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HANGJIN TECHNOLOGY CO., LTD. Audit Report / Information 2018
53838_rns_2019-04-15_e484d308-070c-429e-90f3-7badfef761e3.PDF
Audit Report / Information
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地址(Add):中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6层 邮编(P.C):310016 电话 (Tel): 0571-88879999 传真 (Fax): 0571-88879000 www.zhcpa.cn
目 录
| 次巾 | |
|---|---|
| 一、关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 | |
| 专项审核说明 | $1 - 2$ |
$\sim$ 1 $\sim$ 1 $\sim$
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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$3 - 4$
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地址(Add):中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座6层 邮编 (P.C): 310016 电话 (Tel): 0571-88879999 传真 (Fax): 0571-88879000 www.zhcpa.cn
关于航锦科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2019]1351号
航锦科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了航锦科技股份有限公司(以下简称航锦科技公司)2018 年度财务报表,并出具了中汇会审[2019]1344号无保留意见的审计报告,在此基础 上对后附的航锦科技公司管理层编制的《2018年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照中国证券监督管理委 员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知(2017年修订)》(中国证券监督管理委员会公告 [2017]16号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求, 并负责设计、执行和 维护必要的内部控制,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性 陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对航锦科技公司管理层编制的汇总表 发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施
审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记 录等我们认为必要的程序。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审核意见提供了 合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为, 航锦科技公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照 监管机构的相关规定编制以满足监管要求,后附汇总表所载资料与我们审计航锦科 技公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在 所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供航锦科技公司2018年度报告披露使用,不得用作任何其他用 途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解航锦科技公司非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况, 汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。
中国注册会计师:-中国注册会计师: 报告日期: 2019年4月15日
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| 附表: | 2018年度非经 | 营性资金占用及其他关联资金往来情况? | -总表 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 编制单位: 航锦科技股份有限公司 | 金额单位: | 人民币万元 | ||||||||
| 非经营性资金 | 资金占用方名称 | 诘Ïή上市公方$\mathbb{E}$40 | ;上市公司核;;算的会计科; | 占用资金余2018年期初 | 2018年度占用累计发 | 2018年度占用资 | 2018年度偿还 | 2018年期末占 | 占用形成 | 占用性质 |
| 占用 | 的关联关系 | $\Box$ | 额 | 生金额(不含利息) | 金的利息(如有) | 累计发生金额 | 用资金余额 | 原因 | ||
| 现大股东及其 | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathsf{L}$ | T. | |||||
| 附属企业 | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\mathsf{I}$ | $\mathbf{I}$ | |||||
| $\pm$$\frac{1}{\sqrt{2}}$ | $\overline{1}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\mathbf{I}$ | |||||||
| 前大股东及其 | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | ||||||||
| 附属企业 | 1 | $\overline{1}$ | ||||||||
| $\ddot{+}$$\frac{1}{\sqrt{2}}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbb{E}$ | |||||
| $\pm$垃 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | $\overline{\overline{12}}$的关联关叩往来方上市公系 | 上市公司核算的会计科$\boxed{\mathbb{H}}$ | 颜往来资金余2018年期初 | 2018年度往来累计发生金额(不含利息) | 2018年度往来资金的利息(如有) | 2018年度偿还累计发生金额 | 2018年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附 | $\mathbf{I}$ | J | T. | $\overline{1}$ | $\perp$ | |||||
| 属企业 | $\mathbf{1}$ | $\mathbf{I}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{1}$ | ||||||
| 锦州航锦储运有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 36691. | 756.18 | 1 | 80.00 | 1,367.54 | 垫支款 | 经营性 | |
| 上市公司的子公上海琢鼎投资管理有限公司;子公司 | 其他应收款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 5,000.00 | 33.36 | 5,000.00 | 33.36 | 暂借款 | 经营性 | ||
| 司及其附属企业: 威科电子模块 (深圳) 有限; 子公司公司 | 其他应收款 | T | 10,000.00 | 134.06 | L | 10, 134.06 | ,暂借款 | 经营性 | ||
| 关联自然人及 | ť | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\overline{1}$ | $\mathbf{I}$ | $\overline{1}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\mathbf{I}$ | ||
| 其控制的法人 | $\mathbf{I}$ | $\begin{array}{c} \hline \end{array}$ | $\overline{1}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{I}$ | $\mathbf{1}$ | ||||
| 其他关联人及其附属企业 | 中国电子器材深圳有限公司 | 重要子公应收账款司的关联 | 1 | T | T | 1.94[注] | 销售商品 | 经营性 |
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| 占用性质 | "经营性 | 经营性 | "经营性 | "经营性 | "经营性 | 经营性 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 占用形成原因 | 销售商品 | 销售商品 | 销售商品 | 销售商品 | 销售商品 | 保证金 | ||
| 2018年期末占用资金余额 | 586.01[注] | 17.62[注] | 10.33[注] | 293.96[注] | 0.55[ 注 ] | 101.00[注] | 12, 546.38 | |
| 2018年度偿还累计发生金额 | I | $\mathord{\uparrow}$ | Ť | T | 1.11 | $\mathbf{I}$ | 5,081.11 | |
| 2018年度占用资金的利息(如有) | 销售商品已经形成的应收票据或应收账款。167.43 | |||||||
| 2018年度占用累计发生金额(不含利息) | 340.09 | Ť | Ï | Ï | I | 16,096.27 | ||
| 额占用资金余2018年期初 | $\mathbf{I}$ | $\overline{1}$ | $\overline{1}$ | I | 691.36 | |||
| 上市公司核算的会计科$\overline{\rm \bf m}$灾ΪĒ1方 | 要子公,应收账款联 | 公!应收账款联H | 应收账款ベ联H | 应收账款联 | 重要子公应收账款 | 其他应收款要子公联 | ||
| 的关联市公$\mathbb{E}$$\overline{1}$系屸 | 方 | 司的关重方 | 司的关要重方 | 司的关要重方 | 重要子公司的关方 | 司的关联方 | 司的关重方 | |
| 资金占用方名称 | InternationalLimitedCEAC | 深圳中电国际信息科技有限;公司 | 深圳市振华微电子有限公司 | 中电协通科技(北京)有限公司 | 深圳市中电电力技术股份有限公司 | 中国电子器材有限公司 | [注]本期新纳入合并范围内的子公司深圳市中电华星电子技术有限公司在未纳入合并范围时, | |
| 非经营性资金田中 | 七珀 |
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会计机构负责人:
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法定代表人:
主管会计工作负责人: