46 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,646,653.36 14,646,653.36 法定公益金 7,323,326.70 7,323,326.70 合 计 21,969,980.06 21,969,980.06 27 、未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 1,184,041.55 6,450,211.20 加：年初未分配利润 44,890,649.43 38,440,438.23 减：提取法定盈余公积

提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 46,074,690.98 44,890,649.43 28、主营业务收入/主营业务成本

公司报告期主营业务收入 105,807 万元，主营业务成本为 98,250 万元。 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利 离子膜烧碱 148,947,659.17 106,287,458.51 42,660,200.66

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环氧丙烷 127,447,264.90 121,165,968.16 6,281,296.74 聚氯乙烯 361,303,792.81 351,372,747.81 9,931,045.00 聚醚 298,251,922.86 303,109,539.20 -4,857,616.34 液氯 42,010,023.65 26,529,097.41 15,480,926.24 氯化苯 21,588,878.10 18,798,125.38 2,790,752.72 三氯乙烯 16,841,622.32 15,110,660.72 1,730,961.60 其他 41,679,945.44 40,126,276.96 1,553,668.48 合计 1,058,071,109.25 982,499,874.15 75,571,235.10 29、主营业务税金及附加 项 目 本期数 计缴标准 营业税 0 应税收入的 5% 城 建 税 2,297,601.26 应纳流转税税额的 7% 教育费附加 1,312,915.00 应纳流转税税额的 3% 合 计 3,610,516.26 30、其他业务利润 项目 收入 支出 利润 辅助材料 55,982.66 65,482.50 -9,499.84 原料及燃料 785,901.1 838,501.71 -52,600.61 劳务收入 2,918,110.98 2,491,672.35 426,438.63 租金收入 929,646.06 751,083.98 178,562.08 合计 4689,640.80 4,146,740.54 542,900.26 31、营业费用 项目 2004 年 1—6 月 2003 年 1—6 月 工资及福利费 503,651.32 450,271.86 仓储费 877,153.47 909,771.25 运输费 2,441,825.70 882,887.90 综合活动经费 3,094,404.31 1,770,074.67 其他 214,774.37 109,517.87 合计 7,131,809.17 4,122,523.55 32、管理费用 项目 2004 年 1—6 月 2003 年 1-6 月 工资及福利费 1,531,347.31 1,522,259.80 无形资产摊销 5,295,047.85 5,518,386.60

22

保险费 5,764,920.01 4,817,741.77 技术开发费 1,004,433.39 1,152,881.93 排污费 1,425,000.00 0 旅费 445,075.67 530,249.40 审计费 450,000.00 0 房产税 917,678.04 833,678.04 综合费用 1,730,005.69 2,951,882.30 其他(折旧、取暖等) 4,340,241.79 5,119,607.32 合计 22,903,749.75 22,446,687.16 33、财务费用 项目 2004 年 1—6 月 2003 年 1—6 月 利息支出 49,446,672.21 38,242,341.44 减：利息收入 10,668,971.6 5,424,387.21 汇兑损失 46,153.19 减：汇兑收益 加：其他 358,897.87 合 计 39,182,751.67 32,817,954.23

本项目本期较上年同期上升了 19.39%，主要原因是：（1）因合并会计报表， 并入聚氯乙烯公司财务费用 317 万元。（2）工程利息本期费用化比去年增加 402 万元。（3）母公司本期短期借款增加,相应短期借款利息支出增加。

本期收取集团公司和其他单位资金占用费 6,066,549.65 元。 34、营业外收支

营业外支出明细为：铁路延期费 124,220.00 元，违约金 116,075.08 元， 教育经费 989,979.89 元，停车维持费 148,203.68 元，固定资产报废：209,309.51 元，合计为 1,587,788.16 元。

35、所得税 本期所得税费用 46,449.64 元。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2004 年 6 月 支付的营业费 3,974,498.13 支付的差旅费 1,309,592.64 营业外支出 550,675.63 支付的运费 5,789,733.20

23

咨询服务费 752,105.87 其他 5,574,463.75 合计 17,951,069.22

（六）母公司财务报表有关项目附注 1 、应收账款

① 账龄分析

账 龄 期末数 坏帐准备 期初数 坏帐准备 金 额(元) 比例(%) 金 额(元) 比例(%) 1 年以内 20,916,211.75 27.67 1,045,810.58 9,895,043.16 13.17 494,752.16 1—2 年 5,154,239.01 6.82 515,423.90 12,791,008.48 17.02 1,279,100.85 2—3 年 6,285,924.04 8.32 942,888.60 10,196,682.70 13.57 1,529,502.41 3 年以上 43,234,550.51 57.19 20,314,184.18 42,265,794.50 56.24 19,514,951.84 合 计 75,590,925.31 100.00 22,818,307.26 75,148,528.84 100 22,818,307.26 本期应收账款账龄结构有一定变化，按本企业坏账准备计提比例计提坏账， 坏账准备比前期应减少 11765.25 元，数额较小，所以本期未冲减。 报表应收账款净额中还包括代垫运费 828,314.55 元，计提坏账准备基数中不 包含此数，因为本月代垫运费下月即能收回，不存在坏账情况。 无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 2 、其他应收款

①账龄分析

期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 587,303,795.17 100.00 24,731,596.71 494,490,633.87 99.99 24,724,531.69 1-2 年 70,650.16 0.01 7,065.02 2-3 年 3 年以上 合计 587,303,795.17 24,731,596.71 494,561,284.03 100.00 24,731,596.71 欠款单位 欠款金额 占总额比例（%） 锦化化工(集团)有限责任公司 423,280,641.19 72.07 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 71,858,725.11 12.24 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 92,772,479.58 15.80 备用金 78,414.34 0.01 其他 -686,465.05 -0.12

24

合计 587,303,795.17 100.00

3、长期股权投资

1 （ ）明细情况

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 73,864,656.43 0 1,089,734.71 74,954,391.14 0

无被投资单位与公司会计政策的重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重 大限制。

2 （ ）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销 摊余金额 形成原因 摊销年限 葫芦岛锦化聚氯

乙烯有限公司 4,779,311.91 4,480,604.89 4,480,604.89 收购股权 8 本期股权投资差额未摊销，待年终一起摊销。

4 、投资收益

项 目 金 额(元)

股权投资收益 1,089,734.71 股权投资差额摊销

合 计 1,089,734.71

以上投资收益数为本公司投资的锦化聚氯乙烯公司的收益。

5、 主营业务收入/主营业务成本

公司报告期主营业务收入 876488488.51 元，主营业务成本为 809027480.23 元。 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利 离子膜烧碱 148,947,659.17 106,287,458.51 42,660,200.66 环氧丙烷 127,447,264.90 121,165,968.16 6,281,296.74 聚氯乙烯 179,206,333.07 177,385,514.89 1,820,818.18 聚醚 298,251,922.86 303,109,539.20 -4,857,616.34 液氯 42,010,023.65 26,529,097.41 15,480,926.24 氯化苯 21,588,878.10 18,798,125.38 2,790,752.72 三氯乙烯 16,841,622.32 15,110,660.72 1,730,961.60 其他 41,679,945.44 40,126,276.96 1,553,668.48 合计 876,488,488.51 809,027,480.23 67,461,008.28

25

（七）关联方关系及其交易

1 、关联方关系

1 （ ）存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 关系 性质类型 法定代表 锦化化工(集团) 葫芦岛市连山区化工街 化工产品生产销售 母公司 国有企业 陈世杰 有限责任公司

葫芦岛锦化聚氯

乙烯有限公司 葫芦岛市连山区化工街 生产销售聚氯乙烯 子公司 中外合资 鹿志军 2 （ ）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 锦化化工(集团) 有限责任公司 863,700,000.00 863,700,000.00 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 100,360,000.00 100,360,000.00

（3）存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位：万元)

企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 锦化化工(集团) 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 有限责任公司 25,000 73.53％ 25,000 73.53％ 葫芦岛锦化聚氯

乙烯有限公司 7025.20 70% 7025.20 70%

2 、关联方交易

1 （ ）定价政策

①根据关联交易协议，本公司与锦化集团相互销售货物按市场价格结算,没 有市场价格的按双方协议价格;锦化集团为本公司提供动能服务,按实际成本附加 1%－2%管理费结算;锦化集团为本公司提供计量、电修及仓储等服务，按成本加 2%管理费结算。

② 本公司代理锦化集团进行污水处理，按本公司污水处理厂上月污水处理单 位成本加 20%的价格结算。

2 （ ）不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业关系 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 联营企业 （3）采购货物

企业名称 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 锦化化工(集团)有限责任公司 278,528,492.87 225,158,636.57 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 165,804,093.57 111,215,085.52

26

4 （ ）销售货物 企业名称 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 锦化化工(集团)有限责任公司 6,854,316.12 14,151,779.89 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 24,578,634.13 22,189,030.40 （5）接受其他劳务 企业名称 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 锦化化工(集团)有限责任公司 7,231,212.72 23,150,293.04 （6）提供其他劳务 企业名称 2004 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 锦化化工(集团)有限责任公司 2,082,004.60 2,903,892.86 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 1,170,267.30 1,290,618.14 7 （ ）关联方应收应付款项余额

企业名称 项目 2004 年 6 月 30 日 2003 年 12 月 31 日 锦化化工(集团)有限责任公司 其他应收款 422,970,641.19 452,810,689.20 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 其他应收款 94,735,427.59 79,582,435.12 其它，报告期本公司收取控股股东—锦化集团公司资金占用费 544 万元,收取 葫芦岛锦化氯乙烯公司资金占用费为 63 万元。

27

资产负债表

编制单位：锦化氯碱股份公司	编制单位：锦化氯碱股份公司	编制单位：锦化氯碱股份公司	2004-06-31 单位：人民币元	2004-06-31 单位：人民币元	2004-06-31 单位：人民币元	2004-06-31 单位：人民币元
资 产	附注 号	行 次	合 并		母公司
			本期期末	本期期初	本期期末	本期期初
流动资产：
货币资金	1	1	576,952,997.94	305,004,028.70	443,180,927.41	275,375,891.71
短期投资		2	500,000.00		500,000.00
应收票据	2	3	48,353,719.30	27,980,388.75	3,530,961.80	27,272,388.75
应收股利		4
应收利息		5
应收帐款	3	6	53,733,779.65	53,291,383.18	52,772,618.05	52,330,221.58
其他应收款	4	7	497,772,068.13	506,442,043.18	562,572,198.46	469,829,687.32
预付帐款	5	8	112,366,659.07	123,407,329.46	81,499,597.86	98,167,068.83
应收补贴款		9
存货	6	10	156,335,219.12	129,617,237.81	140,173,587.21	111,740,142.77
待摊费用		11
一年内到期的长期债权 投资		21
其他流动资产		24
流动资产合计		31	1,446,014,443.21	1,145,742,411.08	1,284,229,890.79	1,034,715,400.96
长期投资：
长期股权投资	7	32	4,480,604.89	4,480,604.89	74,954,391.14	73,864,656.43
长期债权投资		34
长期投资合计		38	4,480,604.89	4,480,604.89	74,954,391.14	73,864,656.43
其中：合并价差			4,480,604.89	4,480,604.89
固定资产：
固定资产原价	8	39	2,802,346,320.49	2,735,836,271.85	2,469,653,436.58	2,461,174,300.10
减：累计折旧	8	40	1,039,888,497.14	961,338,557.33	992,356,100.22	921,645,932.56
固定资产净值		41	1,762,457,823.35	1,774,497,714.52	1,477,297,336.36	1,539,528,367.54
减：固定资产减值准备		42
固定资产净额		43	1,762,457,823.35	1,774,497,714.52	1,477,297,336.36	1,539,528,367.54
工程物资	10	44	14,400,047.28	20,078,641.30	9,085,398.82	15,047,386.77
在建工程	9	45	218,916,592.91	207,369,247.49	218,916,592.91	201,218,889.78
固定资产清理		46
固定资产合计		50	1,995,774,463.54	2,001,945,603.31	1,705,299,328.09	1,755,794,644.09
无形资产及其他资产：
无形资产	11	51	31,804,027.44	37,099,075.29	20,801,028.27	25,399,683.77

28

长期待摊费用	12	52	14,920,520.07	9,868,984.36	9,868,984.36	14,920,520.07	9,868,984.36
其他长期资产		53
无形资产及其他资产 合计		60	46,724,547.51	46,968,059.65		35,721,548.34	35,268,668.13
递延税项：
递延税款借项		61
资产合计		67	3,492,994,059.15	3,199,136,678.93		3,100,205,158.36	2,899,643,369.61
负债及所有者权益	附注 号	行 次	合 并			母公司
			本期期末		本期期初	本期期末	本期期初
流动负债：
短期借款	13	68	494,335,442.00		328,535,442.00	420,800,000.00	255,000,000.00
应付票据	14	69	333,950,000.00		181,000,000.00	163,000,000.00	116,500,000.00
应付帐款	15	70	163,536,174.98		165,147,807.08	142,118,492.03	141,868,663.73
预收帐款	16	71	45,525,629.16		51,736,290.76	38,272,482.45	40,817,781.40
应付工资		72
应付福利费	17	73	2,966,291.23		364,046.63	2,966,291.23
应付股利		74
应交税金	18	75	13,345,334.03		28,833,345.05	12,646,150.78	25,330,940.15
其他应交款	19	80	145,575.72		1,396,106.85	145,575.72	1,396,106.85
其他应付款	21	81	24,053,729.11		47,482,362.90	20,646,731.42	49,158,131.25
预提费用	20	82	4,604,020.61			4,447,560.61
预计负债		83
一年内到期的长期 负债	22	86	257,305,557.82		267,472,130.23	204,138,620.87	204,138,620.87
其他流动负债		90
流动负债合计		100	1,339,767,754.66		1,071,967,531.50	1,009,181,905.11	834,210,244.25
长期负债：
长期借款	23	101	968,652,735.75		944,246,649.41	936,652,735.75	912,246,649.41
应付债券		102
长期应付款		103
专项应付款		106
其他长期负债		108
长期负债合计		110	968,652,735.75		944,246,649.41	936,652,735.75	912,246,649.41
递延税项：
递延税款贷项		111
负债合计		114	2,308,420,490.41		2,016,214,180.91	1,945,834,640.86	1,746,456,893.66
少数股东权益			30,203,051.24		29,736,022.07
股东权益：
股本	24	115	340,000,000.00		340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00
减：已归还投资		116

29

股本净额		117	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00	340,000,000.00
资本公积	25	118	746,325,846.46	746,325,846.46	746,325,846.46	746,325,846.46
盈余公积	26	119	21,969,980.06	21,969,980.06	21,969,980.06	21,969,980.06
其中：法定公益金		120	7,323,326.70	7,323,326.70	7,323,326.70	7,323,326.70
未分配利润	27	121	46,074,690.98	44,890,649.43	46,074,690.98	44,890,649.43
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计		122	1,154,370,517.50	1,153,186,475.95	1,154,370,517.50	1,153,186,475.95
负债和股东权益总计		135	3,492,994,059.15	3,199,136,678.93	3,100,205,158.36	2,899,643,369.61
法定代表人：陈世杰 主管会计工作负责人：李胜泽 会计机构负责人： 李晓光

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利润表及利润分配表

编制单位：锦化氯碱股份有限公司2004年6月30日 单位:人民币元	编制单位：锦化氯碱股份有限公司2004年6月30日 单位:人民币元	编制单位：锦化氯碱股份有限公司2004年6月30日 单位:人民币元	编制单位：锦化氯碱股份有限公司2004年6月30日 单位:人民币元	编制单位：锦化氯碱股份有限公司2004年6月30日 单位:人民币元	编制单位：锦化氯碱股份有限公司2004年6月30日 单位:人民币元
项目	合并		母公司
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	1,058,071,109.25	753,248,207.97	876,488,488.51	753,248,207.97
减：主营业务成本	982,499,874.15	718,210,465.84	809,027,480.23	718,210,465.84
主营业务税金及附加	3,610,516.26	3,011,082.73	3,610,516.26	3,011,082.73
二、主营业务利润	71,960,718.84	32,026,659.40	63,850,492.02	32,026,659.40
加：其他业务利润	542,900.26	1,680,053.27	541,005.80	1,680,053.27
减：营业费用	7,131,809.17	4,122,523.55	6,264,051.80	4,122,523.55
管理费用	22,903,749.75	22,446,687.16	20,477,351.71	22,446,687.16
财务费用	39,182,751.67	32,817,954.23	36,012,973.35	32,817,954.23
三、营业利润	3,285,308.51	-25,680,452.27	1,637,120.96	-25,680,452.27
加：投资收益		4,703,794.14	1,089,734.71	4,703,794.14
补贴收入
营业外收入		500.00		500.00
减：营业外支出	1,587,788.16	766,191.96	1,496,364.48	766,191.96
四、利润总额	1,697,520.35	-21,742,350.09	1,230,491.19	-21,742,350.09
减：所得税	46,449.64		46,449.64
减：少数股东本期收益	467,029.16
五、净利润	1,184,041.55	-21,742,350.09	1,184,041.55	-21,742,350.09
加:年初未分配利润	44,890,649.43	38,440,438.23	44,890,649.43	38,440,438.23
六、可供分配的利润	46,074,690.98	16,698,088.14	46,074,690.98	16,698,088.14
加：盈余公积补亏
减：提取盈余公积
应付利润
七、未分配利润	46,074,690.98	16,698,088.14	46,074,690.98	16,698,088.14
法定代表人：陈世杰	主管会计工作负责人：李胜泽 会计机构负责人： 李晓光

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补充资料：

补充资料：
项目			本期累计数	上年同期数
1、出售、处置部门或投资单位所得收益			0	0
2、自然灾害发生的损失			0	0
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额			0	0
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额			0	0
5、债务 重组损失			0	0
6、其他			0	0

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现金流量表

编制单位：锦化氯碱股份有限公司 2004 年 6 月 30 日 单位：人民币元

项 目	行次	合并	母公司
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品\提供劳务收到的现金	1	1,091,641,406.52	878,587,378.63
收到的税费返还	3
收到的其他与经营活动有关的现金	8	93,528,192.16	25,396,629.85
现金流入小计	9	1,185,169,598.68	903,984,008.48
购买商品\接受劳务支付的现金	10	972,053,615.73	816,828,913.48
支付给职工以及为职工支付的现金	12	23,654,765.42	22,250,148.67
支付的各项税费	13	50,865,540.16	46,535,094.68
支付的其他与经营活动有关的现金	18	17,951,069.22	16,303,273.87
现金流出小计	20	1,064,524,990.53	901,917,430.70
经营活动产生的现金流量净额	21	120,644,608.15	2,066,577.78
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金	22
取得投资收益所收到的现金	23	143,406.54	143,406.54
处置固定\无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	25	58,009.00	58,009.00
收到的其他与投资活动有关的现金	28	7,099,053.62	7,099,053.62
现金流入小计	29	7,300,469.16	7,300,469.16
购建固定资产\无形资产和其他长期资产所支付的现金	30	15,614,488.83	14,050,925.05
投资所支付的现金	31	500,000.00	500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	35	347,501,879.02	244,491,079.02
现金流出小计	36	363,616,367.85	259,042,004.07
投资活动产生的现金流量净额	37	-356,315,898.69	-251,741,534.91
三 、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金	38
借款所收到的现金	40	271,482,294.00	244,553,400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	129,689.60
现金流入小计	44	271,611,983.60	244,553,400.00
偿还债务所支付的现金	45	119,586,012.96	82,228,224.96
分配股利\利润和偿付利息所支付的现金	46	31,314,541.52	29,946,261.23
支付的其他与筹资活动有关的现金	52	1,293,119.23
现金流出小计	53	152,193,673.71	112,174,486.19
筹资活动产生的现金流量净额	54	119,418,309.89	132,378,913.81
四、 汇率变动对现金的影响	55

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五 、现金及现金等价物净增加额 56 -116,252,980.65 -117,296,043.32

补 充 资 料		合并	母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	57	1,184,041.55	1,184,041.55
加：少数股东本期损益		467,029.16
计提的资产损失准备	58
固定资产折旧	59	78,549,939.81	70,710,167.66
无形资产摊销	60	5,295,047.85	4,598,655.50
长期待摊费用摊销	61	5,616,436.25	5,616,436.25
待摊费用减少(减增加)	64	-	-
预提费用增加(减:减少)	65	4,604,020.61	4,447,560.61
处置固定.无形资产和其他长期资产损失(减:收益)	66	209,309.51	209,309.51
固定资产报废损失	67
财务费用	68	39,182,751.67	36,012,973.35
投资损失(减:收益)	69		-1,089,734.71
递延税款贷项(减:借项)	70
存货的减少(减:增加)	71	-27,331,981.31	-28,433,444.44
经营性应收项目的减少(减:增加)	72	-162,587,657.06	-77,236,083.23
经营性应付项目的增加(减:减少)	73	175,455,670.11	-13,953,304.27
其他	74
经营活动产生的现金流量净额	75	120,644,608.15	2,066,577.78
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本	76
一年内到期的可转换公司债券	77
融资租入固定资产	78
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	79	105,423,713.92	74,662,443.39
减:现金的期初余额	80	221,676,694.57	191,958,486.71
加:现金等价物的期末余额	81
减:现金等价物的期初余额	82
现金及现金等价物净增加额	83	-116,252,980.65	-117,296,043.32

法定代表人：陈世杰 主管会计工作负责人：李胜泽 会计机构负责人： 李晓光

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资产减值准备明细表

编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2004 年6 月 单位：元	编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2004 年6 月 单位：元	编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2004 年6 月 单位：元	编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2004 年6 月 单位：元	编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 2004 年6 月 单位：元
项 目	年初数	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏账准备合计	50,040,828.98			50,040,828.98
其中：应收账款	23,230,233.66			23,230,233.66
其他应收款	26,810,595.32			26,810,595.32
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	636,000.00			636,000.00
其中：库存商品
原材料
辅助材料	636,000.00			636,000.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备	797,998.20			797,998.20
八、委托贷款减值准备

企业负责人：陈世杰 主管会计工作负责人：李胜泽 会计机构负责人：李晓光

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七、备查文件

• （一）载有董事长签名的半年度报告的文本；

• （二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的财务

• 报告文本；

• （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本；

• （四）公司章程文本；

• （五）其它有关资料。

锦化化工集团氯碱股份有限公司

董事长：陈世杰

二ＯＯ四年八月九日

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